832730_2015_蓝贝股份_2015年度报告_2016-04-06.pdf

山东蓝贝思特教装科技股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-013 第1 页，共 99 页 证券代码：证券代码：832730832730 证券简称：蓝贝股份证券简称：蓝贝股份 主办券商：广发证券主办券商：广发证券 山东蓝贝思特教装科技股份有限公司（ShandongLanbeisite Teaching-equipment Science and Technology Stock Co.,Ltd.）2015蓝贝股份 NEEQ:832730 年度报告 山东蓝贝思特教装科技股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-013 第2 页，共 99 页 致投资者信致投资者信 尊敬的投资者：尊敬的投资者：2015 年 7 月 27 日北京金融街艳阳高照，万物生机盎然，这一天，蓝贝股份在全国股转系统成功挂牌交易，正式成为一家公众公司，全面展现在投资者的面前，同时也开启了公司发展的新篇章。那一刻，蓝贝股份倍感责任重大，十年树木、百年树人，教育事业关乎一个国家未来的发展，任重而道远，做为服务教育领域的一家公众公司，蓝贝股份责无旁贷地要为人类教育事业的发展贡献自己的聪明才智。一使命愿景 2005 年 8 月，蓝贝股份诞生，至今整十年。齐鲁大地厚重的文化养育了蓝贝人淳朴的性格，十年来，蓝贝人始终如一固执的坚守“朴实、坚韧、开拓、创新”的本质和“领航教育、惠泽未来”的公司使命，诚实做人、踏实做事、以诚为本、以信立市，深入教育一线，持续关注教学需求，加大专项研发资金投入，强化团队建设，紧跟教育领域发展步伐，贴近用户真实需求，持续推进管理创新、产品创新和服务创新，立志通过我们的努力，来解决教学实践中困扰师生的痛点，寻找能够引起师生共鸣的兴奋点。蓝贝股份不是一个急功近利的公司，我们期望通过真诚、扎实的稳步、快速发展，能够成为一家具有历史使命、社会责任感和奉献精神的百年企业，未来衡量蓝贝股份成功与否的标准并不是公司创造了多么靓丽的经济指标，而是中国乃至世界的教育因为蓝贝股份的努力发生了什么样的正向变化。这会是一个巨大的挑战，更会是一个难得的福报。这就要求我们坚持，坚持不山东蓝贝思特教装科技股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-013 第3 页，共 99 页 忘初心，每一天都做到最好，更重要的是，需要我们坚持长期的投入，规划和完美的执行，蓝贝人愿意为这个目标坚持和努力。二发展历程 过去十年，蓝贝股份经历了几次明显的商业模式变化。成立后的前五年，蓝贝股份主要集中于生产端的改造升级，进行产品科技研发、质量控制、设备改造和劳动效率提升，首先扩大产能，再以生产促进销售；第二个五年间，公司在产品线已经比较完善、产品质量和产能达到新高度的基础上，开始进行全国性的销售平台建设，并转变经营思路，以销售网络推动教育信息化服务体系的建设，截止到 2015 年底，公司已经在全国建立起 22 个销售服务平台，范围辐射全国 90%以上的县区级教育局和 60 多万个教室，基本上完成了全国教育信息化综合解决方案服务平台的搭建。三展望未来 基于蓝贝股份打造的商业模式，未来，公司将继续在智慧教室综合解决方案提供商、设备供给商和服务运营商几个方面全力推进，增强科技研发与创新、内部运营管理、综合解决方案设计与推广、资源整合等全方位、多维度能力，2016 年2020 年将是蓝贝股份发展的黄金 5 年，公司将全力推动人才战略、产品战略、品牌战略、市场战略、资本战略、经营战略、文化战略，有目标、有措施、可衡量，公司将凭借着“研发模式+产业资源+解决方案+渠道建设”全方位、多维度资源，以自主研发拥有自主知识产权的软硬件产品、广泛的销售渠道、完善的方案设计、服务运营和资源整合能力为核心竞争力，立山东蓝贝思特教装科技股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-013 第4 页，共 99 页 足当下，谋划未来。未来 5 年，蓝贝股份致力于打造一个开放、协同、共赢的教育产业生态系统，这个系统具备资源共享、价值引领、协同创新、快乐成长的特质，在这个生态系统中，蓝贝股份就是运营者和服务者，我们将借助于互联网科技，持续完善智慧校园综合服务解决方案和校政服务平台功能性拓展，整合业内所有资源，共同服务于全国教育事业，实现学校、师生、家长、合作伙伴和公司的共创共赢。再次感谢各位投资者对蓝贝股份的关心，我和所有蓝贝人向大家承诺，我们一定会秉承蓝贝人朴实、坚韧、开拓、创新的品质，不忘初心，锁定目标，既然选择远方，便只顾风雨兼程，全心全意服务好教育产业新生态系统，力争在人类教育产业发展历史上写下浓墨重彩的一笔。山东蓝贝思特教装科技股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-013 第5 页，共 99 页 1 月，公司使用在黑板、磁性写字板、教学材料（仪器除外）上的“蓝贝思特及拼音”商标被认定为山东省著名商标。2 月，公司股份制改造完成，名称由“济南蓝贝思特科技有限公司”变更为“山东蓝贝思特教装科技股份有限公司”。