832457_2015_技冠智能_2015年年度报告_2016-05-05.pdf

第1 页，共 82 页 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 Ningbo Toptech Intelligent Technology Development Co.,Ltd.2015技冠智能 NEEQ:832457 年度报告 第2 页，共 82 页 2015 年 3 月取得“承装（修、试）电力设施许可证”。2015 年 7 月取得“安全技术防范行业资信等级”三级。2015 年 12 月取得“信息系统集成及服务资质”四级。公 司 年 度 大 事 记 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 82 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.20 第六节股本变动及股东情况.22 第七节融资及分配情况.24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节公司治理及内部控制.29 第十节财务报告.32 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 82 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、技冠智能 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 亿畅投资 宁波亿畅投资管理合伙企业（有限合伙）股转系统 全国中小企业股份转让系统 报告期、本期、本年 2015 年 1 月 1 日2015 年 12 月 31 日 报告期末 2015 年 12 月 31 日 股东大会 宁波技冠智能科技发展股份有限公司股东大会 董事会 宁波技冠智能科技发展股份有限公司董事会 监事会 宁波技冠智能科技发展股份有限公司监事会 股份公司 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 三会 宁波技冠智能科技发展股份有限公司股东大会、董事会、监事会 智能变电站 是采用先进、可靠、集成和环保的智能设备，以全站信息数字化、通信平台网络化、信息共享标准化为基本要求，自动完成信息采集、测量、控制、保护、计量和检测等基本功能，同时，具备支持电网实时自动控制、智能调节、在线分析决策和协同互动等高级功能的变电站。在线监测技术 综合自动化等多种技术，能够连续、实时、在线监测电力设备、大型旋转机械等关键设备的运行状态的技术。IEC61850 标准 电力系统自动化领域的通用标准。它通过标准的实现，实现了智能变电站的工程运作标准化。使得智能变电站的工程实施变得规范、统一和透明。不论是哪个系统集成商建立的智能变电站工程都可以通过 SCD（系统配置）文件了解整个变电站的结构和布局，对于智能化变电站发展具有不可替代的作用。CAC（Condition InformationAcquisition Controller）在线监测状态接入控制器,主要用于智能变电站。作为变电站内所有设备在线监测装置的数据汇集与管控单元，采用智能电网先进通信协议 IEC61850 标准，向上层管理信息系统传送标准化的监测数据和故障告警信息，对下管理所有变电站监测装置的工作情况和数据，并进行操作和控制。元、万元 人民币元、人民币万元 本报告书中出现合计数与各单项加总不符由四舍五入所致。宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 82 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中的风险 本公司客户国网浙江省电力公司、浙江创维自动化工程有限公司、国网宁夏电力公司电力科学研究院、宁波送变电建设有限公司都均与国家电网相关联，报告期内上述客户占总营业收入的 81%，公司客户集中度高，存在客户集中的风险。应对措施：将储能做为营销突破方向，使客户群由供电系统延伸到用电单位。技术泄密和核心技术人员流失的风险 公司所属技术密集行业，新技术、新工艺和新产品的开发和改进是赢得市场的关键。公司近年来取得了大量的研发成果，部分研发成果尚处于专利的申请过程中，还有部分研发成果和工艺是公司多年来积累的技术成果。如果该等研发成果失密或受到侵害，将给公司生产经营带来不利影响。应对措施：完善内部控制，严防技术外泄，加大研发力度，确保技术领先；提供有竞争力的薪酬，条件成熟时推出股权激励，增强员工对公司的认同，凝聚技术团队。税收优惠风险 根据国家税务总局关于税收减免管理办法（试行）的通知（国税发2005根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组关于公布宁波市 2014 年第二批高新技术企业名单的通知（甬高企认领20153 号）文件规定，公司自 2014 年10 月 30 日起被评为高新技术企业，享受企业所得税税率 15%的优惠。若国家调整相关税收优惠政策，公司的税负和盈利将受到一定程度影响。根据国家税务总局关于税收减免管理办法（试行）的通知（国税发2005129 号）、根据财政部、国家税务总局 关于软件产品增值税政策的通知（财税 2011宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 82 页 100 号），本公司生产的软件产品享受增值税超税负返还优惠政策。若国家调整相关税收优惠政策，公司的税负和盈利将受到一定程度影响。应对措施：通过内部管理的提升，提高经营效益，通过研发提高产品、服务的竞争力，消除对税收优惠的依赖。行业风险 公司细分行业为电力设备在线监测行业。