833591_2015_开创环保_2015年年度报告_2016-04-25.pdf

公告编号：2016-011 1 开创环保 NEEQ:833591 浙江开创环保科技股份有限公司 Zhejiang Kaichuang Environmental Technology Co.,Ltd.年度报告 2015 公告编号：2016-011 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2015 年 3 月，公司引进股东张景。张景进入公司后对公司的人才队伍进行了充实，对公司内部管控进行了改革，为公司进一步的发展奠定了管理基础。2015 年 6 月，浙江开创环保科技有限公司进行股改，取得杭州市工商行政管理局颁发的变更为股份有限公司的营业执照。2015 年 9月 29日,浙江开创环保科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统举行挂牌仪式，正式迈入资本市场。公告编号：2016-011 3 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.26 第六节股本变动及股东情况.28 第七节融资及分配情况.31 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节公司治理及内部控制.37 第十节财务报告.41 公告编号：2016-011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、开创环保 指 浙江开创环保科技股份有限公司有 有限公司 指 公司前身浙江开创环保科技有限公司 股东大会 指 浙江开创环保科技股份有限公司股东大会 股东会 指 浙江开创环保科技有限公司股东会 董事会 指 浙江开创环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江开创环保科技股份有限公司监事会 报告期 指 2015 年度 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 会计师、天健 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)律师、天册 指 浙江天册律师事务所 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的浙江开创环保科技股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 杭州求是膜 指 杭州求是膜技术有限公司 杭州新创 指 杭州新创水处理研究有限公司 杭州淘米水 指 杭州淘米水净化科技有限公司 杭州联是创 指 杭州联是创投资管理合伙企业（有限合伙）安徽启源 指 安徽启源新材料创业投资管理中心（有限合伙）上海恒轩 指 上海恒轩投资合伙企业（有限合伙）PVDF 指 聚偏氟乙烯，是制造膜材料基本原材料中的一种 PP 指 聚丙烯，是制造膜材料基本原材料中的一种 公告编号：2016-011 5 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济增速放缓的风险 公司所处细分行业为膜法水资源化行业，大行业为水资源专用机械制造，是膜产品及膜工程的提供商。公司客户主要系会产生工业废水及其他废水的各行业公司、水处理工程公司及水务公司等。如面临宏观经济增速放缓或甚至宏观经济下行，此类公司将会出现资金紧张，作为产业链上游，可能会给公司经营造成不利影响。市场竞争加剧的风险 公司所在行业目前中小企业数量较多，低端产品市场竞争较为激烈，而同行业中已上市企业借助资本市场融资渠道发展较快；如公司不能持续提升技术水平和核心竞争力，扩大市场份额，存在未来市场竞争中处于不利地位的风险。经营区域及客户行业相对集中的风险 报告期内，公司的主营业务 80.00%以上集中在华东地区，且主要系造纸及印染行业客户，公司经营区域及客户行业相对集中。如未来出现区域性市场或客户所处个别行业出现系统性风险，将对公司经营产生较大的影响。依赖主要项目的风险 报告期内，公司主营业务相对集中于少数主要项目。2015年度、2014 年度及 2013 年度公司前五名客户销售收入占全部营业收入比例分别为 24.65%、59.30%和 29.41%，2014 年公司营业规模的增加存在依赖主要项目的情况。而公司工程服务收入主要系一次性收入，如公司未来不能够获得足够的新业务，则公公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公告编号：2016-011 6 司将面临营业规模下降的风险。报告期内出现亏损或盈利能力不强的风险 2013 年度、2014 年度及 2015 年度公司净利润分别为-4,189,264.32 元、5,518,434.75 元和 185279.27 元。公司在2013 年度呈现亏损，主要系公司产品或技术尚未得到市场认可。随着公司技术成熟及市场规模的扩大，公司在 2014 年度及 2015年度实现盈利，但净利率分别为 5.46%和 0.22%，净利率较低，主要是因为公司管理费用较高导致。