833959_2015_美心翼申_2015年年度报告_2016-04-11.pdf

公告编号公告编号:2016-016 号号 美心翼申NEEQ:833959 重庆美心翼申机械股份有限公司 Chongqing Meixin Yishen Machinery Co.,Ltd.年度报告 2015 第 2 页 共 106 页 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2015 年 11 月 10 日，重庆美心翼申机械股份有限公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，证券简称“美心翼申”，股票代码“833959”。2015 年 5 月，公司被重庆市涪陵区科学技术委员会授予“科技创新型企业”。2015 年 10 月，公司被全球制冷压缩机领域排名第一的 Emerson Climate Technologies,Inc.评为最具竞争实力的供应商。2015 年 10 月，公司董事长徐争鸣被中共重庆市涪陵区委、重庆市涪陵区人民政府评为涪陵区优秀民营企业家。2015 年 11 月 26 日，取得中国内燃机工业协会颁发的中国内燃机工业协会会员证书。2015 年 12 月，公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过了 股权激励股票发行计划（草案）。本次股权激励包括定向发行股票激励计划和股票期权激励计划两部分，激励对象为公司董事、监事、高级管理人员。本次股权激励拟募集资金 234.30 万元，授予股票期权不超过 643 万份。重庆美心翼申机械股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页 共 106 页 目 录 目目 录录.3 释释 义义.4 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.27 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.31 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况.33 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.35 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.41 第十节第十节 财务报告财务报告.47 备查文件目录备查文件目录.106 重庆美心翼申机械股份有限公司 2015 年度报告 第 4 页 共 106 页 释 义 释义项目释义项目 释义释义 公司、美心翼申 指 重庆美心翼申机械股份有限公司 南岸分公司 指 重庆美心翼申机械股份有限公司南岸分公司 宗申动力 指 重庆宗申动力机械股份有限公司 艾默生、美国艾默生、艾默生系列公司 指 包括Emerson Climate Technologies,Inc.、EMERSONCLIMATE ECHNOLOGIES(INDIA)LIMITED、Emerson Electric(Thailand)Ltd.、艾默生环境优化技术（沈阳）冷冻机有限公司和艾默生环境优化技术（苏州）有限公司，是全球小型制冷压缩机领域排名第一的公司。本田、美国本田公司 指 Honda Power Equipment Mfg,Inc.美国泰康 指 Tecumseh Products Company 科勒 指 重庆科勒发动机有限公司 百力通 指 百力通（重庆）发动机有限公司 雅马哈 指 雅马哈发动机（中国）有限公司 主办券商 指 招商证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)公司章程 指 重庆美心翼申机械股份有限公司章程 公司法 指 根据 2012 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订，2014 年 3 月 1 日生效的中华人民共和国公司法 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东（大）会 指 重庆美心翼申机械股份有限公司股东（大）会 董事会 指 重庆美心翼申机械股份有限公司股东董事会 监事会 指 重庆美心翼申机械股份有限公司股东监事会 通机曲轴 指 应用于通用机械发动机内曲轴 摩托车曲轴 指 应用于摩托车发动机内曲轴 压缩机曲轴 指 应用于制冷设备及空气压缩机内曲轴 报告期 指 2015 年度 重庆美心翼申机械股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页 共 106 页 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国中小企业股份转让系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 注：本报告任何表格中若出现总数与所列数值总和不符，均由四舍五入所致。