832085_2015_万古科技_2015年年度报告_2016-04-24.pdf

公告编号：2016-017 证券代码：832085 证券简称：万古科技 主办券商：安信证券 北京万古科技股份有限公司（Beijing Vanguard Technolgoy Inc.）2015万古科技 NEEQ:832085 年度报告 第2 页，共 116 页 2015 年 2 月 3 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具股转系统函【2015】413号文件，同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，公司代码为 832085，公司简称为：万古科技。2015 年 4 月 2 公司转增股本后，北京万古科技股份有限公司总股本为 1190 万股，注册资本为 1190 万元。2015 年 5 月 11 日在工商行政管理局办理了工商变更登记手续，并取得了北京市工商行政管理局海淀分局核发的企业法人营业执照。2015 年 5 月 22 日，公司 2015 年第二次临时股东大会决议通过关于北京万古科技股份有限公司股票发行方案的议案。根据发行方案，万古科技向现有在册股东及 5 名外部自然人投资者和 2 名外部法人投资者发行260 万股，发行价格为 6.5 元/股，募集资金总额 1690 万元。其中有限售条件股份2,437,500 股，不予限售 162,500 股，无限售条件股份于 2016 年 1 月 1 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。注册资本由 1190 万元增加至 1450 万元。2015 年 6 月 8 日北京万古科技股份有限公司苏州分公司成立，并取得了江苏省苏州工业园区工商行政管理局颁发的分支机构营业执照；2015 年 6 月 10 日北京万古科技股份有限公司深圳分公司成立，并取得了深圳市市场监督管理局核发的分支机构营业执照。2015 年 12 月 9 号控股子公司宁波万古信息科技有限公司成立，并取得了宁波市海曙区市场监督管理局颁发的营业执照，注册资本为人民币 1,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 700,000.00 元，占注册资本的70.00%，宁波人力资本投资控股有限公司出资 300,000.00 元，占注册资本 30%。公司自主研发的企业移动办公系统“万客”已于近期研发成功，并通过了内部评审和测试，目前已有近 20 家企业参与免费体验，计划将于 2016 年逐步投放市场。公 司 年 度 大 事 记 北京万古科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 116 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.23 第六节股本变动及股东情况.24 第七节融资及分配情况.27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节公司治理及内部控制.32 第十节财务报告.38 北京万古科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 116 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/股份公司/万古科技 北京万古科技股份有限公司 三会 股东大会、董事会、监事会 股东大会 北京万古科技股份有限公司股东大会 董事会 北京万古科技股份有限公司董事会 监事会 北京万古科技股份有限公司监事会 主办券商/安信证券 安信证券股份有限公司 律所 北京市炜衡律师事务所 会所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）股转公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 全国中小企业股份转让系统 公司法 中华人民共和国公司法 股份公司章程 北京万古科技股份有限公司章程 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则及相关规则文件 eHR/eHR 系统/Vantop 万古人力资源管理系统 SAAS 系统 基于云服务模式的 eHR 系统 万客/Vcloud 基于云服务的万客企业移动办公系统 元 指人民币元 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 北京万古科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 116 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、税收优惠政策变化风险 公司于 2014 年 8 月 18 日被认定为高新技术企业，根据国家相关税收优惠政策，可以享受高新技术企业所得税税率为 15%的税收优惠政策。公司高新技术企业资格于2017 年 10 月 30 日到期。到期后需要复审后方可继续认定为高新技术企业，如果公司未通过高新技术企业资格复审，后续将无法享受企业所得税税率为 15%的优惠政策，进而对公司净利润产生不利影响。