833934_2015_震宇科技_2015年年度报告_2016-04-14.pdf

威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-004 证券代码：证券代码：838339343934 证券简称：震宇科技证券简称：震宇科技 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 威海震宇智能科技股份有限公司（Weihai Zhenyu Intelligence Technology Co.,Ltd.）2015震 宇 科 技 NEEQ:833934 年度报告 威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 一、2015 年 6 月，公司股东增资 800 万元，募集资金 23,200,000.00 元公司股本由 40,000,000 股增至 48,000,000 股。二、2015 年 10 月 30 日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌。公 司 年 度 大 事 记 威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 目录目录 释义释义 .1 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 8 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十节第十节 财务报告财务报告 .4545 威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 第 1 页，共 127 页 释义释义 释义项目 释义 公司、震宇科技 威海震宇智能科技股份有限公司 公司章程 威海震宇智能科技股份有限公司章程 元、万元 人民币元、万元 本报告、本年度报告 威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 第 2 页，共 127 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 应收账款余额较大的风险 期末，公司应收账款净额为 24,303,742.58 元，其中一年以上应收账款占应收账款余额的比例为 41.93%。虽然客户大多与公司保持了稳定的合作关系，规模较大，信誉良好，公司未发生客户款项无法收回形成坏账的情形，但若宏观经济环境、客户经营状况等发生不利变化，将导致公司应收款项难以收回而形成坏账的风险。短期偿债能力不足的风险 截止 2015 年 12 月 31 日，公司流动比率、速动比率分别为 1.10、0.57，公司存在短期偿债能力不足的风险。虽然公司短期借款具有充足的担保、抵押物，能够保证在借款到期后能及时取得新的贷款；结合目前公司尚未履行合同及公司对未来业绩的预期，公司有能力解决因威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页，共 127 页 资产流动性不足而带来的短期偿债风险，但若宏观经济环境、市场销售状况等发生不利变化，将导致公司缺乏足够的现金偿还短期债务而形成偿债风险。存货余额较大的风险 期末，公司存货账面价值为 33,469,006.35 元，占资产总额的比重为 24.54%，存货占资产总额比重较高，虽然公司报告期内未发生因存货滞销而导致的存货减值，但若宏观经济环境、客户采购需求等发生不利变化，将导致公司存货出现滞销而形成损失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是。2014 年 10 月 28 日，李杰、陈美琴、李平与交通银行股份有限公司威海分行分别签订最高额质押合同，三人作为出质人以各自持有的公司股份 1270 万股、868 万股、450 万股作为质押物，向质权人交通银行股份有限公司威海分行提供担保。2015 年 10 月，股权质押情况已解除，股权结构变动风险已消除。威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 第 4 页，共 127 页 第二节 公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 威海震宇智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Weihai Zhenyu IntelligenceTechnologyCo.,Ltd.证券简称 震宇科技 证券代码 833934 法定代表人 李杰 注册地址 山东省威海市青岛中路 8 号 办公地址 山东省威海市环翠区羊亭工业园景山路 4 号 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵卫华、包西成 会计师事务所办公地址 济南市历下区经十路 13777 号中润世纪广场 18 栋 1201 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王椿达 电话 0631-5552111 传真 0631-5777067 电子邮箱 公司网址 http:/ 山东省威海市环翠区羊亭工业园景山路 4 号，邮编：264200 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc/index 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-10-30 行业（证监会规定的行业大类）C40 制造业中的仪器仪表制造业 主要产品与服务项目 供热计量、温控一体化系统及超热导产品研发、生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页，共 127 页 普通股总股本 48,000,000 控股股东 李杰、陈美琴、李平 