重庆美心翼申机械股份有限公司 2015 年度报告 第 6 页 共 106 页 第一节 声明与提示【声明声明】：公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 关联销售金额较大的风险关联销售金额较大的风险 报告期内，公司与关联方重庆宗申发动机制造有限公司、重庆宗申通用动力机械有限公司和左师傅连锁销售服务有限公司存在经常性产品销售。2015 年度，公司实现关联方销售收入 91,610,293.37 元，占当期营业收入的 34.33%。公司对关联方的销售金额较大，可能会对关联方形成一定的依赖，从而对公司的竞争能力和运营独立性造成影响。单一客户销售收入比例较单一客户销售收入比例较大的风险大的风险 报告期内，公司对艾默生公司（包括艾默生公司集团内公司）销售收入为 91,117,476.23 元，占当期营业收入的 34.14%，单一客户销售比例较高。如果将来该客户减少向公司的采购金额，公司的收入和利润将会受到影响。客户集中度较高的风险客户集中度较高的风险 若将公司客户中归属于同一集团的客户视为一个客户的话，公司 2015 年前五名客户销售收入 220,249,848.46 元，占当期营业收入 82.53%。虽然公司来自主要客户的销售收入占营业收入的比重较去年有所降低，但绝对比例仍然较高，公司存在客户相对集中的风险。如果来自主要客户的收入大幅下降，将会影响公司盈利的稳定性，导致公司业绩下滑。重庆美心翼申机械股份有限公司 2015 年度报告 第 7 页 共 106 页 短期偿债能力风险短期偿债能力风险 2015 年 12 月 31 日，公司的资产负债率为 61.64%，流动比率为 0.62，速动比率为 0.45。公司资产负债率较去年有所降低，但仍处于较高比例，而流动比率和速动比率则相对较低，公司短期偿债压力较大，短期偿债能力有一定风险。公司与重庆市农村商业银行建立了良好的合作关系，取得该行贰亿伍仟壹佰万元融资额度，合同期限至 2020 年，加上公司应收账款周转速度较快且收回风险较低、存货质量良好以及经营活动产生的现金流量稳定等原因降低了公司短期债务到期不能偿还的风险。汇率波动的风险汇率波动的风险 公司产品出口外销美国、泰国以及印度等国家，出口占有较大规模。2015 年度，公司出口收入金额 65,667,565.11 元，占营业收入的 24.61%。目前我国人民币实行有管理的浮动汇率制度，随着我国汇率制度的改革，人民币汇率波动已经成为宏观经济环境的一个新特征。汇率波动对公司业绩的影响主要体现在公司未来销售量、销售收入、营运成本等经营要素的影响。人民币升值将导致企业产品在同等人民币价格水平下的外币价格上升，从而可能导致公司被迫降低出口价格或造成产品销售量下降，公司以人民币计价的销售收入以及净收益将随之下降，导致公司产品国际竞争力降低，给公司经营带来一定风险。实际控制人稳定的风险实际控制人稳定的风险 截至 2015 年末，宗申动力持有公司 12,860,000 股股份，占股份总数的 30.00%。2012 年 12 月 31 日，徐争鸣与宗申动力签订委托表决协议，徐争鸣将其持有的 23.33%股份所对应的表决权委托给宗申动力进行表决。2015 年 5 月 8 日，徐争鸣与宗申动力签订委托表决协议之补充协议,对委托表决事项再次进行了确认，将有效期重新定为 5 年，自 2015 年 5 月 8日至2020年5月7日止。由此宗申动力实际拥有本公司53.33%的表决权，对公司有实际控制权，为公司的控股股东，左宗申是宗申动力的实际控制人，故左宗申为公司的实际控制人。宗申动力与徐争鸣签订的委托表决协议有效期为 5 年，如果协议到期后，双方不再续签协议，将可能影响宗申动力的控股地位，进而影响公司实际控制人的稳定。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司于 2015 年 11 月 5 日在股转公司指定信息披露平台（）披露的 公开转让说明书（更正后）中提到的不规范使用票据风险和未为部分员工缴纳社会保险的风险已经消除，详细说明如下：重庆美心翼申机械股份有限公司 2015 年度报告 第 8 页 共 106 页 1、关于不规范使用票据风险。报告期内，公司票据的签发、取得和转让严格遵守票据法等相关法律法规规定，不存在不规范使用票据的情形。2、关于未为部分员工缴纳社会保险的风险。自公司在全国中小企业股份转让系统挂牌以来，已按照劳动合同法、中华人民共和国社会保险法等相关法律规定为员工购买了社会保险。重庆美心翼申机械股份有限公司 2015 年度报告 第 9 页 共 106 页 第二节 公司概况 一、基本信息一、基本信息 公司中文全称 重庆美心翼申机械股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Meixin Yishen Machinery Co.,Ltd.