832780_2015_科瑞生物_2015年年度报告_2016-04-12.pdf

第1 页，共 124 页 公告编号：2016-013 证券代码：证券代码：832780 证券简称：证券简称：科瑞生物科瑞生物 主办券商：广发证券主办券商：广发证券 湖南科瑞生物制药股份有限公司（HUNAN KEREY PHARMACEUTICAL CO.,LTD.）2015科瑞生物 NEEQ:832780 年度报告 第2 页，共 124 页 2015 年 3 月 25 日，中央委员、原湖南省政协主席陈求发到我公司进行实地考察调研，了解生产经营情况。2015 年 6 月 26 日，湖南科瑞生物制药股份有限公司取得在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，证券简称：科瑞生物，证券代码：832780。2015 年 7 月 23 日，湖南科瑞生物制药股份有限公司成功在全国中小企业股份转让系统挂牌。2015 年 8 月 27 日，公司召开股东大会，审议通过公司由“湖南科瑞生物科技股份有限公司”更名为“湖南科瑞生物制药股份有限公司”，公司于 2015 年 9 月 24 日办理工商变更登记。2015 年公司获授权国家发明专利 4 件，具体如下：2015 年 10 月 10 日，一种 DHEA 中间体3-乙酰氧基-雄甾3,5-二烯-17-酮的制备方法授权，专利号：ZL 201310697287.3；2015 年 11 月 20 日，一种 3-羰基-4-杂氮雄甾-17 衍生物的制备方法授权，专利号：201410587213.9；2015 年 11 月 27 日，黄体酮的制备方法授权，专利号：ZL 201410531089.4；2015 年 12 月 7 日，3-羟基-5-雄烯-17 羧酸甲 酯 的 制 备 方 法 授 权，专 利 号：201410541550.4。公 司 年 度 大 事 记 湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 124 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.23 第六节股本变动及股东情况.26 第七节融资及分配情况.29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节公司治理及内部控制.36 第十节财务报告.42 湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 124 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、科瑞生物 湖南科瑞生物制药股份有限公司 广发证券、主办券商 广发证券股份有限公司 全国股转系统 全国中小企业股份转让系统 股东大会 湖南科瑞生物制药股份有限公司股东大会 董事会 湖南科瑞生物制药股份有限公司董事会 监事会 湖南科瑞生物制药股份有限公司监事会 公司章程 湖南科瑞生物制药股份有限公司章程 公司法 中华人民共和国公司法 会计师 利安达会计事务所（特殊普通合伙）律师 湖南湘军律师事务所 统益 湖南统益生物科技有限公司 EHS 培训 环境、健康、安全知识培训 湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 124 页 第一节声明与提示【声明】公司董事会及董事、监事会及监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带的法 律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证报告中财务会计资料真实、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 税收优惠变动风险 公司 2013 年取得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局共同颁发的高新技术企业证书，发证时间：2013 年 9 月 2 日，有效期三年，公司 2013 年至 2015 年可享受 15%的企业所得税优惠税率。如果上述税收优惠政策发生变动或公司的业务、资质发生变动导致公司不具备享受上述税收优惠的条件，将会对公司的经营业绩产生一定的影响。核心技术泄密风险 甾体激素药物中间体的生产原料来源于植物提取物的二次深加工，行业技术门槛较高，属于技术密集型行业。业务发展与公司拥有的专业技术人才素质密切相湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 124 页 关。公司在行业内从业多年，积累了丰富的技术储备，但相关技术储备由公司核心技术人员掌握，如果这些人员不稳定，很可能造成公司的技术泄密，进而影响公司的竞争力。原材料价格变动风险 公司目前产品的起始原料主要为双烯和 4AD，双烯是由从黄姜中提取的皂素进一步加工合成的，黄姜供给量和价格的波动会对公司的成本产生一定影响；另外，4AD 的价格自 2013 年开始下降，带动以此为原料的产品价格下降，由于公司相关产品生产周期较长，因此 4AD价格下降对存货价值、销售收入及毛利率有一定的影响。环境保护和安全生产的风险 公司属精细化工行业，生产中的“三废”治理也较其他行业更为严格。近年来国家对环保的要求越来越高，化工企业的环境污染治理标准和规范不断提升，企业生产工艺设计中预先需要进行合理的“三废”处理安排，目前公司环保处理达到国家环保标准。但未来随着国家环保标准的提高不断升级，需要公司进一步加大环保投入，提高运营成本，可能会对公司盈利水平带来一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 124 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 湖南科瑞生物制药股份有限公司 英文名称及缩写 HUNAN KEREY PHARMACEUTICAL CO.,LTD.