833615_2015_博雅智能_2015年年度报告_2016-03-29.pdf

湖南博雅智能装备股份有限公司【2015 年度报告】公司编号：2016-002 1 证券简称：博雅智能证券简称：博雅智能 证券代码：证券代码：833615 833615 主办券商：财富证券主办券商：财富证券 博雅智能 NEEQ:833615 湖南博雅智能装备股份有限公司湖南博雅智能装备股份有限公司（Hunan Changsha Bonya Intelligent Equipment Co.,Ltd）年度报告 2015 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2015 年 9 月 8 日公司取得了全国股份转让系统出具的挂牌同意函，公司股票自 2015 年 9 月28 日起在全国股份转让系统挂牌公开转让。2015 年 5 月美国 Arrowhead 公司 Tom Young 先生访问我公司，开启了我公司迈向国际化进程新篇章。2015 年 5 月 27 日我司完成股份有限公司变更，并在工商行政管理局办理了工商变更登记手续。2015 年 10 月 28 日我司被认定为高新技术企业，为公司今后加大技术创新力度，研发高科技含量的新产品提供了根本保证。2015 年 9 月 28 日公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，正式成为包装机械行业公众公司。2015 年 11 月份我司在中国国际酒业博览会 国际酒类技术装备精品展盛会上被评为“2015 年度中国酿酒行业优秀装备供应商”荣誉称号。2015 年 12 月份我司在白酒酿造设备、日化包装设备等领域取得了 8 项专利技术，为我司产品创新、拓展市场奠定了坚守的基础。湖南博雅智能装备股份有限公司【2015 年度报告】公告编号：2016-002 3 目目 录录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.27 第六节 股本变动及股东情况.33 第七节 融资及分配情况.35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.36 第九节 公司治理及内部控制.39 第十节 财务报告.47 湖南博雅智能装备股份有限公司【2015 年度报告】公告编号：2016-002 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、博雅智能 指 湖南博雅智能装备股份有限公司 博雅机械、有限公司 指 长沙经济技术开发区博雅机械有限公司，系公司前身 华跃山水 指 长沙华跃山水软件科技有限公司，系公司全资子公司 凯润仓储 指 长沙凯润仓储物流有限公司，系公司关联企业 主办券商、财富证券 指 财富证券有限责任公司 公开转让 指 公司股票在全国股份转让系统公开转让 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 湖南博雅智能装备股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南博雅智能装备股份有限公司董事会 监事会 指 湖南博雅智能装备股份有限公司监事会 章程 指 经最近一次股东大会审议通过的湖南博雅智能装备股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事和高级管理人员 国务院 指 中华人民共和国国务院 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 湖南博雅智能装备股份有限公司【2015 年度报告】公告编号：2016-002 5 第一节 声明与提示 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 截至本年报截止之日，公司实际控制人潘昊、张戈共同持有公司股份 12,100,500 股，持股比例为 71.18%，二人系母女关系。潘昊担任公司董事长兼总经理，其在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司实际控制人潘昊、张戈利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数权益股东的利益。技术人员流失风险 经过多年的发展，公司非常重视各专业后备人才的培养和储备，包括机械设计、工艺设计、电气及自动控制等各方面的人才，实现了从工艺方案研发、系统设计、装备制造服务一体化的服务模式，这些人才是公司保持持续创新及核心技术领先的基础。如果核心技术人员流失，或者研发队伍发生重大变动，都将对公司的生产经营产生不利影响。【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。湖南博雅智能装备股份有限公司【2015 年度报告】公告编号：2016-002 6 行业竞争风险 我国包装专用设备行业处于成长期，大多数企业处于技术水平较低、规模较小、产品同质化严重的同一水平线上，竞争激烈，只有少数企业实力雄厚，具备市场引导功能。