证券简称 美心翼申 证券代码 833959 法定代表人 徐争鸣 注册地址 重庆市涪陵区李渡新区聚龙大道 192 号 办公地址 重庆市涪陵区李渡新区聚龙大道 192 号 主办券商 招商证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 3845 层 会计师事务所 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 冯渊、刘均 会计师事务所办公地址 成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 黄培海 电话 023-61926002 传真 023-61926035 电子邮箱 公司网址 http:/ 重庆市涪陵区李渡新区聚龙大道 192 号（邮编：408102）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 重庆美心翼申机械股份有限公司 2015 年度报告 第 10 页 共 106 页 三、企业信息三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-11-10 行业（证监会规定的行业大类）通用设备制造业（代码为 C34）主要产品与服务项目 内燃机曲轴、制冷及空气压缩机曲轴以及其关联产品的研发、生产、销售和服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）42,860,000 控股股东 重庆宗申动力机械股份有限公司 实际控制人 左宗申 四、注册情况四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 500102000050352 否 税务登记证号码 500102599230282 否 组织机构代码 59923028-2 否 重庆美心翼申机械股份有限公司 2015 年度报告 第 11 页 共 106 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力一、盈利能力 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 266,883,692.21 295,318,297.76 -9.63 毛利率%25.20 23.31-归属于挂牌公司股东的净利润 26,214,565.83 23,131,274.47 13.33 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,005,711.47 22,037,354.10 -0.14 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.67 17.92-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.83 17.08-基本每股收益 0.61 0.54 12.96 二、偿债能力二、偿债能力 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年上年期末期末 增减比例增减比例%资产总计（元）420,974,071.79 430,760,037.36 -2.27 负债总计（元）259,499,598.28 295,500,129.68-12.18 归属于挂牌公司股东的净资产（元）161,474,473.51 135,259,907.68 19.38 归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）3.77 3.16-资产负债率%61.64 68.60-流动比率 0.62 0.63-利息保障倍数 3.33 3.17-三、营运情况三、营运情况 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额（元）50,255,386.40 48,679,879.70 3.24 重庆美心翼申机械股份有限公司 2015 年度报告 第 12 页 共 106 页 应收账款周转率 4.80 4.92-存货周转率 4.73 4.79-四、成长情况四、成长情况 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.27 13.94-营业收入增长率%-9.63-3.80-净利润增长率%13.33 17.43-五、股本情况五、股本情况 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本（股）42,860,000 42,860,000 -计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）6,430,000 -100 2015 年 12 月 15 日，公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）公开披露了股权激励股票发行计划（草案），于 2015 年 12 月 31召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过了股权激励计划，决定授予公司董事、监事、高级管理人员及核心员工股票期权不超过 643 万股。六、六、非经常性损益非经常性损益 项目项目 金额（元）金额（元）非流动性资产处置损益 -3,181.03 计入当期损益的政府补助 4,620,770.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 334,004.