834579_2015_残友软件_年度报告_2016-03-30.pdf

公告编号：2016-014 证券代码：834579 证券简称：残友软件 主办券商：五矿证券 第1 页，共 129 页 2015残友软件 NEEQ:834579 深圳市残友软件股份有限公司（Shenzhen Canyou Software Co.,Ltd）年度报告 公告编号：2016-014 证券代码：834579 证券简称：残友软件 主办券商：五矿证券 第2 页，共 129 页 致 投 资 者 的 信 亲爱的投资者：亲爱的投资者：深圳市残友软件股份有限公司是国内第一家以残疾人人深圳市残友软件股份有限公司是国内第一家以残疾人人力资源为主体的新三版挂牌公司（一线员工残疾人比例高达力资源为主体的新三版挂牌公司（一线员工残疾人比例高达95%），亦是全国为数不多的获得），亦是全国为数不多的获得 SEI CMMI 5 国际认证的国际认证的国国内软件内软件企业企业。公司依托残疾人人力资源特性与计算机、互联网技术融公司依托残疾人人力资源特性与计算机、互联网技术融合之优势合之优势，定位于专业为各行各业提供信息化解决方案和配，定位于专业为各行各业提供信息化解决方案和配套软件产品与套软件产品与服务服务。多年来，。多年来，在社会各界帮助及自身努力在社会各界帮助及自身努力下下，公司从竞争极为激烈的环境中生存下来，并走上了持续，公司从竞争极为激烈的环境中生存下来，并走上了持续发展的道路，现已成长为一家专业化、具备一定规模发展的道路，现已成长为一家专业化、具备一定规模的知名的知名企业企业。新的一年，公司将新的一年，公司将会继续坚持自己的使命，会继续坚持自己的使命，坚守企业核坚守企业核心价值观，回报股东、回报社会！心价值观，回报股东、回报社会！感谢各界爱心人士感谢各界爱心人士、投资者对本公司及残疾人事业的关、投资者对本公司及残疾人事业的关注与支持！注与支持！深圳市残友软件股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 129 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.26 第六节股本变动及股东情况.28 第七节融资及分配情况.31 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节公司治理及内部控制.36 第十节财务报告.40 深圳市残友软件股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 129 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 残友软件、公司、本公司、股份公司 深圳市残友软件股份有限公司 有限公司 深圳市残友软件有限公司 股东大会 圳市残友软件股份有限公司股东大会 股东会 深圳市残友软件有限公司股东会 董事会 深圳市残友软件股份有限公司董事会 监事会 深圳市残友软件股份有限公司监事会 三会 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 公司章程 深圳市残友软件有限公司章程或深圳市残友软件股份有限公司章程 中国证监会、证监会 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 五矿证券、主办券商 五矿证券有限公司 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 2015 年 1-12 月 残友集团 深圳市残友集团控股股份有限公司 CMMI 等级认证 CMMI 全称是 Capability Maturity Model Integration即“软件能力成熟度集成模型”深圳市残友软件股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 129 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所对公司出具了 标准无保留意见的 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 存在较多关联交易可能损害公司利益的风险 公司在报告期内存在较多的关联交易。2015 年 1-12月，公司向关联方采购商品/接受劳务情况占当期的主营业务成本比为 17.29%，向关联方出售商品/提供劳务占当期收入比 0%，存在关联方捐赠和资金拆借的情况。治理风险 2015 年 7 月，有限公司整体变更为股份有限公司后，建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部控制管理制度。由于股份有限公司成立至今时间较短，公司管理层的规范运作意识需要进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此股份有限公司设立初期，公司存在一定治理风险。