该细分行业依托于电力行业，电力行业的发展状况与国民经济运行状况密切相关，行业投资规模与总体经济形势有关，呈现周期波动状态。因此，公司经营情况也会随之发生波动。应对措施：公司抓住时机，将在线监测开拓到非电网行业。本期重大风险是否发生重大变化：是 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 82 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo Toptech Intelligent Technology Development Co.,Ltd.证券简称 技冠智能 证券代码 832457 法定代表人 王思路 注册地址 宁波市高新区光华路 299 弄 14 幢 33、34、35 号 6-1 办公地址 宁波市高新区光华路 299 弄 14 幢 33、34、35 号 6-1 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 罗国芳、翁一菲 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 何文凯 电话 0574-27682017 传真 0574-27832987 电子邮箱 公司网址 http:/ 宁波市高新区光华路 299 弄 14 幢 33、34、35 号 6-1 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc/index 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位单位：股：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-05-13 行业（证监会规定的行业大类）C38 电气机械及器材制造业 主要产品与服务项目 电力设备在线监测产品的设计、研发、销售、安装及后续技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 20,000,000 控股股东 周怡 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 82 页 实际控制人 周怡 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 330204000110071 否 税务登记证号码 330207573697175 否 组织机构代码 57369717-5 否 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 82 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 18,233,821.49 15,342,170.04 18.85%毛利率 58.14%59.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 893,069.96 117,524.97 659.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,716,722.32-625,881.25-174.29%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.07%0.55%_ 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.82%-2.92%-基本每股收益 0.04 0.01 300.00%注：两期归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润均为负数，本期较上年同期减少，故归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润增减比例填写为-174.29%。二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 36,853,401.34 36,741,948.50 0.30%负债总计 14,441,516.11 15,223,133.23-5.13%归属于挂牌公司股东的净资产 22,411,885.23 21,518,815.27 4.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.12 1.08 3.70%资产负债率 39.19%41.43%-流动比率 1.32 1.23-利息保障倍数 2.33 1.17 三、营运情况 单位单位：元元 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 82 页 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,745,234.14 666,691.38 461.76%应收账款周转率 1.21 1.17-存货周转率 15.64 13.05-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率 0.30%19.45%-营业收入增长率 18.85%-27.33%-净利润增长率 659.90%-98.24%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券 0.00 0.00-期权数量 0 0-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,045,461.09 