832344_2015_罗美特_2015年年度报告_2016-04-14.pdf

2015罗美特NEEQ:832344罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司（Flowmetek（Shang hai）Automation&Instrument Co.,Ltd）年度报告罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司2015 年度报告22015 年年 4 月月在全国中小企业股份转让在全国中小企业股份转让系统系统挂牌挂牌2015 年年 9 月定向发行股票月定向发行股票 450 万股万股2015 年年 5 月完成上海市北燃气公月完成上海市北燃气公司入网司入网2015 年年 6 月完成中油中泰公司入网，月完成中油中泰公司入网，其旗下西宁中油等公司已经从原向众其旗下西宁中油等公司已经从原向众德能源采购转为直接向罗美特采购德能源采购转为直接向罗美特采购2015 年年 12 月参加重庆燃气月参加重庆燃气 2016年度招标，并中标年度招标，并中标公 司 年 度 大 事 记罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司2015 年度报告3目录目录第一节声明与提示.5第二节公司概况.8第三节会计数据和财务指标摘要.10第四节管理层讨论与分析.12第五节重要事项.25第六节股本变动及股东情况.28第七节融资及分配情况.31第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.32第九节公司治理及内部控制.36第十节财务报告.39罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司2015 年度报告4释义释义释义释义项目项目释义释义公司、本公司、股份公司、罗美特罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司高级管理人员本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人众德能源上海众德能源（集团）有限公司公司律师上海市申达律师事务所会计师事务所立信会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、华鑫证券华鑫证券有限责任公司公司股东大会罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司股东大会公司董事会罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司董事会公司监事会罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司监事会公司法中华人民共和国公司法证券法中华人民共和国证券法三会一层股东大会、董事会、监事会、高级管理层报告期2015 年 1 月 1 日到 2015 年 12 月 31 日公司章程罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司章程业务规制全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司2015 年度报告5第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述一、公司与控股股东众德能源持续性关联交易的风险报告期内，公司与控股股东众德能源持续性地发生关联交易，2015 年度该关联交易占营业收入的比重为43.65%，并且该关联交易具有持续性，至少还将不可避免地在 2016 年继续发生，但其占比将逐年降低。公司已经充分意识到该持续性关联交易对于公司规范治理、公司内控及公司投资价值等方面的危害，并愿意尽一切可能减少直至消除该类关联交易。二、公司与控股股东众德能源的交易政策无法持续的风险2015 年 12 月 30 日，公司召开 2015 年第二次临时股东大会，在利益相关方回避表决的情况下全票通过了关于预计 2016 年日常性关联交易的议案，该交易政策具体如下：预计 2016 年度全年将与上海众德能源（集团）有限公司发生日常关联交易（商品销售）总额不超过 3,000 万元。公司以上海众德能源（集团）有限公司销售给客户价格的 92%进行结算。根据上述决议情况，2016 年与众德能源的交易政策已制订，但如果未来在进行2017年关联交易政策的决议过程中，有表决权的股东之间发生争议，导致公司与众德能源的交易无法继续履行，将会对公司的经营业绩造成不利影响。