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为郑卫宁，郑卫宁持有公司 2898000股，直接持股比例为 42%；同时深圳市残友集团控股股份有限公司持有公司 3519000 股，持股比例为51%，郑卫宁持有残友集团控股股份有限公司 89%的股权，郑卫宁通过深圳市残友集团控股股份有限公深圳市残友软件股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 129 页 司持有公司 45.39%的股权，郑卫宁合并持有公司87.39%的股权，可能通过公司董事会或通过行使股东表决权等方式对本公司的人事安排、经营决策等进行控制。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来风险。税收优惠变化风险 公司是深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会认定的深圳市高新技术企业，企业所得税自 2012 年至 2015 年执行 15%的优惠税率。但高新技术企业认定管理办法规定：高新技术企业资格自颁发证书之日起有效期为三年，企业应在期满前提出复审申请，通过复审的高新技术企业资格有效期为三年。如果公司未能通过高新技术企业复审或者国家对税收优惠政策发生变化，则将无法继续享受所得税优惠政策，未来公司经营业绩将受到影响。客户地域较为集中的风险 公司地处我国经济发达的深圳市，信息技术咨询服务企业众多，公司通过多年的经营活动已在该区域建立较好的口碑，公司主营业务的客户集中在深圳市。尽管公司依靠自身在定制管理软件和信息技术咨询服务业方面积累了较强的研发能力及技术领先优势，并逐步开拓其他地域客户，但目前公司客户地域较为集中的情况将对公司业绩的持续增长构成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 深圳市残友软件股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 129 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳市残友软件股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Canyou Software Co.,Ltd 证券简称 残友软件 证券代码 834579 法定代表人 郑卫宁 注册地址 深圳市罗湖区南湖街道深南东路 118 号世界金融中心 C 座 17 楼 办公地址 深圳市罗湖区东湖街道梧桐山坑背村 301 号 主办券商 五矿证券有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 48 楼 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 桑涛、谭瑛红 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 田刚 电话 0755-22321963 传真-电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 深圳市罗湖区东湖街道梧桐山坑背村 301 号 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-12-10 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 定制管理软件的开发与销售、软件维护与升级服务 普通股股票转让方式 协议转让 深圳市残友软件股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 129 页 普通股总股本 6,900,000 控股股东 深圳市残友集团控股股份有限公司 实际控制人 郑卫宁 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440300664166927Y 是 税务登记证号码 91440300664166927Y 是 组织机构代码 91440300664166927Y 是 深圳市残友软件股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 129 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 9,614,792.10 3,724,920.19 158.12%毛利率%28.09%24.89%-归属于挂牌公司股东的净利润 784,691.04 695,291.76 12.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 230,371.72 143,908.03 155.