832106_2015_中设正泰_2015年年度报告_2016-04-18.pdf

公告编号：2016041 1 证券代码：证券代码：832106 证券简称：中设正泰证券简称：中设正泰 主办券商：平安证券主办券商：平安证券 中设正泰 NEEQ:832106 广东中设正泰科技股份有限公司 Guangdong Zhongshe Kingtang Technology Co.,LTD.年度报告 2015 公告编号：2016041 2 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 1 月，中设正泰被广州市科技和信息化局授予“科技小巨人企业”荣誉。2015 年 3 月 5 日，连续 6 年获得“广东省守合同重信用企业”荣誉称号。2015 年 3 月 11 日，中设正泰在全国中小企业股份转让系统（新三板）正式挂牌。2015 年 4 月 24 日，公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过股票发行方案，定向发行股票 600 万股，募集资金总额 3600 万元。定向发行股票股于 2015 年 6 月 24 日在全国中小企业股份转让系统挂牌转让。2015 年 7 月 8 日，公司股票转让方式由协议转让变更为做市转让。2015 年 8 月 14 日召开的 2015 年第三次临时股东大会审议通过关于资本公积转增股本预案的议案，以公司总股数 21,000,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 14 股，共计转增 29,400,000 股。本次转增完成后，公司总股本增加至 50,400,000 股。2015 年 8 月 27日完成权益分派实施。2015 年 9 月 29 日，因公司筹划重大资产重组相关事项，公司股票自 2015 年 9 月 29 日开市时起暂停转让，于 2016 年 4 月 7 日恢复转让。截至本年度报告批准报出日，上述重大资产重组事项已通过全国中小企业股份转让系统的完备性审查和经公司股东大会审议通过。2015 年 6 月 12 日，公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过关于注销部分分公司及对外投资设立子公司的议案，2015 年 11 月 9 日，公司 2015 年第四次临时股东大会审议通过 关于注销北京分公司及对外投资设立子公司的议案。截至本年度报告的批准报出日，已完成在济南、上海、石家庄、广州、河南共 6 家子公司设立注册工作。广东中设正泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 3 目录目录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.31 第六节 股本变动及股东情况.36 第七节 融资及分配情况.39 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.41 第九节 公司治理及内部控制.46 第十节 财务报告.52 广东中设正泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中设正泰 广东中设正泰科技股份有限公司 股东大会 广东中设正泰科技股份有限公司股东大会 董事会 广东中设正泰科技股份有限公司董事会 监事会 广东中设正泰科技股份有限公司监事会 高创投资 广州中设高创投资咨询有限公司，系公司股东 智骋慧投资 广州智骋慧投资咨询有限公司，系公司股东 主办券商、平安证券 平安证券有限责任公司 会计师事务所、会计师 天健会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、律师、中伦律所 北京市中伦（广州）律师事务所 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 广东中设正泰科技股份有限公司章程 ACCM Asset Comprehensiveness Control and Management，企业设备资产综合管控 中设智控 CPC 全称中设智控 China Plant Cyber，为公司凭借丰富的专业经验和承载十多年的设备管理大数据资源，以及融合 ACCM（资产综合管控理论）、生产与设备管理技术、智能数据采集等先进的技术手段，构建的一个融合“中设智控企业 CPCE、中设智控城市CPCC、中设智控大数据 CPCD”为体系的工业互联网平台。中设智控城市 CPCC 全称中设智控城市 China Plant Cyber City，为中设智控 CPC 工业互联网平台三大模块之一，主要内容为为用户提供产品制造、销售及金融等服务的网络构建。中设智控企业 CPCE 全称中设智控企业 China Plant Cyber Enterprise，为中设智控 CPC工业互联网平台三大模块之一，主要内容为为用户提供核心业务的信息应用综合管控平台，为传统 IT 业务 ACCM 综合服务的升级形态。中设智控大数据 CPCD 全称中设智控大数据 China Plant Cyber Data，为中设智控 CPC工业互联网平台三大模块之一，主要依据采集的数据和系统运行数据，为用户开发出更好的产品与服务。