832018_2015_固特超声_2015年年度报告_2016-04-27.pdf

广东固特超声股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-011 第1 页，共 133 页 广东固特超声股份有限公司（Guangdong GT Ultrasonic Co.,Ltd）2015固特超声 NEEQ:832018 年度报告 广东固特超声股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-011 第2 页，共 133 页 2015 年 2 月 16 日，我司在全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌。2015 年 5 月，我司通过 ISO9001 质量管理体系与 ISO14001 环境管理体系认证。2015 年 5 月，我司针对核心员工进行了一次股票定向发行。2015 年 10 月，我司主要针对做市商进行了一次股票定向发行。2015 年 10 月，我司获得中央军委后勤保障部和中央军委装备发展部合格供应商资格。2015 年 12 月，我司组建梅州市超声波技术应用工程技术研究开发中心。2015 年，我司“一种超声波清洗机”等九项专利获得国家专利局授权。公 司 年 度 大 事 记 广东固特超声股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 133 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.26 第六节股本变动及股东情况.29 第七节融资及分配情况.32 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节公司治理及内部控制.39 第十节财务报告.44 广东固特超声股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 133 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 广东固特超声股份有限公司 股份公司、固特超声 广东固特超声股份有限公司 深圳分公司 广东固特超声股份有限公司深圳分公司 固特融通 深圳市固特融通投资控股有限公司 固特九洲 成都固特九洲科技有限公司 固特宏达 深圳市固特宏达精密制造有限公司 关联关系 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 主办券商、兴业证券 兴业证券股份有限公司 会计师事务所、会计师、立信 立信会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、公司律师、律师 广东时文律师事务所 公开转让 公司股份在全国中小企业股份转让系统进行公开转让 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 三会 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 广东固特超声股份有限公司章程 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 本期、本年 2015 年度 上期、上年 2014 年度 本期末、期末 2015 年 12 月 31 日 上期末 2014 年 12 月 31 日 期初 2015 年 1 月 1 日 广东固特超声股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 133 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场风险 由于民用超声清洗技术应用的相关产品在国内属于小众商品，消费者对其认知度尚待提高；超声家电类产品尚处于市场开拓和消费者培育阶段，存在定位不准确、投入与产出失衡的风险；医疗超声清洗设备与下游产业关系密切，受相关行业的景气情况影响较大，可能因质量服务等问题产生相关产品市场竞争力下降风险。新产品研发风险 虽然公司目前具有核心技术优势，但超声波清洗技术应用环境和需求的快速变化对公司保持持续的技术领先提出了更高的要求，如果在研发技术方面未能保持有效的创新，难以保证产品快速满足市场需求，公司可能面临新产品研发的风险。原材料价格波动风险 公司主要的原辅材料有：换能器、不锈钢外壳、漆包线、ABS 原料、铜线、铜片等。如果主要原材料的价格波动，而产品销售价格的调整往往滞后于原辅材料价格的变化，因此，原材料价格的波动将影响公司的生产成本和盈利水平。应收帐款坏账风险 公司客户以分销商、行业配套商、行业代理商为主，应收账款总体质量较好，但随着公司销售规模的扩大，公司应收账款将呈现逐年增加的趋势，会增大应收账款的收回风险。公司根据销售合同向客户发货并收取货款。客户普通采用转账结算和银行承兑汇票结广东固特超声股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 133 页 算方式，一般于产品发出、验收合格开出发票后的一至五个月内结清全部货款。公司已按照相关会计政策进行计提坏账准备，同时公司为了控制应收账款坏账风险，公司根据市场的变化不断修订完善销售内控制度，制订应收账款管理办法对应收账款的管理责任、应收账款坏账处理等都进行了明确规定，确保应收账款的回收。如果期末应收账款不能如期收回，将对公司经营业绩产生不利影响。非经常性损益依赖风险 2015 年度非经常性损益 1,460,477.46 元，主要是国家中小企业发展专项资金专利补助、股改及上市奖励、科技局高新技术企业奖励经费等，对公司利润总额有较大影响。由于上述非经常性损益金额较大，公司面临因非经常性损益波动对公司经营业绩带来影响的风险。偿债风险 公司 2015 年资产负债率为 29.08%，公司西片区土地及房产、东片区部分房产以及部分住宅房产已作为担保物抵押给贷款人。公司基本以销定产，并可通过加快存货周转及时补足公司的流动资金。