833908_2015_比科斯_2015年年度报告_2016-03-30.pdf

第1 页，共 124 页 深圳比科斯电子股份有限公司（Pcase Electronic（Shenzhen）Co,.Ltd.）2015 比科斯 NEEQ:833908 年度报告 深圳比科斯电子股份有限公司 2015 年度报告 第2 页，共 124 页 2015 年 5 月 6 日，公司通过华为终端供应商审核，成为华为终端正式供应商。2015 年 5 月 8 日，公司召开 2015 年第一次临时股东大会：审议通过 关于同意天津金星投资有限公司和苏州工业园顺为科技创业投资合伙企业（有限合伙）向公司增加投资的议案本次增资共募集资金约 6700 万元；审议通过关于公司与天津金米投资合伙企业（有限合伙）和苏州工业园顺为科技创业投资合伙企业（有限合伙）共同出资设立合资公司的议案共同投资成立秀美时尚，主要从事小米护套类产品的供应链业务。2015 年 10 月 27 日，比科斯在全国中小企业股份转让系统挂牌成功，股票代码：833908。2015 年 11 月 2 日比科斯通过了国家高新技术企业复审。2015 年 11 月 18 日，公司召开 2015 年第三次临时股东大会，审议并通过关于股票发行方案的议案，公司本次公司股票发行由华融证券股份有限公司组织承销，所有发行对象均以现金认购。本次股票发行数量为 150 万股，募集资金 990万元。2015 年 12 月比科斯下属子公司纳利光学通过国家高新技术企业认定。报告期内，公司共获得国家知识产权局授权的发明专利共计 13 项。公 司 年 度 大 事 记 深圳比科斯电子股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 124 页 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.10 第三节会计数据和财务指标摘要.12 第四节管理层讨论与分析.14 第五节重要事项.27 第六节股本变动及股东情况.31 第七节融资及分配情况.33 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节公司治理及内部控制.39 第十节财务报告.45 深圳比科斯电子股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 124 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、比科斯 深圳比科斯电子股份有限公司 纳利光学 东莞市纳利光学材料有限公司，比科斯子公司 秀美时尚 深圳市秀美时尚科技有限公司，比科斯子公司 好艾迪 深圳市好艾迪设计平台有限公司，比科斯子公司，2015 年 8月 18 日更名为“深圳市创意族网络平台有限公司”创意族 深圳市创意族网络平台有限公司，比科斯子公司 三会 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 本报告 深圳比科斯电子股份有限公司 2015 年年度报告 报告期 2015 年度 元、万元 人民币元、人民币万元 主办券商、华融证券 华融证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 北京市中银律师事务所 中国、我国、国内 中国大陆地区 力合清源 常州市力合清源创业投资合伙企业（有限合伙）中泽嘉盟 宁波中泽嘉盟股权投资合伙企业（有限合伙)顺为创投 苏州工业园区顺为科技创业投资合伙企业（有限合伙）金米投资 天津金米投资合伙企业（有限合伙）金星投资 天津金星投资有限公司 华融证券 华融证券股份有限公司 开源证券 开源证券股份有限公司 万联证券 万联证券有限责任公司 ELECOM ELECOM（HONG KONG）LTD./Elecom Ltd，日资电子配件公司，公司主要客户之一 华为终端 华为终端（东莞）有限公司/华为终端有限公司 小米科技 小米科技有限责任公司 GRIFFIN Griffin Technology 公司，总部位于美国田纳西州,主要产品包括电子产品相关配件，公司主要客户之一 捷创 东莞市捷创印刷材料有限公司，公司主要客户之一 品佳印刷 深圳市品佳印刷有限公司，公司主要供应商之一 裕长盛 深圳市裕长盛科技有限公司，公司主要供应商之一 汇权精密 惠州市汇权精密有限公司，公司主要供应商之一 