证券简称 科瑞生物 证券代码 832780 法定代表人 甘红星 注册地址 湖南省新邵县酿溪镇大坪经济开发区财兴路 办公地址 湖南省新邵县酿溪镇大坪经济开发区财兴路 主办券商 广发证券股份有限公司 主办券商办公地址 广州天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼（4301-4316 房）会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵德军、欧阳玲芝 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王月姣 电话 0739-3663136 传真 0739-3188326 电子邮箱 公司网址 www.kery- 联系地址及邮政编码 湖南省新邵县酿溪镇大坪经济开发区财兴路 422900 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 财务室 湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 124 页 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-07-23 行业（证监会规定的行业大类）C26 化学原料及化学制品制造业 主要产品与服务项目 甾体激素类医药中间体的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 50,000,000 控股股东 甘红星 实际控制人 甘红星 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91430500694039793N 是 税务登记证号码 430522694039793 是 组织机构代码 69403979-3 是 注：2015 年 9 月 24 日公司营业执照在邵阳市工商局进行了变更登记，名称由“湖南科瑞生物科技股份有限公司”变更为“湖南科瑞生物制药股份有限公司”，变更后的证件为三证合一。湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 124 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 75,068,551.57 111,680,610.93-32.78%毛利率%17.69%17.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 808,707.09 1,826,755.06-55.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 515,136.41 1,530,565.06-66.34%加 权 平均 净 资产 收 益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.54%34.59%_ 加 权 平均 净 资产 收 益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.98%28.98%-基本每股收益 0.02 0.04-50.00%二、偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 82,331,444.79 108,142,015.30-23.87%负债总计 29,494,812.90 56,114,090.50-47.44%归属于挂牌公司股东的净52,836,631.89 52,027,924.80 1.55%湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 124 页 资产 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.06 1.04 1.55%资产负债率%35.82%51.89%-流动比率 1.73 1.41-利息保障倍数 1.81 1.36 三、营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,469,947.79 13,415,532.35-应收账款周转率 8.80 8.86-存货周转率 1.35 1.78-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-23.87%3.54%-营业收入增长率%-32.78%25.65%-净利润增长率%-55.73%268.97%-五、股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 124 页 期权数量-六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 403,200.00 其他营业外收入和支出-46,864.59 非经常性损益合计 356,335.41 所得税影响数 62,764.73 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 293,570.68 湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 124 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司主营业务为甾体激素类医药中间体的研发、生产和销售，面向的终端客户主要为国内外大型医药企业，目前已通过国内外多家知名医药企业的质量审计，成为他们的合格供应商，国外的有：印度的Hetero、MSN，意大利Chemo等十多家，国内有浙江省化工进出口有限公司、河南利华制药有限公司、浙江仙琚制药股份有限公司等；形成了稳定的销售渠道。1.研发模式 公司以市场为导向，采取自主研发为主，与高等院校科研院所合作研发为辅的研发模式。主要专注于市场比较成熟且销售量较大的传统产品，用全新的工艺路线取代传统工艺，大幅降低成本，提高质量，迅速占领市场，形成核心竞争力。