832710_2015_志能祥赢_2015年年度报告_2016-04-19.pdf

1 北京志能祥赢节能环保科技股份有限公司 BEIJING ZNXY ENERGY&ENVIRONMENT CO.,LTD.2015 志 能 祥 赢 NEEQ:832710 公 司 全 称 （中 英 文）年度报告 以能效提升和环保减排为己任 还人类生存的碧水蓝天 2 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 4 月，由北京市科委发起成立的京津冀钢铁行业节能减排产业技术创新联盟在京成立，志能祥赢成为理事单位；2015 年 12 月 19 日，中国工业节能服务产业联盟在京成立，志能祥赢成为联盟副理事长单位，董事长李占国先生应邀代表联盟作筹备情况报告。2015 年 7 月，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌（证券简称：志能祥赢；证券代码：832710）。挂牌同时，公司定向增发 3,352 万股，融资总额16,760 万元。挂牌后，公司连续入围股转系统发布的成份指数、做市指数，且被多家投研机构评价为“最具投资价值企业”。2015 年 11 月，志能祥赢凭借平均三年累计增长率1042%位列“2015 德勤中关村高科技高成长 20 强”第三名，“2015 德勤高科技高成长中国 50 强”第十八名。志能祥赢凭借自身业绩获得行业内多个公信度较高的行业协会认可，先后获得“第五届国际碳金奖成长潜力奖”、“2015 节能服务公司百强榜”第五名、“2015 中国节能服务产业最具成长性企业”等荣誉。志能祥赢多个项目获评节能环保行业奖项，其中，42MW 煤气蒸汽余热综合发电项目获评北京市科委“2015 年度首都蓝天行动科技示范工程”奖；烧结机余热发电项目荣获“2015 合同能源管理优秀示范项目”。随着龙林新能源、达州志能祥赢、辽宁凯迪、内江志能祥赢等子公司的相继设立，公司在东北地区、京津冀地区、西北地区、西南地区完成了清洁能源开发与利用领域、节能服务领域、环保与运营领域的战略布局。3 致 投 资 者 的 信 尊敬的投资人，亲爱的朋友们：2015 年是国内经济下行压力持续加大，多重困难和挑战相互交织并存的一年。志能祥赢把握机遇、应对挑战，带领全体员工与广大投资者一起并肩前行，取得了一定成绩，在此首先感谢广大投资者在过去一年里对志能祥赢的信任与支持。2015 年，志能祥赢在新三板成功挂牌，对接资本市场，成功实施第一次定向发行股票3,352 万股，融资总额 16,760 万元，补充了公司运营流动资金，有效的推动了公司业务拓展与布局。公司股票转让方式由协议转让方式变更为做市转让方式，连续入围股转系统发布的成份指数、做市指数，流动性和交易量大幅度提升。2015 年，天然气分布式能源南充项目、巴中项目成为公司西南产业布局清洁能源开发与利用领域的标志示范项目，南充项目作为四川省第一个园区式分布式能源电站被当地媒体争相报道。公司随后继续抓住西南地区气源政策优势布局了达州志能祥赢，使公司未来 3-5年内，在西南地区形成了 300MW 以上的优势项目资源储备。同时清洁能源的另一优势项目在东北落地，公司成立龙林新能源致力于打造生物质综合开发与利用的资源整合平台，拟以汤原生物质发电项目为基础，相继完成北安项目收购及其他一些项目布局，在东北依托丰富的生物质资源，基本锁定了 200-300MW 的优势项目。对于京津冀地区，公司在进一步做大做强工业节能业务的同时，及时抓住城市供暖“煤改气”的契机进入建筑节能领域，落实了大量项目资源。同时为满足公司快速发展的需要，公司组织结构拟由直线职能式转变为事业部制，并拟制定创业团队激励机制，快速应对、明确权责，实现了组织、团队、员工对于多项业务快速推进的机制，激发团队创业激情。公司正在向节能环保领军企业与区域性能源和环境系统解决方案提供商的路上阔步前行。公司在 2015 年实现营业收入 316,232,675.62 元、实现归属于挂牌公司的净利润74,657,575.35 元，较同期分别增长 35.73%和 12.16%。2016 年，公司将继续围绕节能服务、清洁能源开发与利用、环保与运营三大业务领域深耕细作，关联交易比例将有所降低。再次感谢投资者的支持与关爱，与我们并肩前行。4 目目 录录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.31 第六节 股本变动及股东情况.37 第七节 融资及分配情况.40 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.40 第九节 公司治理及内部控制.47 第十节 财务报告.53 5 释 义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、志能祥赢 指 北京志能祥赢节能环保科技股份有限公司 有限公司 指 北京志能祥赢节能环保科技有限公司，公司前身。