832203_2015_华燃油气_2015年年度报告_2016-07-28.pdf

第1 页，共 71 页 江苏华燃油气科技股份有限公司（JiangsuHuaranOilandGasTechnologyCorporation）2015华燃油气 NEEQ:832203 年度报告 江苏华燃油气科技股份有限公司 2015 年度报告 第2 页，共 71 页 目录目录 第一节 声明与提示.4 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.23 第七节 融资及分配情况.25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节 公司治理及内部控制.29 第十节 财务报告.34 江苏华燃油气科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 71 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 上年同期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 门站价格 管道天然气的门站供应商与下游购买方在天然气所有权交接点的价格，由天然气出厂价格和管道运输价格组成。增效天然气 一种新型工业燃气，这种新型工业燃气在不改变天然气基本性质的前提下，可大大提高燃烧温度，与传统乙烷气等燃气相比，具有明显的安全、经济、环保、高效的特点。压缩天然气、CNG 指压缩到压力大于或等于 10MPa 且不大于 25MPa 的气态天然气，是天然气加压并以气态储存在容器中 天然气 是一种多组合的混合气态化石燃料，主要成分是烷烃，其中甲烷占绝大多数，另有少量的乙烷、丙烷和丁烷 中海油 中国海洋石油总公司 中石化 中国石油化工股份有限公司 高级管理人员 总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称 监事会 江苏华燃油气科技股份有限公司监事会 董事会 江苏华燃油气科技股份有限公司董事会 股东大会 江苏华燃油气科技股份有限公司股东大会 公司章程 江苏华燃油气科技股份有限公司章程 证券法 中华人民共和国证券法 公司法 中华人民共和国公司法 律师事务所 江苏新苏律师事务所 会计事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、兴业证券 兴业证券股份有限公司 股转系统 全国中小企业股份转让系统 发改委、国家发改委 中华人民共和国发展和改革委员会 证监会、中国证监会 中国证券监督管理委员会 股份公司、本公司、华燃油气 江苏华燃油气科技股份有限公司 江苏华燃油气科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 71 页 第一节 声明与提示【声明】本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人、会计主管负责人及会计机构负责人保证年度报告中财务报告的真实、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 安全事故风险 压缩天然气属于易燃易爆气体，在储存、使用过程中如操作不当或发生意外，可能会引起压缩天然气泄漏、火灾爆炸等危险。目前，公司建立了相应的事故应急处理预案，所有 CNG 场站均配备自动化生产监测的成套设备，对于各家客户的 CNG 场站的管理，由公司分别指派数名具有特种设备作业证书的技术操作人员定点监测和管理。同时，由于 CNG 场站压缩天然气钢瓶数量较多，公司若不能严格管理持续维护，一旦发生安全事故将对公司的经营造成严重影响。公司治理风险 公司整体变更为股份有限公司后，建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度。股东刘官平、梁同琴合计持有公司 80%股份，为公司共同实际控制人，公司大部分董事、监事、高级管理人员存在亲属关系，对公司的经营管理活动有着重大的影响。在公司未来经营中，存在因实际控制人控制失当、公司治理不规范，进而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。主营业务毛利率持续下降的风险 公司主营业务收入主要为压缩天然气的销售，主要产品包括普通压缩天然气和增效压缩天然气。报告期内，公司主营业务为压缩天然气，因普通压缩天然气毛利率较低，且销售比重较大，导致公司主营江苏华燃油气科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 71 页 业务毛利率呈明显下滑趋势。另外，公司 2015 年扣除非经常性损益净利润为负数，主要原因是受全球经济及能源情况的影响，原油销售价格下跌，公司2015 年销售产品变为单一产品以规避风险，公司也会积极寻求新的项目，以便提高公司整体盈利能力。大客户依赖风险 报告期内，公司主要客户为江苏油田矿业开发总公司和扬州大洋造船有限公司，公司存在对上述主要客户重大依赖风险。如果主要客户的产品需求量进一步下滑或客户流失，而公司又没有足够的新增客户补充，公司营业收入将出现大幅下滑进而影响公司的经营业绩。