其次，根据客户提供的信息，主要是国外客户的要求进行定制研发的比较新的产品，这类产品利润空间较大，市场竞争力较强，一般为独家产品。另外，公司针对性提前开发专利即将到期的产品，形成首仿，以便专利到期后迅速抢占市场。2.采购模式 公司采购模式为：市场部根据销售合同每月制定下月销售计划，生产部根据该计划确定耗料单，市场部根据耗料单并结合库存制定采购计划，经公司审批后进行采购。公司在采购原材料，必先通过各种渠道了解原材料价格信息，参加每年春秋两季的API中国原料药展览会和CPHI世界原料药展，充分利用这个信息时代的获取信息的手段，在中国化工网等网站筛选厂家，比较价格，再电话咨询，优选原材料的价格及质量。再联系供应商，确定订单价格，负责到货后的验收入库，采购后的退换货等协调工作，以及供应商管理工作，协助质管部确定合格供应商的名录。采购量大的原料直接从厂家采购，辅料溶剂等小产品从贸易商处采购，所有供应商都需通过公司供应商认证。3.生产模式 公司主要采取“以销定产”的生产模式，生产部根据市场部下达的生产指令，按照客户确定的产品规格、供货时间、产品质量和数量组织生产，市场部监控生产进度，QA、QC对质量进行管理和控制，确保按时、按质、按量完成客户订单。同时，公司根据市场情况，保湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 124 页 持合理数量的安全库存。4.销售模式 公司产品按销售地区分为国内销售和国外销售两部分，产品在国内的销售以公司直销为主，产品在国外的销售以经销商出口为主，自营出口为辅。产品价格自主定价，以“为客户创造价值”为理念，为客户提供性价比高的产品以及高质量的服务。5.盈利模式 公司盈利主要是通过销售自主生产的甾体激素类医药中间体产品来实现。公司关注甾体激素类医药中间体市场的发展变化，不断进行研发积累，用公司拥有的专利技术和独特工艺降低成本，或形成独家产品，实现公司盈利。报告期内公司商业模式没有发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1.公司总体经营情况回顾 报告期内，公司实现营业收入 7,506.86 万元，比去年同期降低 32.78%，利润总额为81.59 万元，比去年同期降低 61.29%，净利润为 80.87 万元，比去年同期降低 55.73%，截止2015 年 12 月 31 日止，公司总资产为 8,233.14 万元，公司净资产为 5,283.66 万元。2.技术研发情况 报告期内公司研发投入 419.10 万元，并取得很好的成果，获授权四项国家发明专利，分别为“一种 DHEA 中间体 3 间体乙酰氧基-雄甾基一二烯-17-酮的制备方法”、“一种 3-羰基-4-杂氮雄甾-17 衍生物的制备方法”、“黄体酮的制备方法”、“羟基-5-雄湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 124 页 烯-17 的羧酸甲酯的制备方法”，工艺改进方面也取得一定的成绩，研发出公司主要产品新的工艺路线，新工艺使得产品成本降低明显，这为公司提高利润率、竞争力奠定坚实的基础。3.业务拓展情况 报告期内公司虽然营业收入下降，但在开拓新客户方面还是取得一定成果，主要产品已通过部分新客户的质量保证审计，2016 年可能会成为他们的合格供应商，届时可能会对公司的经营业绩提高产生一定影响。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的比入的比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 75,068,551.57-32.78%-111,680,610.93 25.65%-营业成本 61,790,378.09-32.86%82.31%92,035,502.24 23.89%82.41%毛利率%17.69%-17.59%-管理费用 10,419,075.22-0.78%13.88%10,501,429.32 33.03%9.40%销售费用 763,532.89-4.27%1.02%797,553.34 17.00%0.71%财务费用 1,150,288.88-80.42%1.53%5,875,694.50-8.76%5.26%营业利润 459,573.26-73.62%0.61%1,741,842.15 423.93%1.56%营业外收入 423,650.00-13.89%0.56%492,000.00-64.00%0.44%营业外支出 67,314.59-46.62%0.09%126,108.62 18.74%0.11%净利润 808,707.09-55.73%1.08%1,826,755.06 268.97%1.64%项目重大变动原因:1.报告期内，公司营业收入下降 32.78%，营业成本下降 32.86%，主要原因为：(1).公司主要产品“产品 2”2014 年实现营业收入 4,904.67 万元,2015 年实现营业收入3,477.28 万元，降低 29.10%，原因为该系列中间体主要终端客户在印度，报告期内整个市场采购量略有增长，但市场份额主要集中在前几家采购商，目前我们只供了 50%的采购商，由于他们有竞争关系，2015 年我们未供的采购商采购量大幅增加，我们所供的采购商采购湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 124 页 量大幅降低，导致公司报告期内该系列产品销售量大幅降低。公司已在努力开拓新的客户，2015 年已通过另外部分采购商的质量保证审计，2016 年可能成为他们的合格供应商。(2).2015 年公司进行产品结构调整，逐渐放弃毛利率低的产品，如“产品 3”2014 年销售 872.22 万元，2015 年不再生产及销售；2.报告期内，财务费用减少 472.54 万元，下降 80.42%，主要是由于 2014 年有向个人借款利息支出 444.19 万元，2014 年年底向个人借款已全部还清，2015 年无此费用。3.