834422_2015_鑫光正_2015年年度报告_2016-04-06.pdf

第1 页，共 130 页 青岛鑫光正钢结构股份有限公司（Qingdao Xinguangzheng Steel Structure CO.,Ltd）2015鑫光正 NEEQ:834422 年度报告 第2 页，共 130 页 2015 年 8 月 18 日青岛市鑫光正钢结构材料有限公司整体变更为青岛鑫光正钢结构股份有限公司，2015 年 12 月 16 日三证合一。2015 年 11 月 09 日公司收到全国中小企业股份转让系统获准挂牌文件 2015 年 12 月 18 日青岛鑫光正钢结构股份有限公司（股票名称：鑫光正，股票代码：834422）在全国中小企业股份转让系统挂牌，正式登陆“新三板”，成为青岛地区首家在“新三板”上市的钢构企业，鑫光正公司将借助企业挂牌上市，加强技术创新，用好金融杠杆，树品牌，走正道，促进公司的全面系统升级。公 司 年 度 大 事 记 青岛鑫光正钢结构股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 130 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.26 第六节股本变动及股东情况.30 第七节融资及分配情况.33 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节公司治理及内部控制.37 第十节财务报告.41 青岛鑫光正钢结构股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 130 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中国证监会 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司、本公司、鑫光正、鑫光正公司、股份公司 青岛鑫光正钢结构股份有限公司 鑫光正有限、有限公司 公司前身、青岛市鑫光正钢结构材料有限公司 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 公司法 中华人民共和国公司法 合同法 中华人民共和国合同法 公司章程 青岛青岛鑫光正钢结构股份有限公司章程 主办券商、长城证券 长城证券股份有限公司 会计师、兴华 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）华昊国际 青岛华昊国际贸易有限公司，为青岛鑫光正钢结构股份有限公司的全资子公司 公司高级管理人员 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人和公司董事会认定的其他人员 元、万元 人民币元、人民币万元 钢结构 由钢板、型钢、钢管等钢材，用焊、螺栓连接而成的重载、高耸、大跨、轻型的结构形式，具有强度高、自重轻、抗震性好、工业化程度高、施工周期短及可塑性强的特点，是一种节能环保型、能循环使用的绿色建筑结构。轻型钢结构 轻型钢结构主要是用在不承受大载荷的承重建筑。采用轻型 H 型钢（焊接或轧制；变截面或等截面）做成门形钢架支承，C 型、Z型冷弯薄壁型钢作檩条和墙梁，压型钢板或轻质夹芯板作屋面、墙面围护结构，采用高强螺 青岛鑫光正钢结构股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 130 页 第一节 声明与提示【声明】公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺2015 年年报所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证 2015 年年报中财务会计资料真实、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济政策变化风险 公司所处的钢结构行业与经济发展周期有着较强的相关性，公司的发展在很大程度上依赖于宏观经济的运行状况及国家固定资产的投资规模，特别是基础设施投资规模、工业化、城市化进程等因素。宏观经济发展的不同时期，国家的宏观经济政策也在不断地调整，相关政策将在很大程度上直接影响钢结构行业的发展，并在一定程度上影响着公司的主营业务波动。公司能否针对经济周期各个阶段的特点相应调整公司的经营决策和市场战略，在一定程度上影响着公司的业绩。主要原材料价格波动风险 公司的主要原材料为钢材，包括钢板型钢等，钢材的成本占公司产品总成本 70%以上。如钢材价格波动，公司产品定价未能做出及时调整，可能会使毛利率波动，影响业绩。市场竞争及销售区域相对集中的风险 近年来我国钢结构产业市场发展较快。由于钢结构产品应用广泛，行业发展前景广阔，新进入钢结构行业的厂家迅速增多。尽管钢结构产业发展空间较大，但对于进入门槛较低的低端市场，未来的市场竞争将会日趋激烈，企业的盈利能力也会随之下降。