832773_2015_寰烁股份_2015年年度报告_2016-04-07.pdf

寰 烁 股 份 NEEQ:832773 山西寰烁电子科技股份有限公司 （SHANXI HUANSHUO ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD）年度报告 2015 2 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 1 月 17 日，山西省委书记王儒林莅临公司调研运城市智慧城市、智慧教育项目建设情况。王儒林书记对公司的发展思路、发展势头给予肯定，并登陆“山西教育资源公共服务平台”空间，成为平台的荣誉老师。他强调，要加快教育资源公共服务网络建设，使偏远地区的孩子享受优质教育资源，促进教育均衡化发展。2015 年 5 月，公司参展青岛国际教育信息化大会，展示了寰烁“互联网教育综合运营商、智慧教育综合解决方案提供商、自有终端产品生产商”的品牌形象。2015年 4 月，子公司山西寰烁公共教育科技有限公司做为太原市高新区首家高科技、“双百企业”入驻清控创新基地 A 座 11 层。2015 年 5 月，公司研发完成了激光投影一体机、教室云缓存产品、学校云投影方案及三防平板系列终端产品的开发。2015 年 6 月，公司参加中国南亚技术转移与创新合作大会，与新西兰工业技术研究所签订战略合作协议。与斯里兰卡工业研究所、巴基斯坦国家电子研究中心达成合作意向。公司对外技术合作领域迈上新台阶。2015 年 7 月，公司成功登录新三板（股票代码：832773），挂牌专场仪式在全国中小企业股份转让中心隆重举行。系山西省挂牌新三板企业中首单挂牌、定增且由六家券商共同做市的教育类企业，并成为山西中小企业创投基金首批投资的企业之一。2015 年 12 月，公司聘请专业化的企业管理咨询团队，强化内部管理，凸显“岗位效益化、部门价值化”。2015 年 12 月，子公司山西寰烁公共教育科技有限公司实现智慧教育云平台注册用户230 万人。3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.22 第六节 股本变动及股东情况.25 第七节 融资及分配情况.27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节 公司治理及内部控制.31 第十节 财务报告.34 4 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、寰烁股份 指 山西寰烁电子科技股份有限公司 北京子公司 指 寰烁科技股份有限公司 太原子公司 指 山西寰烁公共教育科技有限公司 贵州子公司 指 贵州寰烁公共教育科技有限公司 报告期、本期、当期 指 2015 年度 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 山西寰烁电子科技股份有限公司章程 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）证券法 指 中华人民共和国证券法 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 山西寰烁电子科技股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 元（万元）指 人民币元（万元）审计机构、北京兴华会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）智慧教育云平台 指 区域教育信息化建设，教育资源和教育管理平台建设和运营 系统集成 指 数字校园、网络教室、电脑机房等 物联网售后运营 指 基于先进的物联网技术，收集教育信息化设备运营数据，实时分析。为客户提供准确的设备运营状态及使用习惯报告。同时实现设备的及时售后服务。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 6 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司土地被国土资源管理部门收回的风险 2010 年 1 月 10 日，公司与运城市盐湖区工业园区签订入驻山西运城盐湖工业园区用地协议，其中协议约定“公司在合同签订之日起建厂期为一年，二年内投产达效，若不能完成，将视为自动放弃土地使用权，盐湖区工业园区有权无偿收回土地和地面建筑及设备。”2011 年 12 月 28 日，公司向山西盐湖区工业园区管理委员会（以下简称“管委会”）提出申请，申请延长建设期 6 年，并得到管委会的同意。因此，截至 2017 年 12 月 28 日以前，公司仍为运盐国用（2011）第 G 026000078 号土地的使用权人。但是，由于公司在取得该土地后未按合同约定进行开工建设，未达成用地协议约定的“在合同签订之日起建厂期为一年，二年内投产达效”的规定，虽管委会同意延长 6 年建设期,但是根据闲置土地处置办法第二条和第十四条的规定，公司该宗土地仍有被国土资源部门收回的风险。