假如产品市场发生重大变化或其他原因对公司经营造成重大不利影响，公司的偿债风险将增大。客户集中风险 公司的主要产品是超声家电、商用超声清洗产品、超声医疗清洗设备。公司产品的主要消费领域包括家庭、工矿企业、大专院校科研单位实验室、电子车间流水线、钟表眼镜店、珠宝首饰店等。报告期内公司前五大客户销售额占主营业务收入的比重为：54.06%。公司存在主要客户集中度高的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 广东固特超声股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 133 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东固特超声股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong GT Ultrasonic Co.,Ltd 证券简称 固特超声 证券代码 832018 法定代表人 吴银隆 注册地址 广东省梅州市固特科技园 办公地址 广东省梅州市固特科技园 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号证券大厦 16 楼 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 申慧、王雪华 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 吴鑫隆 电话 0753-8123288 传真 0753-8123298 电子邮箱 managervgt.cc 公司网址 www.vgt.cc 联系地址及邮政编码 广东省梅州市固特科技园 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-02-16 行业（证监会规定的行业大类）C41 制造业 主要产品与服务项目 超声波技术产品的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 做市转让 广东固特超声股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 133 页 普通股总股本 62,200,000 控股股东 吴银隆 实际控制人 吴银隆、万凌 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91441400555572053 是 税务登记证号码 91441400555572053 是 组织机构代码 91441400555572053 是 注：公司于 2016 年 1 月 11 日取得最新营业执照（三证合一）广东固特超声股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 133 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 55,642,365.30 42,337,946.82 31.42%毛利率%31.67%32.23%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,756,799.14-486,355.94 872.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,296,321.68-786,987.91 391.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.40%-1.04%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.91%-1.68%-基本每股收益 0.07-0.01 804.90%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 115,740,803.84 84,599,257.35 36.81%负债总计 33,655,275.89 36,777,352.02-8.49%归属于挂牌公司股东的净资产 82,085,527.95 46,960,888.26 74.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 0.99 33.33%资产负债率%29.08%43.13%-流动比率 1.36 0.98-利息保障倍数 2.98 0.76 广东固特超声股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 133 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,912,511.57-2,860,361.77-应收账款周转率 3.39 3.45-存货周转率 2.28 1.76-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%36.81%5.31%-营业收入增长率%31.42%23.18%-净利润增长率%658.76%62.11%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 62,200,000 47,500,000 30.95%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,232,600.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 528,045.