如果公司在未来不能继续巩固并提升自己的品青岛鑫光正钢结构股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 130 页 牌优势和行业地位，公司将会面临较大的市场竞争风险 公司实际控制人治理的风险 公司实际控制人孙炯光持有 79.2%的股份，并担任董事长兼总经理，在公司重大事项决策、日常经营管理方面均可施加重大影响。虽然股份公司成立之后公司已建立健全治理机制及内部控制体系，但仍不能排除实际控制人未来通过行使表决权、管理职能或其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方面进行不当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。公司治理风险 有限公司阶段，公司治理结构较为简单，治理机制尚不规范，存在股东会、董事会会议召开程序履行不完整等情形；股份公司阶段，公司完善了公司章程，建立了完整的治理结构，形成了各项治理制度及内控体系，公司治理体系的规范性得到显著提升。但是，由于股份公司“三会一层”架构设立时间较短，各项规章制度仍需在公司运行中得到检验和完善，因此，短期内公司存在治理不善带来的风险。新产品、新技术开发的风险 钢结构行业的竞争在很大程度上是设计、制造和安装技术上的竞争。随着建筑设计技术的发展，未来钢结构企业将面临更多的技术挑战，而不断进行技术开发及技术创新是构筑企业核心竞争力的重要手段。尽管公司现有的技术水平较为先进，产品得到了客户的广泛认同，但是，随着行业竞争的加剧，公司今后将在一定程度上面临技术创新和新产品开发的风险，以及由此产生的市场竞争力下降和企业发展速度减缓的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 青岛鑫光正钢结构股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 130 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 青岛鑫光正钢结构股份有限公司 英文名称及缩写 Qingdao Xinguangzheng Steel Structure CO.,Ltd 证券简称 鑫光正 证券代码 834422 法定代表人 孙炯光 注册地址 青岛平度市三城路 268 号 办公地址 青岛平度市三城路 268 号 主办券商 长城证券股份有限公司 主办券商办公地址 青岛平度市三城路 268 号 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 廖建波 陈胜华 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2211 房间 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 韩守强 电话 0532-58826610 传真 0532-83305980 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 青岛平度市三城路 268 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-12-18 行业（证监会规定的行业大类）C33-金属制品业 主要产品与服务项目 钢结构产品的生产、销售、安装和服务 普通股股票转让方式 协议转让 青岛鑫光正钢结构股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 130 页 普通股总股本 30,000,000 控股股东 孙炯光 实际控制人 孙炯光 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91370200737295915J 是 税务登记证号码 91370200737295915J 是 组织机构代码 91370200737295915J 是 青岛鑫光正钢结构股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 130 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 252,726,962.83 327,599,337.61-22.85%毛利率%22.54%15.10%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,430,972.02 7,563,307.67-81.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-572,289.43 5,716,147.71-110.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.20%22.67%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.26%15.29%-基本每股收益 0.09 0.24-62.50%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 112,799,541.75 178,155,310.96-36.68%负债总计 64,383,469.80 144,790,170.80-55.53%归属于挂牌公司股东的净资产 48,416,071.95 33,365,140.16 45.