人才流失的风险 本公司主要产品和服务为系列化膜及产品和膜法水资源整体解决方案，所处行业为技术与知识密集型行业，属于国家大力发展的重点高新技术领域，对研发人员专业素质和业务能力的要求较高。公司所产的膜产品性能处于国内领先、国际先进水平。经过多年发展，公司培养了一支高素质、先进性、富有创新能力和实践经验的人才队伍。虽然公司为员工提供了多元化的发展平台及个性化的发展路径，努力实现企业和员工的共同成长，但如果核心技术人员和优秀管理人才流失，仍将给公司的经营发展带来不利影响。技术被赶超的风险 公司所从事行业具有技术推动型的典型特征。公司自成立时起即专注于膜法水资源化领域，并自主研发了砼式中空纤维膜材料。公司砼式中空纤维膜材料具有较高的技术含量，且产品性能受到了行业内客户的广泛认可。尽管公司不断加强技术自主创新能力，为保持技术上的领先优势，重视科研投入。但是一旦公司出现不能继续加大研发投入并保持技术领先优势的情况，公司将面临技术被赶超的风险，导致其在未来的市场竞争中处于不利的地位。实际控制人控制风险 公司的实际控制人为包进锋先生。截至 2015 年 12 月 31 日，包进锋直接持有开创环保 37.73%的股份并通过杭州联是创间接控制开创环保 9.08%的股份，能够对公司股东大会决议事项产生重大影响。同时，包进锋先生担任公司的董事长、总经理，能够对董事会决议事项产生重大影响。如果公司实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策等进行控制，有可能存在损害公司及其他股东利益的风险。公司治理风险 公司股份改制前的有限公司阶段，公司治理存在一定不足。整体变更为股份公司后，公司建立了较为完备的公司章程和较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度。新的管理制度和公司日益增长的业务和资产规模对公司治理提出了较高的要求，但由于时间较短，公司管理层的能力意识需要进一步提高，对执行规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此，在股份公司设立初期，公司存在一定的治理风险。股东回购投资者股份的风险 自 2013 年 5 月起，公司陆续引入安徽启源和上海恒轩作为公司的机构投资者。根据其投资协议，约定在一定条件下，投资者可以要求控股股东回购其持有的公司全部或部分的股份。应收账款发生坏账损失的风险 2015 年末、2014 年末和 2013 年末，公司应收账款分别为32,684,128.85 元、18,344,394.89 元和 11,697,295.50 元。尽管公司客户目前资信良好，应收账款发生大额坏账的可能性较 公告编号：2016-011 7 小，但若出现重大应收账款不能收回的情况，将对公司财务状况和经营成果产生不利影响。另外，若应收账款没能按时回收，将导致公司计提的坏账准备大幅增加，影响公司净利润。存货较大的风险 2015 年末、2014 年末和 2013 年末公司存货账面价值分别为 20,737,399.78 元、43,162,838.42 元和 20,257,809.91 元，存货占流动资产的比例分别为 29.06%、46.26%和 42.35%，比例较高。较高的存货对公司管理提出了挑战，如公司存货管理水平未能得到进一步提高，在未来公司业务快速发展的阶段，存货的增长，会占用较大的流动资金，可能对公司的经营活动产生一定的影响。偿债能力和营运资金不足风险 2015 年末、2014 年末和 2013 年末公司资产负债率分别为61.02%、76.69%和 45.09%。如公司未来不能做好资金合理规划，会面临偿债能力和营运资金不足风险。税收优惠政策变动风险 开创环保与子公司杭州求是膜均系高新技术企业，享受高新技术企业所得税优惠政策，所得税税率为 15%。根据科技部、财政部、国家税务局高新技术企业认定管理办法，高新技术企业认定有效期限为三年。若未来公司不被相关部门认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，将按 25%的税率缴纳企业所得税，公司经营业绩将会受到显著影响。新业务开拓的风险 为拓展新的业务模式，公司从 2015 年起尝试为客户提供BOT 业务模式。鉴于 BOT 模式投资金额大、回收期长的特点，公司如果不能合理规划而出现超额投资或超期投资的情况，会为公司持续经营带来风险。公司产品质量的风险 2015 年 5 月，国家海水及苦咸水利用产品质量监督检验中心接受国家质量监督检验检疫总局委托对求是膜库存超滤组件进行了抽样检测，检测结果不合格。本次抽检的超滤膜组件（FUF 8060G-A）产品不合格主要系因为公司管理人员工作失误、内部管理不到位而造成的。且公司已根据杭州市质量技术监督局出具的产品质量监督抽查责令整改通知书（编号：2015203）进行了相应整改。公司产品质量优劣对于公司的宣传及业务经营的影响较大，如未来公司不能保证产品质量过关，或再次出现因管理问题产生的产品质量问题，将对公司的品牌及经营产生不良影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2016-011 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江开创环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Kaichuang Environmental Technology Co.,Ltd.