供应商依赖风险 作为战略性基础能源，我国目前的天然气资源几乎全部由中石油、中石化、中海油三家大型央企开采，其中中石油占据垄断地位。江苏省的用气主要由江苏油田供应，江苏油田的主要工区在江苏北部，主力油田则在公司所在地扬州地区。目前，公司的气源全部来自于中石油江苏油田分公司经营的生产分销机构。上游企业在产业链中处于相对强势的地位，以产定销，若江苏油田的天然气供给量大幅减少或生产运行中出现重大事故，无法给公司提供稳定、价格合理的气源，将对本公司的业务产生重大影响。市场区域化集中的风险 目前，公司的经营业务主要集中于扬州地区，公司的经营状况和发展空间与扬州市的天然气政策规划、区域经济发展速度、工业化发展水平息息相关。由于压缩天然气运输专业性较强、成本较高、不适宜跨地区拓展业务，如果未来扬州地区经济出现波动、工业化发展延缓或者当地相关政策变动，将制约公司业务经营及盈利能力的持续增长。天然气价格调整机制风险 目前，中国管道天然气的供应和销售价格均实行政府管制。2013 年 7 月，国家发改委关于调整天然气价格的通知实施后，对门站价格（出厂价+管道运输价）执行政府指导价。根据中华人民共和国价格法的有关规定，门站下游的价格（即城市燃气终端价格）由省级价格主管部门制定。在城市燃气上游价格市场化导向明确、终端销售价格仍然实行政府管制的背景下，虽然天然气价格形成机制改革，明确了地方可建立上下游价格联动机制的原则，但是，上游天然气供应价格的波动可能出现因下游采购价格无法同步调整，进而影响公司的产品销售或毛利率的情形。国家天然气行业政策变化和规划变化的风险 在目前行业管理体制下，公司已建立起与之相适应的业务运营模式。若国家关于天然气行业的政策出现较大的改变，调整能源利用政策，打破原有的资江苏华燃油气科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 71 页 源分配格局，将有可能影响本公司已建立的业务模式，从而影响本公司的生产与经营，将对本公司未来的经营效益产生较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 注：2015 年 12 月 24 日，公司召开 2015 年第五次临时股东大会审议通过了关于公司股票发行方案的议案，本次拟发行不超过 1,700 万股，发行价格为 1.13 元/股。参与本次股票发行的认购特定对象为 1 名，发行对象符合投资者适当性管理细则（试行）要求。认购方为哈尔滨申格体育用品有限公司，认购 1,700 万股，认购金额 1,921 万元。哈尔滨申格体育用品有限公司已于 2015 年 12 月 30 日前缴足认购款，天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)于 2016 年 1 月 13 日出具的天职业字2016157 号验资报告验证公司增加注册资本人民币 1,700 万元。公司目前已于 2016 年 1 月 21 日完成工商登记变更，变更后的注册资本为人民币 3,300 万元，股本为 3,300 万股。同时，向全国中小企业股份转让系统申请股份发行备案程序，但因工作程序原因，目前尚未取得全国中小企业股份转让系统的股份登记函。因天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字2016157 号审计报告以完成验资作为股本确认时点，而公司以新增股份完成在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司的登记作为股本确认时点，由此造成本报告“第二节公司概况”、“第三节会计数据和财务指标摘要”、“第六节股本变动及股东情况”中涉及对于股本数及相关指标描述时以完成中国证券登记结算有限责任公司北京分公司登记作为披露口径，与审计报告存在差异（即：1700 万股本），公司已对主要财务指标进行分析，分别列示上述股本确认时点差异对公司主要财务指标产生的重大影响，对投资者权益产生的重大影响。江苏华燃油气科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 71 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏华燃油气科技股份有限公司 英文名称及缩写 JiangsuHuaranOilandGasTechnologyCorporation 证券简称 华燃油气 证券代码 832203 法定代表人 刘官平 注册地址 江苏省扬州市广陵区李典镇新坝船舶工业园区 办公地址 江苏省扬州市广陵区李典镇新坝船舶工业园区 主办券商 兴业证券股份有限公司 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王清峰、迟文洲 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 梁同琴 电话 051482261168 传真 051482261168 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 扬州市广陵区李典镇新坝船舶工业园区 225000 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-04-03 行业（证监会规定的行业大类）燃气生产和供应业 