分期分年销售业务占比较高导致的经营性现 金 流量 净额 为 负数、与净利润不匹配的风险 报告期公司分期分年销售业务占销售收入总额的 67.81%，收款期基本都在 3 年以上，因公司所属教育装备行业，面对的客户主要为学校及相关主管部门，在集中采购模式下，公司需要提前备货并垫付大量营运资金，在报告期已完成验收工作并根据会计准则确认收入，但因前期备货实施时间较长，实际收到货款较少，导致公司经营性现金流量净额为负数且与净利润不匹配。研发支出资本化金额较大，并已结转无形资产，后期收益不确定的风险 公司在报告期发生资本化研发支出2,362.63万元，其中结转入无形资产1545.59万元，主要为山西教育资源公共服务平台项目发生的研发支出，在报告期研发支出和当期收益不匹配，相对后期收益不确定。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山西寰烁电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHANXI HUANSHUO ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.LTD 证券简称 寰烁股份 证券代码 832773 法定代表人 袁红生 注册地址 山西省运城市盐湖区工业园南风大道 9 号 办公地址 山西省运城市盐湖区文化产业园区学院西路 8 号 主办券商 山西证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市海淀区大柳树路 17 号富海大厦 808 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王永忻、陈晓华 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路18号北环中心22层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王庆辉 电话 0359-6366002 传真 0359-6366111 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 山西省运城市盐湖区文化产业园区学院西路 8 号 044000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-07-24 行业（证监会规定的行业大类）信息传输、软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 电脑投影一体机、智慧教育云平台、教育平板电脑、系统集成等 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）66,827,000 控股股东 袁红生 实际控制人 袁红生 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号：9114080068382506XK 是 8 税务登记证号码 9114080068382506XK 是 组织机构代码 9114080068382506XK 是 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入（元）177,627,824.46 111,468,244.64 59.35%毛利率%26.67 31.96-归属于挂牌公司股东的净利润 20,825,107.41 1,602,508.39 1,199.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,372,431.87 297,295.17 6,416.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.96 1.09-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.27 0.20-基本每股收益 0.33 0.03 1,000.00%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）448,808,515.31 223,732,781.34 100.60%负债总计（元）194,990,493.01 55,715,041.95 249.98%归属于挂牌公司股东的净资产（元）254,569,035.33 159,652,927.92 59.