4 月，公司参加了由中国教育装备行业协会主办、山东省教育厅和临沂市人民政府承办的“第 68 届中国教育装备展示会”。6 月，公司获得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的“关于同意山东蓝贝思特教装科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函”7 月，公司股票正式在全国股转系统挂牌公开转让。8 月，公司新三板挂牌仪式在股转公司成功举办。公 司 年 度 大 事 记 山东蓝贝思特教装科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 99 页 目录目录 第一节声明与提示.8 第二节公司概况.10 第三节会计数据和财务指标摘要.12 第四节管理层讨论与分析.15 第五节重要事项.28 第六节股本变动及股东情况.31 第七节融资及分配情况.34 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.35 第九节公司治理及内部控制.39 第十节财务报告.46 山东蓝贝思特教装科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 99 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、蓝贝股份、蓝贝思特 山东蓝贝思特教装科技股份有限公司 股东大会 山东蓝贝思特教装科技股份有限公司股东大会 董事会 山东蓝贝思特教装科技股份有限公司董事会 监事会 山东蓝贝思特教装科技股份有限公司监事会 三会 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 山东蓝贝思特教装科技股份有限公司公司章程 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、广发证券 广发证券股份有限公司 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 北京市德恒（济南）律师事务所 公司法 中华人民共和国公司法 山东蓝贝思特教装科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 99 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证 2015 年度报告中的财务会计资料真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产品更新换代风险 教育信息化产业是技术密集型产业，我公司目前所拥有的产品在科技含量上相对较低，电子信息技术在产品上的应用还有限，产品需要更新换代，如果公司保持现有产品结构和科技含量，不能够持续性的加大研发投入，开发富有竞争力的新产品，有可能被竞争对手取代。针对此情况，公司将产品创新列为今年的重中之重，计划在产品结构调整、更新换代和技术升级方面重点投入资金和人员，坚持现有产品进行改造升级，新建项目要坚持精品战略，并且先后与山东大学、济南大学教授所带领的项目团队和深圳的高科技公司接洽，探索合作模式，联合开发技术领先的信息化教学产品，目前项目正在按计划推进。生产场所搬迁风险 公司于 2012 年 3 月与济南润泽天年车业有限公司签署租赁合同，承租润泽天年位于济阳县富阳路中段的所有建筑物及空地。济南润泽天年车业有限公司以出让方式取得该地块使用权，土地使用权号：济阳国用 2009 年第 0562 号，用途：工业用地，但其地上自建建筑物未能取得权属证明。就该出租行为，济南润泽天年车业有限公司出具声明：我公司已经于 2009 年 12月取得济阳县人民政府颁发的国有土地使用证（济阳国用20090562 号）。该土地上的厂房及附属物由我公司投资建成，其权属归我公司所有，我公司尚未办理该等房屋的所有权证书，公司存在搬迁风险。针对此情况，一方面，山东蓝贝思特教装科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 99 页 公司已联合出租方济南润泽天年车业有限公司向政府部门提出申请，办理房屋所有权证书；另一方面，2015 年 10 月，公司已经与济阳县政府达成初步购地意向，购置 300 亩左右土地用于教育产业园建设，目前，此项工作正在积极推进。税收优惠政策取消风险 经山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局联合颁发的鲁科字2013217 号文，认定公司为高新技术企业，证书编号为 GR201337000492，有效期为三年（2013年-2016 年），公司将于 2016 年接受高新技术企业复审，若公司不符合复审通过相关条件，或者税收优惠相关政策调整，公司企业所得税税率将由目前的 15%恢复至 25%，这将给公司的税负和盈利情况带来一定程度的影响。针对此情况，公司继续严格按高新技术企业相关标准和要求开展各项工作，加大研发经费投入，职工学历结构持续优化，重视专利技术的开发和应用。本报告期内，公司新申请专利 15 项，待审专利 11 项。目前，公司已经开始着手准备高新技术企业复审工作。