三、罗美特迟迟无法取得部分客户的市场准入，导致众德能源无法在短期内将客户转移给罗美特的风险众德能源和罗美特已经共同承诺：将共同力争在 2015年底之前将一半以上存量客户的转移至由罗美特单独进行销售，2016 年底之前基本完全由罗美特独立对外销售气体流量计，2017 年度罗美特对众德能源的销罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司2015 年度报告6售金额占罗美特全部销售金额的比例不高于 5%。但如果因罗美特迟迟无法取得部分客户的市场准入或因客户原因始终不愿意将采购单位从众德能源调整为罗美特，导致众德能源无法在短期内将主要客户转移给罗美特，众德能源和罗美特的上述承诺将面临无法实现的风险。四、未来潜在同业竞争的风险尽管众德能源在报告期内一直存在销售气体流量计的业务，但并不从事气体流量计的研发与生产，罗美特与众德能源的业务仅存在部分重合。报告期内，罗美特和众德能源之间的同业竞争实质上已经不存在,但众德能源毕竟具备进行气体流量计销售的成熟的市场渠道，众德能源与罗美特之间未来潜在的同业竞争短时间内不可能完全消除。只能通过众德能源自身承诺，内部及外部监管措施等予以避免。五、应收账款余额较大的风险截至 2015 年 12 月，公司应收账款余额 3,463.38 万元，2015 年末应收账款余额占当年营业收入的比例为82.35%。尽管公司应收账款回收情况较为良好且账龄94.66%在 1 年之内，但如果客户财务状况出现困难，则公司存在应收账款发生坏账的风险。六、流动性风险2015 年公司应付账款余额为 850.28 万元，占负债比例为 50.39%，公司负债结构对短期偿债能力的要求较高。同期公司应收账款期末余额为 3,463.38 万元，存货金额为 1,187.76 万元，两者合计占流动资产的比例为 76.49%，公司应收账款和存货占流动资产的比例较高。若公司应收账款无法按时收回，则面临经营风险，流动资产变现能力减弱，则存在因资产流动性不足无法偿还短期负债的可能，从而影响公司的正常生产经营。七、客户集中度较高的风险2015 年公司直接的前五大客户销售收入合计占营业务收入比例达到 76.64%，公司客户集中度较高，存在对主要客户依赖的风险。发生上述情况，主要由于公司成立时间较短，开拓不同区域的市场与燃气表入网需要一定的时间周期，另外报告期内公司部分产品通过母公司众德能源代销，众德能源的客户主要集中在西北、华东地区，从而导致公司前五大客户收入占比较高。若公司与目前主要客户的合作关系发生不利变化且公司未能及时拓展新客户，将对公司经营业绩造成较大影响。八、公司治理的风险自公司整体变更为股份公司后，公司制定了完备的公司章程，公司章程明确了公司关联交易、对外投资决策程序的规定。公司还制定了“三会”议事规则和相关关联交易管理制度、对外投资管理制度以及对外担保管理制度。但由于股份公司成立时间尚短，公司及管理层对规范运作的意识有待提高，而公司对相关制罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司2015 年度报告7度完全理解有一个过程，执行的效果有待考察。因此，在未来的一段时间内，公司治理仍然会存在不规范的风险。九、市场竞争趋于激烈的风险随着智能气体流量计市场化运作的不断深入以及市场空间的不断扩大，可能会吸引越来越多的企业加入竞争者的行列。虽然公司具有一定的技术优势、成本及费用优势与市场优势等，但毕竟公司成立时间短，规模较小，面对实力雄厚的中大型企业，在技术研发能力、规模及资金等方面都处于下风。如果出现较多这样的竞争者，将会对公司的业务造成较大的冲击。因此，公司面临市场竞争趋于激烈的风险。公司将不断丰富产品性能，提升产品质量，加强员工培训，给客户更好的产品体验，在将来的市场竞争中赢得更多的机遇。十、内部控制风险有限公司阶段，公司的内控体系不完善，内控制度尚未建立，存在公司股东向公司临时拆借资金等行为，且由于公司的第一大客户为众德能源，双方资金往来较为频繁，存在控股股东占用公司资金的风险。股份公司设立后，逐步建立健全了相应的内控制度，但由于股份公司成立时间较短，管理层对规范运作的意识有待进一步提高，公司可能存在内部控制不严，执行力不强的风险。需要公司提升管理效率，加强执行力。十一、公司控股股东、实际控制人在诉讼中败诉的风险2014 年 2 月 11 日，苍南仪表厂以众德能源拖欠其货款为由向上海市奉贤区人民法院对众德能源及叶斌提起诉讼，要求：1、众德能源支付货款 13,644,462.30元及利息，并要求叶斌承担共同支付货款的连带责任；2、支付拖欠浙江苍南仪表厂西宁膜表暂挂货款1,529,580.00 元及利息。上海市奉贤区人民法院依法受理了该案，案号为“(2014)奉民二（商）初字第 1073号”。审理过程中，众德能源提出反诉请求，要求本诉原告苍南仪表厂支付要求苍南仪表厂支付其拖欠众德能源的货款 11,142,233.19 元。