2、应收账款坏账风险 公司业务处于快速成长阶段，为了扩大销售、提高企业竞争力，故应收账款与 2014 年末相比有所上升，公司2015 年末应收账款余额为 1,824,478.28 元。随着公司业务发展，应收账款可能会增加，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。3、核心技术人员流失风险 软件企业属于智力型和人才密集型行业。公司经过十几北京万古科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 116 页 年的发展，培育了一批高素质的技术人才和行业管理人员，正是由于人才和核心技术使本公司在业内树立了良好的口碑，取得了较大的竞争优势。目前企业间人才的争夺十分激烈，公司能否继续吸引并留住人才，防止人才流失，对公司的持续发展至关重要。4、实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东鲍鹏持有公司 54.17%的股份，公司第二大股东吴亚莉持有公司 16.41%的股份，鲍鹏与吴亚莉为夫妻，且保持一致行动，二人合计持有公司 70.58%的股份。而且鲍鹏担任公司董事长、总经理，若鲍鹏利用相关表决权、管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。5、市场竞争的风险 公司专注于企业人力资源管理信息化研究以及相关产品的研发，对行业发展有深入的了解和精准的把握。公司经过运营已经初步建立了良好的品牌，同时积累了深厚的产品技术基础，服务模式和产品在设计、性能上等方面也具有独创性和领先性，同时公司还对资源和产品等进行了优化整合，在行业内具有领先优势。在行业快速发展的过程中，公司利用品牌优势、创新优势不断扩大市场占有率，拉开与竞争对手的差距。6、新业务领域拓展的风险 公司自 2000 年成立以来，一直致力于人力资源管理软件开发和销售，这也是利润的主要来源，如果人力资管理系统业务受国家宏观政策、市场变化的影响出现行业性风险，公司的发展将会受到影响。为此，公司需要开拓新兴行业，大量聚集和培养开发人才，提升现有业务人员专业知识水平，扩大销售队伍的活力和稳定性，并在相关经验不足的情况下，在新领域中不断拓展和摸索。从而大大增加了营业成本，给公司经营带来一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 北京万古科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 116 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京万古科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Vanguard Technolgoy Inc.证券简称 万古科技 证券代码 832085 法定代表人 鲍鹏 注册地址 北京市海淀区花园北路 35 号 9 号楼 1205 单元 办公地址 北京市海淀区花园北路 35 号健康智谷大厦 12 层 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 司文召、雷克华 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 洪文文 电话（010）50955818-5339 传真（010）50955857 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区花园北路35号健康智谷大厦12层/100191 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-03-09 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 企业 eHR 管理、移动办公管理软件的研发、销售以及技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）14,500,000 控股股东 鲍鹏 实际控制人 鲍鹏、吴亚莉 北京万古科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 116 页 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110108802025074M 是 税务登记证号码 110108802025074 否 组织机构代码 80202507-4 否 北京万古科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 116 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 15,523,516.12 20,325,030.61-23.62 毛利率%69.18%74.41%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,483,629.54 1,883,152.80-231.89 