市场竞争加剧风险 自 2012 年以来，国家教育经费投入占国内生产总值比例一直在 4%以上，投入持续加大。在市场空间增大的同时，市场竞争变得也是越来越激烈。虽然公司在全国销售渠道建设和布局方面一直是公司的核心竞争力之一，并且在市场调研、产品开发、客户关系管理等诸多方面不断深化和完善，但是面对竞争者的不断涌入和新老竞争者在价格、渠道、服务等方面的竞争，加之现有产品更新换代速度加快、客户需求多样化的特点，使得公司所面临的业务存在竞争加剧的风险。针对市场竞争风险，公司采取了如下措施，确保在激烈的市场竞争中保持竞争优势：开展降本增效活动，强化内部管理，开源节流，向管理要效益，努力消除价格下降带来的利润降低；加大研发经费的投入，不断完善产品结构，实现快速反应，满足用户日益增长的个性化需求；转变商业模式，实现由教装设备制造商到智慧校园解决方案综合服务商的全面转变；完善销售渠道建设，加强客户关系管理。本期重大风险是否发生重大变化 否 山东蓝贝思特教装科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 99 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山东蓝贝思特教装科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShandongLanbeisite Teaching-equipment Science and Technology Stock Co.,Ltd.证券简称 蓝贝股份 证券代码 832730 法定代表人 李清波 注册地址 济南市历城区工业北路 88 号东都国际广场 4 号楼 10 层 办公地址 济南市历城区工业北路 88 号东都国际广场 4 号楼 10 层 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广东省广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼（4301-4316 房）会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 江涛、赵燕廷 会计师事务所办公地址 济南市高新区舜华路 2000 号舜泰广场 8 号楼西座 23 层 二、联系方式 董事会秘书 李鹏 电话 0531-88012468；15053105795 传真 0531-83530523 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 济南市历城区工业北路 88 号东都国际广场 4 号楼10 层 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-07-27 行业（证监会规定的行业大类）C24 文教、工美、体育和娱乐用品制造业 主要产品与服务项目 多媒体教学板、多媒体讲台、课桌椅、书写环保套装及多媒体教学一体机等教育装备的研发、生产及销售；普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 41,000,000 山东蓝贝思特教装科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 99 页 控股股东 李清波 实际控制人 李清波 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 370112200018182 否 税务登记证号码 370112778444913 否 组织机构代码 77844491-3 否 山东蓝贝思特教装科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 99 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 197,420,551.91 156,131,879.78 26.44%毛利率%24.96%19.10%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,977,353.30 4,415,161.11 193.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,863,440.17 5,361,897.08 139.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.70%15.49%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.47%18.81%-基本每股收益 0.42 0.21 99.11%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 104,455,889.82 64,853,261.78 61.06%负债总计 35,766,288.95 36,341,014.21-1.58%归属于挂牌公司股东的净资产 68,689,600.87 28,512,247.57 140.