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.61 2.12-23.89%资产负债率%57.08%81.27%-流动比率 1.38 0.99-利息保障倍数 0.81 2.47 青岛鑫光正钢结构股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 130 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-24,204,513.12 21,605,499.15-应收账款周转率 3.87 4.60-存货周转率 24.05 22.63-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-36.68%10.14%-营业收入增长率%-22.85%70.51%-净利润增长率%-81.08%782.27%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 30,000,000 15,735,000 90.66%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 2,671,015.27 所得税影响数 667,753.82 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 2,003,261.45 青岛鑫光正钢结构股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 130 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业属于“C33-金属制品业”；根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司属于“C335 建筑、安全用金属制品制造”。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引（2015 年制定），公司所处的行业为“C3311 金属结构制造”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的 挂牌公司投资型行业分类指引（2015 年制定），公司所处的行业为“12101110 建筑产品”。按照公司业务性质来看，公司属于钢结构行业。主营业务是钢结构产品的设计、生产、销售及安装，公司先后被相关部门评为山东省建筑产业现代化生产基地、青岛市年度建筑业“专业承包十强”企业、青岛市促进就业先进企业、平度市年度诚信纳税十佳民营企业、青岛市守合同重信用企业等荣誉称号。目前，公司已形成了以钢结构产品为核心的业务体系，承接的钢结构工程涉及大跨度轻钢结构工业厂房、大型钢结构仓库、超市等。公司提供钢结构建筑设计、钢结构工程报价、钢结构材料选择及安装等一站式服务。公司主要采用的是“以销定产”的经营模式，销售是公司生产经营的中心环节，采购、生产、质检等环节均围绕销售展开。（一）销售模式 工程的承揽是公司业务的首要环节。目前公司的销售模式主要包括获取项目信息、对项目进行评审、签订合同。其中，对于国内市场，参与业主单位的招标是主要的方式；对于国外市场，公司主要通过网络平台 http:/ 2015 年度报告 第12 页，共 130 页 用产品。同时，公司制定用户回访计划，通过广泛收集各种反馈信息，不断改进和提高产品设计、制造和服务等工作质量，为用户提供优质的产品和服务。同时建立用户档案，记录产品运行情况，为提高产品质量和服务质量提供依据。（二）采购模式 公司作为生产及采购主体向供应商进行单独采购，公司生产部门根据生产计划及库存情况提出采购申请，并经生产管理部门签批后交由采购部门进行审核。采购部门根据采购需求从合格供应商名录选取供方，进行询价、比价、议价，确定供应商后签署采购合同，支付相关定金，并由生产部门进行验货入库、开具相关入库单。采购部门根据入库单建立采购台账，并向生产部门、财务部门提交报销单据，经由有权限负责人签批后由财务部门进行付款。公司在选择合格供应商时，主要考虑以下标准：1、信誉好，资金实力强；2、经营品种齐全，供货及时；3、距离公司较近，方便运输。（三）生产模式 根据订单要求、客户的不同需求，公司出具个性化钢结构产品和工程的生产施工方案，并采取以销定产的经营模式，根据客户订单数量安排生产。公司钢结构产品的生产工艺流程主要包括以下方面：1、下料：下料前先确定原材料材质、板厚、长度，宽度等指标，根据图纸要求下料。2、组立：组立前先测量板的长度、宽度、厚度，如果误差太大，超出规范要求，则返回上道工序返修。3、埋弧焊：焊接前先检查构件的平行度，垂直度有无偏差。焊接时根据图纸要求调整焊机的电流、电压、车速，以达到焊缝的焊高。4、工装：构件根据图纸要求尺寸起工装，长度尺寸根据图纸要求留适当预留量。工装后的构件必须先进行预拼装，测量弦高和跨度是否符合图纸要求，然后再进行批量生产，以此来保证安装准确无误。