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-34,709.19 非经常性损益合计 1,725,935.81 广东固特超声股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 133 页 所得税影响数 265,458.35 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,460,477.46 广东固特超声股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 133 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司致力于超声应用技术研究、超声产品研发、生产、销售和技术服务，主营“商用超声清洗产品”、“超声医疗清洗设备”、“健康超声家电”、“工业超声环保清洗设备”等系列产品。公司产品主要的销售对象为工商企业、实验室、美容保健机构、珠宝首饰店、医院、家庭直接消费者等。公司自设立以来紧跟超声波清洗行业发展趋势，通过持续、不断深入的技术研究，为下游客户提供高品质的产品和服务，并致力打造成国内一流的超声波应用技术产品供应商。公司通过传统渠道、电子商务、出口渠道销售超声产品，获得收入、利润及现金流。（一）运营模式 1、研发 公司作为高新技术企业，高度重视新产品、新技术的研发，专门设立了研发中心，建立了一套集市场反馈、研发立项、研讨方案、投放生产于一体的完整产品研发流程。公司与中国农业大学合作成立校企联合健康研究中心，与国内超声清洗应用领域科研机构长期保持友好合作关系。同时，研发中心根据超声波应用技术发展动态和市场产品需求信息，及时调整研发方向，开展产品研发，以适应市场的变化发展与动态需求。2、采购 公司设有专门的采购部门，根据生产部所制定的生产计划及原材料库存情况编制采购计划，并结合销售部门对市场需求的即时预测情况对计划进行调整，以有效实现公司资源的优化配置，同时保证生产原材料的充足供应。3、品牌 多年以来，公司产品以自主品牌生产为主，以固特超声、康道作为国内品牌、GTSONIC作为国际品牌进行运营管理，并均已经得到市场的广泛认可。4、生产 报告期内，公司产品生产模式为“订单式”为主、“库存式”为辅，并按照年度生产计划并结合市场供求情况进行适时调整。公司内部建立了严格的原材料检验规范，从源头上杜绝不合格品流入生产线。按照不同级别建立不同的控制点，对关键工序和特殊工序进行重点控制，保证工序处于受控状态，保证产品品质。（二）销售模式 报告期内，公司的“商业超声清洗产品”、“超声医疗清洗设备”、“健康超声家电”等系列产品的销售模式无重大变化，即均维持通过分销经销、电子商务、出口等渠道销售为主、自营零售为辅的方式进行销售。在“工业超声环保清洗设备”领域，则试行“超声清洗设备+环保清洗剂”的整体解决方案模式，并通过样板工程由点及面辐射整个产业链，已收到了一定的效果。（三）盈利模式 公司的“商业超声清洗产品”、“超声医疗清洗设备”、“健康超声家电”等系列产品，目前以销售产品获得收入、利润、现金流为主要赢利来源，未来将转向“产品+服务”的模式获得盈利；“工业超声环保清洗设备”，则以优质优价的超声波清洗设备广东固特超声股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 133 页 作为入门产品获取社会平均利润、以环保清洗剂作为耗材的持续销售收入作为可持续的主要盈利来源。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年 2 月，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌转让。2015 年 3 月，公司产品超声解毒清洗机纳入食品安全示范学校“阳光厨房”项目。2015 年 5 月及 10 月，公司分别针对核心员工与做市商进行了一次股票的定向发行。2015 年 12 月，公司组建梅州市超声波技术应用工程技术研究中心。2015 年度，公司共计有 9 项专利获得国家专利局授权。报告期内，公司的营业总收入和净利润显著提升，本期实现营业收入 55,642,365.30元，实现净利润 3,756,799.14 元，其中营业收入比上年增长 31.42%，净利润比上年增长658.76%。由于客户需求不断增长和新市场的开拓，公司的销售能力和业务服务能力高速增长，使得本年度销售额和利润大幅增长。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 55,642,365.30 31.42%-42,337,946.82 23.18%-营业成本 38,019,257.00 32.52%68.33%28,688,427.00 14.31%67.76%毛利率%31.67%-32.23%-管理费用 7,596,494.59-8.91%13.65%8,339,965.16 9.54%19.70%销售费用 4,665,305.35 17.40%8.38%3,973,986.59 91.96%9.39%财务费用 2,199,311.53-0.45%3.95%2,209,174.06 91.91%5.22%营业利润 3,048,564.27 440.55%5.48%-895,197.65-35.66%-2.11%营业外收入 1,353,041.66 212.48%2.43%432,995.87-71.41%1.02%营业外支出 155,150.85 377.94%0.28%32,462.36-82.11%0.08%净利润 3,756,799.14 658.76%6.75%-672,351.16 62.11%-1.59%广东固特超声股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 133 页 项目重大变动原因:1、本期营业收入为 55,642,365.30 元，同比增长 31.42%，主要为本期商用清洗类产品销售额同比增长 37.35%、超声医疗类产品销售同比增长 107.57%。2、本期营业成本为38,019,257.00元，同比增长32.52%，主要是营业收入增加13,304,418.48元、增长 31.42%，导致营业成本增加。3、本期管理费用为 7,596,494.59 元，同比减少 8.91%，其中扣除研发费用后的管理费用为7,299,656.20 元，比上年度增加 824,881.24 元，增长 12.74%，主要原因为：公司规模扩大、总部与分公司人员沟通交流增强，交通费、差旅费、办公费用增加；企业文化建设加强，员工外训费用、招待费用增加；券商挂牌费用、持续督导费等本期确认。