CPS Cyber Physical Systems，即信息物理系统，作为计算进程和物理进程的统一体，是集成计算、通信与控制于一体的下一代智能系统。信息物理系统通过人机交互接口实现和物理进程的交互，使用网络化空间以远程的、可靠的、实时的、安全的、协作的方式操控一个物理实体。工业互联网 开放、全球化的网络，将人、数据和机器连接起来，属于泛互联网的目录分类。工业互联网是指全球工业系统与高级计算、分析、感应技术以及互联网连接融合的结果。它通过智能机器间的连接广东中设正泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 5 并最终将人机连接，结合软件和大数据分析，重构全球工业、激发生产力，让世界更美好、更快速、更安全、更清洁且更经济。物联网 利用局部网络或互联网等通信技术把传感器、控制器、机器、人员和物等通过新的方式联系在一起，形成人与物、物与物相联，实现信息化、远程管理控制和智能化的网络 大数据分析 信息化技术的发展方向之一，是指不采用传统抽样调查的方式而对所有数据进行分析的方式。所涉数据规模巨大，无法通过目前主流软件工具实现提取、管理、处理和整理 元、万元 人民币元、人民币万元 广东中设正泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 6 第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 应收账款无法及时收回的风险 公司 2015 年期末，应收账款余额为 2,519.12 万元，占当期总资产的比重为 32.01%，应收账款余额占总资产比重较大。若发生应收账款无法及时回收的情况，将导致公司流动资金减少，进而对公司业绩及经营活动产生不利影响。经营活动现金流短缺风险 2015 年度，公司经营活动现金流量净额为-957.88万元。公司经营活动现金流净额为负，主要原因一方面是由于公司业务规模仍相对较小，经营活动现金流入对成本费用等刚性开支的保障程度不高；另一方面则是由于公司为传统 IT 业务 ACCM 综合服务等项目垫付资金以及公司战略升级过程中对新业务市场开拓方面投入大量资金，导致公司经营活动净现金流减少。若公司经营活动现金流量持续净流出，则可能导致公司现金流出现短缺，对正常生产经营产生不利影响。控股股东、实际控制人发生变更的风险 2015 年 12 月 22 日，公司与光大银行广州分行续签流动资金贷款合同，借款 1,000 万元，借款期限自 2015 年 12 月 22 日至 2016 年 12 月 21 日。2015年 11 月 12 日，高创投资、智骋慧投资分别将持有的公司 720 万股、1,080 万股，即所持有的公司广东中设正泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 7 14.29%、21.43%股权质押给光大银行广州分行，高创投资、智骋慧投资与光大银行广州分行于 2015年 11 月 26 日到中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理了股权解除质押及股权质押登记手续。同时，公司实际控制人曹鑫及妻子王丽丽为公司该项贷款提供无限连带责任的保证。公司分别于 2014 年 6 月 17 日、2015 年 9 月 15 日、2015 年 11 月 6 日与中国银行股份有限公司广州荔湾支行签订流动资金借款合同，借款金额分别为 900 万元、300 万元、500 万元。2015 年 11 月23 日，高创投资将持有的公司 1,512 万股，即所持有的公司 30%股权质押给中国银行股份有限公司广州荔湾支行，高创投资与中国银行股份有限公司广州荔湾支行于 2016 年 3 月 3 日到中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理了股权出质登记手续。同时，公司实际控制人曹鑫为公司该项贷款提供无限连带责任的保证。如果在流动资金贷款合同到期时，公司不能履行还款义务，将可能导致公司控股股东、实际控制人的变更，在一定程度上影响公司管理层的稳定，经营理念、方式和政策的一致性、连续性。新业务开拓的经营风险 公司新开展的中设智控工业互联网平台业务，面临的客户规模类型、市场环境与公司原有的业务模式有所不同，本公司现已形成的管理模式、销售模式都需要适应新业务的变化。如果本公司不能及时作出相应的调整，特别是不能尽快培养一批相关业务的销售管理人员，将可能会使公司新业务的发展受到影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 广东中设正泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东中设正泰科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Zhongshe Kingtang Technology Co.,LTD.