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,423,134.54 1,837,544.00-286.29 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-11.43%10.72%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.10%10.46%-基本每股收益-0.15 0.24-162.50 二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 30,650,283.06 16,811,945.61 82.31 负债总计 3,399,326.31 3,546,927.05-4.16 归属于挂牌公司股东的净资产 27,331,025.90 13,350,625.45 104.72 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.88 1.91-1.57 资产负债率%11.09%21.10%-流动比率 7.55 3.84-利息保障倍数-北京万古科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 116 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,684,370.64 172,055.51-3403.80 应收账款周转率 9.61 9.49-存货周转率 0.50 0.80-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%82.31%-30.24%-营业收入增长率%-23.62%7.96%-净利润增长率%-234.83%24.92%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 14,500,000 7,000,000 107.14 计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券 0 0-期权数量 0 0-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 2,400.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；1,103,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出；-100.00 北京万古科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 116 页 非经常性损益合计 1,105,300.00 所得税影响数 165,795.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额 939,505.00 北京万古科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 116 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 万古科技是一家专业致力于企业人力资源管理信息化服务的软件服务商。公司以人力资源管理系统为主打产品，采取“研发+销售+服务”一体化的经营模式，通过自主研发，为企业量身打造人力资源管理软件系统。结合实践经验和对行业业务模式的深入了解，公司深入挖掘客户需求，将新技术应用于实践，不断开拓研发新型 eHR 管理系统领域。公司主打产品为万古人力资源管理系统，简称万古 eHR，公司新产品万客是基于云的中小企业办公管理 APP，万客 V1.0 已完成开发和测试，包括企业内部通讯、工作汇报、申请审批流程、视频会议、分享和帮帮等等功能。公司客户主要是国内大中型私营企业。公司软件采取自主研发模式，公司技术实力强、产品研发效率高，报告期内新增 4 项软件著作权，目前共拥有 9 项软件著作权，公司是获得国家高新技术企业认证、中关村高新技术企业认证的软件公司。报告期内，自主研发的企业移动办公系统“万客”已于年底研发成功，Beta 版已通过了内部评审和测试，目前已有近 20 家企业参与免费体验，计划将于 2016年继续研发迭代并逐步投放市场。公司主要采取直销为主的销售模式，目前收入主要来源于万古 eHR 软件许可销售收入、实施培训服务收入、软件二次开发收入和老客户每年的年度售后服务费，以及在线租赁模式的系统月租费收入等。业务收入依旧以“购买模式”为主，“租用模式”为辅。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，由于新产品还处于售前的测试阶段为进入销售期，原 eHR 软件收入虽有下降，但仍取得收入 15,523,516.12 元，其中：软件产品收入 9,527,453.10 元，软件服务收入 5,996,063.02元，基本完成预期目标。报告期内，公司核心产品 Vantop 人力资源管理系统已得到新老客户的认可，部分老客户已经完成了系统升级。