报告期内，营业外支出下降 46.62%，主要是由于 2014 年有捐赠支出 12.00 万元，2015年无此费用，另报告期内，罚款 2.06 万元为车辆违章罚款，滞纳金 3.08 万元为补交 2014年度企业所得税滞纳金。4.报告期内，营业利润下降 73.62%、净利润下降 55.73%，是由于营业收入下降所致。(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 67,727,702.67 53,947,756.64 94,448,431.15 76,842,570.70 其他业务收入 7,340,848.90 7,842,621.45 17,232,179.78 15,192,931.54 合计 75,068,551.57 61,790,378.09 111,680,610.93 92,035,502.24 按产品或区域分类分析：单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%产品 1 7,961,111.11 11.76%19,248,931.64 20.38%产品 2 34,772,792.45 51.34%49,046,679.02 51.93%产品 3-8,722,230.77 9.23%产品 4 19,534,066.07 28.84%-其他产品 5,459,733.04 8.06%17,430,589.72 18.46%合计合计 67,727,702.67 100%94,448,431.15 100%收入构成变动的原因 湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 124 页 1.报告期内，“产品 1”营业收入减少 1,128.78 万元，降低 58.64%，主要是由于该产品毛利率较低，在工艺未得到改进前，公司减少产量。2.报告期内，“产品 2”营业收入降低 29.10%,原因为该系列中间体终端客户在印度，报告期内整个市场采购量略有增长，但市场份额主要集中在前几家采购商，目前我们只供了50%的采购商，由于他们有竞争关系，2015 年我们未供的采购商采购量大幅增加，我们所供的采购商采购量大幅降低，导致公司报告期内该系列产品销售量大幅降低。公司已在努力开拓新的客户,2015 年已通过另外部分采购商的质量保证审计,2016 年可能成为他们的合格供应商。3.报告期内，“产品 3”无销售，是由于该产品几乎无利润，成为公司淘汰产品；4.报告期内，公司新增加“产品 4”；5.报告期内，其他产品营业收入减少 1,197.09 万元，降低 68.68%，主要是由于“其他产品 1”减少 235.55 万元，“其他产品 2”减少 80.59 万元，“其他产品 3”减少 266.88 万元，其他零散淘汰产品减少 614.07 万元，“其他产品 1”、“其他产品 2”市场处于饱和状态。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,469,947.79 13,415,532.35 投资活动产生的现金流量净额-4,466,971.32 1,325,307.85 筹资活动产生的现金流量净额-1,002,282.96-10,352,373.36 现金流量分析：1.报告期内，经营活动产生的现金流量净额减少 1,094.56 万元，下降 81.59%，主要是由于营业收入下降导致销售商品提供劳务收到的现金减少 1,032.14 万元；2.报告期内，投资活动产生的现金流量净额减少 579.22 万元，主要是由于 2014 年收回湖南统益生物科技有限公司投资款 133.31 万元，2015 年二期污水处理建设及购入新设备等投资 446.70 万元；3.报告期内，筹资活动产生的现金流量净额增加 935.11 万元，主要原因：1）现金流入：2014 年增加注册资本，收到股东投入款 2,152.75 万元；2）现金流出：2014 年偿还向个人借款 2,687.81万元；2015 年比 2014 年少支付利息 400.05万元（其中少支付个人借款利息 444.19万元，多支付银行贷款利息 44.14 万元）。湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 124 页 (4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 湖南新合新生物医药有限公司 19,534,066.07 26.02%否 2 中国国际医药卫生公司 12,576,923.08 16.75%否 3 杭州普雷化工有限公司 8,529,914.52 11.36%否 4 西安凯立化工有限公司 7,257,861.72 9.67%否 5 河南利华制药有限公司 6,017,094.02 8.02%否 合计 53,915,859.41 71.82%-(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 运城市绛县开发区天龙农科贸易公司 11,817,649.57 26.01%否 2 西安凯立化工有限公司 7,955,357.78 17.51%否 3 广东本科生物工程股份有限公司 3,829,059.83 8.43%否 4 陕西瑞科新材料股份有限公司 2,956,683.77 6.50%否 5 湖南新合新生物医药有限公司 1,923,076.92 4.23%否 合计 28,481,827.87 62.68%-(6)研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,191,029.37 4,901,004.93 研发投入占营业收入的比例%5.58%4.39%2.