主要产品与服务项目 专业从事瓶装压缩天然气的销售，包括压缩天然气和增效天然气 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 16,000,000（参考第一节声明与提示最后的“注”）控股股东 刘官平、梁同琴（二人为一致行动人）江苏华燃油气科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 71 页 实际控制人 刘官平、梁同琴 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照统一社会信用代码 9132100057138444X1 否 注：公司因定向增发并于 2016 年 1 月 21 日完成工商登记变更，变更后的注册资本为人民币 3,300 万元，原企业法人营业执照、税务登记证、组织机构代码证三证合一。江苏华燃油气科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 71 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%未审（注）未审（注）已审已审 已审已审 未审（注）未审（注）已审已审 营业收入 8,230,683.25 8,230,683.25 23,774,095.58-65.38%-65.38%毛利率%15.72%15.72%22.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,414,776.87 1,414,776.87 1,738,885.59-18.64%-18.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-274,275.32-274,275.32 1,711,922.55-116.02%-116.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.53%7.53%15.29%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.46%-1.46%15.06%-基本每股收益 0.09 0.09 0.19-52.63%-52.63%注：注：公司于 2015 年 12 月启动股票发行，新增股份 1,700 万股，注册资本变更为人民币 3,300 万元，股本为 3,300 万股，并于 2016 年 1 月 13 日完成验资，2016 年 1 月 21 日完成工商变更登记。但因工作程序原因，截至目前尚未取得股转公司出具的股份登记函。在本报告编制过程中因审计报告以完成验资作为股本确认时点，而公司以新增股份完成中国证券登记结算有限责任公司北京分公司的登记作为股本确认时点，由此造成差异。为方便表述，本章节在描述相关会计数据与财务指标将二者区分为“已审”与“未审”的情况分别进行列示。具体情况详见本报告“第一节 声明与提示”下附注释。二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%未审未审 已审已审 已审已审 未审未审 已审已审 江苏华燃油气科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 71 页 资产总计 38,696,537.18 38,696,537.18 20,120,384.30 92.33%92.33%负债总计 19,210,000.00 0 2,048,623.99 837.70%-100.00%归属于挂牌公司股东的净资产 19,486,537.18 38,696,537.18 18,071,760.31 7.83%114.13%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 1.17 1.13 7.83%3.82%资产负债率%49.64%0 10.18%-流动比率 1.85-7.86-利息保障倍数-三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,995,803.84-191,005.66-应收账款周转率 1.88 5.92 -存货周转率 598.02 711.56 -四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%未审未审 已审已审 已审已审 未审未审 已审已审 总资产增长率%92.33%92.33%154.47%-营业收入增长率%-65.38%-65.38%251.36%-净利润增长率%-18.64%-18.64%163.84%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%未审未审 已审已审 已审已审 未审未审 已审已审 普通股总股本 16,000,000 33,000,000 16,000,000 0 106.25%计入权益的优先股数量 0 0 0-计入负债的优先股数量 0 0 0-带有转股条款的债券 0 0 0-期权数量 0 0 0-注：股本情况请参见第一节风险与提示的“注”内容。