公司持续地推进技术创新，不断地加大研发投入力度，报告期归入管理费用的研发费用为 296,838.39 元，较上年同期减少 1,568,351.81 元，减少 84.09%，主要是本期已有 7个项目的研发投入资本化形成无形资产而使研发费用大幅降低。4、本期销售费用为 4,665,305.35 元，同比增长 17.40%，主要是本期继续加强营销网络建设，加大市场推广力度，导致市场推广费用增加；同时随着销售规模的提升，公司市场及销售人员薪酬费用也相应地增加。5、本期财务费用为 2,199,311.53 元，与上年相比变化不大。6、本期营业外收入为 1,353,041.66 元，同比增长 212.48%，主要是公司本期政府补助、奖励增加影响。7、本期营业外支出为 155,150.85 元，同比增长 377.94%，主要是本年度对蕉岭县教学奖学金捐赠支出的影响。8、本期净利润为 3,756,799.14 元，同比增加 658.76%，主要是加强了精细化管理，期间费用总额与上年度基本保持一致，而营业收入则增加了 13,304,418.48 元，同比增加 31.42%，直接导致总利润及净利润的大幅增加；此外，本期新增了 6600、6601、6602S 等商用解毒机和 P 系列、非标工业机等毛利率较高产品的销售，带来了净利润的增长。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金本期成本金额额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 55,574,952.52 38,019,257.00 42,288,652.64 28,637,468.61 其他业务收入 67,412.78-49,294.18 50,958.39 合计合计 55,642,365.30 38,019,257.00 42,337,946.82 28,688,427.00 按产品或区域分类分析：按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%元配件类 4,520,576.62 8.12%4,415,745.94 10.43%商用清洗类 36,404,592.12 65.43%26,505,770.23 62.61%超声家电类 8,993,697.60 16.16%9,445,977.38 22.31%超声医疗类 3,099,136.71 5.57%1,493,069.97 3.53%广东固特超声股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 133 页 其他类 2,624,362.25 4.72%477,383.30 1.12%合计 55,642,365.30 100.00%42,337,946.82 100.00%收入构成变动的原因 1、本期元配件类产品的销售额与上年相比变动不大。2、本期商用清洗类产品销售额比上年增长 37.35%，增长的主要原因为加强商用超声清洗产品推广力度的成效，同时新增 6600、6601、6602S 等解毒系列，L 系列产品，工业非标机等销售，本年度本类产品销售量（74182 台），比上年（23835 台）增长（50347 台），促使销售额增长。3、超声家电类产品销售额比上年下降 4.79%，主要原因为本类产品中的 2301 型号产品销量大幅下降，本年销售量(14 台)比上年销售量（5012 台）下降 4998 台，导致本期超声家电类销售总额下降。4、本期超声医疗类产品销售额比上年增长 107.57%，主要原因为本类产品中 30L 型号产品销量增长，本年销售量（167 台）比上年销售量（32 台）增长（135 台）及成都老肯医疗科技股份有限公司的订单量增加，使销售额增长。5、本期其他类销售收入比上年增长 449.74%，主要为产品配件销售及部分材料销售。公司销售配件是为了满足重要客户备品需要，本期销售因客户对应配件需求增加而上升。报告期内，公司的收入构成未发生重大变动。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 10,912,511.57-2,860,361.77 投资活动产生的现金流量净额-24,046,858.71-455,287.53 筹资活动产生的现金流量净额 23,673,744.17 3,056,293.70 现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额 10,912,511.57 元，较上年同期增加13,772,873.34 元，增幅为 481.51%，主要原因系销售业绩的增长及净利润大幅增长。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-24,046,858.71 元，较上年同期增加 23,591,571.18 元，主要因为本年购建固定资产、无形资产 10,294,903.71 元，投资畅联汇盈基金等支付 13,060,000.00 元，对子公司投资支付 1,220,000.00 元。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 23,673,744.17 元，较上年同期增加20,617,450.47 元，主要原因为吸收投资的资金大于偿还债务及支付利息资金，如下:(1)本期公司定向增发两次，增加股本 14,700,000.00 元，增加资本公积 16,204,541.13 元；(2)本期取得银行贷款 19,450,000.00 元，偿还债务 24,520,000.00 元；(3)偿付利息2,160,796.96 元。