实际控制人 李杰、陈美琴、李平 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 371002018012064 否 税务登记证号码 371002754495476 否 组织机构代码 75449547-6 否 威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 第 6 页，共 127 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 25,663,547.53 29,055,273.69-11.67 毛利率%35.38 39.32-归属于挂牌公司股东的净利润-380,099.82-77,129.17-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,107,242.27-1,629,663.97-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.62-0.15 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.43-3.27-基本每股收益-0.01 0.00 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 136,393,830.55 139,007,972.64-1.88 负债总计 63,165,328.47 88,606,640.07-28.71 归属于挂牌公司股东的净资产 72,901,864.15 50,081,963.97 45.57 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.52 1.25 21.60 资产负债率（母公司）%45.70 63.15-流动比率 1.10 0.85-利息保障倍数 0.77 0.95 三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,694,828.56-650,285.86-应收账款周转率 1.03 1.44-存货周转率 0.49 0.58-四、四、成长情况成长情况 威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 第 7 页，共 127 页 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.88 6.04 -营业收入增长率%-11.67 -6.47 -净利润增长率%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 48,000,000 40,000,000 20.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 90,006.45 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,640,088.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,939.68 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,726,154.77 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-987.68 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,727,142.45 七、七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的影响影响 无。威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 第 8 页，共 127 页 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 (一一)商业模式商业模式 公司是处于供应用仪表及其他通用仪器制造行业的生产商，是一家专业从事供热计量、温控一体化系统及超热导产品研发、生产及销售的高科技企业，公司拥有专利 12 项。公司经过多年术研发，不断技术引进、产品升级，是国内为数不多的将超热导技术应用到供暖系统中的企业，实现了供暖行为空调化管理，打破了现在主要以煤炭为燃料的集中供热局面，解决了目前阻碍我国无集中供暖区域冬季供暖的技术难题。公司产品主要面向的客户主要是北方集中供暖的十五省。公司通过直接销售与供应商销售相结合的方式开拓业务，目前收入来源主要通过为各供热公司提供计量表产品获得利润和现金流。报告期内，公司的商业模式未发生较大的变化。年度内变化统计：事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年度，公司坚持“科技为先导、创新促发展、质量树品牌、诚信赢市场”的经营理念，着重致力于城市供热系统的环境友好型、智能型产品的研发，经不断技术引进、研发升级公司积极推进超热导技术在供暖系统中的运用，实现了供暖行为空调化管理，打破了现在主要以煤炭为燃料的集中供热局面，解决了燃煤供暖污染大、能耗高等技术难题。公司已经威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 第 9 页，共 127 页 从单一产品研发、销售向清洁能源管理、供热系统智能化运营转变，依靠提升产品的科技含量来占领市场。1、公司财务状况：报告期内，公司的资产总额为 136,393,830.55 元，较上年下降了 1.88%；归属母公司所有者的净资产为 72,901,864.15 元，较上年末增加了 45.57%，主要原因是公司溢价吸收投资，资本公积大幅增加所致。2、公司经营成果：报告期内，公司实现营业收入 25,663,547.53 元，同比下降 11.67%；归属于母公司所有者净利润为-380,099.82 元。