目前在高端装备制造业智能化、高效化、节能化的工业化进程中，包装行业迎来新一轮洗牌，企业在行业变革的过程中将面临竞争加剧的风险。对白酒行业较为依赖的风险 公司以成熟的白酒包装设备为基础，逐步向日化、食品包装设备领域横向拓展，但白酒包装设备在主营业务中仍占主导地位，公司业务对白酒行业的景气状况较为依赖。自 2013 年以来，白酒行业受政策及市场的影响，呈现下滑的趋势，行业正处在调整期，其增速放缓可能对公司的经营发展带来不利的影响。应收账款无法及时回收的风险 报告期内，公司应收账款净额增长较快。截至 2015 年 12 月 31日，公司应收账款净额为 1522.05 万元，占公司资产总额的比例为34.02%。由于应收账款金额较大，若公司对客户的信用管理不当、催收力度不够，或者主要客户出现信用问题，可能会带来一定的应收账款风险，影响公司的财务状况和经营业绩，对公司的盈利和现金流产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 已消除的风险说明：1.公开转让说明书“重大事项提示”中所述公司资产负债率偏高，公司负债水平较高，长期、短期偿债能力较弱。截至报告期末，公司的资产负债率已降为 34.42%，因此偿债能力增强，风险大幅降低。2.公开转让说明书“重大事项提示”中所述将生产经营厂房剥离并免费租赁的对公司的具体影响。具体为公司以 2014 年 5 月 31 日为基准日进行分立，因此公司 2014 年 6-12 月份不再对房产土地计提折旧摊销，同时由于凯润机械的折旧摊销从 2015 年才被税务部门认可，因此公司及凯润机械均未对房产土地计提折旧摊销的处理符合会计准则及税收政策的规定，截至报告期末，且长沙县国家税务局已针对该事项出具声明，证明公司不存在因该事项导致的税务风险。3.公开转让说明书“重大事项提示”中所述同一控制下企业合并的收购对价高于净资产的风险。截止报告期末，华跃山水净资产金额 1,052,901.42 元，净利润为 166,396.91 元,公司经营管理情况良好，业绩稳定，保持良好的发展趋势。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独湖南博雅智能装备股份有限公司【2015 年度报告】公告编号：2016-002 7 立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；报告期内，公司没有发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。湖南博雅智能装备股份有限公司【2015 年度报告】公告编号：2016-002 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 湖南博雅智能装备股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Changsha Bonya Intelligent Equipment Co.,Ltd 证券简称 博雅智能 证券代码 833615 法定代表人 潘昊 注册地址 长沙经济技术开发区东六线 11 号 办公地址 长沙经济技术开发区东六线 11 号 主办券商 财富证券有限责任公司 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 26-28 层 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李竞开、颜忠 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 朱喜枝 电话 13975153442 传真 0731-84081490 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 长沙经济技术开发区东六线 11 号 410100 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 湖南博雅智能装备股份有限公司【2015 年度报告】公告编号：2016-002 9 挂牌时间 2015 年 9 月 28 日 行业（证监会规定的行业大类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 酒类、日化、调味品包装生产线和白酒酿造生产线的研发、制造、销售、安装和服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 17,000,100 控股股东 张戈 实际控制人 潘昊、张戈 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 430194000001073 否 税务登记证号码 43012179686783X 否 组织机构代码 79686783-X 否 湖南博雅智能装备股份有限公司【2015 年度报告】公告编号：2016-002 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 23,322,112.41 37,657,880.74-38.07%毛利率 49.70%27.