证券简称 开创环保 证券代码 833591 法定代表人 包进锋 注册地址 杭州市余杭区仓前街道海曙路 11 号 2 幢 301 室 办公地址 杭州市余杭区仓前街道海曙路 11 号 2 幢 301 室 主办券商 中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 188 号 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 赵海荣、周小民 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 余磊 电话 0571-85858700 传真 0571-88720310 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市余杭区仓前街道海曙路 11 号 2 幢 301 室 311121 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 9 月 29 日 行业（证监会规定的行业大类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 公司主要从事超滤、微滤、纳滤膜等各类分离膜及膜组件、设备的研发、生产和销售，并以此为基础向客户提供综合的膜法水资源化综合解决方案和运营管理服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 31,609,200 控股股东 包进锋 实际控制人 包进锋 公告编号：2016-011 9 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 330106000037437 否 税务登记证号码 330105765460022 否 组织机构代码 67396002-2 否 公告编号：2016-011 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 84,291,751.05 101,027,350.06-16.57%毛利率 45.73%41.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 580,582.01 5,580,307.31-89.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,436,585.57 4,006,685.51-260.65%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.78%16.97%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.76%12.18%-基本每股收益 0.02 0.20-90.00%二、偿债能力单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 91,491,231.38 105,109,060.91-12.96%负债总计 55,823,450.69 80,605,567.49-30.74%归属于挂牌公司股东的净资产 35,608,456.28 24,048,866.27 48.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 0.87 29.89%资产负债率 61.02%76.69%-流动比率 1.28 1.19-利息保障倍数 1.31 4.71-三、营运情况单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,411,652.12 6,659,645.37-应收账款周转率 3.30 6.73-存货周转率 1.43 1.87-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-12.96%36.21%-营业收入增长率-16.57%159.93%-净利润增长率-96.64%231.73%-公告编号：2016-011 11 五、股本情况单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,609,200 27,500,000 14.94%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 50,520.91 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）7,743,378.