深圳比科斯电子股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 124 页 TORAY TORAY INDUSTRIES(H.K.)LIMITED，公司主要供应商之一 巨象电子 江门市巨象电子材料有限公司，公司主要供应商之一 OEM Original Equipment Manufacture（原厂设备生产）ODM Original Design Manufacture（自主设计制造）OBM Original Brand Manufaturing（原始品牌制造）深圳比科斯电子股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 124 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人陈克勇持有公司 51.0226%的股权，为公司董事长兼总经理，能够实际控制公司的经营和决策。如果实际控制人利用其控制和主要决策者的地位，通过行使表决权对公司重大资本支出、人员任免、发展战略等方面施加影响，存在使公司决策偏离中小股东最佳利益目标的可能性。房产合法性风险 公司及旗下各子公司主要采取租赁房产的方式展开生产经营。公司子公司纳利光学与东莞市华异五金制品有限公司签订厂房租赁合同书，承租其位于东莞市黄江镇长龙村华裕街 6 号的厂房，该厂房用地系集体土地，无房屋所有权证；公司与深圳市同成丽投资发展有限公司签订厂房租赁合同，承租其位于深圳市宝安区石岩街道塘头社区塘头南岗第三工业园厂房 1 栋 1-6 层，该厂房用地系集体土地，无房屋所有权证。公司承租的该两处厂房的建设和权属存在法律瑕疵，存在不能根据相应租赁合同使用该两处房产的风险。因上述房产系比科斯及旗下多家子公司所在地，如因建设及权属方面的法律瑕疵导致上述房产无法正常使用，将对公司的正常经营造成较大不利影响。针对上述风险，公司子公司大业新图已于 2015年 1 月 23 日与东莞市石排镇人民政府签订了投资协议书，拟通过公开招标拍卖挂牌程序取得位于石排镇下沙村大道以西，东园大道以北，杨屋二路以南深圳比科斯电子股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 124 页 约 80 亩土地的国有土地使用权，建设比科斯工业设计及光学薄膜产业园项目，包括办公大楼及厂房等，彻底解除租赁存在权属瑕疵的房产所带来的风险。公司控股股东、实际控制人陈克勇先生承诺，如公司承租的东莞市黄江镇长龙村华裕街6号和塘头南岗第三工业园第 1 栋 1-6 楼厂房因房产建设和权属方面的法律瑕疵或拆迁等因素导致无法正常使用的，所产生的损失由其本人负责承担全部赔偿责任。目前，公司已租赁现有厂房多年，与各厂房出租方建立了长期稳定的合作关系，并通过签订长期合约的方式保障公司厂房使用的持续性，短期内无法使用现有厂房的可能性较小。知识产权遭受侵害风险 截至本报告期末，公司已获得 182 项专利权，其中已授权的发明专利 16 项，已授权实用新型专利 87项，已授权外观设计专利 13 项；申请中发明专利 45项，申请中实用新型专利 21 项。移动智能终端配件行业历史较短，尚未建立行业标准，行业准入门槛较低。且行业中多为小规模厂商，该类企业往往缺乏核心技术和创意设计，仅仅依靠模仿和侵犯创新型企业知识产权的方式求得生存，不仅损害了行业内领先企业的利益，而且会影响整个行业的健康发展。随着越来越多的厂商进入移动智能终端配件行业，以及公司相关专利、商标的不断增加和知名度的不断提高，公司知识产权遭受侵害的风险将不断提升，需要不断提高公司知识产品保护水平，避免未来因知识产权被侵权而给公司造成重大损失。新市场开拓风险 近年来，随着行业格局的变化，公司一些主要客户业务规模下降或调整产品线，造成公司主要客户结构出现一定的变动。同时，随着公司产品线的扩张，产品种类的深度和广度将更为丰富，公司主要客户结构也会出现一定的调整。因此，公司需要不断开拓新市场，以抵消老客户采购额下降的风险，拓宽公司产品线及销售渠道。如果公司老客户大幅降低采购额或终止与公司的合作，而公司未能及时就新产品开拓新市场，或新开拓市场利润率水平较低，将导致公司经营业绩出现较大波动。