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 82 页 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,882.77 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计 3,070,343.86 所得税影响额-460,551.58 少数股东权益影响额-非经常性损益净额 2,609,792.28 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 82 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司主营业务定位于电力设备在线监测、智能化应用产品的设计、研发、销售、安装及后续技术服务。公司目前业务对象集中于电力行业，主要是电网公司，其次是电厂、大型企业供电系统，如：国网浙江省电力公司嘉兴供电公司、国网浙江省电力公司物资分公司等。技术对象为电力一次设备、电力二次设备、连接系统、运行环境及辅助系统等。公司自主掌握电力系统智能化标准 IEC61850，应用在面向电力行业智能化的各项产品中；公司同时还掌握传感器测控技术、通信技术、数据采集和控制技术、故障诊断技术、远程化管控等整个在线监测体系的技术，能够应用在电力产品信息化的各方面。公司拥有计算机软件著作权 15 项，公司所有产品均通过相关权威单位的检测。公司通过自主力量，成功研制出 CAC、蓄电池在线监测系统、NPDU、变压器油色谱在线监测装置、智能变电站辅助控制系统等产品，并向市场销售；同时，公司还为客户提供包括安装、维护、测试、分析在内的技术服务。1、业务承接 公司从两个途径获得产品或服务销售业务，分别是：（1）参与电力行业的招投标。紧跟客户需求，通过自主设计、研发产品，或者差异化改造已有产品参与投标。如变电设备在线监测主站、油色谱变压器在线监测、智能变电站辅助系统综合监控平台等合同。（2）从售后服务过程中，提炼客户的业务需求，设计、研发形成定制产品，与客户签订合同。如公司依托对客户需求的深入了解、对电力行业技术规范的深刻理解，开发出新产品、推进新服务。如输变电设备状态监测主站系统远程化管控功能完善。2、采购模式 原材料和零部件采购环节是公司产品质量控制和成本控制的关键，公司对采购物料的申请、报价、收货、检验、付款、供应商筛选、订单维护等各个环节进行全面管理。在确保原材料、零部件采购质量的前提下控制采购成本。原材料和零部件的采购模式如下：（1）公司根据销售合同编制采购计划，采购计划经审批确认后编制采购合同；（2）采购合同经评审后，按双方签字盖章的合同执行；（3）货到后清点数量并填写进料检验报告，由质量部检验入库；（4）项目运营部收到质量部检验合格的部件及相应的票据后，按合同规定申请付款。3、生产及安装模式 公司的生产模式为以销定产。接到客户订单后，商务部制订产品生产计划，根据产品的物料清单，向供应商发出采购订单；产品生产的部件及材料到货后，进行质量检验合格后入库；各事业部领料，安排人员进行产品组装及测试；产品组装完成后，进行电气性能测试合格；测试合格品安装软件系统，并进行整体功能调试，产品功能测试合格后，发产品检验合格证书。检验合格的产品入库待发。联系客户，根据客户的要求，产品出库，进行包装检查良好后，发货到客户指定地点。客户接到产品后，安排安装计划并通知公司，公司工程技术部根据客户计划，上门进行现场安装调试，合格后现场验收。宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 82 页 4、结算模式 结算方式分为三种。（1）产品合同中要求安装调试产品的，按照项目进度收取款项，一般情况下分三次结算：到货收款约 50%，投运（安装调试设备投入运行完毕）收款约 40%，质保款 10%（质保期 1-3 年），不同合同存在比例差异。（2）产品合同中不要求安装调试产品的，收到入库证明，凭到货验收单与增值税发票，收取全部款项。（3）技术服务在合同签订 30 日内收款约 30%，通过甲方验收收款 65%，验收满一年后无质量问题收款 5%，不同合同存在比例差异。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期国内电力需求增速放缓，电力系统的投资热情受影响，本公司克服不利因素积极进取：1、巩固“智能变电站辅助系统综合监控平台”的竞争优势，完成浙江省十多座变电站的智能变电站辅助系统综合监控平台的实施；2、积极拓展电力研发领域的细分市场，成功为客户实施“输变电设备状态监测终端校验平台研究”；3、拓展省外市场，本期成功与国网宁夏电科院签定合同；4、拓展维保服务，主攻 CAC 的维保市场，本期成功实施数十套 CAC 装置技术维保合同。5、规范公司内部管理，完善员工考核机制，压缩库存、削减日常费用。经以上努力，实现营业收入 18,233,821.49 元，比上年增长 18.85%，实现净利润893,069.96 元。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重 营业收入 18,233,821.49 18.85%-15,342,170.04-27.33%-营业成本 7,633,461.49 21.61%41.86%6,276,959.27-23.10%40.91%宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 82 页 毛利率 58.14%-59.09%-管理费用 10,787,257.28 48.16%59.16%7,280,635.47 8.08%47.46%销售费用 1,132,186.15-35.59%6.21%1,757,869.77 74.76%11.46%财务费用 718,808.99 3.58%3.94%693,994.32 698.98%4.52%营业利润-2,119,855.44-47.35%-11.63%-1,438,687.56-132.79%-9.38%营业外收入 3,078,142.63 94.33%16.88%1,583,956.88-29.18%10.32%营业外支出 7,867.54-68.35%0.04%24,859.41-4.32%0.16%净利润 893,069.96 659.90%4.90%117,524.97-98.24%0.77%注：两期营业利润均为负数，本期营业利润较上期减少，故上表营业利润本期变动比例填为-47.35%。