本案经 2015 年 8月 21 日奉贤区人民法院审理并出具判决，支持苍南仪表厂的主张。众德能源及叶斌对我司共同出具承诺：“任何与苍南仪表的纠纷均由其负责，将承担一切经济责任，保证罗美特的生产经营、股权等不受影响”。本期重大风险是否发生重大变化：否罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司2015 年度报告8第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司英文名称及缩写Flowmetek（Shang hai）Automation&Instrument Co.,Ltd证券简称罗美特证券代码832344法定代表人叶鹏程注册地址上海市奉贤区金汇镇金大公路 7939 号 3 幢 1 车间办公地址上海闵行区紫旭路 508 号 9 号楼主办券商华鑫证券有限责任公司主办券商办公地址深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 28 层 A01、B01(b)单元会计师事务所立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名吴蓉、李海兵会计师事务所办公地址上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人韩冬电话021-54980133传真021-62319751电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码上海闵行区紫旭路 508 号 9 号楼公司指定信息披露平台的网址http:/ 仪器仪表制造业主要产品与服务项目智能集控计量管理系统、各类流量计普通股股票转让方式协议转让罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司2015 年度报告9普通股总股本24,500,000控股股东上海众德能源（集团）有限公司实际控制人叶斌、叶鹏程四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号91310000580584777H是税务登记证号码91310000580584777H是组织机构代码91310000580584777H是罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司2015 年度报告10第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%营业收入42,058,358.8125,472,307.8165.11%毛利率%52.42%50.86%-归属于挂牌公司股东的净利润8,258,153.603,363,498.56145.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润8,099,986.633,362,518.62140.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.24%16.67%_加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）29.75%16.66%-基本每股收益0.410.17141.18%二、偿债能力单位单位：元元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例%资产总计62,745,066.2136,264,323.0473.02%负债总计16,872,505.0114,399,915.4417.17%归属于挂牌公司股东的净资产45,872,561.2021,864,407.60109.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.871.0971.55%资产负债率%26.89%39.71%-流动比率3.632.37-利息保障倍数423.53-罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司2015 年度报告11三、营运情况单位单位：元元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,302,888.31-4,182,760.86-应收账款周转率1.541.73-存货周转率3.502.64-四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%总资产增长率%73.02%45.72%-营业收入增长率%65.11%158.98%-净利润增长率%145.52%862.61%-五、股本情况单位单位：股股本期期末本期期末上年期末上年期末增减增减比例比例%普通股总股本24,500,00020,000,00022.50%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位单位：元元项目项目金额金额计入当期损益的政府补助356,500.