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,951,593.36 所得税影响数 742,739.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 4,208,854.36 重庆美心翼申机械股份有限公司 2015 年度报告 第 13 页 共 106 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式 公司是集研发、生产及销售为一体的国家高新技术企业，作为行业内知名的曲轴生产企业，积累多年的曲轴生产及研发经验，运用公司在产品质量的核心竞争优势，布局全球市场，以致力于打造成精密机械制造专家，并成为全球受尊敬的供应商。公司主要生产销售摩托车曲轴、压缩机曲轴和通机曲轴以及关联产品。公司采取“以销定产”的生产模式，每月末计调中心按照下月订单需求量制定月度生产计划，相关制造部门按照月度生产计划组织生产，公司技术部门、生产保障部门、质量控制部门和营销部门紧密合作，保证及时完成生产计划，实现良好的生产过程控制，满足客户对供货时间和产品品质的要求。公司主要产品均采用自主加工生产的方式，主要的生产工序包括原材料初加工、热处理、精加工细磨、质量控制等。为了更好地对产品质量实施有效控制，公司建立了一套完整的程序控制文件，其中包括严格的质量管理体系，从产品设计、物资采购、生产计划、生产过程、内部质量控制、最终检验等多个环节确保产品的质量。公司产品的销售分为国内销售和出口外销，销售模式为直销模式。公司与重要客户签署框架合作协议，合同期限一般为 1 至 3 年，合同期满后再续签。合同履行同时根据钢材的价格波动、汇率的波动情况，不定期签订价格协议约定销售价格，客户根据其自身产品需求情况滚动下单，公司根据客户的订单情况安排生产以满足客户对交货时间和质量的需求。近年以来，随着公司管理水平提升、市场的不管扩大，公司品牌知名度逐渐提高，实现了持续稳定的发展。公司的利润主要来自于摩托车曲轴、压缩机曲轴和通机曲轴的销售。公司凭借先进的技术装备优势以及多年的曲轴行业经验，按照客户的需求提供高品质、定制化的曲轴产品，并提供完善的售后服务，从中获取收入及利润。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生重大的变化。重庆美心翼申机械股份有限公司 2015 年度报告 第 14 页 共 106 页 年度内变化统计：年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 2015 年度，在公司股东的支持和董事会的正确领导下，公司管理层带领全体员工，在厂房建设、智能生产设备投入、新客户开发、资本市场运作等诸多方面均取得了显著成绩，圆满完成了预定经营目标。报告期内，公司实现净利润 2,621.46 万元，同比增长 13.33%，经营活动产生现金流量净额 5,025.54 万元，同比增长 3.24%，由于受到与艾默生公司出口结算方式变化以及 2015 年钢材价格持续低迷影响，公司营业收入较上年同期略有下降。经营活动能够产生较好的净利润和稳定的现金流量，公司经营状况良好。1、厂房及智能设备投入 2015 年初，公司涪陵二期厂房建成并投入使用，同时购建了三条全自动生产线，生产线均采用德国 KUKA 六轴关节机器人，其中两条用于通机曲轴产品加工，一条生产线用于压缩机曲轴产品加工。自动化生产线的建成和投入使用，大大降低劳动力成本，同时减少产品在加工过程中受人为因素的影响，提高了产品质量，设备稼动率由人工操作的 60%-70%，提升到 80%-90%。2、新客户开发 2015 年，公司通机曲轴产品通过了美国本田公司审核，经过客户的现场确认和产品的试验，年底已实现批量供货，成为了美国本田公司的合格供应商。同年，压缩机曲轴产品也取得的不菲的成绩，给美国泰康公司开发的压缩机曲轴产品通过了客户的审核和产品检测，并实现了批量供货。随着更多优质客户的不断开发，为公司未来持续发展提供了强劲动力。重庆美心翼申机械股份有限公司 2015 年度报告 第 15 页 共 106 页 3、股权激励及资本市场运作 2015 年 11 月 10 日，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，证券简称“美心翼申”，股票代码“833959”。2015 年 12 月 31 日，公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过了股权激励股票发行计划（草案）。本次股权激励包括定向发行股票激励计划和股票期权激励计划两部分，激励对象为公司董事、监事、高级管理人员。本次股权激励拟募集资金 234.30 万元，授予股票期权不超过 643 万份。