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 25,663,547.53-11.67-29,055,273.69-6.47-营业成本 16,583,520.39-5.95 64.62 17,632,017.14-14.09 60.68 毛利率%35.38-39.32-营业税金及附加 103,393.42-57.19 0.40 241,524.31 8.98 0.83 管理费用 6,184,306.73 1.59 24.10 6,087,813.74 76.82 20.95 销售费用 2,015,198.26-41.43 7.85 3,440,484.80-6.14 11.84 财务费用 1,973,829.60-22.22 7.69 2,537,798.27 564.72 8.73 资产减值损失 1,012,301.78-7.16 3.94 1,090,422.58 151.67 3.75 营业利润-2,209,002.65-8.61-1,974,787.15-6.80 所得税费用-110,017.39-0.43-37,278.92-0.13 营业外收入 1,730,094.45-5.87 6.74 1,837,983.33 111.60 6.33 营业外支出 3,939.68 693.87 0.02 496.26-66.21 0.00 净利润-372,830.49-1.45-100,021.16-0.34 项目重大变动原因:1、本年毛利率较上年下降 3.94%，主要原因有：威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 第 10 页，共 127 页（1）本年热量表因市场竞争激烈，平均销售价格下降；（2）2015 年生产数量较 2014 年下降，单位产品分摊的固定费用增加。2、营业税金及附加本期发生额较上期减少 13.81 万元，降幅为 57.19%，主要原因是 2015年安装工程收入较 2014 年有较大幅度下降，导致营业税金及附加下降。3、管理费用本期发生额较上期增加了 9.65 万元，增幅为 1.59%，主要影响因素有：（1）办公费：2015 年办公费较上年减少了 15.50 万元，降幅为 35.24%，主要原因是2014 年公司搬迁厂区，新买办公用品较多；（2）财产保险：2015 年财产保险较上年增加了 5.33 万元，增幅为 159.98%，主要原因是 2015 年公司对全部产品进行了投保（包括新产品超导系列产品）；（3）劳动保险金：2015 年劳动保险金较上年增加了 22.25 万元，增幅为 149.93%，主要原因是随着 2014 年公司搬迁后新招员工逐步转正，交纳保险人数增加，且 2015 年缴费基数比 2014 年增加 273 元；（4）诉讼费：2015 年诉讼费较上年减少了 9.19 万元，降幅为 82.89%，主要原因是 2014年公司与山东中科凯恩的官司导致 2014 年诉讼费较 2015 年金额大；（5）会务费：2015 年会务费较上年增加了 6,215 元，增幅为 207.17%，主要原因是 2015年公司项目验收数量较 2014 年增加，引起相应的验收会务费增加；（6）通讯费：2015 年通讯费较上年增加了 0.96 万元，增幅为 31.15%，主要原因是本年对部分部门员工增加了通讯补助；（7）物料消耗：2015 年物料消耗较上年减少了 7.98 万元，降幅为 99.69%，主要原因是 2014 年 3 月公司搬迁，物料消耗较多；（8）招待费：2015 年招待费较上年减少了 12.88 万元，降幅为 57.78%，主要原因是2015 年公司严格控制招待费支出，无特殊需要一律安排在公司食堂招待；（9）折旧：2015 年折旧较上年增加了 18.63 万元，增幅为 45.02%，主要原因是 2015 年新购买办公家具和电脑等电子产品折旧较 2014 年有较大上升；威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 第 11 页，共 127 页（10）福利费：2015 年福利费较上年增加了 8.44 万元，增幅为 32.52%，主要原因是2015 年发生租赁班车费用，2014 年无租赁班车费用；（11）中介机构服务费：2015 年中介机构服务费较上年增加了 25.16 万元，增幅为326.33%，主要原因是新三板挂牌增加中介服务费 32.87 万元；（12）产品认证费：2015 年产品认证费较上年增加了 40.28 万元，同期为 0，主要原因是 2015 年公司进行热量表 MID 认证（出口欧洲市场必备）增加的费用；（13）职工培训费：2015 年职工培训费较上年减少了 4.87 万元，2015 年此项费用为 0，主要原因是 2014 年新上岗职工的培训费用，2015 年无此费用；（14）排污费：2015 年排污费较上年增加了 3.36 万元，2014 年无此费用，主要是 2015年交纳了在建工程环保验收费用；（15）维修费：2015 年维修费较上年减少了 13.87 万元，降幅为 76.29%，主要是 2014年搬迁新厂区发生的维修费较多；（16）其他：2015 年发生“其他”管理费用 5.10 万元，较上年减少了 8.77 万元，降幅为63.23%，主要原因是 2014 年公司搬迁发生的垃圾代运费等较多，2015 年无此项费用。