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 15,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 457,392.47 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,266,291.38 所得税影响数 1,248,355.05 少数股东权益影响额（税后）768.75 非经常性非经常性损益净额损益净额 7,017,167.58 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 无 _ _ _ 公告编号：2016-011 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一（一）商业模式商业模式 公司从成立以来一直专注于膜法水资源化领域，是行业内少有的拥有包含膜材料、膜组件、膜设备及膜系统应用等完整技术体系的专业化技术型公司。公司的盈利主要来自膜产品的销售及为客户提供专业膜工程服务所获得的收入。公司的客户群体主要为会产生工业废水及其他废水的各行业公司、水务公司及环保行业工程公司等。公司通过品牌影响力、公开招标网和现有客户推荐等方式获取项目信息，并参与项目的竞争性谈判和公开招投标。（一）采购模式 为确保公司采购符合规定的要求，保证物资采购满足生产经营需要，明确公司对采购与付款业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，公司特就公司所有对外物资采购（含车辆和办公用品等）及委托加工的外协采购采用“标准库存+订单调整”的采购模式。标准库存模式：按期量标准进货的物资由仓库保管员定期向采购部申报补仓需求申请，经仓库经理审批后提交采购部，经采购部经理复核后实施。订单调整模式：生产部门每月月末根据订单情况及客服中心下月销售预测表编制月度生产计划，经主管副总审批后发至采购部，采购部经理根据月度生产计划编制月度采购计划，经采购总监审批后实施。（二）研发模式 公司系专注于膜法水资源化领域的专业化技术型企业，十分重视技术的研发创新。公司专门设有研发部并下设研发室、工艺科、设备科及检测室通过协同合作一道负责公司新产品、新技术的调研、论证、开发、设计工作。（三）生产模式 公司自身主要负责膜、膜产品等核心产品及功能核心组件、配件的生产。在膜工程中所需的标准件、通用件产品由采购部直接向合格供应商进行采购、非标准件产品由公司进行设计后委托外协加工商进行外协加工，公司仅承担总检、监督、验收等关键环节，从而保证了产品质量。公司的上述生产模式与本行业发展状况和公司现有发展规模是相适应的。公司膜产品的生产需要通过纺丝、封装、检漏、粘结及包装等几个主要步骤。（四）销售模式 公司的客户群体主要覆盖产生工业废水及其他废水的各行业公司、水处理工程公司、水务公司及环保技术服务企业等。公司主营业务直接面向客户进行。其中膜产品的销售模式为直销模式，具体方法为公司针对水处理工程公司、水务公司及环保技术服务企业等客户开展销售推广工作，直接实现产品销售；膜工程项目根据中华人民共和国招标投标法等法规的规定，即大型基础设施、公用事业等关系社会公共利益、公众安全的项目以及全部或者部分使用国有资金投资或者国家融资的项目必须实行公开招标投标的规定，均通过招标投标方式获得；中、小型项目，根据投资管理体制的规定和项目特点，有些通过招投标方式获得，有些通过直接与客户洽商谈判获得。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 公告编号：2016-011 13 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司日常经营状况良好。公司财务情况如下：报告期末，公司总资产约 9,149 万元，同比下降 12.96%；归属于挂牌公司股东的净资产 3,561 万元，同比上涨 48.07%。报告期内，公司实现营业收入约 8,429 万元，同比下降 16.57%；营业利润-780 万元，实现净利润约19 万元，同比下降 96.64%，主要原因是膜工程业务受经济形势影响缩水。其中归属于挂牌公司股东扣除非经常性损益后净利润为-644 万元。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 425 万元；投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 752 万元；筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 1,143 万元。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成单位利润构成单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 84,291,751.05-16.57%-101,027,350.06 159.93%-营业成本 45,742,159.09-22.78%54.27%59,233,161.97 152.65%58.63%毛利率 45.73%-41.37%-管理费用 35,417,903.05 35.50%42.02%26,137,973.26 84.79%25.87%销售费用 7,724,728.21 2.21%9.16%7,557,935.01 