六、非经常性损益 单位单位：元元 江苏华燃油气科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 71 页 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,883,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 369,069.58 非经常性损益合计 2,252,069.58 所得税影响数 563,017.40 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,689,052.19 江苏华燃油气科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 71 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 本公司属于燃气生产和供应行业，是天然气销售终端，拥有江苏省瓶装燃气销售许可证，在天然气利用上有专业技术，为沿江大型船舶制造厂商、汽车加气站等企业提供压缩、增效天然气。该增效天然气和传统切割气相比：一、降低成本 20%-50%；二、节能环保；三、安全。因天然气比重轻，易挥发，公司通过直销开拓业务，营业收入主要来源为销售天然气和天然气设备租赁。报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，公司实现营业收入 823 万元，同比增长-65.38%；利润总额和净利润分别为 195 万元和 141 万元，同比增长-16.38%和-18.64%。截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 3,870 万元，净资产为 3,870 万元。因受国际与国内大环境影响，报告期内公司业务发展略有波动，营业收入及利润有所下降，公司整体经营情况受到影响，但随着市场环境的逐渐改善，价格下调和环保趋严将拉动我国天然气需求增速回升。预计 2016 年中国天然气表观消费量为 2050 亿立方米，同比增长 7.3%，可以预见将来公司会持续向好。1.1.主主营业务分析营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的比重入的比重%金额金额 变动比例变动比例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 8,230,683.25-65.38%-23,774,095.58 251.36%-营业成本 6,936,995.91-62.36%84.28%18,429,459.48 276.99%77.52%毛利率%15.72%-22.48%-江苏华燃油气科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 71 页 营业税金及附加 11,737.46-77.40%0.14%51,932.98 398.60%0.22%管理费用 1,036,979.98-27.59%12.60%1,432,024.07 226.62%6.02%销售费用 945,578.71-26.20%11.49%1,281,295.04 51.96%5.39%财务费用-7,396.45-49.75%-0.09%-14,719.03 1472.60%-0.06%资产减值损失-387,985.09-228.59%-4.71%301,722.28-191.03%1.27%营业利润 63,842.31-97.26%0.78%2,328,531.48 153.64%9.79%营业外收入 1,883,000.00-22.88%-0 营业外支出-200.00-0 所得税费用 532,065.44-9.73%6.46%589,445.89 127.58%2.48%净利润 1,414,776.87-18.64%17.19%1,738,885.59 163.84%7.31%项目重大变动原因:2015年公司营业收入发生额8,230,683.25元，较2014年减少65.38%，主要是受全球经济及能源情况的影响，原油销售价格下跌，导致2015年公司天然气销售较2014年度相比，发展缓慢，销售收入下降。2015年公司营业成本发生额为6,936,995.91元，较2014年发生额减少62.34%，营业成本构成主要是主材料采购、人工等劳务成本、项目管理人员费用分摊等组成，营业成本的减少与收入的减少率基本同步。2015年公司营业税金及附加发生额为11,737.46元，较2014年发生额减少77.40%，营业税金及附加的减少主要是营业收入的规模减少所致。2015年财务费用表现为净收益，主要是银行存款所产生的利息收入所致。2015年营业利润63,842.31元，同比减少97.26%，主要是营业收入基数减少较大所致。2015年资产减值损失-387,985.09元，同比减少228.59%，主要是应收款项期末余额减幅较大所致。2015年营业外收入1,883,000.00元，同比增长100.00%，主要是根据扬广府发(2014）49号文件，公司于2015年收到政府给予的新三板上市挂牌补助1,883,000.00元所致。2015年度所得税费用532,065.44元，同比减少9.73%，主要是公司利润总额降低所致。