项目重大变动原因:本年度公司管理费用为 10,787,257.28 元，较上年增长 48.16%，增加 3,506,621.81 元。主要原因：1、公司 2015 年在股转公司挂牌，较上年中介咨询费增加 1,201,388.64 元；2、公司研发投入力度继续加大，较上年增加研发费用 1,158,619.46 元；3、办公用写字楼为2014 年 7 月投入使用，折旧费受此影响比上年增加 420,121.75 元；4、为增强产品的可靠性与竞争力，本年度发生外部检测费 422,833.77 元。本年度公司销售费用为 1,132,186.15 元，较上年下降 35.59%，减少 625,683.62 元。主要原因：公司产品日趋完善，售后的修理费用减少 674,568.30 元。本年度公司营业利润为-2,119,855.44 元，减少 681,167.88 元。主要原因：1、本年营业收入比上年有增加，毛利因此增加 1535149.23 元；2、管理费用增加 3,506,621.81 元；3、销售费用较上年减少 625,683.62 元。本年度公司营业外收入为 3,078,142.63 元，比上年增长 94.33%，增加 1,494,185.75元。主要原因：本年收到“2014 年宁波国家高新区创新型高成长企业补贴”、“新三板补贴”等财政补贴。本年度公司营业外支出为 7,867.54 元，比上年下降 68.35%，减少 16,991.87 元。主要原因：上期搬办公场所，处置一批空调等固定资产而产生损失。本年度公司净利润 893,069.96 元，比上年增长 659.90%，增加 775,544.99 元。主要原因：1、营业利润比上年减少 681,167.88 元；2、营业外收入比上年增加 1,494,185.75 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 17,796,461.47 7,247,566.74 15,326,785.42 6,270,549.02 其他业务收入 437,360.02 385,894.75 15,384.62 6,410.25 合计合计 18,233,821.49 7,633,461.49 15,342,170.04 6,276,959.27 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 产品收入 11,679,041.04 64.05%10,735,687.17 69.98%技术服务收入 6,117,420.43 33.55%4,591,098.25 29.92%其他业务收入 437,360.02 2.40%15,384.62 0.10%收入构成变动的原因 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 82 页 本年度公司收入构成无重大变动，在营销方向上，继续拓展维保市场已初见成效，技术服务收入占比因此从 29.92%上升到 33.55%。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 3,745,234.14 666,691.38 投资活动产生的现金流量净额-1,400,072.19-9,922,459.95 筹资活动产生的现金流量净额-511,796.79 6,429,657.91 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额比上年增加 3,078,542.76 元。主要原因:1、政府补贴等营业外收入比上年增加 1,494,185.75 元；2、毛利比上年增加 1,535,149.23 元，在公司结算方式未变的前提下，直接影响到经营活动产生的现金流量。投资活动产生的现金流量净流出比上期减少 8,522,387.76 元。主要原因：上年发生的购写字楼、购买管理及工程软件等支出较大。筹资活动产生的现金流量净额比上期减少 6,941,454.70 元。主要原因：上期获得的贷款比本期多 7,162,171.00 元，而本期贷款的偿付额与上期基本相当。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 国网浙江省电力公司物资分公司 6,660,562.40 36.53%否 2 浙江创维自动化工程有限公司 4,118,623.80 22.59%否 3 上海亿基自动化控制系统工程有限公司 2,668,601.83 14.64%否 4 国网浙江省电力公司嘉兴供电公司 1,873,726.51 10.28%否 5 国网宁夏电力公司电力科学研究院 1,637,735.84 8.98%否 合计 16,959,250.38 93.01%-注 1：销售金额为不含税金额。注 2：此表内浙江创维自动化工程有限公司、上海亿基自动化控制系统工程有限公司列示的销售金额小于第十节、三、（五）、2“按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况”列示的各自对应数据，是因为此表内的销售金额属不含税的原因。