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,410,729.45 2,608,780.28 30.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,342,825.04 2,545,530.28-7.96%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.78%17.48%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.15%17.06%-基本每股收益 0.24 0.28-14.29%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 44,741,574.32 39,952,737.48 11.99%负债总计 15,398,231.04 24,727,480.22-37.73%归属于挂牌公司股东的净资产 29,343,343.28 15,225,257.26 92.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.73 1.90-8.95%资产负债率 34.42%61.89%-流动比率 2.75 1.49-利息保障倍数-19.03-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,341,278.39 1,566,712.13-应收账款周转率 1.80 2.17-存货周转率 0.96 1.59-湖南博雅智能装备股份有限公司【2015 年度报告】公告编号：2016-002 11 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 11.99%-43.07%-营业收入增长率-38.07%-11.58%-净利润增长率 30.74%50.21%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 17,000,100 8,000,000 112.5%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,841,611.97 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-548,944.81 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 60,563.58 其他营业外收入和支出-非经常性损益合计非经常性损益合计 1,353,230.74 所得税影响数 285,326.33 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,067,904.411,067,904.41 湖南博雅智能装备股份有限公司【2015 年度报告】公告编号：2016-002 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司主要从事酒类、日化、调味品包装生产线和白酒酿造生产线的研发、制造、销售、安装和服务，全力打造国内一流液体包装专用设备，为用户提供液态包装设备交钥匙工程服务。公司致力于信息化与工业化在液体包装设备及白酒酿造行业的结合，以高效率、节能化、信息化管理为重点，将信息技术融入装备产品设计开发环节，提升和创新研发能力，将自动化和信息技术融入产品生产加工环节，提高制造精度、产品质量和生产效率。（一）采购模式 公司采购部负责整个公司的原材料采购工作，人员分工为采购部经理、采购员。前期生产计划人员根据生产计划单和技术 BOM 清单，核实仓库库存后，进行采购计划单的制作，采购员根据采购计划单分析核实其准确性，通过询价、议价、比价、招标等方式确定供应商并进行原材料采购。（二）生产模式 由于产品的非标准化，公司采用以销定产的生产模式，严格按照客户需求定制生产。在生产过程中，实现信息化与制造业融合，推进生产过程和制造工艺的标准化，建立车间执行平台 MES，推动智能制造生产模式的集成应用。结合原材料、装备、消费品等行业发展特点，在公司管控、设计与制造集成、管控衔接、产供销一体、业务和财务衔接等领域，开展关键环节集成应用，逐步实现行业数字化车间。（三）销售模式 公司营销中心负责销售工作。在客户开发方面，通过与下游行业知名企业合作树立品牌效应，实现以点带面，逐步辐射全国。在产品服务方面，按照客户需求定制产品，并能为客户提供整厂工程解决方案，增强客户黏性。销售订单的取得基本以竞标为主，少数为议标。在销售团队方面，分行业、地域分别建立专业销售队伍。