2015年净利润1,414,776.87元，同比减少18.64%，主要是本年度营业收入减少、毛利额减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 7,243,818.04 6,481,482.19 21,818,159.55 17,830,190.78 其他业务收入 986,865.21 455,513.72 1,955,936.03 599,268.70 合计合计 8,230,683.25 6,936,995.91 23,774,095.58 18,429,459.48 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%压缩天然气 7,243,818.04 88.01%21,818,159.55 91.77%江苏华燃油气科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 71 页 撬车租赁-1,272,649.57 5.35%井下作业 986,865.21 11.99%469,810.00 1.98%CNG 释放站-213,476.46 0.90%合计 8,230,683.25 100.00%23,774,095.58 100.00%收入构成变动的原因 报告期内，公司收入构成项目减少，2014 年收入构成项目包含压缩天然气、撬车租赁、井下作业、CNG 释放站收入，而 2015 年公司的收入构成项目为压缩天然气及井下作业。2015 年井下作业收入 986,865.21 元，2014 年井下作业收入 469,810.00 元，对比2014 年井下作业收入增长 517,055.21 元，增长比率 110%，增长的原因主要为公司 2015客户需求增长所致。2015 年公司撬车租赁及 CNG 释放站业务收入均为零，这两项收入较 2014年均减少，减少的原因主要是受市场行情影响所致，市场上无此项业务需求，造成了公司 2015 年这两项业务收入为零。受全球经济及能源情况的影响，原油销售价格下跌，公司 2015 年销售产品为单一产品以规避风险，导致销售收入由去年的 23,774,095.58 元下降为 8,230,683.25 元，与去年相比下降了 65%。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,995,803.84-191,005.66 投资活动产生的现金流量净额 6,949,518.78-8,680,710.80 筹资活动产生的现金流量净额 19,210,000.00 10,000,000.00 现金流量分析：2015年经营活动产生的现金流量净额4,995,803.84元，2014年经营活动产生的现金流量净额-191,005.66元，2015年度经营活动产生的现金流量净额大于零，主要是因为收到了三板挂牌政府补助收入1,883,000.00元及关联方往来款1,000,000.00元，同时支付的与经营活动有关的现金减少。2015 年投资活动产生的现金流量净额 6,949,518.78 元，2014 年投资活动产生的现金流量净额-8,680,710.80 元，2015 年投资活动产生的现金净流量主要来源于收回期初投资 700 万及本年度内购买理财产品取得的投资收益。2015 年筹资活动产生的现金流量净额 19,210,000.00 元，2014 年筹资活动产生的现金流量净额 10,000,000.00 元，筹资活动产生的现金流量净额增加，主要是因为2015 年 12 月定向发行股票收到认购方缴纳的认购款。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 江苏华燃油气科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 71 页 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是是否存在关联关系否存在关联关系 1 扬州大洋造船有限公司 4,874,210.62 59.22%否 2 江苏油田矿业开发总公司 1,257,648.40 15.28%否 3 扬州龙和造船有限公司 716,069.44 8.70%否 4 中石化江苏石油工程有限公司 673,269.89 8.18%否 5 江苏包天下食品有限公司 540,755.89 6.57%否 合计 8,061,954.24 97.95%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 扬州中石油昆仑燃气有限公司 5,890,837.47 74.42%否 2 淮安市宏顺汽车运输有限公司 1,330,000.00 16.80%否 3 中石油昆仑天然气利用有限公司扬州分公司 533,294.55 6.74%否 4 江都中石油昆仑庆鹏压缩天然气有限公司 454,977.25 5.75%否 5 濮阳市望联机械设备有限公司 410,000.00 5.18%否 合计 8,619,109.27 96.00%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 0.00 0.00 研发投入占营业收入的比例%0.00%0.00%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动比例%占总资产的比重 