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）3.81 2.71 40.59%资产负债率%43.45 24.90-流动比率 1.00 3.39-利息保障倍数 9.39 1.23-（三）营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）-47,877,221.69 124,261,112.85-应收账款周转率 2.70 1.19-存货周转率 4.82 2.23-（四）成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%100.60-21.99-营业收入增长率%59.35-35.61-净利润增长率%2,998.79-98.09-（五）股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）66,827,000.00 58,820,000.00 13.61%计入权益的优先股数量（股）-10 计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-（六）非经常性损益 项目项目 金额（元）金额（元）非流动资产处置损益 97,387.69 计入当期损益的政府补助 1,895,000.00 其他营业外收入和支出-332,187.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,660,200.62 所得税影响数-207,525.08 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 1,452,675.54（七）因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 报告期内无此事项。11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式 1.自主产品运营模式自主产品运营模式 公司倡导产品技术是企业的核心竞争力，公司研发团队通过与微软、富士康、卡西欧国际知名厂商合作，在电脑投影一体机的基础上自主研发出激光投影电脑一体机，使得投影机应用于教育取得突破，实现无维护无后期投入，解决了始终困扰用户的后期使用成本大等问题。在经营模式上形成集产品研发、生产、销售，服务为一体的立体商业模式。2.智慧教育云平台运营模式智慧教育云平台运营模式 以用户至上、体验为王的互联网思维，建立“企业投资建设，政府购买服务”的 B2B 模式，建立平台增值业务的 B2C 模式，建立基于校园社区的 O2O 教育服务模式。打造高质量、可持续，互联互通、共建共享的智慧教育生态体系；联合中兴网信、外研社、新东方在线等软件和资源建设高科技企业，共同开启山西教育云时代。平台实现优质教育资源共建共享、师生行为评价指导、教育（学校）管理互联互通，构建教育大数据，提供学生、教师、管理者多方面数据分析报告。创建运行寰烁云学校，提供平台个性化特色服务的模式，资源建设上与名师名校、权威机构、专家学者合作，与各级各类名师合作，实现优质资源分类分级共建；运行服务上采取科学确定收费标准、分科分类管理，制定点击评价方式，实现优质资源广泛覆盖，多层次挖掘优质资源价值，整体提高教育水准，推进优质教育智能化、个性化服务。3.智慧校园运营模式智慧校园运营模式 公司致力于互联网教育综合解决方案提供商,设计服务于大中小学的信息化方案,从云、管、端的整体架构设计，到管建训用的区域信息化整体解决方案，以及综合教育 PPP 解决方案。目前已形成教育云平台解决方案、数字校园解决方案、校园安全解决方案、县区信息化建设综合解决方案，以及山西省教育信息化 PPP 解决方案等系列方案，同时具有服务于学生和家长的个性化服务方案.,该系列方案已经在山西、贵州等地实施，并逐步在全国实施。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 报告期公司实现营业收入 17,762.78 万元，同比增长了 59.35%，实现净利润 2,070.92 万元，同比增长2,998.79%。截止到2015年12月31日，公司总资产为44,880.85万元，同比增长100.60%，净资产为25,381.80万元，同比增长 51.07%。12 2015 年，支持和促进公司经营的主要事项有:1.拓展区域智慧教育云平台项目，采用政府整体规划、集中实施、分期支付的模式，智慧教育云平台项目在报告期内实现 9,953.52 万元营业收入。拓展区域主要有山西省祁县、霍州等区域，全国主要有贵州、广西等，并承接了中兴网信智慧城市项目中的智慧教育建设；2.自主产品电脑投影一体机销售，报告期内销售 4,137 台，营业收入实现 4,274.45 万元。覆盖全国十六个省市区域；3.报告期内山西教育资源公共服务平台累计用户数达到 230 万，其中新增用户 200 万；4.加大研发投入，实现科技创新，报告期共投入研发支出 2,362.63 万元。完成山西教育资源公共服务平台、激光投影一体机、教室云缓存产品、学校云投影方案、三防平板系列终端产品的开发，成功申请 1项实用新型专利，取得 7 项软件著作权；5.报告期内，公司聘请专业化的企业管理咨询团队，强化内部管理，签订了 部门岗位目标责任书，凸显“岗位效益化、部门价值化”；6.公司成功挂牌新三板，进一步规范和加强了公司管理，提升了公司形象，提升了公司的竞争力。1.