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 266,883,692.21-9.63-295,318,297.76-3.80-营业成本 199,622,578.49-11.86 74.80 226,493,204.74-6.35 76.69 毛利率 25.20%8.11-23.31%9.85-管理费用 26,144,067.08 9.63 9.80 23,847,478.83 7.14 8.08 销售费用 6,298,039.13 13.24 2.36 5,561,665.33-6.98 1.88 财务费用 7,154,578.32-12.34 2.68 8,161,486.01-35.15 2.76 营业利润 26,173,255.81 0.23 9.81 26,113,941.68 22.39 8.84 营业外收入 5,326,724.85 246.82 2.00 1,535,858.14-26.49 0.52 营业外支出 375,131.49 45.16 0.14 258,418.00 59.86 0.09 净利润 26,214,565.83 13.33 9.82 23,131,274.47 17.43 7.83 项目重大变动原因：1、营业外收入：本期比上年同期增加 379.09 万元，同比增长 246.82%，主要原因是本期收到政府补助 462.08 万元，增加 438.78 万元，其中地方财政扶持资金增加 344.00 万元，出口技改、专利资助、就业稳岗等补助增加 94.78 万元；2、营业外支出：本期比上年同期增加 11.67 万元，同比增长 45.16%，主要原因是公司本期对外捐赠支出增加 8 万元。重庆美心翼申机械股份有限公司 2015 年度报告 第 16 页 共 106 页（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 254,310,621.02 190,881,149.30 285,245,362.28 216,540,607.10 其他业务收入 12,573,071.19 8,741,429.19 10,072,935.48 9,952,597.64 合计合计 266,883,692.21 199,622,578.49 295,318,297.76 226,493,204.74 按产品分类分析按产品分类分析:单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收占营业收入比例入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收占营业收入比例入比例%发动机产品 64,116,024.57 24.02 70,528,486.74 23.88 通机产品 97,163,191.34 36.41 105,399,570.74 35.69 制冷产品零部件 93,031,405.11 34.86 109,317,304.80 37.02 废料、材料销售 7,939,532.73 2.98 10,058,400.48 3.41 受托加工 4,602,604.80 1.72-其他业务 30,933.66 0.01 14,535.00 0.00 合计合计 266,883,692.21 100.00 295,318,297.76 100.00 收入构成变动的原因：1、主营业务收入：本期比上年同期减少 30,934,741.26 元，同比减少 10.84%，主要原因有两个，一是公司产品销售价格与钢材价格挂钩，而 2015 年钢材价格持续走低；二是为进一步稳定与美国爱默生公司的合作关系，2014 年底，公司在北美建立了仓库，销售结算时点从离岸结算变为在北美仓库提货结算，导致美国地区销售收入确认较往年延迟约三个月左右。2、其他业务收入：本期比上年同期增加 2,500,135.71 元，同比增加 24.82%，主要原因是美国本田公司来料加工业务增加。3、废料、材料销售收入:本期比上年同期减少 2,118,867.75 元，主要原因包括钢材价格下跌和材料销售减少。4、受托加工收入。本期比上年同期增加 4,602,604.80 元，主要原因是 2015 年新增美国本田公司来料加工业务 5、较上年同期，公司销售收入按产品分类构成未发生较大幅度变动。（3）现金流）现金流量状况量状况 重庆美心翼申机械股份有限公司 2015 年度报告 第 17 页 共 106 页 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 50,255,386.40 48,679,879.70 投资活动产生的现金流量净额-20,645,648.91 -40,212,568.02 筹资活动产生的现金流量净额-8,250,919.55 -15,646,747.33 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期比上年同期增加 1,575,506.70 元，同比增长 3.24%。本期公司经营活动产生的现金流量净额为 50,255,386.40 元，净利润为 26,214,565.83 元，两者差异 24,040,820.57 元，主要原因为固定资产折旧增加 12,652,690.22 元、财务费用增加10,303,449.51 元、存货减少 5,458,588.04 元、经营性应收项目减少 9,075,551.37 元、经营性应付项目减少 16,097,119.99 元。