工装后再根据图纸要求将全部小件点到构件上，误差尺寸不能超过 1.5mm。5、焊接：焊接前先检验构件有无缺陷，有无掉件等再进行焊接。根据焊接要求特殊部位正面焊接，反面气刨清根后再焊接。特殊构件需焊接前一定要先考虑焊接变形，做到提前预防，或改变焊接顺序。6、外观处理：将构件进行抛丸、去锈、清渣，修磨处理；将构件所有缺陷整修完毕再喷漆，喷漆前质检员要对构件做最终检验，准确无误后再进行喷漆。7、成品入库：成品入库前需检验外观质量，漆膜厚度，确认无误后包装再入库待发货。（四）质检模式 公司的质检系统沿用了先进的“5M1E”质检理念，即人（Man），设备（Machine），原材料（Material），方法（Method），测量（Measurement）和生产环境（Environment）六大因素管控法。在人员方面，公司提高生产工人的专业技能，加强员工的质量防范意识，同时设立相应的奖惩制度；在设备方面，公司定期组织人员对生产设备进行维护、改良；在原材料方面，公司设立原材料准入门槛，严格监督采购流程，确保生产材料的高品质；在方法和测量方面，公司为不同类型的产品制定了个性化的质检标准；在生产环境方面，公司尽最大限度地保证产品的生产条件。“5M1E”作为质检核心概念被运用在公司质检系统的各个环节，起到了主导作用。生产加工的质检环节分为首件三件检、工序检和终检。首件三件检是指对每种产品的首三件产品进行的检验，依据首件三件检制进行，由“自检、互检和专检”组成。工序检验是指质检员按照工序检验标准以生产加工的时间段为节点依次在青岛鑫光正钢结构股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 130 页 各个生产地点进行定点、巡视的质检环节。工序检验过程中如发现异常情况，将立即启动防范措施，寻找工序异常原因，并对巡检前所生产的产品进行逐一排查，以消除隐患，恢复正常状态。终检是产品成品放行的最后关卡，由定项专人负责对产品的全部放行标准予以检验并最终确定，最后的结果汇总于质量三检定单管控表内。（五）盈利模式 公司的经营模式为“以销定产，差异化定制”。根据客户的不同需求，通常整个合同的执行均需经过设计、生产、检验、发货、安装、验收等步骤。产品经用户现场验收合格后（部分需要安装的产品，则是在安装验收合格后确认销售收入实现）确认销售收入实现。公司自成立至今在行业内已经拥有一定的知名度，同时，公司生产的产品在用途和质量上具有一定领先性，拥有稳定的客户群体。公司将继续加强品牌战略、合理降低企业的生产成本、拓宽销售渠道。并且公司将逐步扩大市场份额和客户覆盖范围，在提高产品附加值的同时，从产品销售中获得利润回报。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，鑫光正在董事会的领导以及全体员工的共同努力下，保持了较好的发展势头。2015 年，公司集中优势资源，加快产品推广和市场开拓的步伐，在继续保持国外市场特别是亚洲、非洲、拉丁美洲销售优势的同时，与国内客户亦建立起了广泛的合作机会。至此，公司已基本实现了立足胶东、深耕国内、开拓海外的发展战略。此外，2015 年公司完成股份制改造，并成功在全国中小企业股份转让系统挂牌，正式登陆资本市场。未来，公司将利用在生产、经营、资本市场的良好基础，乘势而上，进一步夯实在优势领域的领先地位，并不断扩大在新的细分领域市场份额，提升公司整体核心竞争优势和盈利能力。报告期内，公司实现营业收入 252,726,962.83 元，比上年同期下降 22.85%，净利润1,430,972.02 元，同比下降 81.08%。净利润的下降主要是由于 2015 年国际和国内宏观经济下行压力较大，导致需求不足，从而使得当期营业收入下降明显。但是，随着未来我国“一带一路”政策的深入推进，公司将充分发挥自身在国外市场特别是亚洲、非洲、拉丁美洲销售的优势和经验，拓展国外市场。报告期内，公司综合毛利率 22.54%，较去年同期 15.1%增加较大，主要是由于报告期内原材料价格同比下降幅度较大，原材料价格的下降导致了公司产品最终售价的降低。此外，公司进一步加强了成本控制，通过加强员工的技术培训，使用新的生产设备减少了废料，有效降低了成本，提高了毛利率。现金流量方面，本期经营活动产生的现金流量净额为-24,204,513 元，去年同期为21,605,499 元。公司承接的项目存在一定的建设周期，从而使得项目回款时间相对较长，青岛鑫光正钢结构股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 130 页 且均需预留一定金额作为质保金。截至 2015 年末，公司应收账款账期在 1 年之内的比例为 68.33%，且回款情况良好。