证券简称 中设正泰 证券代码 832106 法定代表人 曹鑫 注册地址 广州市经济技术开发区科学城科珠路 232 号 1 栋三层 301 房 办公地址 广州市天河区金颖路 1 号金颖大厦 4 楼 主办券商 平安证券有限责任公司 主办券商办公地址 广东省深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱中伟、许治平 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李九萍 电话 020-38289972 传真 020-38289675 电子邮箱 board_ 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广州市天河区金颖路 1 号金颖大厦 4 楼 510640 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-03-11 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业（I65）主要产品与服务项目 ACCM 综合服务、标准产品销售以及技术支持服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）50,400,000 控股股东 高创投资 实际控制人 曹鑫 四、注册情况 广东中设正泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 9 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440101708308035P 是 税务登记证号码 91440101708308035P 是 组织机构代码 91440101708308035P 是 注：2015 年 10 月 14 日，经广州市工商局核准，实行三证合一，统一社会信用代码为：91440101708308035P。广东中设正泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 10,641,935.53 27,472,329.35-61.26%毛利率%68.57%67.15%-归属于挂牌公司股东的净利润-14,244,235.35 1,750,523.06-913.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,146,659.14 1,539,450.57-1,148.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-46.46%10.93%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-52.66%9.61%-基本每股收益（元/股）-0.40 0.12-433.33%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）78,699,138.99 62,912,286.07 25.09%负债总计（元）40,254,088.80 46,027,400.53-12.54%归属于挂牌公司股东的净资产（元）38,455,575.38 16,895,410.73 127.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）0.76 1.13-32.74%资产负债率%51.15%73.16%-流动比率 1.77 1.68-利息保障倍数 不适用 1.88-三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）-9,578,838.82-1,910,534.53-应收账款周转率 0.38 0.95-存货周转率 0.22 0.65-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%25.09%-3.62%-营业收入增长率%-61.26%-25.84%-广东中设正泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 11 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 净利润增长率%-913.83%-65.94%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）50,400,000 15,000,000 236.00%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元）（元）非经常性损益合计 1,902,423.79 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,902,423.79 广东中设正泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 报告期内，公司所从事的设备资产综合管控服务是一种高度融合设备工程技术、IT 技术及企业管理知识的工业服务。