（四）研发模式 公司主要采用自主研发和合作研发结合的方式进行研发，与相关科研机构、高等院校形成了长期合作关系，推进产学研联合创新。公司根据客户的需求进行定制化研发，研发部门根据客户要求任务计划书进行方案设计评审、研发、测试、后期评审、试制、调试，最后投产。公司注重研发队伍建设，具备一支拥有专业背景涵盖机械、编程软件、自动化、电气、包装等的研发团队，并将研发重点集中为整线自动化、高速、稳定、智能化、节能化、集成化的产品研究。（五）盈利模式 公司收入主要来源于白酒、日化、调味品包装生产线和白酒酿造生产线设备的销售。公司以客户的产品需求为中心，为客户提供从工程设计、灌装工艺设计、设备制造、安装调试到人员培训服务的“交钥匙”整厂工程服务，以客户需求为导向，提升公司盈利水平。同时公司通过吸收借鉴国外先进技术，结合国内行业现状，注重研发投入，加速产品创新，生产能替代进口包装设备的产品，形成新的利润增长点。报告期内，公司的商业模式较上年无较大变化。湖南博雅智能装备股份有限公司【2015 年度报告】公告编号：2016-002 13 年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年是公司在宏观经济下行的环境中保持平稳经营的一年，本报告期末资产总额为44,741,574.32 元，较上年增加 11.99%；本期实现营业收入 23,322,112.41 元，较去年同期减少38.07%，本期实现净利润 3,410,729.45 元，较去年同期增加 30.74%。2015 年博雅智能在研发、销售和管理上实现了一些改变，在受制于宏观经济下行和部分客户由于包装设备、白酒酿造设备订单暂停等外部因素影响，销售收入未能如期增长。基于对液体包装、白酒酿造行业发展的信心，在预测当期出现订单暂停的前提下，依旧投入大量资源，优化技术研发系统，培养营销团队，为十三五期间公司良性发展，奠定坚实基础。同时，公司通过新三板挂牌举措，有效提升公司治理水平和管理能力，能够激发公司内部潜力。1.优化营销系统 本年度公司大力推进新客户开发，已与多家国内知名白酒企业达成合作意向。借助微官网、企业网站、产品展会等方式进行产品宣传推介，提升品牌知名度。通过拜访调研关键客户以及行业协会等平台，实时收集行业信息，完善营销策划思路。利用外聘和内部培养两种方式，整合销售队伍，帮助销售人员攻坚克难。2.升级技术管理系统 在技术项目管理方面，公司引进了 PLM（Product Lifecycle Management）系统，增强产品开发能力，有效地管理、控制和使用产品生命周期中的各种信息，这是进行产品创新的基础信息和技术源泉。并聘请了有多年经验的技术人员，保证了公司在将来爆发式增长的同时产品创新管理上的需求。湖南博雅智能装备股份有限公司【2015 年度报告】公告编号：2016-002 14 1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 23,322,112.41-38.07%-37,657,880.74-11.58%-营业成本 11,729,731.05-57.30%50.29%27,470,292.32-15.02%72.95%毛利率 49.70%-27.05%-管理费用 7,594,574.72 46.57%32.56%5,181,504.55-4.13%13.76%销售费用 1,503,956.65 16.79%6.45%1,287,696.31-16.88%3.42%财务费用-67,918.65-157.10%-0.29%118,940.81-63.35%0.32%营业利润 2,067,540.20-38.43%8.87%3,357,917.59 62.61%8.92%营业外收入 1,953,469.65 1,020.03%8.38%174,411.97-39.84%0.46%营业外支出 11.20-0.00-净利润 3,410,729.45 30.74%14.62%2,608,780.28 50.21%6.93%项目重大变动原因：1营业收入为 2,332.21 万元，较上年同期下降了 38.07%，主要原因是 2015 年度白酒行业整体下滑，而公司 2015 年度主要依赖白酒包装生产线销售，白酒行业不景气导致销售收入降低；2营业成本为 1,172.97 万元，较上年同期下降了 57.30%，主要原因是本年度营业收入下降，营业成本同比下降，相关的运营成本减少；另系毛利率较上年同期增长了 22.65%：公司系专用设备生产商，产品成本中原材料成本比例较大，公司主要原材料为不锈钢材料、机械加工件等，其中机械加工件大多以钢材为基础原材料，因此钢材行业为本行业的主要上游行业，而钢材的价格在申报期内呈不断下降的趋势，产品生产成本降低，故产品销售总体毛利率有所上升；随着下游客户受白酒行业市场不景气的影响，公司业务谋求转型，逐步扩大日化及调味品包装设备的研发、生产和销售，且技术不断提高，日化及调味品包装设备的毛利率逐步上升，因此总体毛利率上升；随着公司生产水平的不断提高，外协加工比例逐年下降，部分零部件由外协加工改为自产，因此总体毛利率上升。