833929_2015_康大医疗_2015年度报告_2016-04-27.pdf

1 康大医疗 NEEQ:833929 浙江世纪康大医疗科技股份有限公司 Zhejiang Century Condor MedicalScience&Technology Co.,LtdZhejiang Century Condor MedicalScience&Technology Co.,Ltd 年度报告 2015 2 公公 司年司年 度度 大大 事事 记记 2015 年 12 月 24 日，公司自主研发的粪便分析前处理仪通过杭州市市场监督管理局备案审核，备案号：浙杭械备 20150261 号。2015 年底，公司自主研发的全自动免疫组化染色仪样机研发成功，目前已进入产品注册阶段。2015 年 10 月 28 日，公司成功登陆全国中小企业股份转让系统这一全国性证券交易市场。2015年7月，公司参考实验室成功通过IFCC组织的 2014-RELA 实验能力验证，7 个酶学项目全部参加并一次性通过，成绩优秀。2015 年 3 月，康大医疗控股 51%的赛钛医疗因经营未达到股东预期而进行了清算注销。2015 年 8 月，康大医疗完成向第三方公司宜嘉创唯实行康大泰科 51%的股权转让。公告编号：2016-006 3 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.25 第六节股本变动及股东情况.26 第七节融资及分配情况.29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节公司治理及内部控制.35 第十节财务报告.40 公告编号：2016-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 康大医疗、公司 指 浙江世纪康大医疗科技股份有限公司 博顿生物、博顿 指 博顿生物检验技术（杭州）有限公司 赛钛医疗、赛钛 指 杭州赛钛医疗科技有限公司 康大泰科、泰科 指 北京康大泰科医学科技有限公司 康大星辰、星辰 指 北京康大星辰医学科技有限公司 医可达 指 杭州医可达科技有限公司 康顺科技 指 杭州康顺科技有限公司 鄂尔多斯集团 指 内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司 泰科诊断 指 泰科诊断技术有限公司 先锋生化 指 先锋生化医学公司 宜嘉创唯 指 北京宜嘉创唯投资管理有限公司 长松管理 指 北京长松致远管理顾问有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 上海华信证券、主办券商 指 上海华信证券有限责任公司 中汇 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）德恒 指 北京德恒（杭州）律师事务所 公司章程、章程 指 最近一次经公司股东大会批准的现行有效的章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 欧盟 CE 认证 指 一种安全认证标志，被视为制造商打开并进入欧洲市场的护照。CE 英文意思为 European Conformity，即欧洲共同体。在欧盟市场“CE”标志属强制性认证标志，不论是欧盟内部企业生产的产品，还是其他国家生产的产品，要想在欧盟市场上自由流通，就必须加贴“CE”标志，以表明产品符合欧盟技术协调与标准化新方法指令的基本要求。这是欧盟法律对产品提出的一种强制性要求 ISO13485 质量管理体系 指 国际标准化组织（ISO）发布的医疗器械质量管理体系用于法规的要求国际标准，该标准是专门用于医疗器械产业的一个完全独立的质量管理体系标准 IVD 指 In-VitroDiagnostics 的缩写，指体外诊断试剂 KaloramaInformation 指 卡洛拉马资讯，是一家专门提供诊断、医疗器械、生物科技和制药行业等方面行业研究报告的专业机构，总部位于美国 溯源 指 通过一条具有规定不确定度的不间断的比较链，是测量结果或测量标志的值能够与规定的参考标准（通常是国家计量基准或国际计量基准）联系起来的特性 循环酶技术 指 利用酶的循环反应提高检测试剂灵敏度的技术 参考系统部 指 由酶学组、代谢组、离子及色谱组、厂家认证及标准化组、校准品赋值组等组成，其中前三组是参考实验室的主要组成部分。部门主要职能是建立参考方法、通过厂家认证计划、并能给定测量结果的不确定度，从而完成公司产品的溯源工作；参加国 公告编号：2016-006 5 际及国内参考系统网络进行能力比对、厂家认证及标准化；负责运行参考方法并能对外独立检测 JCTLM 指 The Joint Committee for Traceability in Laboratory Medicine 的简写，即检验医学溯源联合委员会 RELA 指 Externalquality control forReference Laboratories 的简写，即国际参考实验室室间质量评价 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 公告编号：2016-006 6 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争加剧的风险 包括体外诊断试剂在内的生物产业长期获得政府的全方位政策扶持，产业形势向好，发展速度较快。