作为专业的设备资产综合管控服务提供商，公司结合自身经验积累与国内外先进管理理论，创新地提出了企业设备资产综合管控（ACCM）综合服务模式。以此为基础，公司为客户提供评估评测（评估设备管理水平与现状、梳理设备管理与技术问题）、管理咨询（设计全局性设备管理体系、完善各级设备管理目标、选取设备管理方法）、系统开发（开发以 EAM 系统、数字化现场管控平台及工业移动终端等为载体的综合管控系统）、数据服务（数据整理和挖掘分析、修正管理方法）帮助客户建立完整的设备管理体系、高效的设备信息化体系，提升客户的资产管理水平，实现安全高效生产的目标。近年来，以工业互联网、工业 4.0、中国制造 2025 等第四次工业技术革命标志代表着我国工业模式未来的创新方向，这些均围绕着“信息物理系统（CPS）”而展开的，CPS 的核心在于“信息系统与设备系统之间的融合”，即深度两化融合。公司一直专注于工业信息化领域近 20 年，所执行之自创方法论 ACCM（资产综合管控理论）符合国家两化融合相关标准，因此，目前公司正在积极战略升级为“以工业大数据为基础的工业互联网企业”，坚持以大中型企业为标杆，用工业互联网手段全面服务全国中小工业企业，实现以点及面的综合发展。报告期内公司已筹划完成的事项包括：1、搭建中设智控 CPC 工业互联网平台 报告期内，公司凭借丰富的专业经验和承载十多年的设备管理大数据资源，以及融合ACCM（资产综合管控理论）、生产与设备管理技术、智能数据采集等先进的技术手段，构建了一个融合“中设智控企业 CPCE、中设智控城市 CPCC、中设智控大数据 CPCD”为体系的中设智控 CPC 工业互联网平台。该平台主要帮助全国中小工业企业从依靠“资源驱动”为企业创造价值逐步实现依靠“信息驱动”的新型经营模式，打破传统企业间的信息孤岛、僵化的资源配置方式、单一的产业链条，帮助中小工业企业构建生存与发展的价值网络与生态圈，对内保障生产安全高效、降低生产成本，对外拓展销售网络、采购网络及产品服务网络，实现中小工业企业的更强生存能力与竞争能力。通过建设该平台，公司将逐步从“传统的设备资产综合管控的 IT 服务提供商”升级成为“以工业大数据为基础的工业互联网企业”，服务的客户群体将从“主要面向大中型企业”逐步升级到“坚持以大中型企业为标杆，全面服务全国中小工业企业”，实现以点及面的综合发展。截至目前，中设智控 CPC 工业互联网平台的中小制造企业注册用户数量已发展至 20 余万家。2、市政环卫智控设备领域纵深发展 报告期内，公司拟发行股份购买广州树华环保设备有限公司 70%的股权，该购买事项目前已通过全国中小企业股份转让系统的完备性审查和公司股东大会决议通过。购买完成广东中设正泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 13 后，广州树华环保设备有限公司将成为公司的控股子公司。通过双方的结合将在市政环卫智控设备这一细分领域实现“信息化+专业装备制造”，“工业大数据+智慧环卫”，“工业互联网+城市节能智慧环卫”的创新经营模式的发展及传统产品的高科技转型升级，为国家新型城镇化规划建设提供更好的环保环卫科技支持手段与智慧保障服务工具，为完善推动城镇化绿色循环低碳发展做出企业应有贡献，从而实现公司以市政环卫智控设备领域作为工业大数据的一个切入点，使公司依靠自身强有利的工业信息化技术手段和丰富的设备管理专业经验为建设现代智慧环卫城市提供了有利的技术支撑和实现手段，从而提升公司的整体持续竞争力和盈利能力，为公司和股东创造更大的增值空间与财富价值。报告期内，公司商业模式较上年未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司围绕年度经营目标，在坚持传统设备资产综合管控服务的基础上，结合宏观政策和自身经营环境的变化，积极战略升级为“以工业大数据为基础的工业互联网企业”，坚持以大中型企业为标杆，用工业互联网手段全面服务全国中小工业企业，实现以点及面的综合发展。具体的经营情况如下：1、经营业绩情况回顾 报告期内公司完成营业收入 1,064.19 万元，比上年同期下降 61.26%。公司实现归属于母公司所有者的净利润-1,424.42 万元，比上年同期下降 913.71%。营业收入、净利润的下降，主要有以下两方面的原因：第一，公司主营业务收入下降是在人、财、物等相关资源有限的情况下，公司将主要精力和资源集中投入在能为未来创造更大价值的中设智控 CPC 工业互联网平台的搭建，这导致短期内挤占了公司传统 IT 业务 ACCM 综合服务的资源和技术力量投入；第二，面对新的政策和环境机遇，公司积极寻求战略升级，因此在新业务的市场推广、技术人才力量的引进以及科研投入方面持续加大投入从而形成较大的成本投入。中设智控 CPC 工业互联网平台中的“中设智控企业 CPCE”业务模块即为传统 IT 业务ACCM 综合服务的升级形态，未来，随着全面服务中小工业企业的中设智控 CPC 工业互联网平台逐渐走上正轨，将带动着 IT 业务的快速发展，公司未来业绩将会呈现显著变化。2、实现公司新三板挂牌目标 2015 年 3 月 11 日，公司在新三板挂牌，标志着公司发展进入新的阶段，有利于公司借助资本市场平台有效解决资金瓶颈，以及借助资本市场实现行业整合以推动公司快速发展。