4、销售费用本期发生额较上期减少了 142.53 万元，降幅 41.43%，主要影响因素有：（1）办公费：2015 年办公费较上年减少了 8.29 万元，降幅为 65.45%，主要原因是主要是 2015 年度公司向主要客户直接销售比例有所增加，销售人员减少，从而大幅减少了日常办公费用；（2）差旅费：2015 年差旅费较上年减少了 46.03 万元，降幅为 69.05%，主要原因是主要是 2015 年度公司向主要客户直接销售比例有所增加，销售人员出差减少导致差旅费大幅下降；（3）职工薪酬：2015 年职工薪酬较上年减少了 22.85 万元，降幅为 32.35%，主要原因是 2015 年销售人员减少，减少了人工费用；威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 第 12 页，共 127 页（4）广告费：2015 年广告费较上年减少了 12.31 万元，降幅为 99.18%，主要原因是2014 年公司参加展会、其他渠道广告宣传活动较多，2015 年公司改变销售方式，广告费用减少；（5）物料消耗：2015 年物料消耗较上年减少了 2.48 万元，降幅为 52.55%，主要原因是 2015 年改变了销售策略，导致日常物料消耗大幅降低，避免了无谓的浪费；（6）水电费：2015 年水电费较上年减少了 0.92 万元/降幅为 73.06%，主要原因是销售人员减少，办公用水电费下降；（7）保险费：2015 年保险费较上年减少了 15.59 万元，降幅为 58.99%，主要原因是销售人员减少，劳动保险费用下降；（8）市场入围招标资料费：2015 年市场入围招标资料费较上年减少了 7.94 万元，降幅为 38.24%，主要原因是 2014 年已办理的入围，2015 年不用再办理；（9）质检费：2015 年质检费较上年减少了 25.83 万元，降幅为 47.19%，主要原因是产品性能得到客户认可，降低了质检频率；（10）通讯快递费：2015 年通讯快递费较上年减少了 0.98 万元，降幅为 33.38%，主要原因是 2015 年改变了销售策略，投标的目的性增强，减少了投标的盲目性，相应降低了快递费用；（11）招待费：2015 年招待费较上年减少了 4.39 万元，降幅为 44.69%，主要原因是2015 年公司严格控制招待费用，无特殊需要一律安排在公司食堂招待。5、财务费用本期发生额较上期减少 56.40 万元，下降幅度为 22.22%，主要影响因素有：（1）公司 2015 年利息支出较上年减少 52.80 万元，主要原因是平均贷款余额下降，受2015 年人民银行多次下调贷款利率影响实际利率下降；（2）公司 2015 年利息收入较上年增加 3.87 万元，主要原因是公司将银行存款由活期转为 7 天通知存款等利息稍高的存款方式，增加了相应收益。6、本年实现营业利润-220.90 万元，较上年增加亏损-23.42 万元，主要原因有：（1）受市场环境影响，公司营业收入下降 11.67%，毛利率下降 3.94%；威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 第 13 页，共 127 页（2）新三板挂牌，公司增加相关费用 32.87 万元。7、营业外支出本年发生 3,939.68 元，主要原因是补缴税款产生的滞纳金。8、所得税费用本年发生-11.00 万元，较上年减少 7.27 万元，主要原因是当期所得税费用较上年减少 7.98 万元，受应收款项增加计提的坏账准备增加影响确认递延所得税费用较上年增加 0.71 万元。9、本年净利润-38.01 万元，较上年增加亏损 30.30 万元，主要是受上述因素综合影响所致。(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 25,407,984.70 16,434,074.67 29,055,152.75 17,631,908.29 其他业务收入 255,562.83 149,445.72 120.94 108.85 合计合计 25,663,547.53 16,583,520.39 29,055,273.69 17,632,017.14 按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%热量表 18,539,896.01 72.24 20,312,744.33 69.91 远传系统 2,846,718.03 11.09 1,941,263.25 6.68 温控系统 255,562.83 1.00 1,280,921.37 4.41 超热导产品 1,553,483.24 6.05 2,593,574.67 8.93 温度传感器 2,467,887.42 9.62 2,926,770.07 10.07 合计合计 25,663,547.53 100.00 29,055,273.69 100.00 收入构成变动的原因 热量表产品本期实现收入 18,539,896.01 元，较上年减少 1,770,000 元，主要原因 2015年热量表市场竞争激励，销售价格下降。威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 第 14 页，共 127 页 远传系统本期实现收入 2,846,718.03 元，较上年增加 905,400 元，占营业收入比例上升4.41 个百分点，主要原因随着国家供热计量政策的实施，越来越多的供热公司开始真正按计量收费，公司本类产品的随之销售量增加。超热导系列产品本期销售较上年减少 1,040,000 元，占营业收入的比重下降 2.88 个百分点，主要原因有：1）原预计的北方城市煤改电工程进度推迟；2）超热导产品属新开发产品，目前多数市场处样板实验阶段。本年度公司业务稳定，收入构成无重大变化。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-8,694,828.56-650,285.86 投资活动产生的现金流量净额-7,995,556.15-9,248,093.24 筹资活动产生的现金流量净额 13,256,405.97 8,078,311.65 现金流量分析：1、经营活动现金流量：报告期，公司实现的经营活动现金净流量净额为-8,694,828.56 元，较上年有较大幅度下降，主要原因在于受国内经济大环境影响，客户资金紧张，销售货款回收情况不好所致。公司经营活动产生的现金流量金额与净利润差异的主要原因有：（1）非付现成本，非付现成本减少当期净利润，而不影响经营性现金流。