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.59%11.53%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.40%2.39%-基本每股收益 0.20 0.70-二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 10,452,825.07 12,685,942.35-17.60%负债总计 3,289,160.27 6,270,309.53-47.54%归属于挂牌公司股东的净资产 7,163,664.80 6,378,973.76 12.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.04 6.38-资产负债率%31.47%49.66%-流动比率 2.86 1.79-利息保障倍数-深圳市残友软件股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 129 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,631,726.35 2,623,085.38-应收账款周转率 34.16 31.96-存货周转率 3.51 1.18-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-17.60%48.36%-营业收入增长率%158.12%18.37%-净利润增长率%9.36%-21.34%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 6,900,000 1,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 267,133.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 288,138.53 其他符合非经常性损益定义的损益项目-952.44 非经常性损益合计 554,319.32 所得税影响数-深圳市残友软件股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 129 页 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 554,319.32 深圳市残友软件股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 129 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司立足于软件与信息服务外包业务，是一家提供软件外包、软件定制开发与服务和信息技术服务的专业公司，长年为各行业企事业单位提供信息化开发与运营支撑服务的高新技术企业。公司在现有技术水平基础上，尝试聚焦核心业务，以传统中小企业 ERP 平台为载体，开展前端咨询、定制化深度开发、实施运维全生命周期服务，从客户价值出发，不断为客户进行价值增值，为公司培养专业人才。1、采购模式 公司在经营活动中的采购主要为购买包括办公设备、工具软件等在内的固定资产以及针对公司已承包项目的分包服务的采购。对于公司固定资产和办公用品的采购，公司制定了物资采购审批流程，由具体人员或部门提出需求，经相关权限部门、职能主管审批后，由行政部门进行采购，根据需求申请安排人员领用。对于外包服务的采购，公司制定了严格的考核指标，大多数情况下根据外包方的资质、技术、研发能力及项目成本等综合因素，同时结合客户目标需求及自有研发力量，对外包方进行筛选。2、研发模式 公司为了突破管理软件研发和应用的瓶颈，即“程序修改的不易”和“管理需求的易变”之间的矛盾，公司设计并实现了特有的“管理模型体系”、“管理模式数据库”和“管理业务逻辑组件”技术，以及“应用程序”-“管理模式数据库”-“业务数据库”的软件架构。在这种技术和架构下，公司可以用“管理业务逻辑组件”高效定制出用户所需的各种规模、各个层次的管理系统，用户可以在使用软件的过程中通过自行改变“管理模式数据库”的内容来适应管理需求的变化，使公司的软件能够始终适用于企业变化的管理理念、工作流程、业务需求。公司在后台开发技术、数据库技术及性能调优、移动终端开发三个方面具有技术优势。在后台开发技术发方面，公司具有 CanYou Platform 三层式架构，附带各类组件模块。具体包括统一的权限管理和异常处理、工作流引擎、报表服务、消息队列引擎、定时调度服务、测试框架；在数据库技术及性能调优方面，公司具有高性能连接池的数据驱动层弹性域、遵行三范式的数据设计原则、支持多种数据库的方案、数据库双机热备、支持 Windows 与 Linux 的混合部署；在移动终端方面，公司具有跨不同浏览器和不同终端分辨率的 HTML5 前端展现方式。3、销售模式 公司销售主要采取直销模式，主要是公司高管人员直接从事营销工作，加上通过“口碑营销”的方式获取新客户。由于公司多年的口碑及人员稳定性，老客户二次委托项目的比例超过 50%。公司高管直接在一线采取各种营销方式进行销售，对重点潜在客户通过各种途径沟通开拓。公司的品牌和特色在区域内比较知名，公司是一些行业协会的会长或者副会长单位。公司的订单很多间接来自于同行间的会议交流，或者以客户推荐客户的方式来进行宣传销售。