54.91%7.48%财务费用 1,804,489.20 13.73%2.14%1,586,659.30 70.28%1.57%营业利润-7,801,025.78-288.68%-9.25%4,134,474.10 170.02%4.09%营业外收入 8,648,877.47 199.90%10.26%2,883,919.68 57.46%2.85%营业外支出 280,085.88-75.39%0.33%1,137,880.04 1,777.40%1.13%净利润 185,279.27-96.64%0.22%5,518,434.75 231.73%5.46%项目重大变动原因：1、管理费用较上年增加了 9,279,929.79 元，变动比例为 35.5%，主要原因是本年度研发费用开支较上年上升了 6,812,079.00 元，另本年度自然人张景出资的增资价格与股权公允价值差额 2,013,508.00元，作为股份支付列支管理费用科目。2、营业利润较上年下滑 11,935,499.88 元，变动比例为-288.68%，主要原因是本年度膜工程业务缩水造成营业收入下降，而公司报告期内管理费用大幅增长，使得营业利润下降显著，同时导致公司净利润同比下降 96.64%。3、营业外收入较上年增加 5,764,957.79 元，变动比例为 199.9%，主要原因是本年政府补助收入比上年增加了 5,301,825.83 元，其中研发投入补助 1,506,100.00，院士工作站补贴 1,000,000.00。4、营业外支出较上年减少 857,794.16 元，变动比例为-75.39%，主要原因是 2014 年公司支付员工意外工亡补助款 100 万元确认为非常损失，使得 2014 年度营业外支出较高。公告编号：2016-011 14（2 2）收入构成）收入构成单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 84,291,751.05 45,742,159.09 101,027,350.06 59,233,161.97 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计合计 84,291,751.05 45,742,159.09 101,027,350.06 59,233,161.97 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 膜工程 42,388,668.04 50.29%76,139,403.25 75.37%膜产品 35,874,705.98 42.56%18,764,526.24 18.57%其他收入 6,028,377.03 7.15%6,123,420.57 6.06%主营业务收入合计 84,291,751.05 100.00%101,027,350.06 100.00%其他业务收入合计?0.00 0.00%0.00 0.00%营业收入合计 84,291,751.05 100.00%101,027,350.06 100.00%收入构成变动的原因 1、报告期内，公司膜工程收入较上年下降 33,750,735.21 元，变动比例为-44.33%，主要原因为公司业务客户目前主要集中于造纸及印染等行业,在宏观经济下行环境下,工程承接难度加大；2、报告期内，公司膜产品收入较上年增加 17,110,179.74 元，变动比例为了 91.18%，主要原因为公司的膜产品性价比高，客户认同度得到了提升，从而促进了业绩增长；（3 3）现金流量状况）现金流量状况单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,411,652.12 6,659,645.37 投资活动产生的现金流量净额-15,315,133.10-7,798,448.02 筹资活动产生的现金流量净额 2,007,037.53 13,438,011.77 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年减少了 4,247,993.25 元，主要原因是销售收入减少，销售商品、提供劳务收到的现金减少；2、投资活动产生的现金流量净额较上年减少了 7,516,685.08 元，主要原因是购置固定资产比上年新增长 4,789,419.7 元,另 2015 年预付投资款 220 万元给杭州立尚环保科技有限公司 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少了 11,430,974.24 元，主要原因是 2014 年 12 月 17 号收自然人张景投资款 8,965,500.00 元 （4）主要客户情况）主要客户情况单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 客户一 6,506,410.26 7.72%否 2 客户二 4,700,854.70 5.58%否 3 客户三 3,632,478.63 4.31%否 4 客户四 3,099,145.30 3.68%否 5 客户五?2,836,248.32 3.36%否 公告编号：2016-011 15 合计合计 20,775,137.21 24.65%-公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员以及主要关联方或持有本公司 5%以上股份的股东与公司报告期内的前五名客户均不存在任何关联关系。