2015 年 4 月 24 日，公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过股票发行方案，广东中设正泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 14 完成定向发行股票 600 万股的认购认缴，募集资金总额 3,600 万元，以补充公司的流动资金，优化公司财务结构，搭建“中国企业设备管理大数据中心和相关的云服务平台”（即中设智控工业互联网平台）。定向发行股票 600 万股于 2015 年 6 月 24 日在全国中小企业股份转让系统挂牌转让。2015 年 9 月，公司拟发行股份购买广州树华环保设备有限公司 70%的股权，该购买事项目前已通过全国中小企业股份转让系统的完备性审查和公司股东大会决议通过。通过该购买事项，公司将以市政环卫智控设备领域作为工业大数据的一个切入点，依靠自身强有利的工业信息化技术手段和丰富的设备管理专业经验为建设现代智慧环卫城市提供了有利的技术支撑和实现手段，从而提升公司的持续竞争力和盈利能力。3、战略升级至以工业大数据为基础的工业互联网企业 报告期内，公司投入大量资源，融合 ACCM（资产综合管控理论）、生产与设备管理技术、智能数据采集等先进的技术手段，构建了一个融合“中设智控城市 CPCC、中设智控企业 CPCE、中设智控大数据 CPCD”为体系的中设智控 CPC 工业互联网平台，截至目前，该平台的中小制造企业注册用户数量已发展至 20 余万家。通过建设该平台，公司将逐步从“传统的设备资产综合管控的 IT 服务提供商”升级为“以工业大数据为基础的工业互联网企业”，服务的客户群体将从“主要面向大中型企业”逐步升级为“坚持以大中型企业为标杆，全面服务全国中小工业企业”，实现以点及面的综合发展。未来公司将创造更大的业绩增长以回报股东和社会。4、调整公司内部组织架构，以适应业务发展 报告期内，根据公司战略发展及规范治理结构的需要，公司注销部分分公司及对外投资设立子公司。首先，为规避“分公司管理模式”下存在的分公司管理层“有权无责”的管理模式，调整分公司为子公司，使其按照控股子公司的法人治理结构进行运营，促使其逐步适应独立经营与权责分明的法人治理结构；其次，重新以区域及业务划分各子公司，以充分发挥各子公司的专业优势，并不断深挖各自的潜力；最后，通过该战略发展规划调整，解决了原分公司部分骨干员工的股权激励问题，实现原分公司部分骨干员工在控股子公司员工持股激励的计划，有利于员工的长期稳定性。通过上述公司战略调整与布局，中设正泰逐步进入现代化企业集团式的管理运营模式，并将充分发挥法人治理结构的优势，使公司经营更加规范、业务能力及专业性更强、员工稳定性更好，经营权责更加明确，运营更具活力，通过对各控股子公司核心竞争力的培育，将大大增强中设正泰的整体综合竞争力。5、加强队伍建设和员工激励管理 报告期内，公司加快推进重要技术岗位人员和经营管理人员的的人才培养计划，例如在暨南大学管理学院开设“中设正泰中高层管理技能提升培训班”，为公司可持续发展提供优秀的技术人才。同时，公司进一步做好工作岗位研究和人员素质测评，以“利益需求和心理需求”为结合点，建立薪酬与员工晋升路线相匹配的激励机制，探索股权激励机制，深度融合股东、公司和员工的利益，激发员工工作激情，从而为公司创造更大的价值。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 广东中设正泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 15 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 10,641,935.53-61.26%-27,472,329.35-25.84%-营业成本 3,345,142.72-62.93%31.43%9,023,890.85-24.43%32.85%毛利率 68.57%-67.15%-管理费用 11,741,472.85 23.65%110.33%9,496,039.16-19.34%34.57%销售费用 5,724,006.82 46.48%53.79%3,907,710.72-1.68%14.22%财务费用 2,643,153.09 1.49%24.84%2,604,307.61 42.41%9.48%营业利润-15,780,782.85-3,153.57%-148.29%516,797.26-90.57%1.88%资产减值损失 2,872,447.90 74.48%26.99%1,646,287.94-3.75%5.99%营业外收入 2,328,478.66 44.58%21.88%1,610,466.77 257.42%5.86%营业外支出 1,627.50-96.18%0.02%42,616.98 892.15%0.16%所得税费用 790,303.66 136.35%7.43%334,374.12-57.69%1.22%净利润-14,244,235.35-913.83%-133.85%1,750,272.93-65.94%6.37%项目重大变动原因：1、营业收入：营业收入同比下降，主要系公司在人、财、物等相关资源有限的情况下，将主要精力和资源集中投入在能为未来创造更大价值的中设智控 CPC 工业互联网平台的搭建，这导致短期内挤占了公司传统 IT 业务 ACCM 综合服务的资源和技术力量投入，从而导致主营业务收入下降。