现阶段公司将重心放在做好产品服务上，这使得公司的产品、服务质量较好，客户满意度较高。因此公司的许多客户成为多次委托的长期客户，对应的业深圳市残友软件股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 129 页 务线也比较长久。未来公司将会扩展市场团队，引进正常的销售人员和销售团队，或者与其他公司战略结盟来扩大自己的市场规模。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1、公司 2015 年 12 月 10 正式挂牌，挂牌前后，在公司治理方面主要是进行内部整改，建立、健全股东会、董事会、监事会三会治理架构，完善、规范财务等各项管理制度。2、公司营业收入，较上一年度有大幅增长，增长率达 158.12%。一方面得益于老客户关系稳定，持续稳健提供现金流业务，另一方面得益于市场的拓展，扩展了大量新客户，产生了许多新业务。3、技术成果方面，2015 年公司取得了 8 个软件著作权。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 9,614,792.10 158.12%-3,724,920.19 18.37%-营业成本 6,913,628.85 147.10%71.91%2,797,923.59 20.09%75.11%毛利率%28.09%-24.89%-管理费用 2,386,170.17 240.03%24.82%701,762.45 0.99%18.84%销售费用 229,336.78 260.73%2.39%63,576.43 29.90%1.71%财务费用-59,541.12 3,055.25%-0.62%-1,887.05 141.64%-0.05%营业利润 273,382.46 2,129.90%2.84%12,259.88 107.18%0.33%营业外收入 555,271.66-59.70%5.78%1,377,832.56-12.81%36.99%营业外支出-100.00%-754,485.20 50.88%20.26%净利润 759,945.79 9.36%7.90%694,899.38-21.34%18.66%项目重大变动原因:深圳市残友软件股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 129 页 1、营业收入增加的主要原因为：跨年度项目完工结项确认收入，金额 2944084.52 元，占本期营业收入 30.62%；本期的第一大客户苏州热工研究院有限公司所委托的项目，集中完工并确认了收入，金额 2709433.95 元，占本期营业收入 28.18%。以上两个主要原因直接导致本期营业收入大幅增加。2、营业成本增加的主要原因为：跨年度项目完工结项确认收入，结转成本的金额2036398.41 元，占本期营业成本 29.45%；另外本期调增全体人员的薪酬，其中属于营业成本主要组成部分的项目人员薪酬较上期增长约 44.45%（项目人员的薪酬本期为3261490.76 元，上期为 2257808.80 元），其他营业成本的类目也有一定的增长。因此，本期业务大幅增长，成本同比增长（第一大客户苏州热工研究院有限公司的项目，结转成本金额 1941226.40 元元，占本期营业成本 28.08%）。以上两个主要原因直接导致本期营业成本大幅增加。3、管理费用增加的主要原因为：本期公司在股转系统申请挂牌导致中介费用大幅产生，金额 1415817.90 元；另外公司薪酬体系调整导致管理人员薪酬较大幅度增加，上期金额374438.48 元，本期金额 648141.45 元，增长为 73.10%。以上两个主要原因导致本期管理费用大幅增加。4、销售费用增加的主要原因为本期公司薪酬体系调整导致销售人员薪酬增加上期金额63576.43 元，本期金额 229336.78 元，增长为 260.73%。5、财务费用的变动主要原因为本期公司清理往来资金，导致货币资金增加，从而导致银行存款利息增加所致，上期利息收入金额 5699.49 元，本期金额 66282.25 元。6、营业利润增加的原因为本期业务大幅增长，营业收入、营业成本及期间费用绝对数值均较大，所以导致营业利润的绝对数值也较大，本期营业利润273382.46元，上期12259.88元，增长 2129.90%；另外，本期的毛利率也有较大增长，本期为 28.09%，上期为 24.89%。7、营业外收入减少的原因为本期非经常性收入减少所致，具体为上期获得捐赠收入220000.00 元，本期没有；上期政府补助金额 1156254.21 元（其中 ICP 项目政府补助500000.00 元，场地租金政府扶持 136000.00 元，罗湖经济促进局扶持 150000.00 元，退税收入 357670.79 元），本期为 267133.13 元（其中退税收入 257733.13 元）。8、营业外支出减少的原因为本期没有发生非经常性支出，上期发生的金额为 754485.20元（其中捐赠支出 502000.00 元；非经常性业务支出 250000.00 元）。