控股股东、天津建龙钢铁、天津建龙 指 天津建龙钢铁实业有限公司 实际控制人 指 张志祥 北京建龙重工集团、建龙集团 指 北京建龙重工集团有限公司 北京建龙投资 指 北京建龙投资有限公司 青海志能祥赢 指 青海志能祥赢新能源科技有限公司 唐山志能祥赢 指 唐山志能祥赢节能环保科技有限公司 乌兰益多 指 乌兰益多新能源有限公司 达州志能祥赢 指 达州志能祥赢新能源科技有限公司 内江志能祥赢 指 内江志能祥赢节能环保科技有限公司 龙林新能源 指 黑龙江省龙林新能源有限责任公司 汤原项目、汤原生物质、汤原发电 指 国电汤原生物质发电有限公司 辽宁凯迪 指 辽宁凯迪化工有限公司 南充格润、南充 指 南充格润天然气能源有限公司 南充项目 指 南充格润天然气分布式能源冷热电联产项目 巴中格润、四川巴中 指 巴中格润博友天然气能源有限公司 巴中项目 指 巴中格润天然气分布式能源冷热电联产项目 北安项目、北安生物质、北安发电 指 中国水电北安农垦生物质发电有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 合同能源管理、EMC 指 节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能项目的节能目标，节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务，用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机制。节能服务公司 指 提供用能状况诊断、节能项目设计、融资、改造（施工、设备安装、调试）、运行管理等服务的专业化公司。余热余压 指 企业生产过程中释放出来多余的副产热能、压差能，这些副产热能、压差能在一定的经济技术条件下可以回收利用。分布式能源 指 是直接面向用户，按用户的需求就地生产并供应能量，可满足多重目标的中小型能源转换利用系统。冷热电三联供 指 以天然气为主要燃料带动燃气轮机、微燃机或内燃机发电机等燃气发电设备运行，产生的电力供应用户的电力需求，系统发电后排出的余热通过余热回收利用设备（余热锅炉或者余热直燃机等）向用户供热、供冷。民生银行 指 中国民生银行股份有限公司 国家发改委、国家发展改革委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 报告期 指 2015 年度 6 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、实际控制人控制风险 公司实际控制人张志祥通过间接持股的方式持有公司 68.52%的股份，对公司生产经营、人事、财务管理均能施加重大影响。虽然公司在公司章程、“三会”议事规则及其他治理制度、内控制度等方面做了相关限制性安排，但是如果当实际控制人利用其对公司的控制权对公司生产经营等方面进行不当控制，可能导致出现损害公司或其他中小股东权益的风险。2、关联交易重大依赖风险 公司在节能服务领域以控股股东天津建龙下属企业作为主要客户，2015 年全年度对其销售收入占销售收入的比重为 90.19%。公司在初创阶段主营业务选择关联方作为主要业务客户，在满足高耗能关联方企业对节能环保的大量需求基础上，有利于人才、技术与经验的积累和经营规模的快速扩大。自 2013 年开始，公司已经拓展外部市场，努力降低对关联方的依赖，初步形成了三大主营业务、四大区域的战略产业布局，其中乌兰益多对外部新增客户2014年、2015年分别实现 3，010 万元和 2，913 万元的营业收入。随着天然气分布式能源项目、生物质发电项目陆续投产、复产，2016 年将降低对关联交易的依赖程度。3、下游客户集中于钢铁行业的风险 公司在 2011 年-2013 年期间，客户主要集中于钢铁行业，从 2013年起逐步有计划的推动清洁能源开发与利用、环保与运营业务的开7 发与拓展。工业节能领域业务审慎甄选优势项目，战略合作伙伴均为行业内领先企业。下游客户群已经由钢铁行业转向国家电网、医院、食品、医药等现金流稳定的企业，但短期内，仍然面临着钢铁行业下行的风险。4、税收优惠政策变化风险 报告期内，公司及其下属公司主要享受的税收优惠情况如下：根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知（财税2010110 号）规定，公司实施合同能源管理项目，取得的营业税应税收入，暂免征收营业税。同时自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照法定税率减半征收企业所得税。根据企业所得税法第二十八条及其实施条例第九十三条规定，对国家需要重点扶持的高新技术企业，经认定取得高新技术资格，减按 15%的税率征收企业所得税。公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准，于 2013 年 11 月 11 日取得高新技术企业证书，有效期 3 年，证书编号 GR201311000451。经丰台地税局备案，企业所得税按法定税率减 10%征收。根据财政部、国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知（财税201337 号）规定，实施合同能源管理项目中提供的应税服务，免征增值税。