主营业务分析主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 177,627,824.46 59.35%111,468,244.64 -36%营业成本 130,255,804.36 71.75%73%75,839,734.31 -33%68%毛利率 26.27%31.96%0%管理费用 20,407,438.36-0.48%11%20,504,869.89 69%18%销售费用 7,340,229.12-40.12%4%12,258,414.33 40%11%财务费用 3,335,638.02-48.32%2%6,454,812.11 -34%6%营业利润 14,198,721.46 1,611.14%8%-939,603.70 -105%-1%营业外收入 10,734,991.73 355.66%6%2,355,915.93 -82%2%营业外支出 349,573.95 2,076.61%0%16,060.45-65%0%净利润 20,709,282.91 2,998.79%12%668,301.53-98%1%项目重大变动原因：报告期内公司利润项目变动原因如下：(1)报告期内，公司拓宽了销售收入来源，打破了前期电脑投影一体机业务一枝独秀的局面，在区域教育信息化、智慧教育云平台建设及运营方面业绩卓著；消除了客户高度集中的经营风险，开拓了祁县、霍州、贵州等区域项目资源，促进了公司业务迅猛增长，营 业 收 入实现 17,762.78 万 元，比 上 年 同 期 增加 6,615.95 万元，增长比率为 59.35%。(2)报告期内，营业成本为 13,025.58 万元，比上年同期增加 5,441 万元，增长比率为 71.75%。营业成本增长比率比营业收入增长率高 12.4%，主要原因是报告期公司分期收款销售项目占比较高，根据会计准则及谨慎性要求，公司在确认收入时扣除了相应未确认融资收益合计 1,144.36 万元，因公司在签订销售合同时受项目预算及招标文件要求限制，并未考虑分期分年收款涉及到的融资成本，本期确认收入降低10%左右，使得成本增加比收入增加率高 12.4%，并同步影响毛利降低。(3)报告期内，公司毛利率比上年同期下降 5%，主要原因是报告期公司分期收款销售项目较多，扣除了相应未确认融资收益合计 1,144.36 万元后，本期确认收入降低 10%左右，相应毛利降低。(4)报告期内，销售费用 734.02 万元，上年同期销售费用 1,225.84 万元，报告期下降 40.12%，主要原因是由于前期山西省教育厅直接统一采购的项目全部下发到各地市，降低了转运费开支；公司本年细化分工，加大区域智慧教育项目，优化销售团队人员，降低了工资费用开支；因公司在教育行业内已形成品牌 13 效应，且报告期内登陆新三板，具有较高知名度。降低了宣传费用支出；因报告期公司区域智慧教育项目占比提高，工程安装费相应较低；优化一体机项目工程安装流程，减少安装费用。降低了工程安装费支出。(5)报告期内，财务费用 333.56 万元，上年同期财务费用 645.48 万元，比上年同期下降 48.32%，主要原因是报告期发行股票，补充流动资金 7,409.1 万元，减少了资金占用成本；虽报告期公司短期借款增加，但多发生在报告期内 12 月份，影响财务费用较少。(6)报告期内，营业利润为 1,419.87 万元，上年度实现营业利润-93.96 万元，比上年增加 1,513.83 万元，增长比率 1,611.14%，营业利润增加主要原因是本年收入比上年大幅增长，期间费用下降，其中：管理费用多为固定性费用，受收入增长影响不敏感，基本与上年持平；销售费用与财务费用又比上年下降 40%以上，各项因素综合影响使得营业利润比上年同期有惊喜增长。(7)报告期内，营业外收入为1,073.49万元，上年同期营业外收入235.59万元，比上年同期增加了837.90万元。营业外收入增加主要是因为销售收入增长，同步享受“即征即退”政策的增值税退税金额增加，报告期增值税退税额为 872.52 万元；另一个因素是公司成功登陆新三板，收到省市相应补助 150 万元到位；其他项目补助比上期略有下降。(8)报告期内，营业外支出为 34.95 万元，上年同期营业外支出 1.60 万元，比上年同期增加 33.35 万元。主要原因是本期发生税收滞纳金 22 万余元，主要为增值税滞纳金及一季度所得税滞纳金，增值税滞纳金主要原因是公司当年销售合同均为跨年分期收款合同，当期收款较少，因按会计准则确认收入，当地税务局要求税务申报要与账面一致，当期未收款部分都在当期申报缴纳税金，公司根据征管法递交了延期缴纳申请，税务机关未能在 20 日内做出批准，故导致公司延迟缴纳。所得税滞纳金主要是公司已预缴所得税，而税务系统因人员变更未操作所致。(9)报告期内，净利润为 2,070.92 万元，上年同期实现净利润 66.83 万元，比上年同期增加 2,004.09 万元，增加比率 2,998.79%，主要是本期销售收入增加，期间费用降低，营业利润大幅提升；同时营业外收入增长，综合各项因素使得净利润大幅增长。