在促进行业快速发展的同时，也加剧了内部竞争。目前除少数几家企业外，国内体外诊断试剂企业普遍规模较小，与国际生化企业巨头存在较大差距。大部分厂家的生产规模化、集约化程度较低，往往是同一品种有众多企业生产，质量参差不齐，低水平重复生产现象较为严重。但是，由于该行业较高的利润回报率仍吸引着不少投资者的加入，随着行业的快速发展及新竞争对手的出现，公司面临着行业竞争加剧的压力，如果公司不能及时有效地应对市场竞争，将会面临增长放缓、市场份额下降的风险。产品质量风险 为确保体外诊断试剂产品的质量，公司在生产、储存、运输过程中对温度、洁净度等有十分严格的要求。公司制定了 采购控制程序、净化、清洁车间卫生管理制度、仓储与运输管理制度等质量管理体系制度。虽然公司有一系列严格的制度、规定和要求，且自公司成立以来未因质量问题受到相关部门的行政处罚，但一旦维护或操作不当，可能导致质量事故，影响公司的正常经营。核心团队稳定性风险 劳动者是生产力三要素之首，在体外诊断试剂这类高新技术行业表现尤为明显，技术团队既是高新技术的掌握者，又是公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公告编号：2016-006 7 高新技术的应用者，更是高新技术的转化者，因此掌握着高新技术的核心团队是高科技企业的灵魂，占据与资金同等重要的地位。稳定的核心团队是企业成功的重要因素之一，目前公司核心团队成员通过员工持股公司间接持有公司股权，公司核心团队较为稳定。如果现有核心团队成员流失且新成员未能及时补充，将极大影响公司的发展。因此，公司存在核心团队稳定性风险。业绩下滑风险 2015 年，公司营业收入为 5793.20 万元，较去年同期下滑10.97%。净利润为-91.22 万元，较去年同期下降 117.06%。公司业绩下滑主要原因系一方面由于康大泰科股权转让、产品结构优化导致公司经销类产品营业收入有一定程度下滑；另一方面是报告期内公司加大研发投入，引入组织管理体系和财务管理体系，销售策略调整导致客户结构发生一定变化，从而导致整体销售收入和净利润有一定程度下滑。应收账款余额较大风险 报告期内，公司应收账款余额为 3211.19 万元，公司客户主要为医院，由于付款审批环节较多，付款周期较普通企业来得更长。从账龄结构上分析，公司应收账款基本集中在 1 年以内，虽然公司应收账款账龄较短，而且客户大多为信誉良好的部队和公立医院，发生坏账的风险较小，但是公司若催收不力或控制不当，则可能产生坏账的风险。新产品市场不认可的风险 公司的研发活动集中在与公司主营业务息息相关的医院临床检验科室和病理科室所使用的检验化验产品。公司以市场需求为出发点进行研发活动，产品研发过程中公司研发部门通过市场反馈需求及行业发展趋势的研究制定研发计划，但若本公司的新产品不符合市场需求，将对公司的市场竞争力及盈利能力造成不利影响，本公司面临新产品不被市场认可度的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2016-006 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江世纪康大医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Century Condor MedicalScience&Technology Co.,Ltd 证券简称 康大医疗 证券代码 833929 法定代表人 余向东 注册地址 杭州萧山经济技术开发区建设四路 99 号 2 号楼 2 楼 办公地址 杭州萧山经济技术开发区建设四路 99 号 2 号楼 2 楼 主办券商 上海华信证券有限责任公司 主办券商办公地址 上海市浦东新区世纪大道 100 号上海全球金融中心 9 楼 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄继佳、于薇薇 会计师事务所办公地址 杭州市钱江新城新业路 8 号华联 UDC 时代大厦 A 座 6 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陶雅萍 电话 0571-57188978 传真 0571-57188889 电子邮箱 Condor_ 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州萧山经济技术开发区建设四路 1368 号（原 99 号），311215 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 杭州萧山经济技术开发区建设四路 1368 号（原 99 号）五楼董秘办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 