报告期内，由于公司在 eHR 及相关产品上继续投入大量的研发，包括软件产北京万古科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 116 页 品的更新换代和新产品开发。其中，为拓宽客户群而研发的新产品企业移动办公系统“万客”已于年底研发成功，Beta 版已通过了内部评审和测试，并先后取得了“万客企业移动办公系统（安卓）、万古人力资源管理系统（IOS 版）、（安卓版）、（PC 版）四项软件著作权。报告期内，公司整体管理水平持续提升，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司整体运行良好。为了更好的拓展市场，实现企业战略发展规划目标，除了进行老客户的维护，公司正在寻找新的市场切入点，通过优化内部结构，强化管理为客户提供更好的服务。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 15,523,516.12-23.62-20,325,030.61 7.96-营业成本 4,784,406.39-8.02 30.82 5,201,484.99-1.22 25.59 毛利率%69.18%-74.41%-管理费用 13,900,571.95 13.28 89.55 12,271,479.97 21.03 60.38 销售费用 1,859,395.74 0.63 11.98 1,847,797.05-30.19 9.09 财务费用-117,219.53 185.79-0.76-41,015.50-18.80-0.20 营业利润-5,167,652.94-648.38-33.29 942,357.17 85.52 4.64 营业外收入 2,653,530.28 115.64 17.09 1,230,537.89-12.34 6.05 营业外支出 328.70-98.64-24,208.27-87.10 0.12 净利润-2,514,061.81-234.83-16.20 1,864,582.18 24.92 9.17 项目重大变动原因:1、营业收入较去年同期减少 4,801,514.49 元，同比减少 23.62%，主要原因是新产品还处于研发阶段未进入销售期，原销售的软件大多已进入维护期，又随着客户对产品的熟悉程度的增加，维护的需求下降导致。2、营业成本较去年同期减少 417,078.60 元，同比减少 8.02%,相对于营业收入减少的幅度，公司营业成本变化幅度不大，主要是因为公司 EHR 系统业务的成本主要为项目部门人员的人工成本，2015 年公司从项目部门调入部分人员从事新产品研发工作，因此，营业成本略有减少，相对稳定。3、管理费用较去年同期增加 1,629,091.98 元，同比增长 13.28%，主要原因是公司随着搬迁经营场所导致的房租水电、物业费的增加，同时公司进行新产品的研发而研发费用增加所致。4、财务费用较去年同期减少 76,204.03 元，同比减少 185.79%，主要是收到股东新增投资款增加 16,500,000.00 元，除了公司日常开支，剩余款项都存于银行，因此利息收入增加 78,146.32 元、手续费支出增加 1,942.29 元导致。5、营业利润较去年同期减少 6,110,010.11 元，同比减少 648.38%，主要原因是收入较北京万古科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 116 页 去年同期减少 4,801,514.49 元，期间费用较去年同期增加 3,293,141.42 元，收入的减少以及费用的增加共同导致。6、营业外收入较去年同期增加 1,422,992.39 元，同比增长 115.64%，主要是符合条件的软件产品即征即退增值税较去年同期增加 309,212.11 元，收到政府给予的资金补贴较去年同期增加 1,103,000.00 元所致。7、营业外支出较去年同期减少 23,879.57 元，同比减少 98.64%，主要原因是上年同期公司处置了固定资产 23,882.20 元,本年未发生处置。8、净利润较去年同期减少 4,378,643.99 元，同比减少 234.83%，主要原因是收入较去年同期减少 4,801,514.49 元，期间费用较去年同期增加 3,293,141.42 元，同时符合条件的软件产品即征即退增值税较去年同期增加 309,212.11 元，收到政府给予的资金补贴较去年同期增加 1,103,000.00 元，因此净利润的下降幅度比营业利润小。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 15,523,516.12 4,784,406.39 20,325,030.61 5,201,484.99 其他业务收入-合计合计 15,523,516.12 4,784,406.39 20,325,030.61 5,201,484.99 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%软件产品销售收入 9,527,453.10 61.37 10,531,491.23 51.82 软件技术服务收入 5,996,063.02 38.63 9,793,539.38 48.18 合计 15,523,516.12 20,325,030.61 收入构成变动的原因 1、软件产品销售收入占总收入的61.37%，比去年同期上升了9.55%，主要原因是软件产品的升级带动软件产品销售收入比重的上涨所致。