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-134,900.21非经常性损益合计221,599.79所得税影响数-63,432.82少数股东权益影响额（税后）0.00非经常性损益净额158,166.97罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司2015 年度报告12第四节 管理层讨论与分析一、经营分析(一一)商业模式商业模式公司主要业务属于智能气体流量计行业，公司专注于为客户提供精确的智能气体流量计产品及与之匹配的现代化燃气智能管理控制系统。目前公司研发出来的抗强磁干扰防盗涡轮流量计、宽量程的罗茨（腰轮）流量计均已取得了专利认证，尤其是罗茨（腰轮）流量计已达到国内领先的质量标准，公司的产品被广泛应用于工业、商业等领域。公司通过搜集公开的行业信息、已有的业务渠道以及产品跟踪服务，及时、全面了解客户的信息与需求，通过积极参与市场招投标、接受客户主动议标、主动营销以及母公司众德能源的代销，获得业务来源；公司通过向客户销售自主研发、生产的智能气体流量计产品以及代理销售的其他品牌的气体流量计产品获取收入并实现利润。报告期内，公司的利润率与同类企业利润率基本持平。（一）公司的采购模式公司的采购主要分为两类:一是原材料与零部件的采购；二是整表采购。1、原材料与零部件的采购情况公司主要采购铸件、传动件，由物资部负责对原材料的采购工作，技术部负责提供产品相关技术要求、质量保证条件等，品检部、仓管负责对采购到厂的物料进行数量与质量验收，财务部负责对采购原材料的资款凭证进行审核及采购款项的支付。物资部根据公司销售部提供的购销合同或者客户订单，核对仓库的库存量，确定物料品种、规格、数量等方面的实际缺口，定制采购合同，经物资部经理批准后实施采购。常用原材料包含定型产品的原材料，仓库需做一定的安全库存。各项原材料的库存量要依据库存变动的情况和对市场的预测进行动态调整。原材料库存量不足时，仓库应及时报请物资部采购，经物资部经理核准后实施采购。采购人员接到采购单后，对一些常用原材料进行盘库查实；对于需及时补充的原材料下单、签单、跟单等事宜，对于首次采购的产品原材料应与供应厂商进一步接触，进行正式的质量、价格和后续服务谈判。对常用的原材料或集中采购的原材料，考虑市场需求、生产进度及成本因素，对于区域内合作供应商的材料，物资部派出采购员调查材料的供应价格，进行三家以上的询价及材料检验，经公司采购部审批后确定供应商，进行集中采购。根据临时需要，公司对设备配件等零星材料进行小批量采购，由使用部门填写采购申请单，批准后由物资部或使用部门自行完成采购、验收及结算。2、整表采购公司为了丰富产品链，满足不同客户的需求，对进口流量计及家用膜表，主要通过经销模式进行战略协作经营。公司由销售部、物资部对国际知名品牌、国内的一线膜表品牌进行收集分析，选出单方面意向合作方，由公司组织的商务谈判团进行初期谈判。初步选择后确定好最终的合作战略方进行最后的商务商谈，签订合作协议。（二）公司的销售模式公司采用直销与代销相结合的销售模式，直销模式主要分为三类：客户招投标模式、议标模式、主动营销。代销主要为母公司众德能源代理销售公司的产品。1、客户招投标模式罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司2015 年度报告13公司通过客户邀约、媒体中介的信息以及过往客户的推荐来获取市场业务信息，根据具体项目要求制定相应的投标书，参与客户组织的招标会。客户根据各企业提供的投标书，评定出最佳方案，选定中标企业。2、客户议标模式通过长期合作的客户，对公司的产品性能、品牌价值、服务保障都有一定的信心，因此该部分客户采用议标的方式邀请公司直接洽谈合作。3、主动营销公司市场部根据市场需求情况，针对目标客户进行主动营销。4、母公司众德能源代销公司成立前，母公司众德能源已经培育起来了甘肃、青海、上海、浙江等成熟市场，销售各类气体流量计产品，并取得多地的入网许可。公司成立后，由于公司取得不同市场的入网资质需要一定的时间，且原有客户对母公司的认可程度较高，为使公司利益最大化，母公司众德能源代理销售公司的气体流量计相关产品。（三）公司的盈利模式公司凭借自身的技术实力自主研发、生产工业类智能气体计量产品并直接进行销售，从中获取收入并实现利润。除此之外，公司还代理销售其他品牌的气体流量计获取收入并实现利润。报告期内，公司的商业模式无变化。