毛利率持续下降风险 2013 年、2014 年、2015 年，公司保护套、套装综合毛利率分别为 38.73%、31.91%、18.24%，保护膜销售毛利率分别为 46.92%、34.63%、19.81%，模具销售毛利率分别为 8.13%、1.81%、-84.18%，卷材销售毛利率分别为 22.52%、31.51%、35.31%，呈逐年下降趋势；其他产品毛利率分别为-43.31%、1.81%、20.86%，呈逐年上升趋势；而公司主营业务毛利率分别为 33.99%、29.53%以及 17.26%，总体呈逐年下降深圳比科斯电子股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 124 页 趋势。未来随着移动智能终端配件行业竞争的加剧，加上材料成本、劳动力成本的上升等因素，公司毛利率可能出现持续下降风险。鉴于传统产品的毛利率持续下降，公司已加大了在新产品研发上的人员和资金投入，将以较高毛利率的新产品逐步取代较低毛利率的传统产品，公司将在智能母婴产品、文具、无线高速传输领域展开有益尝试。发生坏账的风险 公司给予客户一定的赊销信用期，2013 年末、2014 年末、2015 年末，公司应收账款账面价值分别为 49,898,092.81 元、81,899,725.59 元和 46,845,842.65元，应收账款账面价值占当期总资产的比例分别是28.14%、41.16%和 20.04%。其中，报告期内账龄在 1年以内的应收账款占应收账款账面余额的比例分别为 87.67%、90.84%和 90.98%，整体而言，公司应收账款回收情况良好。但是，如果公司客户因难以保持持续竞争力而退出市场，公司仍然存在一定的坏账风险。因此，公司已购买了应收账款保险，以降低应收账款所带来的财务风险。公司投资规模扩张导致的管理风险 公司对外共投资八家全资子公司、一家控股子公司和一家分公司，另外还有三家二级子公司菲勒普、品罗香港和纳利新材料。其中意嘉塑胶、品罗科技、创意族、创意部落、大业新图、比科斯皮具、纳利光学、秀美时尚、菲勒普、纳利新材料及观澜分公司注册地在中国大陆，比科斯香港、品罗香港注册地为香港。公司投资子公司较多，管理成本较高，要求公司不断提升管理能力，保障各子公司、分公司的规范、稳定、持续运营。此外，投资规模的扩张对公司管理人员的素质提出了较高要求。未来公司如不能保持或及时招聘到优秀的管理人员，将会影响到公司的扩张速度或正常运营，从而影响公司整体的业绩或业绩的增长速度。为减少管理成本及管理风险，公司将逐步对全资子公司进行业务合并，适当减少全资子公司数量。核心人员流失的风险 公司从事产品设计开发、生产与品质控制、客户维护等岗位的核心人员是保障公司业务持续稳定的关键。公司核心人员承担着产品研发及产业化、生产工艺改进、产品质量控制等重任，对公司保证产品质量、控制生产成本、后备人才培养、市场开拓等都具有重要意义。因此，若公司核心人员流失将会对公司的生产经营产生一定的影响。未来，公司计划通过强化企业文化、岗位价值提升、加强公司福利待遇等方式等方式提升公司员工的深圳比科斯电子股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 124 页 归属感，减少公司人员流失。报告期内，公司核心人员没有发生重大变化。公司经营业绩下滑的风险 2013 年、2014 年、2015 年，公司毛利率分别为33.99%、29.53%、17.26%，呈逐年下降趋势；净利润分别为-6,697,785.36、10,204,912.97、-31,689,766.47，呈逐年下降趋势。随着移动智能终端配件行业竞争的加剧，加上材料成本、劳动力成本的上升等因素，公司存在经营业绩下滑的风险。公司将主动适应市场变化，加速内部调整，着眼于基础建设和产业发展布局，克服外部大环境对公司经营业绩的影响。公司流动资金减少的风险 公司在 2016 年、2017 年将加速内部调整，加大在基础建设和产业发展布局方面的力度，目前已经计划投资建设纳利光学产业园。同时，为应对现有产品毛利率下降的风险，提升公司的市场竞争力，将加大在新产品研发上的人员和资金投入。因此，公司未来存在流动资金减少的风险。公司将通过定增、银行贷款等方式募集资金，努力降低流动资金减少造成的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 深圳比科斯电子股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 124 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳比科斯电子股份有限公司 英文名称及缩写 Pcase Electronic（Shenzhen）Co,.Ltd.