（2）收入构成）收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 171,864,627.73 130,254,444.36 111,468,244.64 75,839,734.31 其他业务收入 5,763,196.73 1,360.00 合计合计 177,627,824.46 130,255,804.36 111,468,244.64 75,839,734.31 按产品或区域分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%一体机 42,744,462.64 24.87%75,909,758.40 68.10%笔记本、平板电脑 0.00%171,826.03 0.15%智慧教育云平台 99,535,185.33 57.91%0.00%系统集成 22,011,272.00 12.81%35,386,660.21 31.75%其他 7,573,707.76 4.41%0.00%合计 171,864,627.73 100.00%111,468,244.64 100.00%收入构成变动的原因 报告期内，公司拓宽了销售收入来源，尤其是在智慧教育建设项目方面业绩卓著，由于前期薄弱校改造工程项目由省级统一采购的全部下发到各地市，各地市根据当地实际情况进行采购。公司及时调整销售模式，提出了区域智慧教育信息化方案，在报告期共开拓了祁县、霍州及贵州镇宁三个区域的智慧教育信息化项目，适应了教育市场的需求并开拓了新的收入增长点。由于 2014 年国家薄弱校改造一期规划结束，第二期改造薄弱校项目主要为智慧教育信息化及网络教室为主，一体机作为其中采购产品之一，与上期相比有所减少。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元单位：元 14 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -47,877,221.69 124,261,112.85 投资活动产生的现金流量净额 -71,743,523.03 -83,994,183.42 筹资活动产生的现金流量净额 133,868,181.38 -30,438,398.95 现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：报告期公司经营活动现金流量净额-4,787.72 万元，报告期公司实现净利润 2,070.93 万元，经营活动现金流量比净利润少 6,858.65 万元，截止报告期末经营性应收项目比上期末增加 13,259.72 万元，经营性应付项目比上期末增加 5,348.27 万元，主要原因是公司报告期销售收入大幅增长，分期分年收款销售业务占比较高。公司分期业务全是政府教育系统，涉及分期项目资金全部纳入财政预算，可按期支付，并且内部采用绩效管控，确保到期应收帐款按期收回。2016 年第一季度公司已收回应收帐款 1,550 万元。2.投资活动产生的现金流量净额：报告期投资活动支付的现金主要为收购科源公司土地及房产等支出以及太原子公司研发无形资产投入。3.筹资活动产生的现金流量净额增加主要是报告期通过发行股票融资 7,409.2 万元；向银行等金融机构借款 5,451 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售销售金额金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 祁县教育科技局 35,034,747.33 20.39 否 2 山西中兴网信科技有限公司 30,695,472.03 17.86 否 3 镇宁布依族苗族自治县教育和科技局 30,671,533.58 17.85 否 4 运城市盐湖区教育科技局 23,482,249.58 13.66 否 5 霍州市教育科技局 20,117,577.81 11.71 否 合合 计计 140,001,580.30 81.47-与应收账款的联动分析：报告期公司营业收入 17,762.78 万元，其中前五大客户占比81.47%；报告期末应收账款净额 7,323.78 万元，前五大客户应收账款余额 4,327.10 万元，占应收账款总额的 59.08%，公司期末应收账款余额较大的原因主要是公司承接业务均为政府采购项目，受政府采购支付结算及审批程序影响，实际付款会存在一定的延期（但这些项目资金均已列入财政预算，预计应收账款回收风险较低，公司已根据坏账政策计提了坏账准备）。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 山西世纪创想电子有限公司 33,326,325.49 29.28 否 2 深圳高登布尔仪表有限公司 11,019,743.60 9.68 否 3 山西众合达科技有限公司 4,409,565.11 3.87 否 4 四川长虹佳华数字技术有限公司 3,926,541.88 3.45 否 5 山西维仕达鑫科技有限公司 3,033,530.43 2.67 否 合合 计计 55,715,706.51 48.96 -与应付账款的联动分析：报告期公司采购总额 11,380.55 万元，前五名供应商占比48.96%；报告期末应付账款总额 6,267.92 万元，其中前五大供应商应付账款余额 2,146.07万元，占应付账款总额的 34.24%，公司第一大供应商山西世纪创想电子有限公司在报告期采购额占总采购额 29.28%，主要是公司报告期智慧教育项目较多，而山西世纪创想电子有限公司是公司智慧教育项目的最主要的供应商之一。