非付现成本主要是资产减值损失计提、长期资产的摊销和折旧计提等构成，报告期内的非付现成本为5,663,899.34 元；（2）本年利息支出 2,093,594.03 元；（3）报告期内存货、经营性应收应付项目余额的变动合计影响经营活动产生的现金流量的金额为 15,924,152.74 元，是导致经营活动产生的现金流量净额比净利润低的主要原因。威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 第 15 页，共 127 页 2、投资活动现金流量：报告期，公司实现的投资活动现金净流量净额为-7,995,556.15 元，较上年减少投资流出 1,252,537.09 元，主要原因在于公司 2015 年购入固定资产和无形资产投入减少所致。3、筹资活动现金流量：报告期，公司实现的筹资活动现金净流量净额为 13,256,405.97元，较上年增长 64.10%，主要原因在于公司在 2015 年引进投资者，增资 800 万股，募集资金 2320 万元，收到投资的现金流入增加所致。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 天津滨海新区塘沽万通供热公司 4,128,854.70 16.09 否 2 天津华电天投热力有限公司 2,094,059.83 8.16 否 3 高密盛源热力有限公司 1,999,620.51 7.79 否 4 新疆新万隆房地产开发有限公司 1,883,675.21 7.34 否 5 新疆天富能源股份有限公司 1,880,341.88 7.33 否 合计合计 11,986,552.13 46.71 注 1：公司与北京东方中能科技有限公司签订的销售合同，因北京市煤改电工程进度推迟，须重新办理入围、备案，故未能按时执行。(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 临朐创科金属制品有限公司 1,380,213.56 16.51 2 浙江玉环友恒阀门有限公司 561,231.06 6.71 3 杭州昕磊电子技术有限公司 544,010.58 6.51 4 浙江玉环县玉立水暖器材厂 355,102.69 4.25 5 余姚市宏拓电子厂 361,042.46 4.32 合计合计 3,201,600.35 38.30 (6)研发支出研发支出 单位：元 威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 第 16 页，共 127 页 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,386,791.44 2,704,080.59 研发投入占营业收入的比例%9.30 9.31 2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增的增减减%金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动比变动比例例%占总占总资产资产的的比比重重 货币资金 4,278,896.74-42.70 3.14 7,467,870.48-24.70 5.37-2.23 应收票据 200,000.00-78.95 0.15 950,000.00 0.68-0.53 应收账款 24,303,742.58 7.44 17.82 22,620,507.14 28.48 16.27 1.55 预付款项 1,506,560.77-41.65 1.10 2,582,055.55 107.79 1.86-0.76 存货 33,469,006.35-2.80 24.54 34,434,699.83 31.13 24.77-0.23 其 他 流 动资产 222,636.45-68.15 0.16 699,084.69-44.63 0.50-0.34 长 期 股 权投资 0.00-0.00 0.00-0.00 0.00 固定资产 54,904,121.16-4.15 40.25 57,280,024.32-5.56 41.21-0.96 在建工程 1,192,993.95-7.03 0.87 1,283,218.23-40.22 0.92-0.05 无形资产 7,477,689.85 432.41 5.48 1,404,489.21 2.20 1.01 4.47 递 延 所 得税资产 435,736.63 55.40 0.32 280,397.93 137.66 0.20 0.12 短期借款 28,000,000.00-25.53 20.53 37,600,000.00 13.94 27.05-6.52 应付账款 18,660,240.05-31.68 13.68 27,311,263.86-20.60 19.65-5.97 预收款项 321,665.06-95.58 0.24 7,284,809.85 60.22 5.24-5.00 应 付 职 工薪酬 19,182.04-50.79 0.01 38,978.85-3.66 0.03-0.02 应交税费 672,866.21 42.71 0.49 471,500.60-65.00 0.34 0.15 长期借款-0.00-0.00 0.00 资产总计资产总计 136,393,830.55-1.88-139,007,972.64 6.04-资产负债项目重大变动原因：1.货币资金 2015 年 12 月 31 日余额 4,278,896.74 元，同比减少 42.70%，主要原因有：威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 第 17 页，共 127 页（1）受宏观经济影响，客户回款放缓，公司应收账款原值较上年增加 2,098,135.02 元；（2）公司本年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,995,556.15 元；（3）公司偿还银行贷款 9,600,000.00 元后未续借；（4）公司期末预收款项较期初减少 6,963,144.78 元。2.