(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 杭州海康威视数字技术股份有限公司 921,141.86 11.75%否 2 杭州昊美科技有限公司 788,113.21 10.05%否 3 杭州柯林电力设备有限公司 630,769.23 8.05%否 4 杭州优视数码科技有限公司 518,630.00 6.62%否 5 台州市硕海电子产品有限公司 478,538.47 6.10%否 合计 3,337,192.77 42.58%-注 1：采购金额为含税金额。宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 82 页 注 2：公司于 2016 年 1 月收到通知，“杭州柯林电力设备有限公司”更名为“杭州柯林电力股份有限公司”。(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 3,611,585.07 2,452,965.61 研发投入占营业收入的比例%19.81%15.99%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变 动 比变 动 比例例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 2,934,044.31 203.59%7.96%966,460.95-77.15%2.63%5.33%应收账款 14,740,220.86-3.58%40.00%15,286,737.06 40.57%41.61%-1.61%存货 804,975.77-47.26%2.18%1,526,238.73 84.90%4.15%-1.97%长期股权投资-固定资产 12,646,846.00-3.47%34.32%13,101,223.51 1,910.80%35.66%-1.34%在建工程-短期借款 9,900,000.00 2.21%26.86%9,685,571.00 275.16%26.36%0.50%长期借款-资产总计 36,853,401.34 0.30%-36,741,948.50 19.45%-资产负债项目重大变动原因：本年期末货币资金为 2,934,044.31 元，比上年增长 203.59%，增加 1,967,583.36元。主要原因：公司在年底前加大了应收账款的催收力度，在营业收入比上年增加2,891,651.45 元的前提下实现了期末应收账款余额减少 408,177.63 元。本年期末存货为 804,975.77 元，比上年降低 47.26%，减少 721,262.96 元。主要原因：公司规范了库存的管理，加强了业务的衔接与沟通，控制了呆滞料的产生。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 本期利用自有闲置资金购买银行短期理财产品累计 1,850,000.00 元，已全额赎回，实现投资收益 2,200.82 元。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、坚强智能电网建设持续推进促进在线监测行业发展 智能电网将通信技术、计算机技术、传感测量技术、控制技术等诸多先进技术和原有的电网设施进行高度融合与集成，形成新型电网，代表了未来电网的发展趋势。智能变电站是智能电网的物理基础，其核心技术是智能化一次设备和网络化二次设备。根据数字化变电站的技术标准变电站通信网络和系统（IEC61850），智能变电站需要实现对变压器、断路器、电子互感器等主要关键设备运行参数的实时监测。因此，全面实施基于在线监测技术的状态检修制度是建设坚强智能电网的必要条件。宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 82 页 国家发展改革委、国家能源局发改运行20151518 号 关于促进智能电网发展的指导意见，提出到 2020 年，我国将大面积建设和完善智能电网，确保电网安全、可靠经济运行。由现代先进传感器技术、计算机与信息处理技术、专家分析系统等组成的电力设备状态监测技术是保障安全、可靠电力供应的重要技术手段，电网公司推广应用输变电设备状态监测技术与建设智能电网的战略已经确定，状态监测产品作为其中重要的组成，从 2013 年国家电网公司提出在线监测装置质量提升计划以来，经过短暂的整改周期后，在线监测将迎来新的发展，发展前景广阔。2、在中低压电力能源管理方面，国家将推广分布式能源、储能系统与电网协调优化运行技术，平抑新能源波动性；鼓励在集中式风电场、光伏电站配置一定比例储能系统，鼓励因地制宜开展基于灵活电价的商业模式示范；在城市工业园区（商业园区）等区域，开展能源综合利用工程示范，以光伏发电、燃气冷热电三联供系统为基础，应用储能、热泵等技术，构建多种能源综合利用体系。加快源-网-荷感知及协调控制、能源与信息基础设施一体化设备、分布式能源管理等关键技术研发。建设低碳、环保、便捷的以用电信息采集、需求响应、分布式电源、储能、电动汽车有序充电、智能家居为特征的智能小区、智能楼宇、智能园区；探索光伏发电等在新型城镇化和农业现代化建设中的应用，推动用户侧储能应用试点；建立面向智慧城市的智慧能源综合体系，建设智能电网综合能量信息管理平台，支撑我国新城镇新能源新生活建设行动计划。3、在电力需求侧方面，能源局发布的电力需求侧试点通知明确提出，试点城市及所在省份要加强电力需求侧管理平台建设，引导、鼓励用户实现用电在线监测，推广电能服务，鼓励、支持发展电能服务业，吸引全国乃至全球的优秀电能服务企业参与试点工作。近日工信部在福州召开工业领域电力需求侧管理工作座谈会认为从事在线用电监测、电能服务的相关企业将获得市场扩张机遇。