但是，公司根据自身增值税进项税和销项税的相对关系并结合下游客户对增值税发票的开具需求，决定自 2012 年 9 月起放弃享受增值税免征的税收优惠，36 个月内不可变更，2015 年 9 月，公司继续提交放弃享受增值值税免税的申请，并完成备案。根据财政部、国家税务总局关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知（财税200846 号），乌兰益多符合企业所得税减免条件，经乌兰县国家税务局审批，乌兰益多 2013年至 2015 年免征企业所得税，2016 年至 2018 年按法定税率减半征收企业所得税。如果公司所享受的税收优惠政策发生变化，将对公司净利润产生一定影响。另外，如果公司不能持续满足高新技术企业要求，无法通过高新技术企业复审，将存在不能继续享受 15%优惠税率的风险。本期重大风险是否发生重大变化 否 8 第二节 公司概况 一一、基本信息、基本信息 公司中文全称 北京志能祥赢节能环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING ZNXY ENERGY&ENVIRONMENT CO.,LTD.证券简称 志能祥赢 证券代码 832710 法定代表人 李占国 注册地址 北京市丰台区南四环西路 186 号汉威国际广场四区 6 号楼 2 层（园区）办公地址 北京市丰台区南四环西路 186 号汉威国际广场四区 6 号楼 2 层（园区）主办券商 民生证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 16 至 18 层 会计师事务所 北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李小磊、刘小琴 会计师事务所办公地址 北京市海淀区中关村南大街乙 56 号方圆大厦 15 楼 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 胡荣 电话 010-63707707-8082 传真 010-63707707-8049 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市丰台区南四环西路186号汉威国际广场四区6号楼2层（园区）100070 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会办公室 三、企业信息三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 7 月 10 日 行业（证监会规定的行业大类）M75（科技推广和应用服务业）主要产品与服务项目 节能服务：以 EMC、BOT、EPC 等模式从事工业、建筑等节能领域中的煤气发电、余热余压利用和高效电机系统等节能项目的投资、建设与运营；清洁能源开发与利用：高效光伏的技术改造和投资、运营服务；天然气分布式能源站投资、建设与运营；生物质开发与综合利用；环保与运营：工业除尘、脱硫脱硝、工业污水处理专业化运营服务；环保新材料生产与销售。9 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）233,520,000 控股股东 天津建龙钢铁实业有限公司 实际控制人 张志祥 四、注册情况四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110106584436704D 是 税务登记证号码-组织机构代码-注：公司 2015 年 11 月 3 日取得“三证合一”的营业执照，统一社会信用代码为：91110106584436704D 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈一、盈利能力利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 316,232,675.62 232,993,009.41 35.73%毛利率%38.60%44.29%-归属于挂牌公司股东的净利润 74,657,575.35 66,562,704.68 12.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 67,350,522.65 65,224,168.68 3.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.59%24.95%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.47%24.51%-基本每股收益 0.34 0.33 3.03%二、偿债能力二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,008,891,099.86 722,241,313.64 39.69%负债总计 527,402,673.35 506,138,527.22 4.20%归属于挂牌公司股东的净资产 452,030,094.06 212,102,380.13 113.