（5）主要供应商情况）主要供应商情况单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 供应商一 4,236,100.00 6.95%否 2 供应商二 2,873,052.00 4.72%否 3 供应商三 1,850,000.22 3.04%否 4 供应商四?1,668,412.10 2.74%否 5 供应商五 1,617,297.00 2.65%否 合计合计 12,244,861.32 20.10%-公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员以及主要关联方或持有本公司 5%以上股份的股东与公司报告期内的前五名供应商均不存在任何关联关系。（6）研发支出）研发支出单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 21,885,246.12 15,073,167.12 研发投入占营业收入的比例 25.96%14.92%2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 货币资金 3,390,558.95-81.55%3.71%18,380,623.10 516.51%17.49%-13.78%应收账款 32,684,128.85 78.17%35.72%18,344,394.89 56.83%17.45%18.27%存货 20,737,399.78-51.96%22.67%43,162,838.42 113.07%41.06%-18.39%长期股权投资 0.00 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%0.00%固定资产 14,582,923.65 130.69%15.94%6,321,501.33 45.98%6.01%9.93%在建工程 1,110,004.20-57.77%1.21%2,628,349.83 5,169.87%2.50%-1.29%短期借款 20,000,000.00 17.65%21.86%17,000,000.00 41.67%16.17%5.69%长期借款 0.00 0.00%0.00%0.00 0.00%0.00%0.00%资产总计 91,491,231.38-12.96%-105,109,060.91 36.21%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比上年减少了 14,990,064.20 元,同比减少 81.55%,主要原因是公司在经营过程因采购及其他经营需要使用了货币资金而应收账款回收不及时；2、应收账款比上年增加了 14,339,733.96 元,主要原因是膜产品销售收入比上年上涨了 48.65%,货款受工期影响回笼滞后所致；3、存货比上年减少了22,425,438.64元,主要原因是 15年公司加强了库房管理,重点是减少库存积压材料；公告编号：2016-011 16 4、固定资产比上年增加了 8,261,422.32 元,主要原因是公司加大了研发设备的购置力度，相当一部分研发设备为非标件，定制费用增加。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，开创环保共有 3 个子公司，分别为全资子公司杭州求是膜技术有限公司，全资子公司杭州新创水处理研究有限公司，控股子公司杭州淘米水净化科技有限公司（开创环保持有该公司 59%的股份）。其中对公司净利润影响达到 10%以上子公司为杭州求是膜技术有限公司及杭州淘米水净化科技有限公司。公司子公司具体情况如下：（1）杭州求是膜技术有限公司。设立于 2003 年 11 月 15 日，注册资本 1,700 万元人民币，范围是“膜原件的生产；成套设备组装；服务：承接水处理工程、环境工程、水处理技术的技术开发、技术自选、技术服务；货物进出口”，报告期内，求是膜的营业收入 42,372,325.40 元，利润总额 7,087,077.14元，净利润 7,025,906.90 元。（2）杭州新创水处理研究有限公司。设立于 2013 年 6 月 14 日，注册资本 300 万元，经营范围为一般经营项目：服务：水处理技术开发、膜材料、膜设备、膜应用技术的技术开发，水处理技术的技术服务、技术咨询；公司于 2015 年 9 月 22 日注销。（3）杭州淘米水净化科技有限公司。设立于 2014 年 4 月 10 日，注册资本 150 万元人民币，经营范围是“生产制造、技术研发、技术咨询、技术服务、技术成果转让：家用净水器、空气净化器、水处理成套设备、空气处理成套设备、不锈钢制品、机电产品；服务：水处理工程、空气净化工程施工；销售：家用净水器及配件、空气净化器及配件、水处理成套设备、机电设备、水泵、阀门、不锈钢管、家用电器、化工产品（除化学危险品及易制毒化学品）”。目前尚处研发阶段。