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.68 1.36 23.39%资产负债率%34.24%56.04%-流动比率 2.81 1.71-利息保障倍数 0.00 0.00-三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,298,271.69 6,428,012.30-应收账款周转率 9.79 8.37-山东蓝贝思特教装科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 99 页 存货周转率 5.21 6.63-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%61.06%2.00%-营业收入增长率%26.44%27.13%-净利润增长率%193.93%116.51%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 41,000,000 21,000,000 95.24%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券 0.00 0.00-期权数量 0 0-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-9,651.90 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,215,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 145,972.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,161,324.73 非经常性损益合计 189,995.45 所得税影响数 76,082.32 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额 113,913.13 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 山东蓝贝思特教装科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 99 页 期末现金及现金等价物余额-15,106,375.01 1,188,779.69 现金及现金等价物净增加额-9,075,031.46-4,842,563.86 筹资活动产生的现金流量净额-2,896,866.67-520,728.65 经营活动产生的现金流量净额-16,928,012.30 6,428,012.30 以上差额项目分析：以上差额项目分析：项 目 上年数（新）上年数（原）差异 调整事项 收到其他与经营活动有关的现金 3,878,003.15 8，352，369.32-4,474,366.17 将收回的银行承兑汇票保证金 8,310,501.86 计入了此项目，今年已改到收到其他与筹资活动有关的现金，今年已将收回股东借款 378.30 万元改计入此项目 购买商品、接受劳务支付的现金 158,570,590.94 156,327,957.11 2,242,633.83 将银行理财 1,050 万元在此项目做了抵减，将支付的银行 承 兑 汇 票 保 证 金11,728,097.18 元误计入此项目 支付其他与经营活动有关的现金 15,511,097.18 11,728,097.18 3,783,000.00 收回股东借款 378.30 万元应计入收到其他与经营活动有关的现金，但是直接在支付其他与经营活动有关的现金做了抵减，本次已改 收到其他与筹资活动有关的现金 8,310,501.86 8,310,501.86 收回的银行承兑汇票保证金 支付其他与筹资活动有关的现金 11,728,097.18 11,728,097.18 支付的银行承兑汇票保证金 山东蓝贝思特教装科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 99 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司是智慧教室综合解决方案提供商、设备供给商、服务运营商，致力于让教学变得更轻松、更高效。公司通过打造资源平台，连接教室教学产品制造商和终端学校，建立平台型销售模式，进行市场业务拓展。收入来源包括以下几个方面：综合解决方案提供收入、教装设备销售收入、服务运营收入。公司是高新技术企业，现拥有专利技术 42 项，软件著作权 1 项，正在申请专利 5项，并取得 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系、OHSAS18001 安全管理体系等多项证书，荣获了“中国著名品牌”、“山东省著名商标”、“质量信誉双保证示范单位”、“中国教学设备行业协会会员”、“中国教育设备行业十大品牌”等多项荣誉。2015 年，公司研发中心通过了济南市“一企一技术”认定。报告期内，公司紧紧围绕技术研发、资源整合、渠道建设、服务运营等方面构建公司的业务布局，凭借着“研发模式+产业资源+解决方案+渠道建设”全方位、多维度资源，以自主研发拥有自主知识产权的软硬件产品、广泛的销售渠道、完善的方案设计、服务运营和资源整合能力为核心竞争力，立足当下，谋划未来。