年度内变化统计：事项事项是或是或否否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾回顾刚刚过去的一年，在各位股东的信任、支持下，在全体员工不懈努力、奋力拼搏下，部分工作取得了优异的成绩，亦有部分工作有待进取、完善。一、2015 年各项经营指标完成情况2015 年，公司实现营业收入 4,205.84 万元，同比增长 65.11%，营业利润和净利润分别为 1,090.37 万元、825.82 万元。截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 6,274.51万元，增长 73.02%，其中净资产约为 4,587.26 万元，经营活动产生的现金流量净额-430.29 万元，相较于 2014 年变化不大，投资活动产生的现金流量净额-27.78 万元，主要因为模具的投入，筹资活动产生的现金流量金额 1,572.37 万元，是公司新三板挂牌以来一次成功的融资活动。二、生产情况1、机械式罗茨流量计、智能控制阀、远程 RTU 等新产品陆续完成研发设计、试制、批量生产；2、加强了体系建设，生产管理更加规范化；3、生产设备进行了改进升级，尤其是加工中心、车床均进行了智能化刀库改进，罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司2015 年度报告14提升了生产效率。4、鼓励创新，设立创新奖，对工艺改进、生产效率提升的公司及时给予奖励。5、加强了体系建设、安全培训工作。提升员工的安全意识，规范作业意识。三、市场营销罗美特公司的 2015 年销量额继续大幅度增长。公司在深圳、上海、西安、西宁、兰州、成都、重庆、杭州等在全国具有一定影响力的大中型城市均取得了较好的业绩，各项工作，以点带面，在 2015 年得到了较好的铺垫。四、资本运营公司 2015 年 4 月份实现了新三板挂牌，2015 年 10 月份进行了第一轮融资，工作开展顺利，投资者积极认购，也从侧面证明了我们公司在燃气计量行业的发展力、竞争力。总体来讲，2015 年是公司发展中，非常重要的一年，为后续的持续发展，奠定了很好的基础，产品稳定、质量可靠，尤其是价格，具有较大的竞争力，新产品（物联网计量模式）在本年度也进行了多方论证，将最大程度地提升燃气计量行业的智能化管理水平，也将直接推动公司再上新的台阶。1.1.主营业务分析主营业务分析(1)(1)利润构成利润构成单位：元单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例%占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重%金额金额变动比例变动比例%占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重%营业收入42,058,358.8165.11%-25,472,307.81158.98%-营业成本20,010,733.0359.85%47.58%12,517,750.1496.35%49.14%毛利率%52.42%-50.86%-管理费用4,423,889.94131.27%10.52%1,912,865.6941.77%7.51%销售费用5,921,197.01-0.40%14.08%5,946,624.53264.72%23.35%财务费用-102,337.87102.34%-0.24%-50,576.59-49.51%-0.20%营业利润10,903,658.76134.83%25.93%4,643,233.441,583.99%18.23%营业外收入356,931.271,362.53%0.85%24,405.112,950.64%0.10%营业外支出135,331.48681.18%0.32%17,324.098,562.05%0.07%净利润8,258,153.60145.52%19.63%3,363,498.56862.61%13.20%项目重大变动原因:1、营业收入变动：2014 年流量计销售量 939 台，收入 1552 万，其他配套产品 995 万。2015 年流量计销售量1824台，收入 2693 万，其他配套产品 1513 万。流量计销售量同比增长 94%，销售额同比增长 73.46%。销售量和销售额未成同比例增长，主要因为公司产品需要先开拓市场，得到客户的认同，不得不在销售价格上暂时做少许让步，在 2016 年销售政策下为继续扩大市场份额针对不同新开发客户部分产品售价还会有所下降。2、营业成本变动：毛利率同比有所上涨，毛利增加的原因主要为公司生产效率较 2014年有所提高，生产人员和生产设备较 2014 年并未增加，智能流量计的产量由 2014 年 2176台增加到 2692 台同比增长 24%，在整体产量提高的情况下单位产品固定成本有所下降，产品毛利有所上涨。