证券简称 比科斯 证券代码 833908 法定代表人 陈克勇 注册地址 广东省深圳市宝安区石岩街道塘头社区塘头南岗第三工业园厂房 1 栋 1-5 层 办公地址 广东省深圳市宝安区石岩街道塘头社区塘头南岗第三工业园厂房 1 栋 1-5 层 主办券商 华融证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街 18 号中国人保寿险大厦 18 层 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张晓义、邱俊洲 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 仇晓民 电话 0755-29512952 传真 0755-29512939 电子邮箱 公司网址 http:/ 广东省深圳市宝安区石岩街道塘头社区塘头南岗第三工业园厂房 1 栋 1-5 层 公司指定信息披露平台的网址 http/www.neeq.cc 公司年度报告备置地 广东省深圳市宝安区石岩街道塘头社区塘头南岗第三工业园厂房 1 栋 1-5 层 三、企业信息 单位：股单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-10-27 行业（证监会规定的行业大类）根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012年修订版），公司所处行业属于 C41 其他制造业。主要产品与服务项目 保护壳、皮套等时尚消费电子配件产品设计、生产和销售，PET 光学级薄膜卷材的生产及销售等。普通股股票转让方式 协议转让 深圳比科斯电子股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 124 页 普通股总股本 89,736,842 控股股东 陈克勇 实际控制人 陈克勇 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 914403006990505881 否 税务登记证号码 914403006990505881 否 组织机构代码 914403006990505881 否 深圳比科斯电子股份有限公司 2015 年度报告 12/124 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 195,102,341.49 235,309,498.46-17.09%毛利率%17.26%29.53%-归属于挂牌公司股东的净利润-30,661,264.11 12,097,391.25-353.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-34,656,670.12 11,065,298.04-413.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-19.66%9.35%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-22.23%8.56%-基本每股收益-0.38 0.16-332.54%二、偿债能力 单位：元单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 233,697,526.11 199,047,022.35 17.41%负债总计 51,126,653.56 63,296,724.89-19.23%归属于挂牌公司股东的净资产 179,192,747.44 135,392,775.74 32.