目前，全国共有约 500万个中小学教室，1.8 亿学生，市场空间巨大。公司在全国建立起 22 个销售服务平台，业务范围辐射全国 90%以上的县区级教育局和 60 多万个教室，努力打造全国最大的智慧教室综合解决方案提供商、设备供应商和服务运营商。公司 2015 年实现销售收入197,420,551.91 元，实现净利润 12,977,353.30 元。报告期内，公司的商业模式发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 是(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年计划销售额 20,000 万元，2015 年实现销售收入 19,742.06 万元，销售计划完成率 98.71%；销售收入较去年同期 15,613.19 万元，增长了 26.44%；主要原因如下：1公司继续加强全国市场的销售布局，完善产品线，本年教学板系列产品继续保持优势，全年教学板产品销售收入较上年增长 21.23%；新增一体机产品，实现销售收入 1,139.51山东蓝贝思特教装科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 99 页 万元，课桌椅、环保套装今年销售收入较去年均增长超 100%以上，集成类产品销售收入实现销售收入 623.27 万元；22015 年加大投入研发力度，新增一体机、教学工具管理平台两个新研发项目，产生研发费用 2,685,602.72 元，全年研发费用占销售收入 4.45%；3建立成本管控体系，保证原材料质量的情况下选取优质供应商并与其建立长期稳定的合作伙伴关系，与供应商双赢，降低原材料价格，控制采购成本；4技术创新、管理流程创新，2015 年公司加大力度进行研发，开发新产品线，利用技术优势制定更精确物料消耗清单，边角料的利用等导致原材料的投入量减少，同时对原操作流程进行优化，提高生产效率，使产品成本降低。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比例变动比例%占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重%营业收入 197,420,551.91 26.44%-156,131,879.78 27.13%-营业成本 148,139,247.19 17.29%75.04%126,305,198.84 23.48%80.90%毛利率%24.96%-19.10%-管理费用 15,340,090.99 20.64%7.77%12,715,485.33 44.20%8.14%销售费用 19,093,383.24 78.50%9.67%10,696,430.28 25.98%6.85%财务费用-68,377.41-150.28%-0.03%135,994.93-1,016.82%0.09%营业利润 14,599,166.65 156.36%7.39%5,694,781.55 149.18%3.65%营业外收入 1,411,283.59 6,320.84%0.71%21,979.72 97.00%0.01%营业外支出 1,367,260.22 20.38%0.69%1,135,786.74 144,667.35%0.73%净利润 12,977,353.30 193.93%6.57%4,415,161.11 116.51%2.83%项目重大变动原因:1.本期营业收入较上期营业收入增长了 26.44%，主要原因是由于：（1）2015 年优化原销售渠道，全国 20 多个销售机构，迅速对市场做出反映，导致营业收入实现较大幅度的增长；（2）教学板系列产品继续保持竞争优势，产品不断的改良、创新，全国市场主推，加上蓝贝股份品牌效应，实现了 21.21%的增长，同时新增一体机项目全年实现销售收入1139.51 万元，以上导致本期营业收入较上期营业收入大幅增长。2.本期毛利率较上期毛利率提升了 5.86%，主要原因是公司生产用主要原材料钢材、铝材、面卷、背卷等大宗原材料采购成本降低，加上本年加大研发力度，改进产品外观及产品设计导致原材料投入量减少，导致毛利率大幅提升。3.公司销售费用同比上升 78.50%，主要原因是由于：（1）随着公司生产规模的扩大，为满足公司经营发展的额需要，基于人才储备的需求，公司员工大幅增加，公司 2014 年末员工总数 178 人，2015 年末 270 人，同比增加 92 人，由于人员的大幅增加，人力资源成本大幅增加。山东蓝贝思特教装科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 99 页 （2）本期设计更有竞争力薪酬政策，提高销售人员积极性，增加销售人员提成；（3）因区域销售额发生变动，导致运输线路长短不同，加之整个物流行业运费普遍上涨，本期省外教学板运输成本每件上升 13 元，省外课桌椅运输成本每件上升 10 元，增加一体机新运输项目，以上多因素影响导致运费总额上升。4财务费用同比下降 150.28%，主要原因是本期办理全额承兑的保证金户利息收入7.62 万元及汇兑损益 2.51 万元所致。5营业利润同比上升 156.36%，主要原因是以上营业收入的大幅提升和营业成本的降所致。