按照政策计划，此前 2015 年至 2020 年我国配电网建设改造投资不低于 2 万亿元，行业进入投资高峰期。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 公司主要优势 1、专业化、技术细分。公司自主研发在线监测状态接入控制器 CAC,在该产品领域，做到了最好，占浙江省 20%市场份额；并以 CAC 为基础，掌握传感器测控技术、远程通信和控制技术、故障诊断技术。在总结分析传统变压器油色谱在线监测基础上，公司进行了技术创新研究，研究变压器油色谱在线监测装置的模块化、无载气和在线检验技术，走差异化发展，领先同行产品水平。2、总结和创新，走差异化发展之路。在蓄电池储能行业，积极研究蓄电池在线故障诊断与运行维护技术，解决行业难题，创新技术模式和商业应用模式；在专业监控领域，公司在自主开发变电站视频监控系统基础上，吸取各类监控技术的优点，进行专业上的深入拓展，自主开发包括视频、安防、电气、环境、故障监测和操作控制等的一体化监控系统；在应用方向上，延伸到配电系统。3、开展新能源技术应用研究。与国内知名电池厂商合作，开展了电池储能系统的商业化应用试验，积累经验。以公司电池管理的技术优势，开展电动汽车充电站储能技术的研究，为进入广阔的电动汽车行业作技术和市场储备。公司竞争劣势 1、规模小，融资能力弱 公司与同行业上市公司相比规模相对较小。公司销售对象一般为大型企业，能确保收款，但账期较长，公司流动资金需求量较大，公司目前的融资手段单一，主要依靠银行贷款解决，难以满足今后大规模发展的需要。宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 82 页 2、吸引人力劣势 公司最主要的经营成本是人力成本，未来随着经济的发展，城市生活成本呈现上升趋势。此外，当地在科技方面研究院所少，理工科大学少，机电和电子信息、软件产业技术人才稀缺，高层次技术人才引进难，这些都会不利于技术发展。(五五)持续经营评价持续经营评价 公司的主营业务为：电力设备在线监测产品的设计、研发、销售、安装及后续技术服务。公司在报告期内的主营业务收入占营业收入总额的 97%以上，主营业务明确。报告期内未发现有对公司持续经营产生重大影响的事项。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、客户集中的风险 本公司客户国网浙江省电力公司、浙江创维自动化工程有限公司、国网宁夏电力公司电力科学研究院、宁波送变电建设有限公司都均与国家电网相关联，报告期内上述客户占总营业收入的 81%，公司客户集中度高，存在客户集中的风险。应对措施：将储能做为营销突破方向，使客户群由供电系统延伸到用电单位。2、技术泄密和核心技术人员流失的风险 公司所属技术密集行业，新技术、新工艺和新产品的开发和改进是赢得市场的关键。公司近年来取得了大量的研发成果，部分研发成果尚处于专利的申请过程中，还有部分研发成果和工艺是公司多年来积累的技术成果。如果该等研发成果失密或受到侵害，将给公司生产经营带来不利影响。应对措施：完善内部控制，严防技术外泄，加大研发力度，确保技术领先；提供有竞争力的薪酬，条件成熟时推出股权激励，增强员工对公司的认同，凝聚技术团队。3、税收优惠风险 根据国家税务总局关于税收减免管理办法（试行）的通知（国税发2005根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组关于公布宁波市 2014 年第二批高新技术企业名单的通知（甬高企认领20153 号）文件规定，公司自 2014 年 10 月 30 日起被评为高新技术企业，享受企业所得税税率 15%的优惠。若国家调整相关税收优惠政策，公司的税负和盈利将受到一定程度影响。根据国家税务总局 关于税收减免管理办法（试行）的通知（国税发2005129 号）、根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号），本公司生产的软件产品享受增值税超税负返还优惠政策。若国家调整相关税收优惠政策，公司的税负和盈利将受到一定程度影响。应对措施：通过内部管理的提升，提高经营效益，通过研发提高产品、服务的竞争力，消除对税收优惠的依赖。4、行业风险 公司细分行业为电力设备在线监测行业。该细分行业依托于电力行业，电力行业的发展状况与国民经济运行状况密切相关，行业投资规模与总体经济形势有关，呈现周期波动状态。因此，公司经营情况也会随之发生波动。应对措施：公司抓住时机，将在线监测开拓到非电网行业。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 82 页 无 三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 82 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 五、二、（一）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 五、二、（二）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五、二、（三）是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位单位：元元 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型具体事项类型 预计金预计金额额 发生金发生金额额 1 购买原材料、燃料、动力-2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3 投