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.06 1.06 94.34%资产负债率%52.28%70.08%-流动比率 1.54 0.55 -利息保障倍数 4.40 6.44-三、营运情况三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）6,946,403.46 7,958,420.96 -应收账款周转率 2.55 6.56 -存货周转率 131.20 52.50 -四、成长情况四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 39.69%17.11%-营业收入增长率 35.73%110.04%-净利润增长率 12.16%111.12%-五、股本情况五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 11 普通股总股本 233,520,000.00 200,000,000.00 16.76%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性六、非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 6,239,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,541,177.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 59,384.22 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,839,562.00 所得税影响数-532,509.30 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 7,307,052.70 12 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 （一（一）商业模式）商业模式 1、主营业务简介 公司所处行业为科技推广和应用服务业，主营业务：节能服务领域，为钢铁等高耗能企业等提供余热发电、富余煤气发电、电机节能、水系统、清洁高效供暖等节能方案；清洁能源开发与利用领域，高效利用天然气、生物质，为工业园区内医院、制药等企业或国家电网提供低成本的冷、热、电能；环保与运营领域，为钢铁等企业及城市提供“工业除尘、脱硫脱硝、工业及城市污水处理”专业化托管运营服务，以及为生产医药、食品级产品的生产企业提供高品质环保新材料。2、商业模式介绍 公司以自有核心技术能力（包括 5 项发明专利、35 项实用新型专利、1 项外观专利、3 项软件著作权）为基础拓展三大业务领域：节能服务、清洁能源开发与利用、环保与运营。在节能服务领域，以提供“节能整体解决方案”为基础，利用钢铁行业多年积累的渠道优势和京津冀“煤改气”的契机，为钢铁企业等高耗能生产性用户以及学校、居民区等用户，提供整体的诊断、分析和系统规划，在帮助用户合理用能和各工序节能的基础上，利用公司的自有知识产权和国内一流的战略合作伙伴的关键资源优势，最大程度地挖掘各种余热、余能资源，为用户提供最优的余热发电解决方案、富余煤气发电方案、电机节能方案、水系统节能方案、高效清洁能源供暖系统方案等。公司与客户签订 EMC 等合同，按照合同约定的条件和期限，分享节能收益，获取投资回报。公司以分享节能效益来覆盖项目投资成本并获得合理利润，在合同期满后将项目产权整体移交给合作方，合作的用能企业在少投资或零投资的情况下大幅节省了能源成本，从而实现了双赢。公司也根据客户需求，进行节能设备集成、组装及销售。在清洁能源开发与利用领域：一方面，公司以自主研发形成的“高效光伏发电技术”为核心，投资、开发并运营光伏电站。下一步计划利用合同能源管理方式进行老光伏电站的高效改造，以向国家电网售电回款，以及取得国家政策性补贴或合同能源管理分享款获得项目收益；另一方面，公司以“天然气资源丰富且具有一定规模的成熟工业园区”为重点，开发天然气分布式能源项目，利用高效的分布式能源集成技术，实现天然气的高能效利用，在为工业园区内医院、制药等企业提供低成本的冷、热、电三联供的同时，实现公司持久、稳定的收益；同时，以“农作物秸秆资源”为基础，充分利用东北地区丰富的原材料资源，以循环经济理念投资、开发生物质发电、供暖、供热等业务，以向电网售电、居民区供热及政府补贴回收投资成本并获得合理利润。在环保与运营领域：以公司环保设施专业化运营的多项专利与专有技术为核心，以企业运行维护与检修的多年管理经验为基础，以京津冀地区大气环境治理为重点，为钢铁等企业提供“工业除尘、13 脱硫脱硝、工业及城市污水处理”专业化托管运营服务，在为用户降低运营成本的基础上，实现公司收益；以公司拥有和掌握的“环保新材料专利工艺包”为核心，投资、开发环保新材料业务及废弃资源价值化利用业务，以低成本的材料或废弃资源为原料，用循环经济的理念，生产高附加值的原材料，为生产医药、食品级产品的生产企业提供高品质环保新材料。