15 （6）研发支出）研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 23,626,251.99 5,453,468.53 研发投入占营业收入的比例 13.30%4.89%研发支出明细表如下：项目项目 年初余额年初余额 本期增加金额本期增加金额 本期减少金额本期减少金额 期末余额期末余额 内部开发支出内部开发支出 其他其他 确认为无形资确认为无形资产产 转入转入当期当期损益损益 其他其他 山西教育资源公共服务平台 15,455,935.65 15,455,935.65 中高考项目 710,545.94 710,545.94 即时通讯 757,141.89 757,141.89 学科资源应用平台 4,045,057.27 4,045,057.27 通用大赛（二期三优工程）382,630.06 382,630.06 云课堂 362,023.99 362,023.99 自主学习平台（一期）1,912,917.19 1,912,917.19 合计 23,626,251.99 15,455,935.65 8,170,316.34 研发情况说明研发情况说明 公司研发围绕区域智慧教育、平台运营、物联网售后运营三大业务，实现教育大数据运营服务。其中：山西教育资源公共服务平台，是以省为单位部署和推广的“云管端”一体化的智慧教育云平台建设和运营服务，主要包括教育资源平台、教育管理平台、教育物联网（设备）平台及智能终端等，实现教育资源、管理、设备一体化的建设与运营。报告期内重点研发教育资源平台，主要建设内容：教育课程市场云平台、教育大数据分析系统、教育竞赛云平台、中高考项目、学科资源应用平台、云课堂、自主学习平台等系统；其中：项目一期“教育课程市场云平台”等 7 个子系统研发已完成，研发成果已申请注册软件登记，形成 7 个软件著作权。本年转入无形资产。“中高考项目”等其他 6 个项目，是山西教育资源公共服务平台项目的二期研发组成部分，项目已完成内部验收，目前正在试点学校进行试运行。相关资料已整理完成，准备申请软件著作权的登记。立项情况：2015 年 1 月对山西教育资源公共服务平台委托股份公司开发的“寰烁教育课程市场云平台”等 7 个软件项目经过前期市场调研和项目可行性论证，报经公司批准立项;2015 年 5 月对山西寰烁公共教育科技有限公司“中高考项目”等 6 个项目经过前期市场调研和项目可行性论证，报经公司批准立项。研发机构：股份公司设立专门的研发中心山西寰烁智慧教育信息工程技术中心（山西省科技厅 2014 年 12 月份审批），专门负责产品的研发，并独立核算中心各部门的费用，开发支出按具体开发项目准确核算。该项目研发投入主要是开发人员的工资、福利和办公费等费用，按照公司研发控制体系和会计核算体系，可以进行可靠计量和独立核算。研发进度：山西教育资源公共服务平台一期“寰烁教育课程市场云平台”等 7 个软件项目2015 年 2 月 25 日完成需求分析和原型设计，2015 年 6 月 30 日前完成了所有项目程序研发、16 测试及验收；二期“中高考项目”等 6 个项目 2015 年 6 月 30 日完成需求分析和原型设计，2015年 11 月 30 日前完成了所有项目程序研发、测试及验收。阶段性成果报告：2015 年 6 月对山西教育资源公共服务平台委托股份公司开发的“寰烁教育课程市场云平台”等 7 个软件项目由工程技术中心项目组提交阶段性成果报告并通过内外部专家验收，2015 年 11 月完成了“寰烁教育课程市场云平台”等 7 个软件著作权；2015 年11 月对山西寰烁公共教育科技有限公司“中高考项目”等 6 个项目由平台公司研发项目组提交阶段性成果报告并通过内外部专家验收，相关资料已整理完成，准备申请软件著作权的登记。经济利益流入：2015 年山西教育资源公共服务平台实现试销产品及服务收入并获得客户良好的反馈。资本化时点划定：经过前期市场调研和项目可行性论证，报经公司批准立项，2014 年12 月 15 日项目开发启动，项目一期和二期开发周期为 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31日。自 2015 年 1 月 1 日起发生的开发费用按新会计准则计入开发支出，予以资本化。2016 年加大智慧教育云平台研发投入，优化教育资源平台并对教育管理平台、教育物联网（设备）平台进行研发。