10 月 28 日 行业（证监会规定的行业大类）C27 医药制造业 主要产品与服务项目 体外诊断仪器和试剂的研发、生产、销售及售后服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 41,000,000 控股股东 余向东 实际控制人 余向东 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 公告编号：2016-006 9 企业法人营业执照注册号 330000000012639 否 税务登记证号码 浙税联字 330181753048105 号 否 组织机构代码 75304810-5 否 公告编号：2016-006 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 57,932,004.87 65,073,831.33-10.97%毛利率 50.07%45.97%-归属于挂牌公司股东的净利润-941,386.92 5,309,902.31-117.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,748,206.10 4,636,352.30-40.72%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.77%10.38%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.15%9.06%-基本每股收益-0.02 0.13-118.00%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 108,807,565.54 113,990,320.22-5.00%负债总计 55,942,924.63 56,457,384.53-0.91%归属于挂牌公司股东的净资产 52,864,640.91 53,806,027.83-1.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.29 1.31-1.75%资产负债率 51.00%50.00%-流动比率 1.10 1.10-利息保障倍数 0.67 3.38-三、营运情况单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 19,877,904.49 18,964,367.03-应收账款周转率 1.74 1.56-存货周转率 2.93 2.95-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-4.55%-13.70%-营业收入增长率-10.97%-34.24%-净利润增长率-117.00%-33.00%-公告编号：2016-006 11 五、股本情况单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 41,000,000 41,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-4,155,332.91 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）363,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 82,673.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 -3,709,659.11 所得税影响数-20,377.14 少数股东权益影响额（税后）311.05 非经常性非经常性损益净额损益净额 -3,689,593.02 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 -公告编号：2016-006 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一（一）商业模式商业模式 康大医疗主要从事体外诊断仪器和试剂的研发、生产、销售与服务，产品涵盖生化分析、粪便分析及免疫组化三大系列，横向覆盖了医院检验科约一半左右的常规检验项目及病理科的基础检测项目，纵向覆盖了基层社区诊所、县级医院、市级医院及大型三甲医院等各级医疗机构。公司早在2006年就已通过ISO13485质量管理体系认证，出口产品均已通过欧盟CE认证，销售至包括美国、巴西、西班牙、南非等多个国家和地区。近年来，公司被陆续授予“国家级高新技术企业”、“杭州市战略性新兴产业培育企业”、“杭州市高新技术研发中心”、“萧山区企业技术中心”、“萧山区工业120强企业”、“萧山区工业新兴产业重点培育企业”、“萧山区创新示范企业”“萧山区纳税五百强企业”等荣誉称号。公司基于客户对相关疾病检测的精度、便利程度等需求的精准把握，利用自主研发的技术设计出具有高附加值的体外诊断试剂和检测仪器，通过差异化的竞争策略将产品销售给终端客户，并对用户提供高质量的售后服务和技术指导，从而获得收入、利润和现金流。