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.00 1.81 10.62%资产负债率%21.88%31.80%-流动比率 3.10 2.00-利息保障倍数-46.99 9.87 三、营运情况 单位：元单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,394,752.63 7,535,150.51-应收账款周转率 3.03 3.57-存货周转率 8.20 9.06-深圳比科斯电子股份有限公司 2015 年度报告 13/124 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%17.41%12.27%-营业收入增长率%-17.09%50.81%-净利润增长率%-410.53%252.36%-五、股本情况 单位：股单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 89,736,842 75,000,000 19.65%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 3,482,896.30 非流动性资产处置损益 348,031.70 委托他人投资或管理资产的损益 336,698.63 其他营业外收入和支出-172,243.08 非经常性损益合计 3,995,383.55 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-22.46 非经常性损益净额 3,995,406.01 深圳比科斯电子股份有限公司 2015 年度报告 14/124 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式(一)现有商业模式 自 2010 年成立以来，经过近六年的持续努力拼搏，公司发展已初具规模。目前，公司保护膜、卷材产品主要为自主研发、生产，移动智能终端保护壳套膜产品主要经营模式为 OEM/ODM。1、研发模式 代工业务是公司的传统业务。在项目执行过程中，产品设计团队首先需要确定客户需求，在明确对 ODM 产品的各项要求后，开展产品的外观、结构、功能设计工作。在初次设计完成后，公司将设计草图交给下游客户进行评估，并根据客户的反馈和建议不间断修改设计原型，与客户沟通设计思路、最终达到客户满意的效果。目前，公司为手机、平板电脑配套设计的外壳、皮套，以及公司其他电子类代工制造产品均采用上述设计模式。在新材料领域，公司以自主研发为主，对于客户有特殊要求的也可以定制开发。目前，纳利光学在屏外膜的研发及生产方面已处于行业领先水平，并在国内市场积累了一批稳定的客户群。在此基础上，公司重点研发技术含量更高的 AB 胶以及手机屏内膜产品，包括液晶模组内的增光膜、反光膜等。并且，AB 胶已形成初步研发成果并即将投入量产，该项技术的突破将打破韩国供应市场的垄断。此外，品罗科技为比科斯旗下从事移动智能终端保护壳套膜产品自主设计、自主销售的子公司，首先通过对目标市场进行调研，对目标消费群、销售通道、卖点、功能、价格、产品趋势等进行详尽分析，将公司的研发设计与市场需求紧密结合，产品生产则由公司进行或外发给其他专业制造商完成，产品生产完成后均贴上品罗科技的品牌进行销售。2、生产模式 在公司 ODM/OEM 经营模式下，公司的生产模式是“以单定产”，即根据客户的订单安排生产。OEM 模式下，由品牌商开发产品并提供产品图纸、性能参数、外观、工艺等信息，公司根据品牌商的订单情况安排生产；ODM 模式下，公司自行开发产品后供品牌商选择，公司根据品牌商的订单进行生产。在两种模式下，产品生产完成后均贴上品牌商的品牌进行销售。因此，在 OEM/ODM 模式下，公司是通过产品制造的技术附加值获取利润。在 OBM 经营模式下，公司的生产模式既包括“以单定产”，也包括公司根据对市场情况的综合判断先行生产后再进行销售的情况。公司的生产过程主要包括生产部门制定生产计划并实施生产作业，由品质部制定品质规范和检验标准，交由生产部门对产品制程中的质量进行管制，之后品质部及相关部门进行巡回检验及异常管制，最后入库销售。公司的生产分为两种模式，一种是自行加工，由公司采购原料并加工为成品；一种是外协加工，原材料由外协 OEM 厂商自备，外协企业负责生产，同时公司派驻技术人员进行现场品质检验。公司需要外协加工模式主要是受自身产能限制。在光学膜制造方面，公司已经有三条生产线进行批量光学膜的生产，由于光学膜的深圳比科斯电子股份有限公司 2015 年度报告 15/124 涂布生产线为自动化生产线，工人的主要任务是随时监控生产线上的产品质量，并根据需要灵活调整工艺制程，以确保产品质量的稳定性。光学膜产品同样需要经过产品质量检测部门的检测，才能实现销售。3、采购模式 公司主营业务为移动智能终端保护壳套膜产品的生产及销售，主要采购对象分为两种：（1）自制和自行加工：主要采购生产壳套膜所需的原材料，包括化工原料、皮草原料以及包装用纸盒、纸卡以及说明书等。