6营业外收入同比增长 6320.84%，主要原因是公司挂牌后，收到政府扶持资金 120 万元所致。7净利润同比增加 193.93%，主要原因是本年销售收入大幅增加及销售成本率下降5.86 个百分点所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 196,790,065.98 147,744,073.26 156,090,012.32 126,305,198.84 其他业务收入 630,485.93 395,173.93 41,867.46 0.00 合计合计 197,420,551.91 148,139,247.19 156,131,879.78 126,305,198.84 按区域分类分析：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%华北地区 70,454,767.09 35.80%57,099,271.24 36.58%华东地区 30,725,175.21 15.61%19,609,029.83 12.56%华西地区 26,593,129.40 13.51%27,518,264.96 17.63%华南地区 67,924,558.06 34.52%51,863,446.29 33.23%海外地区 1,092,436.22 0.56%-合计 196,790,065.98 100.00%156,090,012.32 100.00%区域变动的原因 上年报告期内划分了华东地区、中南地区、西南地区、华北地区、东北地区、西北地区及其他地区，本期将上述 7 个区域分别进行分拆及合并，将东北地区合并到华北地区中，华中南地区的部分及西南地区的部分合并到华南地区中，将华东地区的部分和中南地区的部分合并到华东地区，将西南地区的部分和西北地区的部分合并到华西地区，同时依据本期分类原则将上期报告期区域销售额进行了归集，通过以上对比发现以上四大区本期与上期销售收入并无明显增幅。按产品分类分析：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%山东蓝贝思特教装科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 99 页 教学板 149,151,963.70 75.79%123,055,597.32 78.84%多媒体讲台 22,203,938.97 11.28%29,325,743.15 18.79%壁挂一体机 11,395,077.96 5.79%-课桌椅 5,651,690.28 2.87%2,644,179.64 1.69%环保套装 1,680,700.58 0.85%590,510.26 0.38%其他产品 6,706,694.49 3.41%473,981.95 0.3%合计 196,790,065.98 100.00%156,090,012.32 100.00%按产品分类变动原因分析：（1）报告期教学板产品销售收入较上期销售收入增长了 21.21%，主要原因是本年教学板销售量较去年增加了 4.12 万套，2015 年教学板系列产品继续保持竞争优势，全国市场主推，加上品牌效应，导致本年教学板产品销售收入出现明显增幅。（2）报告期多媒体讲台销售收入较上期销售收入下降了 24.29%，主要原因是本年多媒体讲台销售量较去年下降了 0.78 万台，未来预测多媒体讲台产品销售量持续下滑，加之多媒体讲台的生产工艺与课桌椅相近，故 2015 年推出新项目课桌椅来支撑原多媒体讲台生产线的运营。（3）壁挂一体机项目是报告期内推出的新成品，本年实现销售收入 1,139.51 万元，占营业收入的 5.77%。（4）报告期内新增课桌椅的生产，上期课桌椅实现的销售收入均为外协购入；本年逐步推向市场，故较上年增长了 113.74%。（5）报告期内环保产品销售收入较上期销售入增长了 184.62%，主要原因是与以往销售环保书写板的客户形成固定采购关系，加之本年在该产品的研发上做了较大改善，得到市场的认可，故较上年增长了 184.62%。（6）报告期内其他产品销售收入较上期销售收入增长了 1314.97%，主要原因是本期中标嘉祥县教育局集成项目，合同金额约 600 万元。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-9,298,271.69 6,428,012.30 投资活动产生的现金流量净额-15,333,530.60-10,749,847.51 筹资活动产生的现金流量净额 23,952,807.41-520,728.65 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额下降 244.65%，主要原因是：（1）由于行业季节性特点，年底迎接寒假销售小高峰，其中大额订单 700 万集成项目，公司为备货采购原材料等，资金支出较大；（2）本期调整薪酬政策增加销售人员提成、管理人员年终奖等改善员工福利所致；（3)本期员工较上期末增加 72 人，差旅费、职工薪酬、福利费等均增加；（4）本期销售量较上期大幅增长，故运输量大幅增加，因区域销售额发生变动，即运山东蓝贝思特教装科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 99 页 输线路长短，运输区域不同，加之整个物流行业运费普遍上涨，本期省外教学板运输成本每件上升 13 元，省外课桌椅运输成本每件上升 10 元，增加一体机新运输项目，以上多因素影响导致运费总额上升 326 万元。