4 管理费用为 759.45 万元，较上年同期增长 46.57%，主要原因是本年度公司改制和挂牌费用发生 140万元，较上年增长 277.73%；同时公司 2014 年 5 月份将房产、土地剥离到凯润机械，并从 2015 年开始签订租赁协议，管理费用中租金发生 98.11 元，较上年增长 103.20%；公司为了提高管理水平，引进管理人员，工资总额较上年增加 28.89 万元，较上年增长 38.59%，上浮较明显；湖南博雅智能装备股份有限公司【2015 年度报告】公告编号：2016-002 15 5财务费用为-6.79 万元，较上年同期下降了 157.10%，主要原因是本年度公司挂牌前银行闲置流动资金用于购买理财产品所产生收益所致；6营业利润为 206.75 万元，较上年同期下降了 38.43%，主要原因是本年公司改制和挂牌费用的管理费用同比增长 46.57%所致；7营业外收入 195.34 万元，较上年同期有了大幅的增长 1,020.03%，主要原因本期是收到企业挂牌补贴款 150 万元及中小企业技术创新基金资助项目款 24 万元所致；8净利润 341.07 万元，较上年同期有了增长了 30.74%，主要原因是本期营业外收入中政府补贴增加195.35 万元所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 23,123,531.21 11,725,731.05 37,505,780.74 27,300,855.22 其他业务收入 198,581.20 4,000.00 152,100.00 169,437.10 合计合计 23,322,112.41 11,729,731.05 37,657,880.74 27,470,292.32 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 白酒包装设备 13,476,838.56 58.28%22,877,578.65 61.00%白酒酿酒设备 1,024,786.32 4.43%13,354,700.86 35.61%日化及调味品包装设备 7,639,658.12 33.04%0.00 0.00%配件 982,248.21 4.25%1,273,501.23 3.39%合计 23,123,531.21 100.00%37,505,780.74 100.00%收入构成变动的原因：湖南博雅智能装备股份有限公司【2015 年度报告】公告编号：2016-002 16 白酒包装设备 2015 年收入较上年同期下降 41.09%，下降幅度较大，主要是受宏观经济形势下行影响，公司客户所处的白酒行业景气度不高，影响到白酒包装行业的发展；另系公司的收入确认政策为交付货物并验收完成，2015 年 1 季度末内蒙古鄂尔多斯酒业集团有限公司重大合同订单已生产完成并交付对方，但因对方尚未进行验收，因此我公司尚未确认收入。白酒酿造设备 2015 年收入较上年同期下降 92.33%，下降幅度很大，主要受宏观经济形势下行影响，公司客户所处的白酒行业景气度不高，很多酿造设备订单受经济影响往后延缓上线。日化及调味品包装设备系公司新研发的产品，2015 年收入波动较大，主要原因是受宏观经济形势下行影响，公司客户所处的白酒行业景气度不高，公司开始向日化包装领域发展，开拓日化和调味品销售市场，与上海家化、加加酱油展开了密切的合作。产品配件 2015 年收入较上年同期下降 22.87%，主要是受 2015 年销售订单量下降的影响，使配件需求量也同步下降。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-4,341,278.39 1,566,712.13 投资活动产生的现金流量净额 135.01-681,752.34 筹资活动产生的现金流量净额 11,500,380.00 -5,195,901.36 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额降低：2015 年度经营活动所产生的现金流量较上年同期减少377.09%，主要系归还上年度所欠应付账款导致经营活动所产生的现金净流量减少，同时本期确认收入时点集中在下半年，造成应收账款账期跨 2016 年回款，本期收入资金回笼率下降所致。2、投资活动产生的现金流量净额降低：2015 年度投资活动所产生的现金净流量较上年同期增加了100.02%，系本期未发生大笔金额的固定资产投入所致。3、筹资活动产生的现金流量净额增加：2015 年度筹资活动所产生的现金净流量较上年同期增加 321.34%，系本期母公司第一次增资 60 万元，第二次定向增发 300.01 万股股份募集资金增资 1140.038 万元所致。4.本期净利润大于经营活动产生的现金流量额，主要系本期的营业收入所产生的大量应收账款跨本年度回款，造成本期经营活动产生的现金流入减少，另一方面因挂牌进行审计时，审计根据公司行业特点，将报告期内收入确认方式调整为以设备安装调试完成验收合格后作为公司收入确认的时间点，调整收入确认方式后，公司本期补充申报了大额的应交增值税、应纳税额企业所得税，造成本期经营活动产生的现金流出增加。