公司以市场需求为出发点进行研发活动，公司研发重点集中于医院临床检验科室和病理科室所使用的检验化验产品，产品研发过程中公司研发部门通过市场反馈需求及行业发展趋势的研究制定研发计划，经过相关机构部门的反复测试评审并通过临床测试后提交医疗器械管理部门注册申请，获得许可证后转入生产。市场推广环节公司采用直接和经销相结合销售的方式，终端客户主要为医院和体检中心。经过十余年的发展，公司体外诊断产品已经在浙江、北京、福建、重庆和陕西等重点区域占有一定市场份额，市场覆盖最远至黑龙江、云南等地区。由于直销模式销售增长有限，为了快速扩大销售规模，突出规模生产效应，同时配合两台仪器上市后迅速抢占市场，公司正逐步改变销售模式，提高经销在总体销售中所占比重，目前康大医疗已有部分产品由经销商代理销售，公司正在积极筹划进一步拓展有意向的合作伙伴，目标拓展全国范围的经销网络。技术强、响应快、服务好的售后服务是公司完成产品销售后不可或缺的一部分。通过及时响应客户需求，不断完善自身产品和服务，推动公司不断向前向好发展，为客户创造更大价值。报告期内，公司商业模式未发生重大改变。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年是公司战略布局的关键一年。报告期内，公司实现营业收入 5793.20 万元，较去年同期下降10.97%，主要原因系报告期内由于康大泰科股权转让、市场推广和销售政策重点向自主研发的粪便分析前 公告编号：2016-006 13 处理仪和全自动免疫组化染色仪倾斜、超声刀及配件业务剥离等因素导致公司经销类产品营业收入较去年同期下降 735.46 万元；报告期内，公司实现净利润-91.22 万元，较去年同期下降 117.06%。主要系：1、公司转让康大泰科股权形成投资损失 371.24 万元；2、报告期内，公司加强新产品研发投入，形成研发成本 476.67 万元，较去年同期增长 127.25 万元，为新产品生产储备足够的力量；3、根据会计准则公司一年期以上应收账款坏账较去年同期增加 54.38 万元。因公司所处的行业特性以及公司客户大多为信誉良好的部队和公立医院，虽然客户因审批流程较长等因素会导致账期较长，但实际坏账风险较小；4、报告期内，公司秉承“钱要用在刀刃上”的理念，严格控制各项费用，初显成效。同时，公司因引进北京长松致远管理顾问有限公司管理体系以及挂牌全国中小企业股份转让系统而增加了 123.89 万元的费用，为公司长足发展打下坚实的基础。报告期内，公司研发能力持续提升，主要体现在：1、研发投入持续增加。研发的持续投入，是研发工作取得进展的基础条件；2、取得了丰硕的研发成果。2015 年度，公司共获得及申请了 12 项国内专利；新获得了 2 项产品注册；公司参考实验室成功通过 IFCC 组织的 2014-RELA 实验能力验证，7 个酶学项目全部参加并一次性通过；公司研发长达 12 年之久的全自动免疫组化染色仪样机面市；公司研发中心荣获“杭州市高新技术研发中心”荣誉称号。具体情况如下：1、专利情况 2015 年新获专利 序号 专利名称 专利类型 1 一种水平加压式染色盖板 发明专利 2 一种自动粪便分析仪搅拌机构 发明专利 3 一种自动金标装载装置 发明专利 4 一种检测试纸放置推板 实用新型 5 一种标本盒 实用新型 2015 年新申请专利 序号 专利名称 专利类型 1 样品标本观测装置 发明专利 2 一种带胶塞的标本盒 实用新型 3 一种样品标本观测装置 实用新型 4 一种生化试剂包装校正器 实用新型 5 一种试剂灌装校对器 实用新型 6 一种用于临床生化检测试剂的配制专用试剂柜 实用新型 7 一种载玻片 外观专利 2、新产品注册 序号 产品名称 产品备案号 备案日期 1 粪便分析前处理仪 浙杭械备 20150261 号 2015 年 12 月 24 日 2 样本稀释液 浙杭械备 20150142 号 2015 年 04 月 27 日 3、通过 2014-RELA 实验能力验证 公司参考系统部于 2014 年 7 月开始组建并参加国际临床化学与检验医学联合会（IFCC）主办、德国临床化学和实验医学协会(DGKL)承办的国际参考实验室能力验证 2014-RELA，7 个酶学项目全部参加并一次性通过，是本次实验国内有能力运行并全部通过能力验证的五家体外诊断试剂厂商之一。4、全自动免疫组化染色仪 公告编号：2016-006 14 公司自 2003 年进军全自动免疫组化染色仪研发领域，经过第一代，第二代的技术沉淀和市场经验积累，2011 年正式启动本款仪器的研发，并于 2015 年底成功面市，产品正在注册过程中。5、公司研发中心荣获“杭州市企业高新技术研发中心”2015 年 7 月，杭州市科学技术委员会关于认定 2015 年杭州市企业高新技术研发中心的通知（杭科高【2015】115 号）文件认定浙江世纪康大医疗科技研发中心为“杭州市企业高新技术研发中心”。报告期内，公司投入了大量人力财力引进北京长松致远管理顾问有限公司的两套管理体系：组织系统和财务管理。