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金本期成本金额额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 9,614,792.10 6,913,628.85 3,724,920.19 2,797,923.59 其他业务收入-合计合计 9,614,792.10 6,913,628.85 3,724,920.19 2,797,923.59 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%国内 9,614,792.10 100.00%3,724,920.19 100.00%深圳市残友软件股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 129 页 收入构成变动的原因 营业收入增加的主要原因为：跨年度项目完工结项确认收入，金额 2944084.52 元，占本期营业收入 30.62%；另外本期业务大幅增长，本期的第一大客户苏州热工研究院有限公司所委托的项目，集中完工并确认了收入，金额 2709433.95 元，占本期营业收入 28.18%。以上两个主要原因直接导致本期营业收入大幅增加。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,631,726.35 2,623,085.38 投资活动产生的现金流量净额 9,106.55 244,800.47 筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额减少的原因为本期投资活动的现金流入金额为11586.55 元（处置子公司收回的现金净额），上期金额为 506805.48 元（其中收回投资收到的现金 500000.00 元，取得投资收益 6805.48 元）；本期投资活动现金流出金额为 2480 元（购建固定资产），上期为 262005.01 元（购建固定资产和其他长期资产）。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 苏州热工研究院有限公司 2,709,433.95 28.18%否 2 深圳市消费者委员会办公室 936,792.45 9.74%否 3 深圳市华通国际旅行社有限公司 933,962.26 9.71%否 4 深圳软件园管理中心 933,962.26 9.71%否 5 深圳市汇成洋投资发展有限公司 735,849.06 7.65%否 合计 6,249,999.98 65.00%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 深圳市残友集团控股股份有限公司 900,000.00 74.41%是 2 深圳市残友电子善务有限公司 42,000.00 3.47%是 3 喀什市残友科技有限公司 144,350.00 11.93%是 4 深圳市残友社工服务社 53,125.00 4.39%是 5 深圳市残友健康服务有限公司 40,000.00 3.31%是 合计 1,179,475.00 97.52%-深圳市残友软件股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 129 页 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 6,642,823.16 65.99%63.55%4,001,990.26 256.02%31.55%101.43%应收账款 446,429.68 283.07%4.27%116,539.63 34.39%0.92%364.13%存货 2,310,988.61-27.07%22.11%3,168,619.45 88.76%24.98%-11.49%长期股权投资-固定资产 130,202.07-30.09%1.25%186,246.61-22.55%1.47%-14.97%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 10,452,825.07-17.60%-12,685,942.35-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加的原因主要为本期收回全部关联往来资金占用，金额累计为3966897.12 元；2、应收账款增加的原因为本期业务大幅增长，导致期末应收账款的余额相应增长，本期余额 446429.68 元，上期余额 116539.63 元；3、固定资产减少的原因为：本公司主要处于正常折旧的固定资产基本均为电子设备，公司按照 3 年期折旧，所以每年固定资产的减少属于正常折旧所致。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 -(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、软件与信息服务外包行业发展现状及未来前景 （1）行业发展现状 近年来，一方面国际性厂商与国内软件外包企业战略合作的加深，国外订单增长迅速。