湖南博雅智能装备股份有限公司【2015 年度报告】公告编号：2016-002 17（4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 贵州茅台酒股份有限公司 5,982,042.74 25.65%否 2 上海家化海南日用化学品有限公司 3,760,683.76 16.12%否 3 绍兴市春藤日化用品有限公司 1,965,811.97 8.43%否 4 成都丽雅嘉化妆品有限公司 1,282,051.28 5.50%否 5 河南汉华酒业有限责任公司 940,170.94 4.03%否 合计合计 13,930,760.69 59.73%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 象山江中轻工机械厂（普通合伙）1,952,815.14 19.02%否 2 普瑞特机械制造股份有限公司 1,044,444.45 10.17%否 3 广州市裕轻机械制造有限公司 999,145.30 9.73%否 4 长沙巨胜不锈钢贸易有限公司 656,808.45 6.40%否 5 多米诺标识科技有限公司 564,102.56 5.50%否 合计合计 5,217,315.90 50.82%-（6）研发支出）研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,687,224.61 2,709,536.58 研发投入占营业收入的比例 11.52%7.20%2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 货币资金 10,012,277.13 250.93%22.38%2,853,040.51-60.18%7.14%15.24%应收账款 15,220,498.85 42.42%34.02%10,686,782.78-35.66%26.75%7.27%存货 12,489,815.19 5.59%27.92%11,828,821.20-49.95%29.61%-1.69%长期股权投资-固定资产 2,193,491.95-16.57%4.90%2,629,198.33-69.43%6.58%-1.68%在建工程-短期借款-长期借款-湖南博雅智能装备股份有限公司【2015 年度报告】公告编号：2016-002 18 资产总计 44,741,574.32 11.99%-39,952,737.48-43.07%-资产负债项目重大变动原因：1.2015 年 12 月 31 日货币资金期末数为 1,001.23 万元，较上年末增长 250.93%，主要是系报告期内公司股改时吸纳杨娟等 25 人为新股东，增加了注册资本，公司新增的 300.01 万股本由新老股东共同认购，认购价格为 3.8 元/股；通过公司新章程；新增注册资本为筹资活动现金流入增加银行存款 1,140.038 万元。2.2015 年 12 月 31 日应收账款期末数为 1,522.05 万元，较上年末增长 42.42%，主要系报告期内公司订单量集中在 5 月以后签订，交货及确认收入时点较集中在下半年，2015 年 10 月至 12 月验收订单收入为 833.13 万元，占本期总收入 35.72%，回款占收入比为 40%，按合同要求验收后回款一般要达到 90%或95%，因客户都是大型公司，验收完成到支付款项有一个手续办理过程，因此造成本期回款率较低，形成的应收账款账期跨 2016 年回款，导致本期应收账款余额相应增长。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 主要控股子公司情况如下，无参股公司：1.长沙博雅自动化设备有限公司，其基本情况如下：2014 年 4 月 18 日全资设立博雅自动化，成立期间无经营，于 2015 年 6 月 23 日已将其注销。2.长沙华跃山水软件科技有限公司，其基本情况如下：1）股东名称：湖南博雅智能装备股份有限公司 注册资本：100 万元，2015 年 3 月 30 日，博雅智能公司向杨斌和朱喜枝收购了其拥有的华跃山水 100%的股权，合并成本为 50 万元。收购之前华跃山水的名义股东为杨斌和朱喜枝，实际控制人为潘昊，本次合并为同一控制下的企业合并，视同合并后的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。2）2015 年度经营情况：营业收入：1,277,777.78 元；营业成本：4,000.00 元 毛利率：99%净利润：166,396.91 元。（2）委托委托理财及衍生品投资情况理财及衍生品投资情况 委托理财方面，2015 年 3 月 12 日，从长沙银行购入了本金为 300 万元的理财产品，预期年收益率为 6.3%，到期日期为 2015 年 6 月 18 日。该笔投资的本金和收益已于 2015 年 6 月 19 日收回。湖南博雅智能装备股份有限公司【2015 年度报告】公告编号：2016-002 19 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 十二五期间，国内包装设备制造业市场发展前景良好。