2、投资活动产生的现金流量净额：本期比上年同期增加 19,566,919.11 元，同比增长48.66%，主要原因是公司购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少24,722,045.94 元。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期比上年同期增加 7,395,827.78 元，同比增长47.27%，主要原因是公司短期借款增加。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存在是否存在关联关系关联关系 1 重庆宗申通用动力机械有限公司 50,576,366.75 18.95 是 2 重庆宗申发动机制造有限公司 40,910,861.58 15.33 是 3 Emerson Climate Technologies,Inc.（美国）40,632,567.73 15.22 否 4 艾默生环境优化技术（苏州）有限公司 24,489,815.62 9.18 否 5 Emerson Electric(Thailand)Ltd.（泰国）22,354,740.35 8.38 否 合计合计 178,964,352.03 67.06 应收账款联动分析：应收账款联动分析：公司 2015 年实现营业收入 266,883,692.21 元，较上年同期下降28,434,605.55 元，同比减少 9.63%，报告期末，应收账款余额为 55,452,140.25 元，与上年同期基本持平。报告期内，收入确认和应收账款会计政策未发生变更，信用政策未发生变化。公司营业收入与应收账款余额均未产生大幅度异常变动，变动幅度均处于合理范围，应收账款余额的变动与营业收入的变动具有联动可比性。重庆美心翼申机械股份有限公司 2015 年度报告 第 18 页 共 106 页（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 重庆市乾凤锻造有限公司 13,563,752.30 9.90 否 2 重庆嘉庆经贸有限公司 7,840,886.87 5.72 否 3 重庆苗欣金属制品有限公司 7,759,820.22 5.66 否 4 重庆祥昌金属材料有限公司 7,146,263.46 5.22 否 5 人本集团上海轴承有限公司 5,834,976.92 4.26 否 合计合计 42,145,699.77 30.76 （6）研发支出）研发支出 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额(元)2,441,095.04 2,031,250.55 研发投入占营业收入的比例%0.91 0.69 公司部分生产人员同时也是研发人员，其工资计入了生产成本；公司部分生产设备同时用于研发，其设备折旧计入了制造费用；在试制定性过程中所消耗的物料，计入了生产成本。此处披露的研发投入金额仅为计入管理费用的研发投入，若考虑计入生产成本的研发投入，公司研发投入占营业收入的比例符合高新技术企业认定标准，符合国家相关政策。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总占总资产资产比重比重的增的增减减%金额金额 变动变动 比例比例%占总资占总资产的比产的比重重%金额金额 变动变动 比例比例%占总占总资产资产的比的比重重%货币资金 42,801,596.61-18.09 10.17 52,251,603.08 61.13 12.13-1.96 应收账款 55,452,140.25-0.43 13.17 55,693,979.40-13.45 12.93 0.24 存货 39,699,782.61-11.29 9.43 44,752,199.20-10.09 10.39-0.96 长期股权-重庆美心翼申机械股份有限公司 2015 年度报告 第 19 页 共 106 页 投资 固定资产 212,501,755.21 39.29 50.48 152,556,634.69-1.38 35.42 15.06 在建工程 6,532,648.55-86.89 1.55 49,842,296.44 2491.41 11.57-10.02 短期借款 158,000,000.00 2.04 37.53 154,841,152.00-17.90 35.95 1.58 长期借款 28,780,000.00-13.83 6.84 33,400,000.00 100 7.75-0.91 资产总计 420,974,071.79-2.27-430,760,037.36 13.94-资产负债项目重大变动原因：1、固定资产：本期比上年同期增加 59,945,120.52 元，同比增加 39.29%，主要原因有两个：第一，公司涪陵二期项目（厂房）达到预定可使用状态，由在建工程转入固定资产，金额为 43,540,164.92 元；第二，公司新购建两条通机生产线和一条压缩机生产线等机器设备，金额为 29,145,323.81 元。2、在建工程：本期比上年同期减少 43,309,647.89 元，同比减少 86.89%，主要原因是公司涪陵二期项目（厂房）达到预定可使用状态，由在建工程转入固定资产，金额为43,540,164.92 元。