3、管理费用变动：2015 年管理费用较 2014 年增长 251 万元，增长幅度 131.27%，引起罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司2015 年度报告15费用变动的主要原因为一是 2015 年发生企业股份改制及新三板挂牌产生相关中介咨询服务费 170 万元，二是 2015 年将研发技术人员工资由制造费用划分到管理费用中导致人工成本增加，两项主因合计影响管理费用增加较多。4、财务费用变动：同期相比财务费用收益增加 5 万元，主要为 2015 年因汇率变动产生汇兑损益-13.8 万元，2014 年因汇率变动产生汇兑损益-6.2 万元，影响额 7.6 万元，同时当期支付利息 2.6 万元，合计影响额 5 万元。5、营业利润变动：同期相比，营业利润增加 134.83%，主要是本年营业收入增加了65.11%，同时毛利率比上年提高所致。6、营业外收入变动：同期相比增长 33 万元，主要因企业新三板挂牌得到奉贤财政局补助 35 万元。7、营业外支出变动：同期相比增长 11.8 万元，其中 10.3 万元为个别客户采用预付款结算方式，客户强制要求公司给与资金补偿(非融资性质)，此费用属于一次性费用不会对公司日后经营产生任何影响。8、净利润变动：净利润同比增加 145.52%，主要是上述分析的因本年营业收入增加了65.11%，同时毛利率比上年提高导致营业利润同比增加，同时本年营业外收入增加所致(2)(2)收入构成收入构成单位单位：元元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期上期收入金额收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入42,031,027.8120,010,733.0325,427,006.1712,517,750.14其他业务收入27,331.00-45,301.64-合计合计42,058,358.8120,010,733.0325,472,307.8112,517,750.14按产品或区域分类分析：单位：元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额占营业占营业收入收入比比例例%仪表销售26,928,622.2264.03%15,524,761.9560.95%仪表配套产品及辅件15,102,405.5935.91%9,902,244.2238.87%废料销售收入27,331.000.06%45,301.640.18%收入构成变动的原因同期相比，2015 年仪表的销售比重占整体收入的比重有所增加，由 2014 年的60.95%上升到 64.03%，上升了 3.08 个百分点；同时仪表配套产品及辅件的销售比重由 2014 年的 38.87%下降到了 35.91%，下降了 2.96 个百分点。此消彼长的主要原因在于仪表配套产品及辅件中较大比重的产品“IC 卡控制阀体”2014 年销售额 305 万，2015 年销售额 373 万只增长了 23.93%，而仪表的销售额却增长了 73.46%；废料销售收入同期相比有所下降，主要因为 2015 年产生的下脚料有一部分未出售。(3)(3)现金流量状况现金流量状况单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额-4,302,888.31-4,182,760.86投资活动产生的现金流量净额-277,769.224,150,604.99罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司2015 年度报告16筹资活动产生的现金流量净额15,723,670.00-现金流量分析：2015 年的经营性现金流较 2014 年整体变动不大，在销售额大幅增长的情况下经营性现金流并未有大的改观，这其中主要原因为应收账款回收期较长，2015 年应收账款周转天数 233 天，2014 年 208 天，应收账期增加 25 天，周转天数的增加主要因为 2015年销售收入较集中于 12 月份，但客户货款结算期一般都 3-6 个月，因此造成年末应收账款增加，影响周转天数的计算。2015 年公司投资活动产生的现金流量只有模具支出 27.78 万元，而上年除了正常的购建固定资产类支出 61.94 万元以外，还收回了有限公司期间向关联方借出的资金 477万元，因此两年相比差异较大。