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 252,726,962.83-22.85%-327,599,337.61 70.51%-营业成本 195,768,354.89-29.61%77.46%278,116,217.51 73.14%84.90%毛利率%22.54%-15.10%-管理费用 23,040,063.82 17.34%9.12%19,635,731.04 13.90%5.99%销售费用 21,480,228.14 33.46%8.50%16,095,379.40 93.64%4.91%财务费用 5,781,484.43 119.02%2.29%2,639,713.36 34.28%0.81%营业利润 1,662,030.54-74.90%0.66%6,622,197.87 681.51%2.02%营业外收入 3,057,982.94 22.87%1.21%2,488,700.00 130.90%0.76%营业外支出 516,261.22 1,899.46%0.20%25,820.05-78.89%0.01%净利润 1,430,972.02-81.08%0.57%7,563,307.67 782.27%2.31%项目重大变动原因:主营业务收入、营业利润方面：报告期内主营收入下降 7,487.24 万元，同比下降22.85%，主营成本下降 8234.79，同比下降 29.61%，营业利润下降 496.02 万元，同比下降 74.9 万元。2015 年钢结构行业竞争愈发激烈，受国内、国际市场行情影响，公司所承揽的国内、国际合同金额较高的大项目数量减少，在收入降低的同时，客户所要求的钢结构产品质量、工期有所提高；成本方面，尽管钢结构原材料价格降低，但是人工费显著提高，从而导致了公司 2015 年度，营业收入、营业利润呈下降趋势。销售费用方面：销售费用增加 538 万元，同比增长 33.46%，主要是由于公司开拓市场、激励业务人员“走出去”及扩充营销团队和宣传费用的增加，导致销售费用的增加。管理费用方面：管理费用与 2014 年度相比增幅 17.34%，主要原因是公司在全国中小企业企业股份转让系统挂牌上市，券商、审计中介费等增加所致。财务费用方面：财务费用增加了 314.18 万元，同比增长了 119.02%，主要是在报告期内随着人民币汇率的提升，公司汇兑损失有所增加，从而导致了财务费用的增加。营业外收支方面：营业外收入主要来自于政府补助。营业外支出增加了 49 万元，主要是报告期内处置固定资产损失所致。综上，报告期内公司净利润较 2014 年度减少了 613.24 万元，较上期降低 81.08%.(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金本期成本金额额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 青岛鑫光正钢结构股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 130 页 主营业务收入 251,781,654.94 195,722,048.61 327,106,842.57 278,116,217.51 其他业务收入 945,307.89 46,306.28 492,495.04 0.00 合计合计 252,726,962.83 195,768,354.89 327,599,337.61 278,116,217.51 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%建筑轻钢结构 190,141,280.40 75.24%300,785,190.57 91.81%安装劳务收入 61,640,374.54 24.39%26,321,652.00 8.03%其他（废料收入）945,307.89 0.37%492,495.04 0.15%合计 252,726,962.83-327,599,337.61-收入构成变动的原因 长期来看，钢结构行业作为新兴行业，未来成长性较好、市场前景广阔。但是，受 2015 年宏观经济政策的影响，钢结构行业出现了短期的调整。公司的收入与 2014年相比，主营业务较 2014 年下降 16.58%。2016 年，随着国家“一带一路”政策的深入推进，钢结构行业迎来持续深远的重大利好，公司将充分利用多年来积累的国内市场、国外市场特别是亚洲、非洲、拉丁美洲的销售经验，立足胶东、深耕国内、开拓海外。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-24,204,513.12 21,605,499.15 投资活动产生的现金流量净额 17,464,696.59-12,556,948.85 筹资活动产生的现金流量净额 4,255,000.00-3,000,000.00 现金流量分析：一、报告期内经营活动产生的现金流量净额与上期相比差异较大原因主要是公司承接的大型项目周期长，回款较慢，往往需要公司预先垫付款项于供应商，而项目款则需要在客户验收之后方可收回；此外，2015 年公司经营性应付项目减少了 8,410.34万元，亦导致了 2015 年度经营活动现金流量净额降幅明显。二、投资活动产生的现金流量净额与上期相比差异较大原因主要为公司转让了青岛凯钠拇集成化房屋有限公司的股权，同时处置了一些固定资产所致。三、筹资活动产生的现金流量净额与上期相比差异较大原因主要是公司在报告期内增加了注册资本所致。四、报告期内公司经营活动产生的现金流量与报告期内净利润存在重大差异的主要原因是经营性应收项目的减少和经营性应付项目的增加。