公司根据客户订单计算所需材料的数量，之后与供应商签订采购合同。由于公司与上游供应商已经形成了良好的合作关系，且是根据客户订单情况采购原材料，故原材料库存数量较少。（2）外协加工：公司提供产品模具给外协 OEM 厂商，原材料一般为外协厂商自备，公司采购成品再进行对外销售。在光学膜产品方面，公司采购的原材料主要是 PET 基膜以及其他的化工辅料。公司采购的方式是向海外厂商在中国大陆的代理商处直接购买。海外知名厂商的 PET 基膜价格相对国产材料较高，但能够在一定程度上保证最终产品的性能与质量，符合公司在行业领先的高标准要求。采购环节是公司产品质量控制和成本控制的关键环节。公司建立了 ERP 系统，对采购物料的申请、报价、审批、收货、检验、付款等各个环节进行全面管理，在确保原材料、外协加工成品采购质量的前提下控制采购成本。4、销售模式 公司产品大都是“菜单式”生产，即根据订单的情况安排生产与交货。公司的销售团队主要负责前期与客户接触，发掘客户需求，商谈产品定价，签订生产订单等。产品生产完成后，由销售部门负责将产品发往下游客户工厂，完成最后的交货、验收和收入确认过程。对于产品价格的确认，由于公司产品种类较多，不同产品的生产成本及生产技术存在差异，因此公司对不同产品的定价方式也会有一定差异。一般来说，公司销售团队会以同行业企业产品的价格为依据，参照订单量大小、交货周期等因素调整产品价格区间。目前公司主要客户有小米、华为、Elecom、Griffin 等著名公司，在智能电话，笔记本电脑，平板电脑，电玩等相关电子产品配件方面，公司与上述公司建立了良好的合作关系。在发展初期，公司从低端电子产品的配套部件切入，产品主要在国内销售。随着公司不断发展壮大，公司已逐步打开海外市场，目前已经跻身一线移动智能终端厂商的供应商行列。公司报告期内前五大客户均为国内外著名的消费电子周边产品销售企业，公司已成为上述企业的重要 OEM/ODM 供应商。对于 OEM/ODM 产品，公司客户分为消费电子终端厂商以及经销商。公司直接与华为、小米这类消费电子终端厂商合作，产品销售收入与终端厂商直接结算，采用直接销售模式。而在 OBM 模式下，公司将保护壳、外套等配件销售给地方经销商，再由下一级经销商在各地区的电子配件市场直接实现销售，销售收入从经销商处取得。在光学薄膜产品方面，公司采用直销模式。纳利光学生产的卷材产品大部分先销售给下游模切厂，由模切厂完成切片后再销售给终端客户；此外，纳利光学将小部分卷材在公司的另一子公司菲勒普完成切片后，再销售给公司。(二)公司未来将新增商业模式 深圳比科斯电子股份有限公司 2015 年度报告 16/124 公司经过多年积累，供应链管控能力已经成为公司的核心竞争力，公司将充分发挥这一优势，依托子公司深圳市创意族网络平台有限公司，强力打造“Innoclan”创客产品交易平台，其目标是为产品设计师以及终端客户提供信息化服务，匹配供需资源，建立多样化的市场渠道以解决信息不对称问题。目前，国内移动电子产品配件市场很多才华横溢的设计师虽有优秀的设计能力，却因找不到合适的渠道无法将自己的创意付诸于实现。而公司经过多年行业积累，已积攒了大批优秀的终端客户资源，开拓了覆盖大量优质客户的销售渠道。因此，公司计划建立起以提供产品供应采购信息服务为主要经营模式的 B2B 行业网站，基于自身在配件行业经营多年的经验优势，为创客及终端客户建立起分类齐全、产品种类及参数完善、产品介绍详细的产品数据库，并在注重产品信息质量的基础上不断发布最新、最具生产及推广价值的产品信息，全面提升用户体验。同时，公司基于自身在 OEM/ODM 方面的行业领先技术优势及供应商资源，可为终端客户选中的设计小样进行工业化批量生产服务，将设计转化为产品，进而扩张自身产能。在电商经营模式下，公司盈利主要来自于向创客收取会员费、广告费，以及竞价排名费、网络营销基础服务费等。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，全年销售收入 195,102,341.49 元，同比降低 17.09%；净利润-31,689,766.47元，同比降低了 410.53%。截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产 233,697,526.11 元，同比增长 17.41%。欧美市场的经济下行，公司海外前五大客户的订单数量较 2014 年下跌约 200万个，同比下降约 42%。