2、营业成本：营业成本同比下降，主要系 ACCM 主营业务业务量减少而导致投入减少所致。3、销售费用：销售费用同比增加，主要系面对新的政策和环境机遇，公司积极寻求战略升级，因此在新业务的市场推广、人才力量的引进持续加大投入形成较大的成本投入。4、营业利润：营业利润同比减少，主要系营业收入下降所致。5、资产减值损失：资产减值损失同比增加，主要系部分 ACCM 综合服务项目客户为大中型或集团型企业客户，其内部审批时间长、销售回款慢，因此当期期末应收账款计提的坏账准备同比增加所致。6、营业外收入：营业外收入同比增加，主要系增值税退税和扶持企业发展资金增加所致；7、营业外支出：营业外支出同比减少，主要系报告期未发生固定资产处置损失。8、所得税费用：所得税费用同比增加，主要系今年产生可抵扣亏损不确认递延所得税资产导致冲回上期确认的递延所得税资产所致。9、净利润：净利润同比减少，主要系营业收入下降及费用上升所致。(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 10,641,935.53 3,345,142.72 27,472,329.35 9,023,890.85 广东中设正泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 16 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 其他业务收入 合计合计 10,641,935.53 3,345,142.72 27,472,329.35 9,023,890.85 按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 ACCM 综合服务 5,767,792.29 54.20%19,908,976.43 72.47%标准产品销售 2,038,641.02 19.16%4,670,583.78 17.00%技术支持服务 2,835,502.22 26.64%2,892,769.14 10.53%合计 10,641,935.53 100.00%27,472,329.35 100.00%收入构成变动的原因 公司的主营业务主要是 ACCM 综合服务，报告期公司主营业务收入下降是在人、财、物等相关资源有限的情况下，公司将主要精力和资源集中投入在能为未来创造更大价值的中设智控 CPC 工业互联网平台的搭建，这导致短期内挤占了公司传统 IT 业务 ACCM 综合服务的资源和技术力量投入。同时，面对新的政策和环境机遇，公司积极寻求战略升级，将主要精力和资源集中投入在能为未来创造更大价值的中设智控工业互联网平台的搭建，这导致一段时间内挤占了公司传统 IT 业务 ACCM 综合服务的资源和技术力量投入。ACCM 综合服务主要针对大中型或集团型企业，项目业务的特点表现为单个客户合同额较高、项目周期长，项目上的人、财、物投入大，而技术支持服务业务的资源和技术力量投入相对较少，因此收入构成呈现 ACCM 综合服务收入占比下降、技术支持服务占比上升的情况。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-9,578,838.82-1,910,534.53 投资活动产生的现金流量净额-6,377,444.13-1,193,918.05 筹资活动产生的现金流量净额 32,032,408.37-831,509.25 现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额较上期金额大幅减少，主要系公司传统 ACCM 综合服务业务带来的销售商品、提供服务收到现金的减少所致。投资活动产生的现金流量净额较上期金额大幅减少，主要系本年度对无形资产研发支出投入及购买车辆资产增加所致。筹资活动产生的现金流量净额较上期金额大幅增加，主要系本年度公司定向发行股票增加投资款所致。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 广东中设正泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 17 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 西部机场集团 1,839,113.18 17.28%否 2 北京福田戴姆勒汽车有限公司 1,439,767.78 13.53%否 3 云南中烟物资（集团）有限责任公司 1,256,239.67 11.80%否 4 上海国际机场股份有限公司 718,452.82 6.75%否 5 广东美的制冷设备有限公司 545,094.34 5.12%否 合计合计 5,798,667.79 54.48%-(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州市东宏软件科技有限公司 839,850.00 27.01%否 2 河南盈控信息技术有限公司 225,000.00 7.24%否 3 睿示工业设备技术（上海）有限公司 200,000.00 6.43%否 4 郑州中徽商贸有限公司 177,600.00 5.71%否 5 恩平市易通信息技术有限公司 167,900.00 5.40%否 合计合计 1,610,350.00 51.79%-(6)研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 6,998,390.69 3,996,624.39 研发投入占营业收入的比例 65.76%14.55%2.