另一方面得益于中国政府刺激经济增长的一揽子方案，国内经济形势有逐步好转的趋势。特别是随着国内企业不断进行的技术创新和产业升级、国内软件与服务外深圳市残友软件股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 129 页 包业获政策提振和出台软件外包扶持政策，导致中国内需市场快速增长，从而使得国内软件与信息服务外包行业也呈现出较高的发展速度。（2）软件外包服务市场发展前景 随着经济改革和产业结构调整的推进，大型企业和公共服务机构将逐步释放出更多的服务需求，我国软件外包市场的需求潜力要远远大于印度国内市场的服务需求。对中国服务外包产业而言，未来在岸外包市场增长空间也将大于国际市场的增长空间。目前，国内开放最快的是金融和通信市场，未来包括能源、钢铁、航空、交通等行业大型企业和政府、公共服务等部门都将加快释放外包业务，在岸外包将进一步得到发展。国内市场巨大的潜在服务需求，吸引了众多国际服务供应商如 IBM、Infosys、塔塔等纷纷进入中国参与分享市场份额。我国许多以承接离岸外包业务为主的服务外包企业，也纷纷转向开拓国内外包市场，积极承接在岸外包业务，而更多的中小企业则是以承接在岸外包业务为主。各级政府也在积极推动在岸外包业务的发展，比如南京、广州、深圳、无锡、厦门等示范城市已陆续出台在岸外包扶持政策。2、行业基本风险特征 （1）市场竞争加剧的风险 近几年，由于受到国家政策的扶持，我国从事软件外包服务的企业数量不断增加，市场竞争十分激烈，且未来仍将维持激烈的竞争态势。但大多数企业规模较小，竞争能力有待提升。新进入市场的外包服务公司为了赢得市场份额不断采取价格战术来增加自身竞争优势，导致竞争加剧。（2）人才流失的风险 作为知识密集和人才密集型企业，公司最主要的经营成本是人力成本。高素质的专业技术人员是企业的核心竞争力，是企业后续业务的重要保证。由于行业内竞争激烈，人员流动性较大，公司如想留住现有人才或对外招募其他人员，将会付出高额的成本，如果公司内部的薪酬或激励制度无法匹配人才的需求，公司将面临人才流失的风险。（3）技术更新的风险 公司所处行业属于知识密集型行业，相关的新技术、新应用的更新日益加快，企业必须紧跟行业新技术的发展步伐，不断进行知识的储备与更新，并对产品和 服务进行持续的改进与创新，才能够满足不断变化的竞争环境和市场需求。如果 公司对于行业相关的技术和市场变化趋势无法做出正确判断，对行业关键技术不 能及时跟进，则会导致新产品的研发和重要产品的战略制定等偏离正确方向，面临相应的技术风险，进而降低企业的竞争力。3、行业壁垒 软件外包行业属知识和智力密集型行业，同时也是人力密集型行业。在市场、业务、技术、人才等众多环节都存在一定的障碍和和行业门坎。（1）专业技术与行业经验壁垒 软件外包行业是技术密集型行业，技术专业性强，企业在本行业从事经营，需要具备深厚的技术积累和大规模项目的管理与运营能力。同时，随着外包市场规模的扩大及外包合作的深入，最终用户从基础信息化满足要求向业务能力提升要求的转变使得接包方在某些垂直行业的经验积累成为发包方关注的重点。对于软件外包企业而言，不仅需要具有较强的跨文化沟通能力，更需要对客户的业务需求有比较深入的理解，因此行业经验积累成为本行业的进入壁垒之一。（2）客户关系壁垒 深圳市残友软件股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 129 页 客户对软件外包服务商的选择具有“粘性”特征，一旦选定软件外包服务商，没有特殊原因一般不会更换，因此软件外包行业客户的稳定性相对较高。尤其中大型企事业单位客户更注重与软件外包服务商合作的稳定性，偏向于将更多的订单给长期的合作伙伴。这将导致新企业进入行业难度增大，业务发展空间较小。（3）高端软件外包人才壁垒 高端核心人才是软件外包企业不断成长的重要因素，高端人才的成长与培养需要一个相当长的周期，从软件外包行业成长起来的高端人才，以技术为基础，结合行业经验的优势，在业务拓展中将形成竞争优势。而高端人才属稀缺资源，新进企业面临高端人才匮乏的困境。（4）行业的规模效应。随着行业快速发展，软件外包业务订单越来越向技术层次较高、规模化的公司集中，而小规模公司受限于其自身技术实力，将导致订单量稀少，盈利能力也较差，这将增加行业新进入者的市场风险。4、影响软件外包行业发展的有利因素与不利因素 （1）、影响本行业发展的有利因素 国家产业政策的大力支持 软件产业属于国家鼓励发展的战略性、基础性和先导性支柱产业。自 2000 年以来，国家出台了一系列法规和政策，从投融资体制、税收、产业技术、软件出口、收入分配、人才吸引与培养、知识产权保护、行业组织与管理等多方面为软件产业发展提供了政策保障和扶持，营造了良好的发展环境。2012 年 4 月，工信部下发了软件和信息技术服务业“十二五”发展规划，要求到 2015 年，业务收入突破 4 万亿元，占信息产业比重达到 25%，年均增长 24.5%以上，软件出口达生 3 到 5 个千亿级企业。