应收票据 2015 年 12 月 31 日余额 200,000.00 元，同比减少 78.95%，主要是由于期末公司收到未背书转让的的票据较上年减少。3.预付款项 2015 年 12 月 31 日净值为 1,506,560.77 元，同比减少 41.65%，主要原因是本年公司加大预付账款所欠发票清欠力度所致。4.其他流动资产 2015 年 12 月 31 日净值为 222,636.45 元，同比减少 68.15%，主要原因是 2014 年末待抵扣税金 69.91 万元，2015 年末待抵扣税金 0.70 万元，本年预缴企业所得税21.56 万元。5.无形资产 2015 年 12 月 31 日账面价值为 7,477,689.85 元，同比增加 432.41%，主要原因是新增羊亭土地使用权 626.09 万元。6.递延所得税资产 2015 年 12 月 31 日余额为 435,736.63 元，同比增加 55.40%，主要原因是应收账款回款较慢，计提坏账准备增加引起递延所得税资产增加 15.12 万元。7.应付账款 2015 年 12 月 31 日余额为 18,660,240.05 元，同比减少 31.68%，主要原因是2015 年基建部分工程决算已完毕，支付了部分基建工程款，导致期末应付账款减少。8.预收款项 2015 年 12 月 31 日余额为 321,665.07 元，同比减少 95.58%，主要原因是受市场环境影响公司减少了对客户预付款的要求，期初对主要预收款客户的合同已完成。9.应付职工薪酬 2015 年 12 月 31 日余额为 19,182.04 元，同比减少 50.79%，主要原因是应付职工薪酬余额是公司 2011 年、2012 年计提的部分员工工资因人员流动未及时发放，本年其中部分人员领取了前期工资。10.应交税费 2015 年 12 月 31 日余额为 672,866.21 元，同比增加 42.71%，主要原因是2014 年因 2013 年设备采购较多，进项税发票有余，税负较低；2015 年先按较高税负交纳增值税，后财政返还（软件即征即退）。威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 第 18 页，共 127 页 3.投资状况分析投资状况分析(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 截至报告期末，公司共设立三家子公司，具体情况如下：1、威海韩通温度传感器有限公司 1）基本情况：成立于 2010 年 12 月 08 日，法定代表人为李杰，注册资本为 300,000 美元，实收资本 300,000 美元，注册地址为山东省威海市环翠区羊亭镇景山路 4 号，公司类型为有限责任公司，经营范围：从事热能表温度传感器及其他温度传感器产品的生产销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）2）持股比例：75.00%3）期末资产总额 3,125,856.05 元，所有者权益 1,403,147.79 元；本年实现营业收入2,713,604.82 元，实现净利润 130,923.27 元。2、中通震华股份有限公司 1）基本情况：成立于 2015 年 04 月 17 日，法定代表人为李杰，注册资本为 100,000,000元，其中本公司以实物出资认购 5222 万股，占股份总数的 52.22%，注册地址为威海市青岛中路 8 号一层，公司类型为其他有限公司(非上市)，经营范围：仪器仪表、智能空调设备、海洋潮汐发电设备、计算机软件、超导地暖管及暖气片的研制、销售；热能表及远传工程安装；生物锅炉、新型建筑材料、LED 导光显示器、半导体大功率照明器材、半导体新型光源、太阳能产品、散热材料、节能产品、建材、发光材料、灯具、电子器件、服装、太阳能光伏电池及配件、天燃气设备的销售；自动化控制系统工程施工；自动化控制设备、阀门的研制、销售、安装及维护；经济信息咨询；备案范围内的货物和技术的进出口贸易。（须经相关部门批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2）持股比例：52.22%3）期末资产总额 0.00 元，所有者权益 0.00 元；本年实现营业收入 0.00 元，实现净利润 0.00 元。3、青岛震宇新能源热力有限公司 威海震宇智能科技股份有限公司 2015 年度报告 第 19 页，共 127 页 1）基本情况：经公司第一届董事会第十七次会议和 2015 年第一次临时股东大会审议，2015 年 12 月 24 日设立了青岛震宇新能源热力有限公司，法定代表人为钟海波，注册资本为 50,000,000 元，其中本公司认缴出资人民币 42,500,000.00 元，占注册资本的 85.00%，注册地址为山东省青岛市即墨市经济开发区黄河三路 6 号，公司类型为有限责任公司，经营范围：新能源技术及设备的研发、生产、安装及销售（不含特种设备）；集中供冷供热（依据供热部门核发的供热经营许可证开展经营活动）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）2）持股比例：85.00%3）期末资产总额 0.00 元，所有者权益-170,350.36 元，公司尚未缴纳认缴资本；本年实现营业收入 0.00 元，实现净利润-170,350.36 元。(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司不存在委托理财及衍生品投资情况。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、国家将持续推进供热计量改革 我国今后将继续推进节能减排工作，中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要要求“突出抓好工业、建筑、交通、公共机构等领域节能”。2015 年，各省市又相继出台了多个关于供热计量改革的实施细则。因此，从国家的政策及各省市的实施细则导向来