资产负债结构分资产负债结构分析析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减 金额金额 变动比例变动比例 占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变动比例变动比例 占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 18,318,706.16 794.65%23.28%2,047,580.74-65.78%3.25%20.02%应收账款 25,191,213.53-17.40%32.01%30,496,700.96 12.20%48.47%-16.47%存货 16,641,244.17 18.72%21.15%14,016,661.86 0.61%22.28%-1.13%长 期 股 权投资-固定资产 1,218,227.36 130.72%1.55%528,019.73-15.18%0.84%0.71%在建工程-短期借款 17,850,000.00 38.91%22.68%12,850,000.00-38.81%20.43%2.26%长期借款-100.00%-10,800,000.00 380.00%17.17%-17.17%一 年 内 到期 的 非 流动负债 8,400,000.00-10.67%-10.67%广东中设正泰科技股份有限公司 2015 年年度报告 18 资产总计 78,699,138.99 25.09%-62,912,286.07-3.62%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：货币资金同比增加主要系定向发行股票增加投资款所致；2、固定资产：固定资产同比增加主要系报告期内公司购买车辆所致；3、短期借款：短期借款同比增加主要系银行授信融资所致。3.投资状况投资状况分析分析(1)主要控股子公司、参股公司主要控股子公司、参股公司情况情况 1、公司的子公司情况（1）广东华威艾伦项目数据分析师事务所有限公司 广东华威艾伦项目数据分析师事务所有限公司成立于 2014 年 2 月 19 日，注册资本1,000.00 万元，法定代表人为杜书升，注册地址为广州市天河区金颖路 1 号 410 房，经营范围包括：工程勘察设计、节能技术咨询、交流服务、节能技术转让服务、企业管理咨询服务、企业管理服务、数据处理和存储服务、环境评估、投资管理服务、科技项目评估服务、工业设计服务、工程项目管理服务、管理体系认证、工程建设项目招标代理服务、资产管理、机械技术开发服务、环境保护监测、科技成果鉴定服务、信息技术咨询服务、地质勘查技术服务、节能技术开发服务、无形资产评估服务、工程技术咨询服务、电气机械监测服务、工程总承包服务、地理信息加工处理、工程监理服务。截至 2015 年 12 月 31 日，广东华威艾伦项目数据分析师事务所有限公司为中设正泰之全资子公司，公司持有其 100%股权。（2）厦门知溪信息科技有限公司 厦门知溪信息科技有限公司成立于 2014 年 3 月 17 日，注册资本 10.00 万元，法定代表人为谷冬超，注册地址为厦门市思明区莲景一里 27 号 3 楼 B 区 24 单元，经营范围包括：其他未列明信息技术服务业；软件开发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；企业管理咨询；其他技术推广服务；计算机、软件及辅助设备批发。截至 2015 年 12 月 31 日，厦门知溪信息科技有限公司为中设正泰之全资子公司，公司持有其 100%股权。（3）济南展泰信息科技有限公司 济南展泰信息科技有限公司成立于 2013 年 8 月 30 日，注册资本 100.00 万元，法定代表人为刘兆锋，注册地址为济南市高新区正丰路 554 号 1 号科研楼 213，经营范围包括：计算机软硬件及辅助设备的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；企业管理咨询；数据存储服务；信息系统集成服务；仪器仪表及配件、普通机械设备及配件的生产、销售；计算机软硬件及辅助设备、雷达及配套设备、非专控通信设备的销售。截至 2015 年 12 月 31 日，济南展泰信息科技有限公司为中设正泰之控股子公司，公司持有其 70%股权。（公司已于2016 年 3 月 29 日召开董事会，决议注销济南展泰信息科技有限公司，截至本年度报告出具之日，正在办理注销事宜。）（4）中设正泰（深圳）移动互联有限公司 中设正泰（深圳）移动互联有限公司成立于 2014 年 8 月 28 日，注册资本 500.00 万元，