2、软件技术服务收入占总收入的 38.63%，比去年同期下降了 9.55%，主要原因是随着客户对产品的熟悉程度的增加导致对技术服务需求下降所致。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-5,684,370.64 172,055.51 投资活动产生的现金流量净额-2,802,623.73 49,202.02 筹资活动产生的现金流量净额 16,500,000.00 现金流量分析：1、报告期内，本公司经营活动产生的现金流量净额减少 5,856,426.15 元，其中主要原因为本期销售收入下降同时部分新产品信用回款政策放宽，因此销售收回的现金较上期减少北京万古科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 116 页 4,740,935.41 元所致。经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在差异，主要原因是固定资产折旧影响 649,698.02 元，无形资产摊销影响 259,934.76 元，经营性应收的增加影响4,049,412.20 元。2、报告期内，本公司投资活动产生的现金流量净额减少 2,851,825.75 元，主要是本期新增固定资产及无形资产支出增加 1,854,225.75 元，2014 年收回 2013 年 3 月购入新时代信托股份有限公司发行的“【鑫业 418 号】信托贷款集合资金信托计划”产品 100 万元，本期未购买理财产品，因此收回投资较去年减少 1,000,000.00 元。3、报告期内，本公司筹资活动产生的现金流量净额增加 16,500,000.00 元，主要是收到新增投资款 16,500,000.00 元导致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中信建投证券股份有限公司 623,818.00 4.02 否 2 北京易驾易行汽车技术开发服务有限公司 510,000.00 3.29 否 3 北京建工土木工程有限公司 442,679.00 2.85 否 4 李尔（上海）咨询有限公司 428,000.00 2.76 否 5 安信证券股份有限公司 402,000.00 2.59 否 合计 2,406,497.00 15.51-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 合计-软件行业的特点：软件销售是通过安装包给客户进行现场安装的，不需采购，故无供应商。(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 5,605,696.05 3,923,020.37 研发投入占营业收入的比例%36.11%19.30%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的产的比比金额金额 变动比变动比例例%占总资产占总资产的的比重比重 北京万古科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 116 页 重重 货币资金 13,533,616.73 145.15 44.15 5,520,611.10 4.18 32.84 11.31 应收账款 1,816,853.28 47.99 5.93 1,227,659.88-59.82 7.30-1.37 其 他 应 收款 3,513,584.71 1133.31 11.46 284,891.63 53.16 1.69 9.77 存货 6,488,154.61 21.17 6,488,154.61 0.65 38.59-17.42 长 期 股 权投资 固定资产 2,947,145.02 56.42 9.62 1,884,106.08 49.78 11.21-1.59 在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 30,650,283.06 82.31 16,811,945.61-30.24 资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较去年同期增加 8,013,005.63 元，同比增长 145.15%，主要原因是本期收到投资款 16,500,000.00 元，导致期末货币资金增加。2、应收账款较去年同期增加 589,193.40 元，同比增长 47.99%，主要原因是 2015 年推广新产品 vantop，放宽了对客户的信用政策导致。3、其他应收款比去年同期增加3,228,693.08元,同比增长了1133.31%，主要原因是2015年 12 月北京万亚伟源科技有限公司按同期贷款利率向公司临时拆借款 2,000,000.00 元。因扩大经营场所公司支付北京天亿弘方投资管理有限公司房租押金 808,598.40 元，支付上海沪腾房地产有限公司房租押金 453,889.93 元导致其他应收款的增加。