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 青岛鑫光正钢结构股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 130 页 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 青岛鑫秀物流有限公司 26,295,811.97 10.40%否 2 中国建筑一局（集团）有限公司 13,160,730.92 5.21%否 3 DAILY LATINOAMERICA S.A 9,481,156.46 3.75%否 4 青岛山岳国际贸易有限公司 7,661,075.08 3.03%否 5 青岛力德东方国际贸易有限公司 7,009,924.67 2.77%否 合计 63,608,699.10 25.17%-应收账款联动分析：报告期内，公司营业收入为 25,272.70 万元，较上期下降了 22.85%。报告期末，公司应收账款账面净额为 4,572.32 万元，较上期下降了 46.17%，应收账款与营 业收入变动趋势基本相符。(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 烟台大通钢铁销售有限公司 8,277,191.75 6.98%否 2 天津市宇润德金属制品有限公司 7,873,925.82 6.64%否 3 邯郸市兴贤物资有限公司 7,574,473.44 6.39%否 4 山东省博兴县华鲁钢铁有限公司 7,091,878.79 5.98%否 5 山东冠洲股份有限公司 6,440,448.05 5.43%否 合计 37,257,917.85 31.42%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,697,062.67 3,845,546.64 研发投入占营业收入的比例%0.67%1.17%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 7,065,630.65-26.02%6.26%9,550,447.18 172.72%5.36%0.90%应收账款 45,723,164.14-46.17%40.53%84,938,278.03 47.84%47.68%-7.14%存货 10,586,706.70 86.00%9.39%5,691,696.45-69.86%3.19%6.19%长期股权投资-11,868,270.91-6.66%-6.66%固定资产 16,323,605.15 1.35%14.47%16,106,649.60 10.11%9.04%5.43%在建工程-0.00-短期借款 28,000,000.00-28.21%24.82%39,000,000.00-7.14%21.89%2.93%长期借款-0.00-青岛鑫光正钢结构股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 130 页 资产总计 112,799,541.75-36.68%-178,155,310.96 30.55%-资产负债项目重大变动原因：报告期内总资产同比上期下降 6535.58 万元，主要是由于：1、应收账款方面：公司在 2015 年采取有力措施，加强与客户沟通，执行合同规定催收款项，应收账款较上期降低 46.17%。2、存货方面，报告期内，存货较同期增长了 86.00%，主要系公司增加了原材料的储备，考虑到原材料价格较低，公司为待履行的工程预先购买了原材料。3、短期借款方面，报告期内，公司短期借款减少 1100 万元，期末短期借款余额同比下降 28.21%。4、长期股权投资方面的变动主要为公司转让了青岛凯钠拇集成化房屋有限公司股权所致。由于报告期内公司应收账款、短期借款大幅下降，导致公司资产总额同比下降。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 报告期内，公司控股子公司一家，为青岛华昊国际贸易有限公司，无参股公司。青岛华昊国际贸易有限公司是青岛鑫光正钢结构股份有限公司于 2015 年 3 月 13日出资收购的全资子公司，华昊国际的主要经营范围为：货物进出口（国家法律、行政法规禁止的项目除外，法律、法规限制的项目取得许可后方可经营），日用百货、服装、五金交电、劳保用品、建筑装饰材料（不含违禁品）批发零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 本报告期内没有发生委托理财、衍生品投资的情况。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、国内钢结构发展状况 根据行业发展状况，海洋石油工程装备、钢结构住宅、钢结构桥梁等 3 个领域的发展在未来会引起国家有关主管部门的关注，如果受到重视和政策鼓励，完全可以实现产业倍增的目标。国家对环保的日益重视，绿色、节能建筑将成为未来城市建设的重点。在城镇化建设的推动下，绿色钢结构建筑的市场规模将非常大，预计有上万亿元的巨大市场正在加速形成。钢结构住宅符合绿色环保、节能减排和循环经济政策，其工业化、标准化的钢结构住宅产品具有广阔和无限的市场空间。