包装机械最大的用户是食品、饮料、日化、制药等行业，随着我国经济水平和人民群众消费能力提高，酒、调味品、日化用品消费量将逐年增加。此外，在技术层面，随着包装设备的技术改造和生产技术革新，包装设备技术水平在加速提升，传统白酒、调味品以及日化行业对国内包装机械的依赖程度也日益加强。主要以公司所在的三大市场做分析：一是白酒市场；二是日化市场；三是调味品市场。在白酒行业的转型过程中，随着人力成本的提高、白酒生产高效化需求的提升，白酒装备需求将不断增加，为白酒装备制造商提供了发展契机。目前，在白酒行业的领先企业中，效率及自动化程度高的高端包装设备已经得到了普遍应用。以贵州茅台为例，茅台公司以前主要采购进口包装设备，随着国内包装机械技术的不断进步，公司已逐渐向性价比更高的国内高端包装设备转移，包装设备的国产化率不断提高。同时，白酒行业的领先企业凭借较为突出的资金实力和研发实力，不断缩短产品更新换代的周期，以抢占市场份额和满足消费者多样化的消费需求，其包装设备的柔性化生产能力成为其主要考虑因素之一。白酒行业在实现机械化、自动化、智能化、信息化全面转型升级的过程中,对白酒包装机械和生产设备提出了更高的要求，包装设备的自动化、模块化技术和单元组合形式在白酒行业中的应用将越发重要，同时催生了对白酒酿造设备的需求。2015 年白酒行业虽然尚未走出“寒冬”，但正在缓慢的向“暖春”迈进，行业内也在进行并购整合，经过此次阶段性的调整，白酒行业势必会迎来下一个更加健康、长足、充满创新的新周期；其中白酒酿造传统工艺工业化是全行业面临的技术进步最重要的课题之一，中国白酒协会提出并实施的“中国白酒158 计划”的主要内容便是传统白酒酿造机械化生产的试验和推广。日化行业在 2015 年也保持了一个稳定的发展。国家在轻工业十二五规划中明确提出重点发展科技含量和附加值高、绿色环保和具有民族特色的化妆品、多种形态的节能和资源节约型的浓缩化洗涤产品，产业的升级对日化生产装备提出更高的要求。而高端日化类包装设备技术含量高，长期被国外产品垄断，下游行业规模的不断扩大及产业升级为国内包装机械企业提供了发展契机，高效率、智能化、集成化、节能化的包装设备成为关键需求。调味品行业，2014 年我国调味品、发酵品实现营业收入 2649.06 亿元，2006 年至 2014 年间年复合增长率为 18.39%。随着居民消费水平的提高，未来调味品行业将继续保持高增长。调味品行业同样处于消费升级转型时期，能改善食物口味、提高饮食质量的调味品获得了快速发展。我国调味品工业发展迅速，产品细分程度加深，新兴调味品不断涌现，为包装设备在调味品生产领域的推广打下良好基础。目前国内调味品生产型企业参差不齐，小作坊式的调味品厂的包装工艺主要由手工操作和中低端包装设湖南博雅智能装备股份有限公司【2015 年度报告】公告编号：2016-002 20 备完成，安全问题较突出，近几年政府部门加大多调味品行业的监管力度，提高行业门槛和监管要求，小型食品厂将被整合，同时居民健康饮食的消费观对调味品生产提出新的要求。未来随着调味品行业下游需求的持续增加、行业政策和准入条件日趋完善、调味品包装设备的改造升级，调味品行业领域对高端包装设备的需求将进一步提高。本公司在宏观经济下行阶段，依然加大自身产品研发力度，进行产品创新和不断升级，依靠高效能、高质量、高科技的经营策略，以及行业内的品牌优势，依然保持生产不断、发货不断、销售不断的稳定局面。在报告期内，行业波动、周期性对本公司具有一定的影响，本公司自身的商业模式、收入模式、服务和核心团队、销售渠道、客户、供应商变化不大，但在核心技术创新和产品升级上有了很大的突破。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 公司拥有九年为行业客户提供液体包装自动化生产线、白酒酿造装备与系统服务的经验，拥有成熟的产品技术和工艺、电气、水、安防、信息化等系统集成解决方案，在行业中获得了良好的口碑和较强的竞争力。与国际知名装备厂商相比，公司具有本土化服务优势。由于每个行业的特殊性，特别是国内白酒灌装瓶型的多样性、白酒酿造工艺的特殊性，如国内企业盲目选用国际知名灌装设备进行生产，不仅成本比较高，其使用效果往往不能令人满意，并且白酒酿造工艺是中国独有白酒文化，国外完全没有这方面的酿造装备；而在日化及调味品行业，公司的产品更具有性价比的优势。公司及时掌握行业的动态，跟进行业发展变化，结合客户个性化需求进行定制化设计，并且能及时响应客户的售后需求。具有如下比较优势：（1）行业经验优势：稳定的客户群体 公司目前已为公司拥有国内一线品牌企业的客户资源，如茅台、西凤、古井、汾酒、酒鬼酒、洋河、枝江、稻花香、上家家化、加加集团等客户提供了产品与服务，建立良好的合作关系。在上海家化小口径花露水瓶自动化灌装方式方面，公司成功推进了该产品从人工灌装到机械自动化灌装的生产方式，先进程度为行业首创，获得了客户的高度认可。同时公司积极参与推进行业发展，参与编制行业规范，在行业发展规范进程中发挥主导作用