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期公司实现营业收入 31,623.27 万元，比上年同期增长 35.73%；实现归属于挂牌公司股东净利润 7,465.76 万元，比上年同期增长 12.16%，截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 100,889.11万元，基本每股收益 0.34 元/股。2015 年，节能服务、环保与运营业务实现稳步增长；乌兰益多光伏发电项目在当地发电量领先；巴中格润、南充格润天然气分布式能源冷热电联产项目完成了阶段性投资建设；启动了龙林新能源生物质发电项目。一、节能服务 2015 年，31 个合同能源管理项目运行正常，本期实现收入 19,745.62 万元，比上年同期增加 2,839.60万元，同期增长 16.80%。公司本期竣工验收转入分享 8 个项目，分别是唐山建龙烧结余热发电项目、唐山建龙冲渣水项目、黑龙江建龙焦炉烟气余热回收项目、黑龙江建龙高炉煤气柜项目、黑龙江建龙高炉冲渣水项目、抚顺烧结余热发电项目、承德建龙磁力耦合器改造、承德建龙二期水泵项目。本期新签并投资建设合同能源管理项目 2 个，分别是承德燕北回转窑余热回收项目、黑龙江建龙钢铁转炉煤气回收项目。同时，公司根据客户需求，销售节能设备实现收入 6,526.61 万元。二、清洁能源开发与利用 1、乌兰益多光伏发电项目：2015 年实现收入 2,912.85 万元，2015 年发电 3,477 万度，2015 年 8月 13 日，被青海海西州评为标杆电站。在高效光伏研发方面，公司与 3 所高校完成实验室实验，并已经在青海乌兰益多光伏电站转入工业性实验。14 2、巴中项目、南充项目：2015 年巴中格润、南充格润天然气分布式能源冷热电联产项目根据市场情况完成本年度的投资建设目标，南充项目预计在 2016 年下半年投入生产运营。3、黑龙江生物质发电项目启动，2015 年 11 月 30 日，本公司收购龙林新能源 66.67%股权。三、环保与运营 1、2015 年，公司的 8 个除尘运营项目运行正常，本期实现收入 2,359.87 万元，比上年同期增加224.50 万元，同期增长 10.51%。2、2015 年 5 月，公司收购辽宁凯迪化工有限公司 51%股权，并认缴出资 2,550 万元，辽宁凯迪法定代表人李占国，注册资本 5,000 万元，双方股东共同出资进行投资建设，主营 K 树脂环保新材料的生产与销售，预计 2016 年下半年投入生产运营。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 316,232,675.62 35.73%100%232,993,009.41 110.04%100%营业成本 194,156,202.04 49.58%61.40%129,803,152.58 93.47%55.71%毛利率 38.60%-44.29%-管理费用 23,409,929.12 20.54%7.40%19,420,480.94 91.74%8.34%销售费用 2,194,616.10 24.63%0.69%1,760,889.85 21.25%0.76%财务费用 18,637,662.20 25.25%5.89%14,880,491.68 3603.50%6.39%营业利润 71,323,769.65 7.49%22.55%66,352,769.08 107.54%28.48%营业外收入 6,298,906.58 308.42%1.99%1,542,259.00 4915.48%0.66%营业外支出 522.36 -99.74%0.00%203,723.00 -0.09%净利润 74,615,501.51 11.43%23.60%66,959,386.52 113.42%28.74%项目重大变动原因：1、营业收入本期比上年同期增加 8,323.97 万元，增长 35.73%，主要原因是：（1）有 8 个合同能源管理项目本期竣工验收实现分享，本期合同能源管理总分享收入增加 2,839.6 万元；（2）本期因客户需求量增加，节能设备销售收入较去年增加 5,337.72 万元；（3）新增两个专业化除尘运营服务项目，收入较去年增加 224.5 万元。2、营业成本本期比上年同期增加 6,435.3 万元，增长 49.58%，主要原因是主营业务收入增加，同时公司整体毛利率水平较 2014 年有所下降。毛利率比去年同期下降 5.69 个百分点，主要原因是节能15 设备销售毛利率比较低，2015 年节能设备的销售收入占总体收入的比重较 2014 年有加大提高。3、管理费用本期比上年同期增加 398.94 万元，增长 20.54%，主要原因是本期研发项目增加导致研发费用同比增加 308.95 元。4、销售费用本期比上年同期增加 43.37 万元，增长 24.63%，主要原因是本期销售员工增加及工资调整导致职工薪酬同比增加 16.72 万元、本期市场开拓导致差旅费同比增加 17.06 万元。5、财务费用本期比上年同期增加 375.72 万元，增长 25.25%，主要原因是本期融资租赁增加相应利息支出增加。