为更好地理解体系精髓，推进体系建设，公司将核心管理人员外送培训，参加了包括美国战略班、企业操盘手、组织系统总裁班、组织系统执行班、财务管理系统、管理铁军等课程；从企业战略制定到管理落地执行进行系统、科学地管理，为公司的长足发展奠定坚实基础。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成单位利润构成单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 57,932,004.87-10.97%-65,073,831.33-34.24%-营业成本 28,926,616.08-17.72%49.93%35,157,041.62-37.61%54.03%毛利率 50.07%-45.97%-管理费用 13,442,446.82 5.35%23.20%12,759,999.71-7.92%19.61%销售费用 7,456,007.05-8.60%12.87%8,157,539.56-22.29%12.54%财务费用 3,318,587.74 17.01%5.73%2,836,169.91-6.93%4.36%营业利润-1,050,363.76-117.64%-1.81%5,954,034.83-49.06%9.15%营业外收入 466,954.02-49.42%0.81%923,156.33 125.91%1.42%营业外支出 495,668.85 257.25%0.86%138,744.84-90.16%0.21%净利润-912,157.93-117.06%-1.57%5,347,760.80-33.24%8.22%项目重大变动原因：1、营业收入差异原因：2015 年，公司实现营业收入 5793.20 万元，较去年同期下降 10.97%，主要原因系报告期内由于康大泰科股权转让、市场推广和销售政策重点向自主研发的粪便分析前处理仪和全自动免疫组化染色仪倾斜、超声刀及配件业务剥离等因素导致公司经销类产品营业收入较去年同期下降735.46 万元；2、营业成本差异原因：主要系：1）报告期内营收收入下降，导致公司营业成本下降，尤其是因为代理仪器毛利率较低，成本下降较为明显；2）报告期内，由于康大泰科股权转让，公司生产由原先的两地生产调整为由杭州生产基地统一生产，公司通过集中采购原辅料、优化生产人员配置，降低生产成本；3、营业利润差异原因：主要系 1）公司转让康大泰科股权形成投资损失 371.24 万元；2）报告期内，公司加强新产品研发投入，形成研发成本 476.67 万元，较去年同期增长 127.25 万元，为新产品生产储备足够的力量；3）根据会计准则公司一年期以上应收账款坏账较去年同期增加 54.38 万元。因公司所处的行业特性以及公司客户大多为信誉良好的部队和公立医院，虽然客户因审批流程较长等因素会导致账期较长，但实际坏账风险较小；4）报告期内，公司秉承“钱要用在刀刃上”的理念，严格控制各项费用，初显成效。同时，公司因引进北京长松致远管理顾问有限公司管理体系以及挂牌全国中小企业股份转让系统增加 123.89 万元的费用导致管理费用较去年同期增长 68.24 万元；4、营业外收入差异原因：主要系政府补助减少，报告期内公司共获得财政补助 36.30 万元，较去年同期的 71.93 万元减少 35.63 万元。公告编号：2016-006 15 5、营业外支出差异原因：主要系 2015 年 1 月公司出售车辆损失 21.53 万元。（2 2）收入构成）收入构成单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 54,654,420.07 27,320,784.99 62,863,114.31 33,758,296.25 其他业务收入 3,277,584.80 1,605,831.09 2,210,717.02 1,398,745.37 合计合计 57,932,004.87 28,926,616.08 65,073,831.33 35,157,041.62 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 自产类 36,195,852.35 66.23%37,049,905.22 58.94%试剂 35,912,145.32 65.71%36,278,453.06 57.71%其他 98,648.43 0.18%771,452.16 1.23%粪便分析仪 185,058.60 0.34%0.00 0.00%经销类 18,458,567.71 33.77%25,813,209.09 41.06%试剂 10,850,476.64 19.85%14,383,009.21 22.88%洗液 5,927,320.79 10.85%6,058,028.54 9.64%仪器 855,086.70 1.56%3,850,000.09 6.12%超声刀及配件 0.00 0.00%675,757.87 1.07%其他耗材及配件 825,683.58 1.51%846,413.38 1.35%收入构成变动的原因 2015 年公司对产品结构进行战略调整，优化产品配置，逐步提高自产类产品在营业收入中的比重。