资产负债结构分析资产负债结构分析 湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 124 页 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占 总 资占 总 资产 比 重产 比 重的增减的增减 金额金额 变 动 比变 动 比例例%占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动比变动比例例%占 总 资占 总 资产 的 比产 的 比重重 货币资金 1,826,091.07-62.16%2.22%4,825,397.56 1,004.39%4.46%-2.24%应收账款 4,453,902.36-64.69%5.41%12,613,236.29 0.08%11.66%-6.25%存货 38,595,980.06-27.19%46.88%53,007,482.21 4.64%49.02%-2.14%长 期 股 权投资-固定资产 24,340,321.03-3.90%29.56%25,328,749.80-6.33%23.42%6.14%在建工程 2,530,074.27-3.07%-3.07%短期借款 16,300,000.00-19.80%16,300,000.00-0.61%15.07%4.73%长期借款-应付账款 8,945,576.90-73.50%10.87%33,760,434.67 19.27%31.22%-20.35%其 他 应 付款 1,853,835.00-34.22%2.25%2,818,358.10-95.14%2.61%-0.35%应交税费 200.69-99.97%0.00%745,054.46 141.47%0.69%-0.69%资产总计 82,331,444.79-23.87%-108,142,015.30 3.54%-资产负债项目重大变动原因：1.报告期内，货币资金减少 299.93 万元，下降 62.16%，主要是由于固定资产投资 446.70万元导致银行存款减少所致；2.报告期内，应收账款减少 815.93 万元，下降 64.69%，主要是由于营业收入下降所致；3.报告期内，存货减少 1,441.15 万元，下降 27.19%，主要是本年度为了增加资金流动性，减少存货压库。4.报告期内，在建工程 253.00 万元，是二期污水处理建设投资。5.报告期内，应付账款减少 2,481.49 万元，下降 73.5%，是由于 2015 年营业收入减少，产量减少，相应的材料采购减少，应付账款随着减少。6.报告期内，其他应付款减少 96.45 万元，下降 34.22%，主要是由于偿还政府借款及退湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 124 页 生产人员承包保证金等。7.报告期内，应交税费减少 74.49 万元，下降 99.97%，是因为 2014 年年末有计提的企业所得税及未交的应代扣代缴利息个人所得税，2015 年年末无需交纳。3.投资状况分析投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 无(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1.行业发展的有利因素 随着我国人口老龄化的速度在加快，老年药的需求也会快速增加。2010 年第六次全国人口普查数据显示，我国老年（60 岁以上）人口 1.76 亿人，约占人口总数的 13.26%，而目前老年人口的药品消费已占药品总消费额的 50%以上。预计到 2020 年，60 岁以上老年人口将达到 2.1 亿人，到 21 世纪四十年代，60 岁以上老年人口将达到 4.3 亿，占总人口比重将达到 30%。甾体药物适应症虽然覆盖各年龄层人群，但在老年人群中使用量更大。甾体药物治疗的疾病更多出现在老年人群，如呼吸系统疾病、前列腺肥大、更年期综合症等。因此，甾体类药物的需求也将稳定增长。2.行业发展的不利因素 近年来甾体类药物产能不断增加，产量增长大于市场需求增长，造成行业内产能过剩，市场竞争加剧，产品毛利率下降，公司一方面必须提高产品质量，降低产品成本，增强市场竞争力，另一方面要开发新的非甾体类产品，扩大产品种类，分散经营风险。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 公司在甾体激素原料药生产行业属于中小型企业，但在非那甾胺及其中间体、二烯甾酮等产品生产中存在明显的竞争优势，具体表现在：1.工艺技术优势：二烯甾酮为填补国内空白的产品，工艺技术居国内领先、国际先进水平，非那甾胺工艺技术获得五项国家发明专利，能同时使用薯蓣皂素与 4AD 两条工艺生产，其中以 4AD 工艺生产为本公司独家；2.生产成本优势：由于工艺技术优势与良好的生产现场管理，公司产品在同行业中有明显成本优势，“产品 2”生产成本比国内同行业平均成本低 15-20%，其他产品生产成本比同行湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 124 页 业平均成本低 10-40%不等，良好的成本控制提升了企业的市场竞争力；3.产品质量优势：公司非那甾胺系列中间体、16a-羟基泼泥松等产品先后通过 Merck&Co Inc、印度 Cipal ltd.、Aurobindo Pharma Ltd、意大利 Sterling 等许多国外激素药生产商的内部质量审计，在试生产销售反馈时，客户对公司产品的质量非常满意。公司已通过 ISO2001质量体系认证，2016 年计划进行 GMP 认证；4.人才优势：公司主要股东及高管基本上拥有医药化学等相关专业本科及以上学历，并且有 20 余年的甾体激素药物生产经营经验，公司生产人员 60%以上有 10 年以上从事甾体激素药物生产经验，另外公司还外聘两位博士作为公司兼职研发人才，同时与邵阳学院签订了邵阳市专家服务基地建设协议。与同类企业相比，公司有较好的人才优势，为企业持续、稳定发展奠定了基础。(五五)持续经营评价持续经营评价 二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 一、税收优惠变动风险 公司 2013 年取得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局共同颁发的高新技术企业证书，发证时间：2013 年 9 月 2 日，有效期三年，公司 2013年至 2015 年可享受 15%的企业所得税优惠税率。