3 3、投资状况分析、投资状况分析 （1 1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股子公司、参股公司。（2）委托理财及衍生品）委托理财及衍生品投资情况投资情况 报告期内，公司无委托理财、委托贷款及衍生品投资情况。（三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 1、经济环境、经济环境 2015 年，面对错综复杂的国际形势和不断加大的经济下行压力，党中央、国务院保持战略定力，统筹谋划国际国内两个大局，坚持稳中求进工作总基调，主动适应引领新常态，以新理念指导新实践，以新战略谋求新发展，不断创新宏观调控，深入推进结构性改革，扎实推动“大众创业、万众创新”，经济保持了总体平稳、稳中有进、稳中有好的发展态势。初步核算，全年国内生产总值 676,708 亿元，按可比价格计算，比上年增长 6.9%。分季度看，一季度同比增长 7.0%，二季度增长 7.0%，三季度增长 6.9%，四季度增长 6.8%。分产业看，第一产业生产总值 60,863 亿元，同比增长 3.9%；第二产业生产总值 27,4278 亿重庆美心翼申机械股份有限公司 2015 年度报告 第 20 页 共 106 页 元，同比增长 6.0%；第三产业生产总值 341,567 亿元，同比增长 8.3%。从环比看，四季度国内生产总值增长 1.6%。2、政策环境、政策环境 为了促进我国经济的快速发展，推进产业结构调整和优化升级，政府对行业进行了明确的产业政策和行业规划，明确了曲轴行业的发展方向和产业扶持政策发展趋势。近年来，国家陆续发布了机械基础零部件产业振兴实施方案、十二五机械工业发展总体规划、全国轴承行业十二五发展规划、机械基础件、基础制造工艺和基础材料产业十二五发展规划、工业转型升级投资指南等多项与曲轴产业发展相关的政策，大力支持曲轴产业发展。3、技术环、技术环境境 曲轴的材质大体分为两类：一类是锻钢，一类是球墨铸铁。由于采用铸造方法可以获得较为理想的结构形状，从而减轻质量，且机加工余量随铸造工艺水平的提高而减小，目前国外球墨铸铁铸造曲轴的单边加工余量可达 2-3mm。另外，球墨铸铁的切削性能良好，并且和钢制曲轴一样可以进行各种热处理和表面强化处理来提高曲轴的抗疲劳强度、硬度和耐磨性。而且球墨铸铁的内摩擦所耗功比钢大，减小了工作时的扭转振动的振幅和应力，应力集中也没有钢质曲轴敏感。所以球墨铸铁曲轴在国内外得到了广泛的应用。近年来随着行业的不断发展，通过引进技术消化吸收和自行开发总体水平有了较大的提高。但是我国内燃机曲轴生产技术距世界先进水平仍相差很远，甚至于还满足不了我国内燃机工业技术发展的要求。国内曲轴生产厂家很多，但存在整体规模小、专业化程度低、企业设备陈旧、产品设计和工艺落后、性能寿命和可靠性差、品种杂乱和“三化”程度低等差距，它是影响整机适应国内及国际市场能力的重要因素。4、行业环境行业环境 曲轴行业高端市场进入障碍较大，特别是重型发动机曲轴市场，存在着技术、资金以及主机厂和国际汽车零部件质量体系认证的较大壁垒，另外还有现有企业竞争的壁垒。就技术来讲，曲轴企业普遍重视研发和技术人员的作用，即使一些规模较小的企业也有相当比例的技术人员，像天润曲轴、沈阳曲轴、江苏万力等企业其技术人员占总员工的比重都在 10%左右。另外，要进入高端配套市场，除了要通过各主机厂甚至包括整车厂商的二方认证，达到其相关技术、质量标准要求外，还必须通过 TS16949 等权威的国际质量体系认证。此外，重庆美心翼申机械股份有限公司 2015 年度报告 第 21 页 共 106 页 主机厂尤其是国外著名主机厂商对一些先进的管理方法也做了要求，如一般都要求供应商推行精益生产和六西格玛管理等。目前国内轻型曲轴厂家较多，但规模、质量、技术水平差别较大，差距较为明显。位于高端市场的企业占据着国内主要发动机厂商的配套份额和社会维修市场的大部分市场份额；而位于低端市场的中小型企业，由于其技术装备、制造水平和质量保证能力较低，主要集中在社会维修市场，国内轻型曲轴市场的竞争主要集中在少数几家专业曲轴制造商之间。（四四）竞争优势分析竞争优势分析 1、研发优势、研发优势 公司是集研发、生产及销售一体的国家高新技术企业，现有专业的曲轴研发团队员工70 余人，约占公司总共人数的 10%。主要研发团队成员均从事多年的曲轴研发和生产工作，具有丰富的曲轴研发和制造等相关的工作经验，对曲轴以及曲轴装配载体发动机有深入的研究及认知度。公司从成立至今，已获国家知识产权局授权的专利 22 项，其中发明专利 1 项、实用新型专利 21 项，涵盖了公司的核心业务。一直以来，国内外客户定期对公司进行技术和生产过程培训，为公司培养了一批优秀的专业设计与研发、生产管理、质量控制人员。通过与艾默生公司多年的合作，目前公司已经掌握了第五代节能、环保型制冷压缩机曲轴的核心制造技术和生产工艺。2、装备优势、装备优势 近年来，公司深入推进工业 4.0 的发展战略，不断加大高精度、高效率、自动化的加工检验设备投入，在轻型曲轴制造行业具有绝对的装备领先优势。目前，公司拥有通机曲轴生产线 13 条，压缩机曲轴加工线 8 条，摩托车曲轴加工线 5条，加工检测设备 854 台。公司拥有全自动化生产线 3 条，共使用机器人 19 台，均为德国KUKA 六轴关节机器人，采用机器人操作的优势：（1）