2015年筹资活动产生的现金流量金额主要是9月份股票发行吸收新投资1575万元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况单位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关是否存在关联关系联关系1上海众德能源（集团）有限公司18,358,204.2243.65%是2上海益流天然气销售有限公司5,668,360.6813.48%否3西宁中油燃气有限责任公司5,445,378.6312.95%否4上海燃气市北销售有限公司1,425,770.943.39%否5绍兴柯桥中国轻纺城管道燃气有限公司875,369.232.08%否合计31,773,083.7075.55%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况单位单位：元元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关是否存在关联关系联关系1Romet Limited6,014,871.6137.16%否2杭州哈特电子有限公司1,820,440.1711.25%否3西安永安机电设备配套供应站1,330,197.018.22%否4上海岱岭投资管理有限公司（苍南鼎泰丰贸易）1,104,013.646.82%否5杭州鸿鹄电子有限公司824,380.805.09%否合计11,093,903.2368.54%-(6)(6)研发支出研发支出单位单位：元元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额0-研发投入占营业收入的比例%0-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析单位：元单位：元罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司2015 年度报告17项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占占总资产比总资产比重重的增减的增减金额金额变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重金额金额变动变动比例比例%占总资产占总资产的的比重比重货币资金11,255,296.279,923.97%17.94%112,283.80-22.26%0.31%17.63%应收账款34,633,753.0473.14%55.20%20,003,493.01112.24%55.16%0.04%存货11,877,605.77-2.32%18.93%12,159,534.9570.28%33.53%-14.60%长期股权投资-固定资产852,699.68-32.06%1.36%1,255,046.58-24.04%3.46%-2.10%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计62,745,066.2173.02%-36,264,323.0445.72%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动：2015 年货币资金期末余额 1,125 万元较 2014 年 11 万当期增加1,114 万元。货币资金结余的主要原因一是 2015 年股票发行新股东出资 1,575 万元，二是当年经营性现金净流出 430 万元，三是投资活动中模具支出 27.78 万元，四是筹资活动中利息支出 2.6 万元，各因素综合影响导致期末货币资金增加 1,114 万元。2、应收账款变动：2015 年应收账款余额 3,463 万元较2014 年 2,000 万元增加 1,463万元，主要原因为公司所处行业有淡旺季之分，第四季度因天然气需求旺盛带动仪表行业销售额大幅上涨，第四季度营业额 2,120.64 万元约占整个年度的 50.42%，客户一般货款结算周期均在 3-6 个月，因此导致年末应收账款余额较大。3、固定资产变动：2015 年固定资产原值 229 万元较 2014 年固定资产原值 226 万元新增资产 3 万元。2015 年累计折旧余额 144 万元较 2014 年累计折旧 101 万元新增折旧43 万元。2015 年固定资产账面价值 85 万元较 2014 年固定资产账面价值 125 万元减少40 万元，主要是由固定资产折旧引起的变动。4、资产总额变动：2015 年资产总额较 2014 年增长 73.02%，主要是由于上述货币资金增加以及期末应收账款余额增加所导致的。3.3.投资状况分析投资状况分析(1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况无(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况无(三三)外部环境的分析外部环境的分析（一）行业现状及发展趋势公司属于仪器仪表制造业，主要产品是智能集控计量管理系统、各类流量计。