6、营业利润本期比上年同期增加 497.1 万元，同增长 7.49%，主要原因是本期合同能源管理项目收入、节能设备销售收入增加。7、营业外收入本期比上年同期增加 475.66 万元，增长 308.42%，主要原因是合同能源管理项目补贴及专利资助补贴等同比增加 472.22 万元。其中：合同能源管理财政补助比上年同期增加 188 万元、本期取得北京中关村企业信用促进会补贴 30 万元、北京市丰台财政局专利转化资助 90 万元、2015 年度首都蓝天行动科技示范工程后补助 100 万、中关村管委会新三板上市补贴 60 万元。8、营业外支出本期金额为 522.36 元，比上年同期减少 20.32 万元，降低比率 99.74%，本期主要为滞纳金，其金额较小。9、净利润本期比上年同期增加 765.61 万元，增长 11.43%，主要原因是本期营业收入增加，营业外补贴收入增加。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 315,449,380.68 193,403,035.46 232,407,184.17 129,372,717.38 其他业务收入 783,294.94 753,166.58 585,825.24 430,435.20 合计合计 316,232,675.62 194,156,202.04 232,993,009.41 129,803,152.58 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%营业收入合计 316,232,675.62 100%232,993,009.41 100%主营业务收入 315,449,380.68 99.75%232,407,184.17 99.75%其中：合同能源管理 197,456,196.56 62.44%169,060,196.14 72.56%专业化运营服务 23,598,655.14 7.46%21,353,651.92 9.16%设备销售 65,266,059.81 20.64%11,888,888.88 5.10%光伏发电 29,128,469.17 9.21%30,104,447.23 12.92%其他业务收入 783,294.94 0.25%585,825.24 0.25%16 收入构成变动的原因：1、合同能源管理项目本期实现收入比上年同期增加 2,839.60 万元，增长 16.8%，主要原因是有 8个合同能源管理项目本期竣工验收实现分享确认收入。2、节能设备销售本期实现收入比上年同期增加 5,337.72 万元，增长 448.97%，主要原因是本期因客户对节能设备需求增加，公司加大节能设备集成、组装销售。3、专业化运营服务本期实现收入比上年同期增加 224.5 万元，增长 10.51%，主要原因是本期新增两个专业化除尘运营服务项目，分别是承德建龙除尘运营服务项目、承德燕北除尘运营服务项目。4、光伏发电本期实现收入比上年同期减少 97.68 万元，降低 3.24%，主要原因是天气影响。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 6,946,403.46 7,958,420.96 投资活动产生的现金流量净额-99,249,904.38 -85,126,756.21 筹资活动产生的现金流量净额 146,700,285.92 70,640,769.13 注：公司收取节能、运营服务费及电费大多以承兑汇票收取，支付项目建设款以收取的承兑汇票背书转让支付，以下是含承兑汇票的现金流量净额分析。现金流量分析：1、含承兑汇票，本期经营活动产生的现金流量净额 13,107.06 万元，本期比上年同期减少 412.14万元，主要原因是：（1）本期销售商品、提供劳务收到的现金 16,590.21 万元，其中货币资金 2,956.25万元、承兑汇票 13,633.95 万元，本期比上年同期减少 357.41 万元，节能、运营服务收入主要是钢铁客户，受钢铁市场影响，回款期延长。（2）支付的各项税费比上年同期增加 167.51 万元，因为本期合同能源管理项目所得税享受三免三减半政策，本期有 5 个合同能源管理项目从 3 年免税期过渡到减半征收期，所以本期所得税增加。2、含承兑汇票，本期投资活动产生的现金流量净额-15,608.37 万元，本期比上年同期减少投资4,859.26 万元。投资活动现金流量主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 15,054.84万元，其中支付货币资金 9,371.46 万元、承兑汇票 5,683.38 万元。本期投资活动净额较上期减少的主要原因是合同能源管理项目在建项目较往期减少导致。3、筹资活动产生的现金流量净额 14,670.03 万元，本期比上年同期增加 7,605.95 万元，主要原因是：（1）吸收投资收到现金比上年同期增加 16,860 万元，主要是本期发行股票 3,352 万股募集的资金同比增加 16,760 万元；（2）本期公司偿还债务比上年同期增加 7,433.40 万元；（3）支付其他与筹资活动有关的现金同比增加 784.50 万元，主要因本期融资租赁业务发生保证金比上年同期增加。