到“十二五”期末，我国钢结构产量将达 5000 万吨至 6500 万吨，整个产业前景乐观。目前，钢结构产业进入一个新的发展期。国家出台新城镇化发展规划；住房城乡建设部发布绿色保障性住房技术导则（试行），明确提出应在建筑全寿命期内，最大限度地节约资源、保护环境和减少污染，为人们提供健康、适用、高效的使用空间。“推广钢结构住宅，能实现建筑的节能环保。”国务院办公厅下达（国办发2013 1 号）关于转发发展改革住房城乡建设部绿色建筑行动方案的通知，明确“十二五”期间，完成新建绿色建筑 10 亿平方米；到 2015 年末，20%的城镇新建建筑达到绿色建筑标准要求。根据建筑钢结构行业发展“十二五”规划，“十二五”期间，逐步实现年建筑钢结构用钢占到全国钢材总产量的 10%左右，钢结构住宅建设占到房屋总建筑面积 15%左右。青岛鑫光正钢结构股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 130 页 与传统钢筋混凝土建筑相比，钢结构建筑有施工速度快、节能效果好、基础造价低、使用空间大等优点。另外，由于钢结构建筑具有“装配式”的特点，改变了传统的建筑模式，前期工作均在工厂完成，现场人力工作大大减少。随着近几年钢材价格大幅下跌，及国内劳动力成本上升，钢结构建筑的综合成本已接近甚至低于钢筋混凝土建筑成本。钢结构在建筑行业的优势越来越明显，未来对传统混凝土建筑的替代会加速。国家为消化钢铁行业过剩产能，也积极推动钢结构住宅的普及，首先会在保障房建设领域重点推广。钢结构市场潜力巨大，公司产业链逐步完善。相比发达国家钢结构建筑在总建筑中 40-50%的比重，我国钢结构建筑在总建筑规模中不到 5%的占比与发达国家仍然有较大的差距。2、钢结构市场前景 在未来，我国钢结构需求量将持续增长，主要因素如下：（1）钢结构行业得到国家产业政策和“一带一路”等相关政策的积极支持 2013 年 19 月 15 日，国务院发布了关于化解产能严重过剩矛盾的指导意见，提出推广钢结构在建设领域的应用，提高公共建筑和政府投资建设领域钢结构的应用比例。同时，“一带一路”政策也将打开发展中国家的基建市场。2013 年 11 月 4 日，习近平召开中央财经领导小组第八次会议，研究丝绸之路经济带和 21 世纪海上丝绸之路规划、发展建立亚洲基础设施投资银行和设立丝路基金。“一带一路”覆盖总人口约 44 亿人，占全球人口比例约 6 成，经济总量 21 万亿美金，占全球比重约三成。随着相关政策的推进和落实，我国建筑企业将逐步走出去，届时将推动我国对外工程承包和成套设备出口。钢结构作为对外工程承包的子领域，广泛应用于桥梁、工业厂房、轨道交通、高层建筑等，毫无疑问将得到大力发展。（2）城镇化进程将持续提升钢结构市场需求 我国钢结构行业随着国民经济的发展尤其是工业化和城市化进程的快速推进而不断发展壮大。城市化进程通常伴随着房屋建筑及基础设施的大量建设，将对钢结构产品产生持续长期的需求。目前，我国钢结构住宅设计规范及配套技术已经基本完善。随着我国城镇化进程的加速推进，大量的钢结构住宅将得到有效增加。除此之外，随着国家中部的崛起、西部开发战略的实施，中西部地区投入逐步加大，中南、西南、西北正逐步成为钢结构行业发展的新兴区域，也为钢结构行业提供了广阔的市场空间。（3）基础建设投资将直接促进钢结构的市场需求 钢结构行业发展迅速，应用领域将不断扩大。根据国家“十二五”发展计划，“十二五”期间国家将重点发展能源、电力、石化、冶金、造船、交通等工业领域，这些工业领域都是钢结构产品的上游消费大户，他们的发展给钢结构产品带来非常广阔的市场空间。我国交通工程中铁路桥梁均采用钢结构，近年来公路桥梁采用钢结构已经成为发展趋势。机场候机楼、火车站候车大厅和站台的新建和扩建项目也在不断增加。市政工程中采用钢结构的需求量也在相应增加。地铁、轻轨工程、环保工程、城市公共设施及临时房屋等越来越多的采用钢结构。在北京、上海、天津、青岛等大型城市，钢结构消耗量将会明显增加。（4）国内原材料价格有竞争力 由于国内钢材价格和劳动力成本较低，我国钢结构产品在国际上有着较强的竞争力。近年来，国外企业在中国采购钢结构产品数量得到了快速增长，许多钢结构企业承接了不少海外订单。以本公司为例，自 2008 年以来，公司积极开拓国际市场，公司产品已经得到了来自亚洲、非洲、拉丁美洲等 70 多个国家和地区客户的认可。青岛鑫光正钢结构股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 130 页 3、行业的周期性、区域性特征 （1）周期性 钢结构行业对宏观经济波动的反应比较敏感，受国际经济环境和国内宏观经济波动的影响明显。国家总体经济发展呈现长期稳定繁荣的态势，因此钢结构行业有望长期维持较为稳定的景气状况。（2）区域性 钢结构行业具有明显的地域性特征。一方面，建筑钢结构是采用工厂化集中生产然后运至建筑现场安装的模式，钢结构构件体积庞大，单位体积重量小，运费高，运输不便，导致建筑钢结构企业受到销售半径的限制。因此，钢结构企业一般围绕其加工制造基地开展业务，市场分割现象比较突出，市场呈现很强的区域性特征。另一方面，建筑钢结构的发展很大程度上与所处区域国民经济发展速度具有紧密关系。根据中国钢结构