2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期本年期末末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 34,872,988.21 234.50%7.77%10,425,551.55 1,646.26%4.66%3.11%应收账款 73,237,780.34 25.21%16.32%58,493,934.04 -54.69%26.14%-9.83%存货 27,598,304.76 4.51%6.15%26,408,039.55 -36.38%11.80%-5.65%长期股权投资 0 0.00%-0.00%0.00%固定资产 125,669,280.65 1,388.43%28.00%8,443,061.12 6.89%3.77%24.23%在建工程 10,839,598.90 -50.06%2.42%21,705,990.34 1,085,199.52%9.70%-7.29%短期借款 54,510,000.00 101.89%12.15%27,000,000.00 -45.78%12.07%0.08%长期借款 -0.00%-0.00%0.00%资产总计 448,808,515.31 100.60%-223,732,781.34 -21.99%-资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：报告期末包括其他货币资金-保证金 1,020 万，为应付票据支付保证金；且于报告期末公司有部分借款到位。2.固定资产：报告期增加固定资产主要是收购运城市科源电子有限公司房产及北京子公司新购房产投入使用。3.在建工程：报告期在建工程变动主要是因为北京子公司购买了位于北京朝阳区常营乡西区 1#商业楼 24 层 1 单元280 号办公用房已投入使用确认资产，在建工程减少 2,100 万元，同时因 2015 年收购科源房产时存在在建工程物流中心，使之增加 1,083 万元。4.短期借款：报告期内短期借款变化明细：寰烁股份增加浦发银行借款 1,000 万，光大银行借款 1,000万，邮政银行借款 251 万；太原子公司增加信用社借款 500 万。17 3.投资状况分析投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)取得方式 直接 间接 寰烁科技股份有限公司 北京市 北京市 技术开发转让服务 98.00 设立取得 贵州寰烁公共教育科技有限公司 贵阳市 贵阳市 技术开发 100.00 设立取得 山西寰烁公共教育科技有限公司 太原 太原 计算机开发及服务 100.00 设立取得 山西言果电子商务有限公司 运城 运城 网上经营信息集成 80.00 设立取得 山西首云信息科技有限公司 运城 运城 软件开发 100.00 设立取得 注：除以上控股子公司外，公司子公司贵州寰烁电子科技有限公司正在办理注销手续。公司于 2014 年 6 月 23 日召开 2014 年度第三次临时股东大会，全体股东一致同意注销贵州寰烁电子科技有限公司。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 1.信息技术的发展对教育产生巨大影响 信息技术是当今世界创新速度最快、通用性最广、渗透力最强的高新技术之一。当前，全球范围内互联网大变革、大发展、大融合，互联网、物联网、云计算、大数据等技术日渐成熟，对人们的生活、学习乃至思维方式产生了巨大影响，为教育行业的发展注入了全新的活力和发展动力。信息技术对教育行业的变革作用愈发显著互联网大变革、大发展、大融合日益加深，世界范围内教育信息化飞速发展，移动互联网、物联网、云计算、大数据等技术日渐成熟，信息化对人类的生产、生活乃至思维、学习方式等都已产生巨大影响，为教育改革发展注入了新活力。教育信息化对教育领域的变革作用日益显著，全球浸润式大学和即时可学式大学引发广泛关注，慕课(MOOC)风行全球，新的教学模式蓬勃发展，正在重塑人们的学习行为和对教育的理解，教育信息化已成为国际社会关注的热点和信息产业新的增长点。2.我国政府高度重视教育信息化 发达国家相继出台政策措施，强调以应用为导向，有效提升教育信息化水平。我国党中央、国务院高度重视教育信息化。十八届三中全会强调，要大力促进教育公平，构建利用信息化手段扩大优质教育资源覆盖面的有效机制。十八届五中全会进一步明确推进教育信息化的要求。习近平总书记强调，中国要坚持不懈推进教育信息化，通过教育信息化大力促进教育公平。李克强总理要求，要运用现代信息技术让贫困地区和农村的孩子共享优质教育资源。国务院相关部门认真贯彻党中央、国务院决策部署，密切配合，协同推进，各地纷纷出台教育信息化规划，建立机制，狠抓落实，呈现出教育系统全力推进、社会力量广泛参与的良好局面，初步探索出了一条信息技术与教育教学有机融合、具有中国特色的教育信息化发展路子，教育信息化战略地位得以确立。3.智慧教育是教育信息化发展的必走之路。公司的智慧教育理念，即“云平台+终端+云服务”的理念，与习总书记在致国际教育信息化大会贺信 18 中的讲话精神高度一致。公司以开发基础教育大数据为抓手，以省、市、县、校四级资源管理、门户网站以及学生、教师、家长、机构等空间建设为切入点，打造教育资源公共服务平台运营模式。利用云计算、大数据、物联网、智能终端等科技手段，探索未来教育发展方向，实现因材施教，是教育信息化发展的高级阶段。4.用户及机构愿意为优质在线教育资源付费。随着平板机、云桌面等越来越多移动电子设备进入学习环境，学生、教师、家长、机构对在线教育的认知度会更高，并愿意为优质教育资源付费，消费习惯已经形成。（四）竞争优劣分析（四）竞争优劣分析 1.竞争优势（1）产品和服务优势 公司是国内有影响力的教育信息