金额 变动比例%占总资产的比重 货币资金 32,861,025.09 1826.54%84.92%1,705,702.47 195.40%8.48%76.44%应收票据 250,000.00-0.65%0-0 0.65%应收账款 2,352,711.79-63.19%6.08%6,391,734.22 290.43%31.77%-25.69%预付账款 0-100.00%0 41,763.80-97.91%0.21%-0.21%存货 0-100.00%0 23,200.00-18.88%0.12%-0.12%其他应收款 0-100.00%0 950,000.00 49900.00%4.72%-4.72%其他流动资产 18,686.60-99.73%0.05%7,000,000.00 12.04%34.79%-34.74%固定资产 3,214,113.70-17.82%8.31%3,910,962.54 138.83%19.44%-11.13%递延所得税资产 0-100.00%0 97,021.27 349.89%0.48%-0.48%江苏华燃油气科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 71 页 资产总计 38,696,537.18 92.33%100.00%20,120,384.30 154.47%100.00%0 应付账款 0-100.00%0 864,940.05 97.42%4.30%-4.30%应付职工薪酬 0-100.00%0 40,600.00-22.12%0.20%-0.20%应交税费 0-100.00%0 815,144.03 147.78%4.05%-4.05%其他应付款 0-100.00%0 327,939.91-1.63%-1.63%负债合计 0-100.00%0 2,048,623.99 30.16%10.18%-10.18%资产负债项目重大变动原因：货币资金增长较大主要是增资款进入尚未使用；应收账款余额较去年减少，是因为收回了前期销售款，同时 2015 年销售收入下降，应收账款减少；固定资产占总资产的比重 2015 年低于 2014 年，一方面是因为固定资产计提折旧，净额减少，同时因为资产总额增加，造成固定资产占总资产的比重下降。2015年年末公司货币资金余额为32,861,025.09元，较2014年增长1826.54%，主要是公司本年度进行了增资导致。2015年年末公司应收账款净值为2,352,711.79元，较2014年减少63.19%，主要是报告期公司收回了前期销售款，同时2015年营业收减少，应收账款相应减少所致。2015年末公司预付账款、存货、其他应收款余额均为零，较2014年均减少，主要原因是公司截止2015年末，无预付账款，存货全部实现销售无库存，没有其他应收款，款项均已收回所致。2015年年末公司固定资产净值为3,214,113.70元，较2014年减少17.82%，主要是公司固定资产报告期计提折旧所致。2015年年末公司总资产余额为38,696,537.18元，较2014年增长92.33%，主要是报告期公司银行存款期末余额大幅增加所致。2015年末公司公司负债总额为零，2014年末公司负债总额2048623.99元，主要是公司2015年度所有应付账款、其他应付款、应付职工薪酬均已在报告期末支付，应交税金2015年末为留抵进项税，计入其他流动资产。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 无(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司财务部门于 2015 年 1 月 1 日购买了标的为 100 万元的理财产品，2015 年 2月 12 日购买了标的为 200 万元的理财产品，2015 年 2 月 6 日购买了标的为 200 万元的理财产品，2015 年 4 月 7 日购买了标的为 700 万元的理财产品，2015 年 4 月 13 日购买了标的为 200 万元的理财产品，2015 年 4 月 14 日购买了标的为 200 万元的理财产品，2015 年 6 月 1 日购买了标的为 100 万元的理财产品，2015 年 7 月 1 日购买了标的为 1,200 万元的理财产品，2015年9月1日购买了标的为 1,280 万元的理财产品，以上理财产品均已到期赎回，投资收益 369,069.58 元已收到并存入公司账户。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 公司所处行业发展趋势，公司面临着市场竟争格局及发展机遇和挑战。随着更多企业进入天然气行业，天然气市场长期、快速地增长必然会受到影响。公司未来也将因更江苏华燃油气科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 71 页 多企业进入天然气销售市场，将面对更多的困难。但天然气属于不可再生能源，是环保、洁净能源，是国家政策鼓励的项目。另外，当前情况虽有危机，但更多的是机遇。首先，随着国家对天然气销售特许门槛的提高，以及公司在天然气利用方面的技术优势、管理优势，以及公司规模管理和市场优势，天然气市场向好的发展趋势没有改变。