报告期内，淘米水 2015 年营业收入为 0，利润总额-964,153.02 元，净利润-964,153.02 元。报告期内，公司除注销杭州新创水处理研究有限公司之外，公司无新增或处置子公司的情况。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财及衍生品投资情况。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1.1.行业分类行业分类 公司主要从事超滤、微滤、纳滤膜等各类分离膜及膜组件、设备的研发、生产和销售，并以此为基础向客户提供综合的膜法水资源化综合解决方案和运营管理服务。公司目前的业务领域包括工业废水的治理和中水回用、市政污水处理厂的提标及中水回用、物料的浓缩分离、海水淡化、自来水的膜法净化等。按照中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为专业设备制造业“C35，专用设备制造业”，根据国民经济行业分类国家标准（GB/T4754-2011），公司所属行业属于“C3597，水资源专用机械制造”。公告编号：2016-011 17 分离膜是具有选择性功能的材料。利用膜的选择性分离实现料液不同组分的分离、纯化、浓缩的过程称作膜分离。膜的选择性分离与传统过滤的不同在于前者可以在分子范围内进行分离，并且整个过程不需要添加任何的助剂，属于物理过程。根据膜的孔径进行分类根据膜的孔径进行分类 膜的孔径一般为微米级以下，依据孔径的不同（或称为截留分子量的大小），可将膜分为微滤膜、超滤膜、纳滤膜和反渗透膜。膜的种类膜的种类 被截流物质被截流物质 过滤效果及其应用领域过滤效果及其应用领域 微滤（MF)悬浮物、细菌类、微粒子、大分子有机物 从气相和液相中截留微粒、细菌及其他污染物，以达到净化、分离、浓缩的目的；能对大直径的菌体、悬浮固体等进行分离，可作为一般料液的澄清、保安过滤、空气除菌。主要应用于污水、废水处理以及工业特种分离领域。超滤（UF）蛋白质、各类酶、细菌、病毒、胶体、微粒子 截留分子量在 1000-300000MW，能对大分子有机物（如蛋白质、细菌）、胶体、悬浮固体等进行分离，广泛应用于料液的澄清、大分子有机物的分离纯化、污水、废水处理及回用、给水净化、海水淡化预处理等领域。纳滤（NF）无机盐、糖类、氨基酸、有机物等 截留分子量在 80-1000MW 的范围内，能对小分子有机物、二价离子等与水、无机盐进行分离，可实现水的软化、小分子有机物的浓缩等目的。反渗透（RO）仅让水透过 可截留几乎所有的离子、有机物，对NaCl的截留率在98%以上，出水为无离子水。能够去除可溶性的金属盐、有机物、细菌、胶体粒子、发热物质，主要应用于纯净水、软化水、无离子水、海水淡化、产品浓缩等方面。公告编号：2016-011 18 根据膜的材质进行分类根据膜的材质进行分类 膜的材质决定了膜的化学性能，从而决定了膜的亲水性、抗污染性、耐酸碱性、耐油脂性、耐有机溶剂性、耐高温性、耐日光性等主要化学性能指标。膜的亲水性越强，抗污染性就越高；膜的化学稳定性越好，耐酸碱性、抗氧化性越强，则膜的耐用性越强，应用领域越宽，应用领域越广，膜法解决方案的运营成本越低。根据膜材质的不同，膜可分为无机膜和有机膜：膜的材质 无机膜 陶瓷膜 过滤精度较低，选择性较小 金属膜 有机膜 聚偏氟乙烯（PVDF）膜 过滤精度较高，选择性大，广泛应用于水资源化领域与工业特种分离等领域 聚氯乙烯（PVC）膜 聚醚砜（PES）膜 聚砜（PS）膜 聚丙烯（PP）膜 聚乙烯（PE）膜 聚丙烯腈（PAN）膜 醋酸纤维素（CA）膜 膜法水资源化的应用领域较为广泛，主要可以归纳为水处理领域及特种分离领域。随着国家对环保力度的不断加大，水处理技术指标正在不断提高，而传统水处理工艺已经无法满足现有标准要求，膜法水处理将会成为必然趋势。通常情况下膜生产企业以高分子原材料为膜产品主要原材料，通过液相法、公告编号：2016-011 19 热法、编织复合成膜技术或复合成膜技术等方法将原材料加工成膜丝，然后进行组装，形成膜组件，膜组件再经过一定的方法装配成水处理设备。分离膜主要应用于水处理相关行业，主要下游应用领域客户系水务公司、水环保工程公司及其他会产生水污染的企业。2.2.行业监管体制、主要法律法规及政策行业监管体制、主要法律法规及政策 我国环保行业按照技术应用领域的不同，受到各个行业的分管，具体到水资源化领域，其主管部门主要是国家各级环境保护部、水利部、住房和城乡建设、中国环保产业协会、中国膜工业协会等。部门 相关管理职能 各级环境保护部 国家环境保护部及其派出机构负责统一监督管理全国环境保护工作，负责建立健全环境保护基本制度，组织制定主要污染物排放总量控制和排污许可证制度并监督实施。水利部门 负责保障水资源的合理开发利用，拟定水利战略规划和政策；组织编制水资源保护规划，组织拟订重要江河湖泊的水功能区划并监督实施，核定水域纳污能力，提出限制排污总量建议，指导饮用水水源保护工作，指导地下水开发利用和城市规划区地下水资源管理保护工作等 住房和城乡建设部 承担推进建筑节能、城镇减排的责任，会同有关部门拟订建筑节能的政策、规划并监督实施，组织实施重大建筑节能项目，推进城镇减排等；指导城市供水节水、燃气、热力、市政设施、公共客运、园林、市容和环卫工作；指导城市