工业自动化仪器仪表是在工业生产过程中，对压力、流量、温度等工艺参数进行检测、显示、记录或控制的仪表，又称工业仪表或（工业）过程检测控制仪表。流量仪表作为自动化仪表与装置中的大类仪表之一，它被广泛应用于冶金、电力、煤炭、化工、石油、天然气、交通、建筑、轻纺、食品、医药、农业、环境保护及人民日常生活等国民经济各个领域。在过程自动化仪表与装置中，流量仪表有两大功用：作为过程自动化控制系统的罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司2015 年度报告18检测仪表和测量物料数量的总量表。随着世界各国对能源需求不断增长，流量仪表在能源的利用和使用过程中发挥着举足轻重的作用。能源计量是科学管理能源，实现节能降耗，提高经济效益的重要手段。流量仪表是能源计量仪表的重要组成部分，水、人工燃气、天然气、蒸汽和油品这些常用的能源都使用着数量极其庞大的流量计，它们是能源管理和经济核算不可缺少的工具。国际能源署出版的世界能源展望 2012预测，从 2010 到 2050 年，世界能源需求将增加 60%，但煤炭和石油消费将处于逐步下降趋势，到 2040 年天然气的比例将与石油持平，到 2050 年将超过石油，成为世界第一能源。近年来我国的天然气消费结构得到不断优化，天然气已经开始被大量地应用于城市燃气和替代燃油、燃煤等其他工业燃料。根据我国天然气发展总体规划，到 21 世纪中叶全国 76%的城市将用上天然气，同时每个城市的气化率也会同步提升，天然气将逐步成为城市燃气市场的主要燃料，城市燃气占天然气消费比重由目前的 3.6%向发达国家 40%左右的水平靠拢。未来几年内我国天然气需求增长速度明显超过煤炭和石油，由于智能燃气表的发展与天然气的发展密切相关，燃气行业发展空间巨大，为燃气流量计行业提供了广阔的市场发展前景，整个燃气流量计行业处于快速的发展成长期。随着我国天然气行业发展突飞猛进，其计量观念与发展趋势也将发生了一定的变化。分析表明，下一步我国天然气计量将向以下几方面发展：1、计量方式向自动化、智能化、远程化计量方式发展由于电子技术、计算机以及互联网技术的迅猛发展，天然气计量已逐步向在线、实时、智能靠近，同时依靠网络技术实现远程化通讯、控制和管理，如 SCADA 系统的应用。2、仪表选型从单一仪表向多元化仪表发展过去流量仪表选型比较单一，近几年随着对流量计的研究和开发，不同的流量计有不同的特点和适应范围，流量仪表选型由此呈现从单一仪表向多元化仪表方向发展。如，对中低压、中小流量可选择智能型速度式流量计(涡轮、罗茨流量计)；对高压、大流量可选择气体超声流量计。3、计量标准由单一标准向多重标准发展我国天然气计量标准不断发展、丰富和完善，结合国外标准后我国流量计量标准已基本构成完整的体系，正逐步由单一标准向多重标准发展。4、单一数据管理向计量系统管理方向发展计算机技术的发展给天然气计量系统管理创造了良好的条件。天然气计量管理从影响测量结果的各个方面、各个环节进行全过程的、动态的、科学管理。中国石油天然气股份有限公司西南油气田分公司完成的科研课题 西南油气田分公司天然气计量信息管理系统为天然气计量自动化及过程管理提供了信息管理系统研究的范本。5、计量管理从事后计量纠纷解释向事前过程管理发展随着市场经济的发展，人们越来越重视天然气计量，特别是贸易计量。因此，人们对天然气计量在管理观念上正发生根本性转变，不仅对现场计量器具的使用及相应人员进行管理，并从事后计量纠纷解释向加强事前仪表采购选型、安装使用、过程控制、质量监督、数据管理、实流检定的管理转变和发展。我国智能燃气表的发展，经历了一个从市场启动到高速发展的过程，上世纪九十年代中期，IC 卡燃气表开始出现，目前全国近 60%的地级城市已应用了预付费式燃气表，全国有上百家企业取得计量器具制造许可证，市场规模不断扩大。随着燃气应用的推广，特别是西气东输等国家大型天然气输送项目的建立，对通过管道输入燃气的家庭与单位都安装燃气表。燃气已成为人们生活中所必需的消耗品。（二）行业监管体制和政策扶持罗美特（上海）自动化仪表股份有限公司2015 年度报告191、行业监管体制智能气体流量计的行业属于“供应用仪表及其他通用仪器制造”。供应用仪表及其他通用仪器制造业的行政主管部门主要为国家发展和改革委员会（以下简称“国家发改委”）、国家质量监督检验检疫总局（以下简称“国家质检总局”），其中国家发改委负责整个行业的宏观政策制定，国家质检总局计量司负责管理国家计量基准、标准和标准物质；组织制定国家计量检定系统表、检定规程和技术规范；管理计量器具，组织量值传递和比对工作；监督管理商品量、市场计量行为和计量仲裁检定；监督管理计量检定机构、社会公正计量机构及计量检定人员的资质资格。供应用仪表及其他通用仪器制造的行业组织是中国计量协会，负责整个行业的日常监管及指引工作。中国计量协会主要负责开展本行业市场调查，向政府提出本行业发展规划