17 （4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 承德建龙特殊钢有限公司 68,940,781.83 21.80%是 2 唐山建龙实业有限公司 59,679,959.26 18.87%是 3 抚顺新钢铁有限责任公司 44,756,308.19 14.15%是 4 吉林建龙钢铁有限责任公司 35,911,623.61 11.36%是 5 吉林恒联精密铸造科技有限公司 33,742,641.63 10.67%是 合计合计 243,031,314.52 76.85%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京京诚科林环保科技有限公司 8,366,000.00 11.30%否 2 中国三冶集团有限公司 7,168,152.00 9.69%否 3 唐山信德锅炉集团有限公司 6,480,500.00 8.76%否 4 安徽华意环保科技有限公司 6,213,768.57 8.40%否 5 中冶京诚工程技术有限公司 4,210,000.00 5.69%否 合计合计 32,438,420.57 43.83%-（6）研发支出）研发支出 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 9,382,558.39 6,293,090.37 研发投入占营业收入的比例 2.97%2.70%注：以上主要为母公司发生的研发费用，母公司本期实现营业收入 28,666.85 万元，研发费用占营业收入比率 3.27%。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 金额金额 变动变动 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动变动 占总资产占总资产的比重的比重 比例比例 比例比例 货币资金 99,994,549.80 320.36%9.91%23,787,764.80 -21.53%3.29%6.62%应收票据 70,796,200.00 1042.64%7.02%6,195,853.66 132.70%0.86%6.16%应收账款 199,581,264.39 314.03%19.78%48,204,772.10 110.89%6.67%13.11%存货 950,080.30 -52.72%0.09%2,009,524.47 -31.54%0.28%-0.18%固定资产 412,245,308.26 -10.67%40.86%461,497,701.85 9.39%63.90%-23.04%在建工程 86,391,791.70 -2.24%8.56%88,374,463.18 88.36%12.24%-3.67%18 无形资产 26,696,121.31 533.49%2.65%4,214,165.40 10.46%0.58%2.06%其他非流动资产 60,711,646.84 254.87%6.02%17,108,140.15 15.37%2.37%3.65%短期借款 50,000,000.00 66.67%4.96%30,000,000.00 0.00%4.15%0.80%应付账款 130,877,009.53 -5.55%12.97%138,570,185.73 -20.28%19.19%-6.21%一年内到期的非流动负债 35,490,300.00 1083.01%3.52%3,000,000.00 -0.42%3.10%长期借款 157,100,000.00 -17.32%15.57%190,000,000.00 175.36%26.31%-10.74%长期应付款 94,383,053.67 29.04%9.36%73,139,910.00 46.28%10.13%-0.77%资产总计 1,008,891,099.86 39.69%100%722,241,313.64 17.11%100%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金余额比上年同期增加 7,620.68 万元，增长 320.36%，主要原因是本期发行股票 3,352万股募集资金为 16,760 万元。2、应收票据余额比上年同期增加 6,460.03 万元，增长 1042.64%，主要原因是收取商业承兑汇票7,000 万元。3、应收账款余额比上年同期增加 15,137.65 万元，增长 314.03%，主要原因是（1）子公司乌兰益多电价补贴款没有到位，导致账面余额比同期增加 2,491.92 万元；（2）母公司志能祥赢应收账款账面余额比上年同期增加 13,189.05 万元，主要是本期节能收入、除尘运营收入增加，另外客户主要是钢铁客户，受钢铁市场影响，回款期延长。4、存货余额比上年同期减少 105.94 万元，降低 52.72%，账面存货主要是除尘运营材料，本期采取了降低库存措施。5、固定资产余额比上年同期减少 4,925.24 万元，降低 10.67%，主要原因是本期提取折旧及销售设备转出大于在建工程转入固定资产。6、在建工程