4、固定资产较去年同期增加 1,063,038.94 元，同比增长 56.42%，主要是各地分公司设立和公司搬新址后增加了电脑设备和办公家具的购置以及车辆的购置。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 1、成都万古汇力信息技术有限公司 公司控股子公司（公司持有 95%股权），由公司与自然人吴亚莉于 2010 年 5 月共同投资设立，注册资本 30 万元，实收资本 30 万元，企业法人营业执照 注册号 510109000126634，注册地成都高新区天府大道北段 20 号 1 幢 5 楼 16 号，法人代表鲍鹏。2、宁波万古信息科技有限公司 公司控股子公司（公司持有 70%股权），由公司与宁波人力资本投资控股有限公司于 2015年 12 月共同设立，注册资本 100 万元，实收资本 0 元，企业统一社会信用代码：91330203MA2819QN1Q，注册地宁波市海曙区机场路 1000 号 5 号楼 203 室，法人代表洪文文。该对外投资事项已在全国股转系统信息披露平台公告，按公司章程规定已经第一届董事会第九次会议审议，不需提交股东大会审议。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 北京万古科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 116 页 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、为贯彻落实国家中长期人才发展规划纲要（2010-2020 年）（中发20106 号）和国务院关于加快发展生产性服务业促进产业结构调整升级的指导意见（国发201426 号）等文件的部署和要求，促进人力资源服务业持续健康发展，人力资源社会保障部、国家发展改革委、财政部 2015 年 1 月联合出台的关于加快发展人力资源服务业的意见。意见作为首部全国性行业发展的政策文件，首次明确了行业定位、发展目标和基本原则，提出了人力资源服务业在经济社会发展中的重要意义，并确定了健全专业化、信息化、产业化、国际化的人力资源服务体系，实现到 2020 年产业规模达到 2 万亿、从业人员 50 万人的发展目标。这在人力资源服务业三十余年发展历程中是首次，为行业发展确立了明确的方向和定位。2、软件行业作为国家目前重点扶持的行业，政府为软件业创造了一个良好的发展环境。国务院及有关政府部门先后颁布了一系列法规政策，为行业发展建立了优良的政策环境,将在较长时期内对行业发展带来促进作用：1）软件和信息技术服务业“十二五”发展规划（工信部 2012.4）主要内容：重点发展软件开发、软件测试、系统租赁、系统托管等信息技术外包（ITO），扶持基于信息技术的业务流程外包（BPO），推动工业设计、研发服务、知识产权服务等知识流程外包（KPO），促进业务向规模化、高端化方向发展。2）进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策（国发20114 号 国务院 2011.1）主要内容：继续完善激励措施，从财税政策、投融资政策、进出口政策、人才政策等诸多方面对软件产业发展提供了强有力的政策支持，优化产业发展环境，增强科技创新能力，提高产业发展质量和水平。3）软件产品管理办法（工信部令第 9 号 工信部 2009.3）主要内容：对软件产品的登记、备案、生产、销售及监督管理等环节进行了详细规定，目的是加强软件产品管理，促进我国软件产业发展。4）软件企业认定管理办法（工信部联软201364 号 工信部、发改委、财政部、国家税务总局 2013.2）主要内容：明确了软件企业的认定条件及程序，对软件企业认定门槛适当抬高，要求加大研究开发投入，提高软件产品自主开发销售（营业）收入的比例，加强知识产权创造、运用、保护和管理。5）关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税 201227 号 财政部、国家税务总局 2012.4）主要内容：为进一步推动科技创新和产业结构升级，促进信息技术产业发展，制订了一系列鼓励软件产业和集成电路产业发展的企业所得税政策。6）关于印发高新技术企业认定管理办法的通知（国科发火2008172 号）主要内容：根据中华人民共和国企业所得税法（中华人民共和国主席令第 63 号）第二十八条规定；“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。我公北京万古科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 116 页 司被认定为高新技术企业，享受 15%的企业所得税优惠政策。公司的主营产品人力资源管理软件，用户主要是大中型企业，宏观经济环境对销售有一定的影响。目前公司主要市场为北、上、广、深等一线城市和周边区域，市场竞争比较大。随着国内民营企业的发展和成熟，以及企业管理水平和企业整体信息化水平的提高，企业对人力资源管理也越来越重视，二三线城市中的企业对 eHR 的市场需求是逐渐增长，整体需求也在不断扩大。同时随着和移动终端的大力发展，企业对人力资源管理系统的需求越来越多，其中移动方式和互动性也成为一种趋势，因此 eHR 与手机 APP 的结合将有很大的发展空间。