2015 年公司为填补由于国外订单量下降引致的开工率不足，增加承接国内的配件生产订单，2015 年公司国内销售最大单一客户的保护膜及保护壳的订单量分别上升约 425 万片和 260 万个，同比增长 378%和 232%。然而国内销售的增长不足以弥补海外销售收入的下跌，导致代工业务的整体销售收入同比下滑。2015 年屏外保护膜市场出现了重大变革，原来占主导地位的 PET 薄膜迅速被钢化玻璃膜所替代，PET 薄膜的市场份额出现严重萎缩。为了开辟新的赢利点，纳利光学加快了研发进度并迅速推出可替代进口的 AB 胶产品，由于配方转换、原料物性调整及生产磨合等原因，AB 胶产品产能及质量尚未能够完全取代进口产品，导致 2015 年纳利光学的销售收入较 2014 年下跌 12%。报告期内，公司在 2015 年 4 月购置了一条光学薄膜生产线及一条实验生产线，并相应对生产车间及实验室进行装修，公司也正在上线金蝶的 OA 及 ERP 系统并预付了款项。另一方面，公司在 2015 年 2 月收购了原控股子公司东莞比科斯皮具有限公司少数股东的 45%股权。同时，公司决定除纳利光学外，其他事业部逐步向轻资产公司转型。公司与顺为创投、金米投资共同投资成立秀美时尚，主要从事小米护套类产品的供应链业务；另外本公司已向本公司之子公司创意族增资，发展创新产品的交易平台。1.主营业务分析主营业务分析 深圳比科斯电子股份有限公司 2015 年度报告 17/124 (1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 195,102,341.49-17.09%-235,309,498.46 50.81%-营业成本 161,422,058.35-2.66%82.74%165,824,872.69 61.00%70.47%毛利率%17.26%-29.53%-管理费用 50,458,682.82 35.03%25.86%37,368,410.71 2.83%15.88%销售费用 14,962,679.81 13.52%7.67%13,180,970.68 4.77%5.60%财务费用-2,823,805.44-281.97%-1.45%1,551,790.51-52.08%0.66%营业利润-35,445,018.34-397.90%-18.17%11,898,119.48-307.43%5.06%营业外收入 4,176,130.92 250.54%2.14%1,191,326.59 496.43%0.51%营业外支出 517,446.00 13.23%0.27%457,000.68 22.73%0.19%净利润-31,689,766.46-410.53%-16.24%10,204,912.97-252.36%4.34%项目重大变动原因:2015 年销售收入及销售毛利率同比 2014 年出现下跌的主要由于：1.欧美市场的经济下行，消费者对消费类产品的价格因素考虑增强，大型的品牌商需要调整产品售价、持续对产品的设计进行创新及减少项目数量来应对众多新兴品牌的价格冲击，2015 年公司海外前五大客户的订单数量较 2014 年下跌约 200 万个，同比下降约 42%，尽管产品创新设计使制造工艺日趋复杂，皮套类产品增多，人工持续上涨等导致产品制造成本上升因素存在，但由于竞争激烈，公司产品的销售单价却基本持平。另一方面，出于对应收账款回收风险的考虑，公司主动减少或终止无法取得中国进出口信用保险公司承保或公司内部评估可能存在应收账款回收风险的客户订单，代工业务的海外销售收入同比 2014 年下跌 5360 万元或 39.53%。2.由于国内手机制造商在智能手机行业的持续增长，公司在 2014 年开始加大了对国内市场的开拓，然而国产手机的护套类产品基本与智能手机配套销售，作为手机制造成本的一部分，且订单数量庞大，国内手机制造商对于配件类产品的成本控制更为严格，同时国内销售较出口销售需要承担额外的销售增值税，导致国内业务的毛利率相对较低。2015 年公司为填补由于国外订单量下降引致的开工率不足，增加承接国内的配件生产订单，2015 年公司国内销售最大单一客户的保护膜及保护壳的订单量分别上升约 425 万片和 260 万个，同比增长 378%和 232%。然而国内销售的增长不足以弥补海外销售收入的下跌，导致代工业务的整体销售收入同比下滑。3.2015 年屏外保护膜市场出现了重大变革，原来占主导地位的 PET 薄膜迅速被钢化玻璃膜所替代，PET 薄膜的市场份额出现严重萎缩。