其次，随着天然气销售许可门槛的提高，一些实力弱、管理差、技术含量低的企业会被淘汰。最后从国家能源层面看，为解决面临的环境污染问题，减少用煤，加大天然气能源占比是一条不可回避的措施。综上所述，虽然天然气市场快速扩张有一定难度，但从中长期发展趋势来看，天然气行业会朝向好的趋势发展。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 华燃油气在天然气利用技术方面，从设计、工程施工和管理运营，在盐穴储气井和气密封检测及修井、井下作业、钻井、地质解释等领域拥有特色技术。华燃油气在盐穴储气库气密封测试方面，具有施工性价比高，无特殊条件限制下，能适应复杂地形环境，可实时处理各种测试点等优势。华燃油气管理队伍稳定，公司高管涉足本行领域业工作都在 10-20 年以上，拥有较高的专业技术水平和实际经验，有较强的敬业进取精神，能够带领公司不断进步。(五五)持续经营评价持续经营评价 因受国际与国内大环境影响，报告期内公司业务发展略有波动，营业收入及利润有所下降，公司整体经营情况受到影响，但随着市场环境的逐渐改善，价格下调和环保趋严将拉动我国天然气需求增速回升。预计 2016 年中国天然气表观消费量为 2050 亿立方米，同比增长 7.3%，可以预见将来公司会持续向好。二、未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势 公司所处行业发展趋势，公司面临着市场竟争格局及发展机遇和挑战。随着更多企业进入天然气行业，天然气市场长期快速增长必然会受到影响，公司未来也将因更多企业进入天然气销售市场，将面对更多的困难，但天然气属不可再生能源，是环保、洁净能源，是国家政策的项目。另外，当前情况虽有危机，但更多的是机遇。首先，随着国家对天然气销售特许门槛的提高，以及公司在天然气利用技术优势、管理优势，以及公司规模管理和市场优势，天然气市场向好的发展趋势没有改变。其次，随着天然气销售许可门槛的提高，一些实力弱、管理差、技术含量低的企业会被淘汰。最后从国家能源层面来看，为解决面临的环境污染问题，减少用煤，加大天然气能源占比是一条不可回避的措施。综上所述，虽然天然气市场有一定困难，但从中长期发展趋势来看，天然气行业会朝向好的方向发展。(二二)公司发展战略公司发展战略 利用公司在天然气利用技术服务能力，提升技术水平，抓住煤改气机遇，进一步加大天然气市场销售和技术服务。公司利用油田工程施工技术优势，和油田资源优势，利用淮安盐化工打井、修井的市场需求优势，进入盐化打井，修井，和井下作业市场，投资新项目，创建新的利润增长量。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 江苏华燃油气科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 71 页 公司除在传统业务上继续开拓新的市场外，还通过尝试引入新的投资，开展新领域、新方向的发展。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、安全事故风险 压缩天然气属于易燃易爆气体，在储存、使用过程中如操作不当或发生意外，可能会引起压缩天然气泄漏、火灾爆炸等危险。目前，公司建立了相应的事故应急处理预案，所有 CNG 场站均配备自动化生产监测的成套设备，对于各家客户的 CNG 场站的管理，由公司分别指派数名具有特种设备作业证书的技术操作人员定点监测和管理。同时，由于CNG 场站压缩天然气钢瓶数量较多，公司若不能严格管理持续维护，一旦发生安全事故将对公司的经营造成严重影响。2、公司治理风险 公司整体变更为股份有限公司后，建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度。股东刘官平、梁同琴合计持有公司 80%股份，为公司共同实际控制人，公司大部分董事、监事、高级管理人员存在亲属关系，对公司的经营管理活动有着重大的影响。在公司未来经营中，存在因实际控制人控制失当、公司治理不规范，进而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。3、主营业务毛利率下持续下降的风险 公司主营业务收入主要为压缩天然气的销售，主要产品包括普通压缩天然气和增效压缩天然气。报告期内，公司主营业务为压缩天然气，因普通压缩天然气毛利率较低，且销售比重较大，导致公司主营业务毛利率呈明显下滑趋势。另外，公司 2015 年扣除非经常性损益净利润为负数，主要原因是受全球经济及能源情况的影响，原油销售价格下跌，公司 2015 年销售产品变为单一产品以规避风险，公司也会积极寻求新的项目，以便提高公司整体盈利能力。4、大客户依赖风险 报告期内，公司主要客户为江苏油田矿业开发总公司和扬州大洋造船有限公司，公司存在对上述主要客户重大依赖风险。如果主要客户的产品需求量进一步下滑或客户流失，而公司又没有足够的新增客户补充，公司营业收入将出现大幅下滑进而影响公司的经营业绩。5、供应商依赖风险 作为战略性基础能源，我国目前的天然气资源几乎全部由中石油、中石化、中海油三家大型央企开采，其中中石油占据垄断地位。江苏省的用气主要由江苏油田供应，江苏油田的主要工区在江苏北部，主力油田则在公司所在地扬州地区。目前，公司的气源全部来自于中石