APP 非刚性需求，市场需逐步扩展。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、公司在行业中的竞争地位 万古科技是中国领先的人力资源管理信息化及数据分析服务商，在十余载的发展历程中，坚持专业化发展方向，秉承用户第一的服务理念，赢得了众多世界 500 强以及国内知名企业的信赖。万古科技在金融、制药、房地产、电子制造、汽车制造、IT、食品快消等行业内硕果累累，服务过的客户包括 GE 医疗、可口可乐、福特中国、康明斯、UBS 证券、礼来制药、诺华制药、DHL、普华永道、飞利浦家电、艾默生电气、高力国际、普思电子、莱尔德（亚太）、长江实业、加多宝、保利地产、优酷、TOM 在线、乐视网、安信证券、瑞泰人寿、中信建投证券等超过 1000 家中外知名企业。2、公司的竞争优势及劣势（1）品牌优势 公司成立较早，一直努力提供更好的产品和更好的服务。耕耘十几年，在行业内已经积累了较好的口碑和声誉。公司曾获得过的荣誉如下：“2015 年，大中华区最佳云计算人力资本管理软件服务商”-HROOT“2015 年，中国最佳人力资源服务机构奖”-HR 研究网“2015 年，万古科技 CEO 鲍鹏先生荣获“中国 HR 变革推动者-百人榜”荣誉-第一资源“2014 年，大中华区人力资源机构客户满意度大奖（软件类）”-HROOT“2014 年度华南区最佳人力资源管理软件服务商”-广州日报“2014 年大中华区人力资源机构客户满意度大奖（软件类）”-HROOT“2013 年年度最佳 HR 软件提供商”-CCH “2013 年推荐人力资源信息系统机构”-HRA“2013 年第三次荣获中国 IT 用户满意度调查 eHR 软件服务满意度第一”-计世资讯（2）产品和技术优势 公司在十几年的发展过程中一直专注于产品和技术，在产品方面不断将先进的管理理念和最佳管理实践融合到产品功能中，使得公司成为例如福特、GE、诺和诺德、加多宝、优酷土豆、乐视等诸多行业领导企业的合作伙伴。在技术上积极探索，不断尝试新技术并快速应用在产品中，因此公司于 2000 年推出的核心产品 eHRsoft2000 是国内第一家 C/S+B/S 的系统，并于 2002 年国内第一家纯 B/S 架构的系统，并在技术上一直处于行业领导地位，包括SAAS 平台和手机 APP 的应用。北京万古科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 116 页 （3）客户优势 万古人力资源管理系统已成功应用于金融证券、汽车制造、医疗制药、电子制造、IT互联网、房地产、快速消费品、连锁服务等各大领域，覆盖了许多世界 500 强企业、以及国内知名企业和跨国公司在华合资企业。以下为万古科技提供过软件服务的客户代表：GE 医疗、可口可乐、福特中国、康明斯、UBS 证券、礼来制药、诺华制药、DHL、普华永道、飞利浦家电、艾默生电气、高力国际、普思电子、莱尔德（亚太）、长江实业、加多宝、保利地产、优酷、TOM 在线、乐视网、安信证券、瑞泰人寿、中信建投等超过 900 家中外知名企业。（4）资质优势 公司同时拥有北京市科技委、财政局、税务局颁发的高新技术企业证书、中关村管委会颁发的中关村高新技术企业证书、北京市经济和信息化委员会颁发的软件企业认定证书、北京华夏国际认证有限公司颁发的质量管理体系认证证书。3、公司竞争劣势（1）资本规模劣势 公司目前主要依靠自身积累发展，资本规模较小，随着公司客户范围的扩大、产品需求的发展、计算机信息技术的更新，所需投入较大的资金量。（2）产品单一劣势 公司目前软件产品主要为人力资源管理软件，人力资源管理软件行业为企业管理软件行业的细分行业，在产品类型和服务规模上尚无法与用友、金蝶等老牌全类型管理软件企业竞争。(五)持续经营评价 公司管理层认为公司具有较强的持续经营能力，具体内容如下：公司现有员工 151 人，其中：管理人员均在行业超过 15 年，积累了丰厚的经营管理经验，拥有较强的管控能力和自主创新能力；主导开发的核心设计人员在行业从业时间均超过 5 年以上。报告期内，公司管理层及核心技术团队稳定，未发生重大变动，主营行业未发生重大变化，公司生产经营状态正常。公司重视自主研发，不断加强产品研发，快速提升产品以满足市场变化和需求。报告期内完成 3 个软件产品的注册和认证。公司在行业内一直保持良好的口碑，售后服务得到客户的高度评价，老客户二次销售保持一定的比例。报告期内，公司未发生对持续经营能力产生重大影响的事项。二、未来展望(一)行业发展趋势 2015 年 1 月人力资源社会保障部与国家发展改革委、财政部联合下发关于加快发展人力资源服务业的意见（以下简称意见）。在总体安排部署上，意见提出以产业引导、政策扶持和环境营造为重点，坚持市场主导、需求引领，鼓励创新、提升服务，深化改革、增强活力，依法管理、规范发展的总方针和原则，实现到 2020 年建立健全专业化、信息化、产业化、国际化的人力资源服务体系的发展目标。意见提出了加快发展人力资北京万古科技股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 116 页 源服务业的八项重点任务，包括发展各类人力资源服务机构，构建多层次、多元化的人力资源服务机构集群，增加人力资源服务供给；培育人力资源服务品牌，鼓励开展自主品牌建设，形成一