为开辟新的赢利点，纳利光学加快了研发进度并迅速推出可替代进口的 AB 胶产品，由于配方转换、原料物性调整及生产磨合等原因，AB胶产品产能及质量尚未能够完全取代进口产品，导致2015年纳利光学的销售收入较2014年下跌 650 万或 12%，同时由于生产尚处于磨合期，导致良品率较原有的 PET 薄膜为低。4.人工成本的持续上涨，深圳及东莞均在 2015 年提高了最低基本工资，调整幅度为12.28%及 15.27%。5.由于销售收入下降，而房租、折旧与摊销等固定费用分摊至单位销售收入的比重上升。深圳比科斯电子股份有限公司 2015 年度报告 18/124 2015 年管理费用较 2014 年增加了 37%，主要原因是:1.员工薪酬增加约 400 万元，主要是由于深圳及东莞均在2015 年提高了最低基本工资，调整幅度为 12.28%及 15.27%，管理人员的工资也随之调升；另一方面，公司决定除纳利光学外，其他事业部逐步向轻资产公司转型，2015 年包括与顺为创投、金米投资共同投资成立秀美时尚，主要从事小米护套类产品的供应链业务；另外本公司也向本公司之子公司创意族增资，发展创新产品的交易平台，新增人员的平均工资较高，导致管理费用中的员工薪酬上涨。2.研发费用增加约 400 万，主要是原来占主导地位的 PET 薄膜迅速被钢化玻璃膜所替代，本公司之全资子公司纳利光学加大了对钢化玻璃膜所需的 AB 胶的研发投入，同时为适应未来对曲面屏的需求，纳利光学也加大了对热压膜的投入，使得研发耗用的材料增加，另一方面，由于最低基本工资的提升，研发人员的工资也随之上涨。3.挂牌新三板所支付的中介费用，挂牌仪式费用及差旅费用导致管理费用增加约 200万元 4.公司筹备设立的秀美时尚及创意族，新增了南山的办公区域，导致一次性耗材等低值易耗品费用，往来北京小米的差旅费用等较 2014 年度增加约 100 万元。5.新增加的光学薄膜生产车间及实验室装修费用，导致折旧及摊销费用同比增加 75 万元。2015 年财务费用较 2014 年减少约 282%，主要原因是：1.公司于 2015 年 6 月获得顺为创投及金星投资的投资款约 6,700 万元，其中 1,200 万元用于归还银行贷款，截至 2015 年 12 月 31 日，公司尚未归还的银行贷款为 300 万元，导致借款利息支出减少约 76 万元。2.2015 年公司的外贸销售收入占总销售收入的 44.05%，于 2015 年 8 月 11 日，中国人民银行一次性调整人民币汇率约 1.8%，人民币长期贬值的趋势较为明朗，同时得益于公司增发股份获得的资金，从 2015 年 8 月开始，公司外贸销售收入所获得的美元持续以外币形式持有，2015 年人民币兑美元的中间价累计贬值 5.77%，公司由此获得汇兑收益约 357 万元。2015 年营业外收入较 2014 年增加约 300 万元或 250%，主要来源于：为降低公司出口销售的应收账款回收风险，购买出口信用险的保费补贴(约 53 万元)、宝安区政府为降低企业融资成本提供的贷款利息补贴(118 万元)、进口设备补贴 32 万元及深圳市专利补助 26 万元。(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 194,348,682.51 158,844,758.53 235,281,558.48 165,824,872.69 其他业务收入 753,658.98 2,577,299.82 27,939.98-合计合计 195,102,341.49 161,422,058.35 235,309,498.46 165,824,872.69 按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%保护套 82,114,599.79 42.09%90,474,599.50 38.45%套装 30,047,781.06 15.40%64,964,054.53 27.61%深圳比科斯电子股份有限公司 2015 年度报告 19/124 保护膜 27,680,242.79 14.19%12,299,778.43 5.23%卷材 48,032,282.91 24.62%53,816,128.98 22.87%模具 4,594,968.85 2.36%9,387,292.41 3.99%其他产品 2,632,466.09 1.35%4,367,644.6