报告期内，公司自主研发的粪便分析前处理仪开始上市销售，为公司贡献营业收入 18.51 万元，成为公司后续发展新的增长点。报告期内公司经销类产品营业收入较去年同期下降 735.46 万元，主要系经销试剂、仪器和超声刀及配件收入的下降。其中，经销类试剂收入下降 353.25 万元，主要系公司转让北京康大泰科股权，导致部分客户流失；仪器收入下降 299.49 万元，主要系报告期内公司的市场推广和销售政策重点向自主研发的粪便分析前处理仪和全自动免疫组化染色仪倾斜；超声刀及配件业务下降 67.58 万元，主要系 2014 年 6月转让医可达 100%股权。（3 3）现金流量状况）现金流量状况单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 19,877,904.49 18,964,367.03 投资活动产生的现金流量净额 1,580,275.27 9,966,373.40 筹资活动产生的现金流量净额-12,151,025.03 -19,316,252.90 现金流量分析：1、投资活动产生现金净流量较上期减少 838.60 万元，主要系 2014 年公司在股份改制前对资金进行了清理，收回关联方和非关联方借款，并加强、规范了资金管理和内部控制，完善了公司章程，建立了财务管理制度、关联交易管理办法等一系列有关内部控制和公司治理的制度性文件。2、筹资活动产生的现金净流量比上期增加 716.52 万，主要系 2014 年公司在股份改制前对资金进行了清理，收回关联方和非关联方借款，并加强、规范了资金管理和内部控制。公告编号：2016-006 16（4）主要客户情况）主要客户情况单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中国人民解放军第一八医院 7,969,375.82 13.76%否 2 长安医院有限公司 3,757,863.68 6.49%否 3 首都医科大学宣武医院 3,688,538.81 6.37%否 4 中国人民解放军第二五一医院 2,904,271.20 5.01%否 5 卫生部北京医院 1,993,844.96 3.44%否 合计合计 20,313,894.46 35.07%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。（5）主要供应商情况）主要供应商情况单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京若华医疗器械有限公司 3,633,651.76 18.59%否 2 北京九强生物技术股份有限公司 2,972,541.41 15.21%否 3 中国医疗器械技术服务有限公司 2,867,407.09 14.67%否 4 北京佳康瑞得医用电子仪器有限公司 1,145,435.91 5.86%否 5 临海市神工数控电子设备厂 808,311.97 4.13%否 合计合计 11,427,348.14 58.46%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。（6）研发支出）研发支出单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 4,766,713.48 3,494,179.04 研发投入占营业收入的比例 8.23%5.37%2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 货币资金 20,175,495.82 86.00%19.00%10,871,080.15 783.66%9.54%9.01%应收账款 32,111,928.19-6.00%30.00%34,298,698.52-19.99%30.09%-0.58%存货 7,393,208.30-40.00%7.00%12,365,125.65 7.80%10.85%-4.05%长期股权投资 0.00-0.00-固定资产 23,134,542.64-18.00%21.00%28,069,218.88-15.21%24.62%-3.36%在建工程 0.00-100.00%-240,000.00 0.00%0.21%-0.21%短期借款 50,000,000.00 5.00%46.00%47,500,000.00 15.57%41.67%4.28%长期借款 0.00-0.00-资产总计 108,807,565.54-5.00%-113,990,320.22-13.70%-资产负债项目重大变动原因：公告编号：2016-006 17 1、货币资金在报告期内增加 930.44 万，差异原因分析：主要系报告期内，公司加强收款管理，控制款项支付，使得应收账款余额比上期减少 218 万元，其他应收款余额比上期减少 145 万元；同时通过加强库存管理，库存减少 497.2 万,销售回款增加；2、存货在报告期内下降 497.2 万，差异原因分析：主要系 1）通过导入长松管理系统，优化生产流程和提高物流速度，降低试剂库存的备货；2）管理层加强资产管理，盘活资产，对前期库存加大促销力度，使存货不断下降；3、在建工程在报告期内下降 24 万，主要系上期在建工程本期已全部完工，本期无新增在建工程；3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 （一）北京康大星辰医学科技有限公司 北京康大星辰医学科技有限公司设立于2005年2月4日，注册资本2600万元，法定代表人：余向东，经营范围为体外诊断试剂的批发销售。