4、本期公司经营活动现金流为 10,912,511.57 元，本期实现净利润 3,756,799.14 元，经营活动现金流比净利润多 7,155,712.43 元，主要为本年度存货的减少使经营性现金流量净额增加 3,817,448.50 元，经营性应收项目的增加使经营性现金流量净额减少3,209,138.00 元，经营性应付项目的增加使经营性现金流量净额增加 1,945,370.32 元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 广东固特超声股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 133 页 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 深圳中电投资股份有限公司 14,704,305.34 26.43%否 2 深圳市环球易购电子商务有限公司 8,042,251.38 14.45%否 3 深圳市经纬智能科技有限公司 3,127,807.41 5.62%否 4 中山华邦创裕电器有限公司 2,622,386.12 4.71%否 5 杭州英锐得进出口有限公司 1,585,381.20 2.85%否 合计 30,082,131.45 54.06%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 梅州市邦捷五金机电有限公司 7,892,912.46 11.54%否 2 梅州市华瑞五金机电有限公司 5,536,051.47 8.10%否 3 青岛凯来新厨具有限公司 1,680,307.15 2.46%否 4 梅州市鸿利线路板有限公司 1,151,334.14 1.68%否 5 深圳市宏天源五金科技有限公司 1,115,721.87 1.63%否 合计 17,376,327.09 25.41%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 3,019,251.40 1,865,190.20 研发投入占营业收入的比例%5.43%4.41%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占 总 资 产 比总 资 产 比重重的增减的增减 金额金额 变动比变动比例例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 12,405,556.60 564.76%10.72%1,866,159.57-12.20%2.21%8.51%应收账款 17,447,817.93 33.40%15.07%13,079,136.22 33.93%15.46%-0.39%存货 14,794,179.07-20.51%12.78%18,611,627.57 33.08%22.00%-9.22%可供出售金融资产 20,083,600.00 185.25%17.35%7,040,600.00 3.99%8.32%9.03%长期股权投资 920,000.00 820.00%0.79%100,000.00-0.12%0.68%固定资产 38,857,650.80 5.61%33.57%36,793,305.61-3.62%43.49%-9.92%在建工程-广东固特超声股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 133 页 无形资产 8,542,538.27 81.04%7.38%4,718,656.00-2.16%5.58%1.80%研发支出 684,624.74 100%0.59%-递延所得税资产 198,500.19 100%0.17%-短期借款 14,250,000.00-7.89%12.31%15,470,000.00 64.57%18.29%-5.9%一年内到期的非流动负债 410,000.00 100%-48.43%7,950,000.00 719.59%9.40%-5.85%资产总计 115,740,803.84 36.81%-84,599,257.35 5.31%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加 10,539,397.03 元，同比增长 564.76%，主要为本年度销售业绩、净利润的增长使经营活动产生的现金流量净额同比增长 481.51%。2、应收账款净额增加 4,368,681.71 元，同比增长 33.40%，主要为本年度销售额比上年度增加 13,304,418.48 元，同比增长 31.42%，且本期公司货款结算政策未发生重大变化所致。3、可供出售的金融资产增加 13,043,000.00 元，同比增长 185.25%，主要为购买畅联汇盈 2 号基金 13,000,000.00 元、小腹基项目股权 60,000.00 元，从长期股权投资（对梅州市金诺健康超声波技术研究院投资）调整转入 100,000.00 元。本期畅联汇盈 2 号基金公允价值变动值为-117,000.00 元。4、长期股权投资增加 820,000.00 元，同比增长 820.00%，主要为子公司固特宏达对深圳捷创新材追加投资 920,000.00 元，转出对梅州市金诺健康超声波技术研究院投资100,000.00 元。5、固定资产净值增加 2,064,345.19，同比增长 5.61%，主要为公司本年购建固定资产价值增加 4,784,790.30 元、折旧增加 2,720,445.11 元。本期房屋建筑物增加2,895,188.95 元，专用设备增加 1,778,052.07 元，其他设备等增加 111,549.28 元，本期房屋建筑物折旧增加 669,481.69 元，专用设备折旧增加 793,428.88 元，其他设备等折旧增加 1,257,534.54 元。6、无形资产增加 3,823,882.27 元，同比增长 81.04%，其中通过公司内部研发形成的无形资产专利权 2,037,788.27 元，通过转让增加的专利权 1,950,000.00 元，本期新增无形资产专利权共摊销 163,906.00 元。7、研发支出增加 684,624.74 元，主要为本期移动式纯水制备系统、超声清洗解毒净化机等 12 项研发投入 2,722,413.01 元，其中 7 项确认为无形资产 2,037,788.27 元。