如果上述税收优惠政策发生变动或公司的业务、资质发生变动导致公司不具备享受上述税收优惠的条件，将会对公司的经营业绩产生一定的影响。公司应对措施：公司属于技术密集型产业，主要股东及高管均为甾体激素行业的技术精英，技术研发能力较强；人员结构、研发投入、申请专利等硬性指标，公司在日常运营中严格按照“高新技术企业认定管理办法”来管理。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此公司拥有良好的持续经营能力。报告期末，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 124 页 二、原材料价格变动风险 公司目前产品的起始原料主要为双烯和 4AD，双烯是由从黄姜中提取的皂素进一步加工合成的，黄姜供给量和价格的波动会对公司的成本产生一定影响；另外，4AD 的价格自2013 年开始下降，带动以此为原料的产品价格下降，由于公司相关产品生产周期较长，因此 4AD 价格下降对存货价值、销售收入及毛利率有一定的影响。公司应对措施：截止本报告期，市场 4AD 价格已趋于稳定，另外公司采购部建立了主原料价格变化预警系统，一旦主原料价格发生较大波动，公司立即采取囤货或和客户沟通，相应提高产品销售价格，来消除此风险。三、核心技术泄密风险 甾体激素药物中间体的生产原料来源于植物提取物的二次深加工，行业技术门槛较高，属于技术密集型行业。业务发展与公司拥有的专业技术人才素质密切相关。公司在行业内从业多年，积累了丰富的技术储备，但相关技术储备由公司核心技术人员掌握，如果这些人员不稳定，很可能造成公司的技术泄密，进而影响公司的竞争力。公司应对措施：公司的核心技术人员大部分为公司的股东，稳定性较高。四、环境保护和安全生产的风险 公司属精细化工行业，生产中的“三废”治理也较其他行业更为严格。近年来国家对环保的要求越来越高，化工企业的环境污染治理标准和规范不断提升，企业生产工艺设计中预先需要进行合理的“三废”处理安排，目前公司环保处理达到国家环保标准。但未来随着国家环保标准的提高不断升级，需要公司进一步加大环保投入，提高运营成本，可能会对公司盈利水平带来一定影响。公司使用了易燃易爆的溶剂类物品，同时产品生产过程中涉及高温、高压等工艺，对操作要求较高。公司自成立以来未发生重大安全事故，但存在发生安全事故的风险。公司应对措施：1.公司建立了安全生产管理体系与综合安全控制体系，坚持“安全第一，预防为主，综合治理”的方针，通过组织安全检查，员工 EHS 培训，强化安全生产基础建设，建立健全的安全生产责任制。2.公司将通过技术进步、开发出更清洁的生产工艺，从源头控制污染物产生。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增的风险因素。湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第22 页，共 124 页 三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标 准 无 保 留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第23 页，共 124 页 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 二、（一）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 二、（二）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二、（三）是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情(一一)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位：元单位：元 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1 购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 0.00 0.00 湖南科瑞生物制药股份有限公司 2015 年度报告 第24 页，共 124 页 3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0.00 0.00 4 财务资助（挂牌公司接受的）0.00 0.00 5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 总计总计 0.00 0.00 偶发性关联交易事项偶发性关联交易事项 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履是否履行必要行必要决策程决策程序序 邵阳市长源生物科技有限公司、实际控制人及实际控制人配偶 为公司工行贷款提供担保 16,300,000.00 是 总计总计-16,300,000.00-2015 年 9 月 15 日，公司第一届第六次董事会决议审议通过关于湖南科瑞生物科技股份有限公司向中国工商银行邵阳红旗路支行申请流动资金贷款的议案，该议案内容为公司以自有房产和土地作为抵押及邵阳市长源生物科技有限公司以房产和土地作为担保办理流动资金贷款。2015 年 9 月 16 日披露了该董事会决议及关联交易公告。2015 年 7 月 9 日，公司实际控制人及实际控制人配偶为公司贷款提供连带责任担保，连带责任担保金额为 3,000.00 万元，期限为 2015 年 7 月 9 日至 2020 年 7 月 8 日，截至 2015年 12 月 31 日，已发生的贷款余额为 1,630.00 万元。上述关联担保追认议案将与 2015 年年度报告一起提交董事会及股东大会审议。(二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1.挂牌前，公司全体股东出具了股份自愿锁定承诺函，报