市场前景广阔 良好的经济环境、积极的政策引导以及强劲的内部需求促进了中国软件产业 蓬勃发展。特别是政府、金融、通信、能源、企业等行业用户越来越重视利用信息化手段来提升业务与管理水平、核心竞争力和经营效益，企业的信息化建设投资逐年攀升。随着“十二五”计划逐步实施，我国信息化市场又将启动新一轮的快速发展，未来软件企业面临着巨大的市场机遇。技术创新和技术进步不断推动软件产业发展 一方面软件行业的不断创新和技术更新换代使得软件企业可以为客户提供更符合需求、更全面的解决方案，国内传统产业的工业化与信息化两化融合，极大地推动了软件产业的发展；另一方面，软件行业通过不断跟踪、学习和应用新的技术，把握国际先进的技术发展趋势，积极开发具有自主知识产权的软件产品，不断发展壮大，对本行业发展也起到了积极的推动作用。国际竞争对手的冲击带来新的发展机遇 进入经济全球化时代，国内软件企业面临着与国际著名软件企业在客户、产品、营销、人才和合作伙伴等方面的全面竞争。激烈的市场竞争不仅给国内企业发展带来了竞争压力，同时也带来了先进的技术和管理经验，不断促进国内软件企业在竞争中成长壮大。国际市场的接轨加快了各行业信息化建设的进度，提高了建设水平，为国内软件产业创造了更大的市场空间，带来了新的发展机遇。（2）影响本行业发展的不利因素 技术升级成本较高 深圳市残友软件股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 129 页 由于本行业具有技术更新快、生命周期短、技术升级换代频繁的特点，需要企业准确把握技术发展趋势，不断推出新产品和提升服务水平，才能抓住市场机遇，满足市场需求，保持自身的竞争力。但技术更新需要大量的研发投入，资金不足往往成为众多软件企业面临的瓶颈，制约了行业整体的发展。复合型人才不足 随着信息系统建设规模的扩大和新产品、新技术的应用，信息技术与业务应 用已经完全融合在一起，复合型人才在现阶段十分缺乏。知识产权观念薄弱 软件产品研发需要企业投入大量研发人员和资金。但软件产品复制简单，扩 散快，容易被盗版。目前部分用户对软件产品的付费观念尚未完全形成，这将在 一定程度上影响企业的收入。因此，软件企业需要从技术等方面充分考虑对自主 知识产权的保护。随着国家对于知识产权保护力度的加大，最终用户对知识产权保护认识的增强，知识产权保护问题对企业经营的不利影响将会逐渐减弱。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、行业内主要企业 （1）中软国际有限公司 中软国际有限公司（香港主板上市公司，股票代码：0354）成立于 2000 年，是中国大型综合性软件与信息服务企业，提供从咨询、解决方案、外包服务到 IT 人才培养的“端到端”软件及信息服务，目前已经覆盖政府、制造流通、金融银行、保险证券、移动应用、通信、高科技、公用事业、能源等多个行业。中软国际服务遍布全球，业务覆盖包括中国大陆和香港地区、美国普林斯顿、西雅图、奥斯 丁和华盛顿、英国伦敦、爱尔兰都柏林和日本东京在内的数十个城市，服务于百 余家跨国企业客户，员工逾 25,000 人。（2）软通动力信息技术有限公司 软通动力信息技术有限公司（纽交所上市公司，代码：ISS）是中国领先的全方位 IT 服务及行业解决方案提供商，立足中国，服务大中华区和全球市场。业务范围涵盖咨询及解决方案、IT 服务及业务流程外包（BPO）服务等，是高科技、通信、银行/企业金融/保险、能源/交通/公用事业等行业重要的 IT 综合服务提供商和战略合作伙伴。（3）博彦科技股份有限公司 博彦科技股份有限公司（深交所上市公司，代码：002649）是全方位 IT 咨询、服务及行业解决方案提供商，在全球三大洲的六个国家设有超过 30 个分支机构和交付中心，具备全球范围的交付能力和灵活多样的交付方式。博彦专注于领先的全方位IT 服务及行业解决方案，业务范围涵盖咨询、产品研发、信息技术服务、系统集成、业务流程外包等服务，专注于高科技、互联网、金融、通信、消费电子、制造、制药、医疗、汽车、媒体、能源、科研教育和政府等领域，与众多全球 500 强企业和行业新锐公司成功合作，积累了丰富的经验。2、公司竞争地位 公司成立至今所取得的资质、认证及相关荣誉如下：2014 参加百度轻应用编程马拉松比赛，获百度开发者联盟认证资格证书 2014 连续两年（2012-2013）获广东省守合同重信用企业 2013 连续两年（2010-2011）获年度国家守合同重信用企业 2013 核定为深圳市信息系统集成一级资质 深圳市残友软件股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 129 页 2013 核定为信息系统运维技术服务一级资质 2013 获深圳市高新技术企业认定 2012 获国家级高新技术企业认定（2012-2015）（当前正在复评）2012 被评为最具潜力的深圳品牌 2012 通过 CMMI 5 级认证（2012-2015）（当前正在复评）2010 获福田区优秀互联网企业行业服务和行业信息网站奖 2010 获 2009 年度深圳市互联网企业杰出贡献奖 2009 被评为中国互联网信心