8、递延所得税资产增加 198,500.19 元，主要为可抵扣暂时性差异（资产减值准备、可供出售金融资产公允价值变动）的确认使得本期递延所得税资产增加。9、一年内到期的非流动负债减少 3,850,000.00 元，同比减少-48.43%，系公司本期偿还蕉岭工行一年内到期的贷款 7,950,000.00 元，同时向大埔农信社的中长期流动流金贷款 4,100,000.00 元本期转为一年内到期的非流动负债。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 报告期内，控股子公司具体情况如下：1、全资子公司成都固特九洲科技有限公司统一社会信用代码 510107000496119，住所为成都市武侯区武侯新城管委会武兴四路 11.13 号 3 栋 1 层 1 号，法定 代表人为陈远光，注册资本为 500 万元人民币，经营范围为功率超声技术研究及开发应用；广东固特超声股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 133 页 超声处理系统及部件的研发、生产、技术服务及销 售；节能环保技术开发、咨询服务；超声清洗系统研发、生产、销售（企业生产制造不在五城区内）。（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动）。报告期末，营业收入2,628,470.47 元，净利润-433,319.24 元。2、全 资 子 公 司 深 圳 市 固 特 宏 达 精 密 制 造 有 限 公 司 统 一 社 会 信 用 代 码91440300752530354B，住所为深圳市宝安区沙井街道黄埔社区洪田康威科技园 1 栋厂房 501，法定代表人为吴银隆，注册资本为 600 万元人民币，经营范围为 五金模具、刀具、夹治具、塑胶制品的研发、销售；新材料、清洗剂的 研发、销售；电子机械设备、五金交电、气动、液压机械零配件的购销及其他国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖产品）；五金模具、刀具、夹治具、塑胶制品的生产。报告期末，营业收入 230,769.15 元，净利润-142,364.56 元。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 1、公司于 2015 年 5 月 26 日，以每份人民币 1.00 元价格购买 13,000,000.00 份额深圳市畅联基金管理有限公司-畅联汇盈 2 号基金。截止 2015 年 12 月 31 日该基金净值为每份额 0.991 元，公允价格变动总计-117,000.00 元。该事项于 2015 年 5 月 18 日经第一次董事会第七次会议审议通过。2016 年 4 月 8 日已赎回，收回现金 12,883,000.00 元。2、公司于 2015 年 7 月 3 日，以每股人民币 1.00 元价格购买 60,000.00 股深圳小腹基创意文化有限公司股权。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 一、宏观环境 2015 年度，世界经济仍处在调整期，结构改革不到位和需求增长乏力等问题没有根本改观，金融危机的影响呈现长期化趋势。同时，发达国家实施再制造业化战略，以互联网、新能源为代表的第三次工业革命正在兴起，全球产业结构调整出现新动向。国内经济运行遭遇到不少预期之外的冲击与挑战，经济下行压力持续加大。面对错综复杂的形势，我国继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，实施了一系列稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险的政策组合，使国民经济运营保持合理区间，结构调整取得新进展，民生持续改善。2015 年经济运性特征是稳中趋缓、稳中有进、稳重有忧，各领域分化加剧，动力转换过程中利弊并存。二、行业发展 公司所处行业涉及“商业超声清洗产品”、“超声医疗清洗设备”、“健康超声家电”、“工业超声环保清洗设备”等四个细分领域，各细分领域的发展运行情况，直接影响公司产品市场规模。（1）商业超声清洗产品 属于成熟产业，处于高速发展的阶段。超声商用清洗设备是区别于传统的工业用超声清洗设备而言的设备，广泛应用于五金制造业、航空制造、电子机械等领域。近年来，商业超声清洗产品在全球的发展呈现以下特点和趋势：一是亚洲市场特别是中国市场增速迅猛；二是商业超声清洗产品行业的工艺水平不断提高；三是全球商业超声清洗产品行业制造向中国市场转移；四是商业超声清洗产品行业产品数控化的趋势日渐明显。目前商业超声清洗产品市场应用领域不断扩张，向航空业、汽配行业、实验室研究、珠宝业等领域拓展应用，甚至发展到洗子弹、枪支、洗手铐等特殊领域的应用。因此，商业超声清洗产品行业，将迎来快速、高速、蓬勃发展的难得历史机遇，前景非常广阔。广东固特超声股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 133 页 （2）医疗器械行业 2015 年是我国医疗器械行业的政策大年，扶持政策密集出台。除了健康中国发展战略规划外，2015 年针对国产医疗设备转型升级，政策方面一共下发 18 部文件。如此大的政策扶持力度，足见医疗器械行业的地位与重要性。2016 年仍将延续，国家对医疗器械产业的扶持力度不会改变。据中国医药物资协会医疗器械分会抽样调查统计，截止至 2015 年中国医疗器械市场总销售规模首次突破 3000 亿大关；2016 年度预计比上一年度将增长约 23%。在超声医疗清洗设备领域，基于卫生行政部门规章及技术规范的强制要求，手术器械、牙科行业、内窥镜的超声波清洗将成为各级医疗机构的标准配置。（3）超声家电行业 家用超声清洗机已属于成熟市场，且呈稳定增长态势；其他“超声家电”产品，如超声果蔬解毒机、超声足浴机、超声营养萃取壶、超声洗碗机等，已完成市场消费者培育阶段，伴随着人们生活品质提升，对超声家电的认可度、需