2、投资活动产生的现金流量净额同比增长 42.64%，主要原因是公司利用闲置资金购买银行理财产品。3、筹资活动产生的现金流量净额同比增长 4699.86%，主要原因是公司与 2015 年 7 月在全国中小企业股份转让系统挂牌同时定向增发股票，收到投资款 2,720 万元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 福州鑫天朗贸易有限公司 3,677,384.19 1.86%否 2 嘉祥县实验小学 3,197,481.79 1.62%否 3 嘉祥县祥城中学 2,811,013.50 1.42%否 4 郑州威科姆科技股份有限公司 2,451,871.79 1.24%否 5 湖南华南光电科技股份有限公司 2,408,547.01 1.22%否 合计 14,546,298.29 7.37%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 山东鼎铭铝业有限公司 19,785,343.70 11.12%否 2 山东金达双鹏集团有限公司 11,513,939.91 6.47%否 3 冠县泰诺木业有限公司 9,514,994.74 5.35%否 4 山东华亿铝业有限公司 8,900,835.05 5.00%否 5 广州市仁韧信贸易有限公司 7,907,998.85 4.45%否 合计 57,623,112.26 32.39%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 8,780,709.11 9,647,634.65 研发投入占营业收入的比例%4.45%6.18%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 金额金额 变 动 比变 动 比例例%占总资占总资产的产的比比金额金额 变 动 比变 动 比例例%占总资占总资产的产的比比山东蓝贝思特教装科技股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 99 页 重重 重重 货币资金 4,160,619.39-9.68%3.98%4,606,375.01-23.63%7.10%-3.12%应收账款 22,504,457.95 26.22%21.54%17,828,988.18-8.37%27.49%-5.95%存货 39,371,564.66 125.44%37.69%17,464,186.94-15.41%26.93%10.76%长期股权投资-固定资产 2,349,054.92 10.11%2.25%2,133,421.37 9.03%3.29%-1.04%在建工程-短期借款-3,000,000.00-4.63%-4.63%长期借款-资产总计 104,455,889.82 61.06%-64,853,261.78 200%-资产负债项目重大变动原因：1应收账款同比增长了 26.22%，主要原因是：2015 年销售业绩较上年提升了26.44%；公司在 2014 年开始运作集成项目，集成项目是供货后付一定比例的款，项目验收后付一定比例的款，以上导致应收账款金额增加；另受行业特点影响，公司回款高峰期是春节前，故截止报告期末应收账款较上期大幅增长；2存货同比增长 125.44%，主要原因是 2015 年 12 月份签订大额集成项目近 700万，且遇寒假销售小高峰提前按排生产、备货，导致存货大幅增长；3资产总额本期较上期增长了 61.06%，主要原因是：（1）本期存货项目、应收账款项目较上期发生重大变动；（2）其他流动资产同比增长 118.68%，主要原因是本年度末购买 2340 万理财产品，导致其他流动资产大幅增长；（3）长期待摊费用同比增长 284.57%，主要原因是公司新办公楼发生装修款 97.32万元所致。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 -(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(三三)外部环境的分析外部环境的分析 百年大计，教育为本。教育是提高国民素质、促进人的全面发展的根本途径，寄托着亿万家庭对美好生活的期盼。强国必先强教。教育作为国家战略层面的重点工作，无一例外的受到各国的高度重视，每年的经费投入也是巨大的，并且呈现逐年增长的趋势。根据联合国教科文组织世界教育报告 2000，1990 年时教育投入占比的世界平均水平为 4.7%，在亚洲和大洋洲发达国家为 4.0%，而中国当时仅为 2.3%，因此，早在 1993年，我国就发布中国教育改革和发展纲要提出，国家财政性教育经费支出占 GDP 比例要在 20 世纪末达到 4%，经过多年的努力，我国的财政性教育经费投入逐年提高，去山东蓝贝思特教装科技股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 99 页