公司持有其100的股权。2015年末，康大星辰总资产为：5649.63万元，实现营业收入5303.93万元，实现净利润61.18万元。（二）博顿生物检验技术(杭州)有限公司 博顿生物检验技术(杭州)有限公司设立于2002年11月14日，注册资本4235.57万元，法定代表人：余向东，公司主要经营医疗器械及体外诊断试剂的开发、服务、技术咨询，自有房屋租赁及相关物业服务。公司持有其100的股权。2015年末，博顿生物总资产为：4445.54万元，实现营业收入404.93万元，实现净利润15.79万元。（三）注销赛钛医疗 赛钛医疗设立于2012年8月30日，注册资本为500万元，法定代表人为余向东，经营范围为：研发、生产、销售：第一类医疗器械（限生产TCT液基细胞学检测仪，Cell及Tec保存液分装）。康大医疗、康尔医药、Cell&Tech BIO Co.,Ltd分别持有赛钛医疗51%、10%、39%的股权。由于赛钛医疗经营未达到股东预期，股东一致同意停止经营并注销该公司。赛钛医疗于2015年1月25日召开董事会决议注销公司。同日，赛钛医疗成立清算组，并于2015年2月4日在浙江工人日报上发布注销公告。2015年3月22日，清算组出具清算报告。2015年3月30日，萧山经济技术开发区招商局出具关于同意杭州赛钛医疗科技有限公司解散并撤销批准证书的批复（萧开招发【2015】53号）文件，同意注销赛钛医疗。2015年4月7日，杭州市工商行政管理局萧山分局核准赛钛医疗注销。（四）转让康大泰科51%股权 康大泰科设立于2002年10月11日，注册资本人民币2222万元，主要生产医用诊断试剂、原料及辅料，批发临床检验分析仪器、体外诊断试剂、医学光学器具、仪器及内窥镜设备等医疗设备。康大医疗、鄂尔多斯集团、泰科诊断、先锋生化分别持有51%、24%、5%、20%的股权。康大泰科董事会于2015年8月5日召开2015年第一次临时会议，全体董事一致表决通过了关于转让北京康大泰科医学科技有限公司股权的议案，同意公司将其所持有的康大泰科51的股权转让给第三方。除股东内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司（以下简称“鄂尔多斯集团”）委派的董事有条件同意上述议案外，其余4名董事均无条件同意上述议案。公司律师北京德恒（杭州）律师事务所就该转让事项发表意见：公司向第三方转让所持有的康大泰科51%的股权符合法律和公司章程的规定。2015年7月3日，公司召开了第一届董事会第六次会议，审议通过了关于转让公司持有的北京康大泰科医学科技有限公司全部股权的议案。根据公司章程“第一百一十条 董事会关于对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财的权限如下：（一）收购、出售资产连续十二个月内超过公司最近一期经审计净资产10%但不超过30%的；”规定，本议案无须提交股东大会审议。2015年8月18日，公司与第三方北京宜嘉创唯投资管理有限公司（以下简称“宜嘉创唯”）签署了 股权转让协议，公司以康大泰科最近一次经审计的账面净资产为依据，以799.75万元的价格将其所持有 公告编号：2016-006 18 的康大泰科51的股权转让给宜嘉创唯。宜嘉创唯已于2015年8月31日、9月28日分别向公司支付了全部股权转让款。因股东原因，相关手续还在办理过程中。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司不存在持有交易型金融资产或可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、政策支持：2015年5月8日，国务院印发关于中国制造2025，大力推动新材料、生物医药及高性能医疗器械等十大重点领域突破发展，医疗器械产业进入发展创新的新时代。高端医疗器械和创新医疗器械，在研发、审评、注册等环节上受到优先待遇。同日，国务院办公厅印发关于全面推开县级公立医院综合改革的实施意见。2015年，在全国所有县（市）的县级公立医院破除以药补医，以管理体制、运行机制、服务价格调整、人事薪酬、医保支付等为重点，全面推开县级公立医院综合改革。2017年，现代医院管理制度基本建立，县域医疗卫生服务体系进一步完善，县级公立医院看大病、解难症水平明显提升，基本实现大病不出县，努力让群众就地就医。2015年9月11日，国务院公布关于推进分级诊疗制度建设的指导意见。意见讲到目前正在努力通过各种各样的政策、措施和工作，增加建立分级诊疗制度