833909_2015_三维天下_2015年年度报告_2016-04-24.pdf

第1 页，共 104 页 北京三维天下科技股份有限公司（Beijing 3d World Science Technology Co.,LTD）2015三维天下 NEEQ:833909 年度报告 第2 页，共 104 页 公司于 2015 年 10 月 26 日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌上市。公 司 年 度 大 事 记 北京三维天下科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 104 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.21 第六节股本变动及股东情况.22 第七节融资及分配情况.25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节公司治理及内部控制.32 第十节财务报告.40 北京三维天下科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 104 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、三维天下、三维股份 北京三维天下科技股份有限公司 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 人民币元、人民币万元 公司章程 公司现行有效的公司章程 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则 主办券商、国泰君安 国泰君安证券股份有限公司 全国股转系统 全国中小企业股份转让系统 股东会 有限公司股东会 股东大会 股份公司股东大会 董事会 股份公司董事会 监事会 股份公司监事会 三会 股东（大）会、董事会、监事会 高级管理人员 股份公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 董事（执行董事）、监事及高级管理人员 智启维恩 北京智启维恩科技开发有限公司 东方奥业 北京东方奥业科贸有限公司 3D 3 Dimensions，即三维。公证天业会计师事务所、审计师 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）北京三维天下科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 104 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、技术更新风险 公司所属行业属于知识密集型行业，知识更新速度快，新技术、新应用层出不穷，行业内企业必须不断更新知识与技术储备，不断进行产品与服务的创新，才能满足市场不断变化的需求，一旦不能保证连续稳定的资金与研发投入，在技术与人才储备上出现中断，将面临技术被行业淘汰的风险。2、公司规模较小的风险 公司经过几年经营发展，公司在技术积累和销售规模上有了较大增长，盈利能力也有很大提高，但与同行业国际知名公司及国内规模较大公司相比，公司的生产经营规模仍相对较小，存在抗风险能力较弱的风险。3、人力资源风险 公司所处行业为知识密集型行业，高素质的技术、销售和管理人才是三维数字化行业公司成功的重要因素，随着三维数字化行业竞争的日趋激烈，公司间人才的流动性加大，如果公司不采取相应措施，发生核心技术人才的流失，则会对公司的生产经营造成不利影响。4、税收优惠政策变化风险 依据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号），公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。2014 年 4 月 1 日，公司取得由北京市经济和信息化委员会颁发的软件企 北京三维天下科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 104 页 5、知识产权保护风险 知识产权是公司的核心竞争力之一，但我国目前在知识产权保护方面的立法与执法还未达到发达国家的水平，民众的知识产权保护意识还相对薄弱，公司如果不能提高知识产权自我保护意识，加强对自主创新知识产权的保护，将面临知识产权受侵害的风险。6、内部管理风险 随着公司规模的迅速扩张、员工人数的增长，公司内部管理的复杂度和难度将不断提高。如果公司的内部管理不能适应公司的发展速度，不能灵活高效的应对市场和行业发展变化，将会给公司的持续经营和成长带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京三维天下科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 104 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京三维天下科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing 3d World Science Technology Co.,LTD 证券简称 三维天下 证券代码 833909 法定代表人 闫学文 注册地址 北京市石景山区实兴大街 30 号院 3 号楼 2 层 A1202 房间 办公地址 北京市石景山区金顶北路 69 号金隅科技大厦 4 层 主办券商 国泰君安证券股份有限公司 主办券商办公地址 中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所 签字注册会计师姓名 李海兵，程勇 会计师事务所办公地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 葛鸣 电话 010-88735568 传真 010-88733368 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市石景山区金顶北路 69 号金隅科技大厦 4 层 100041 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-10-26 行业（证监会规定的行业大类）“信息传输、软件和信息技术服务业”大类下的“I-65软件和信息技术服务业”主要产品与服务项目 自产三维扫描产品销售、三维实训基地建设，在教育、北京三维天下科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 104 页 工业制造以及个性化定制等领域提供三维数字化整体解决方案 普通股股票转让方式 协议转让方式 普通股总股本 14,000,000 控股股东 北京智启维恩科技开发有限公司 实际控制人 薛文国 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 110107015010521 否 税务登记证号码 110107597672087 否 组织机构代码 59767208-7 否 北京三维天下科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 104 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 6,289,340.60 12,234,697.15-48.59%毛利率%58.85%52.49%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,522,519.80 3,152,161.73-180.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,722,520.71 3,891,573.53-144.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-18.23%29.49%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-12.45%36.40%-基本每股收益-0.18 0.23-178.26%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 13,237,867.44 16,800,988.88-21.21%负债总计 660,775.78 1,701,377.42-61.16%归属于挂牌公司股东的净资产 12,577,091.66 15,099,611.46-16.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.90 1.28-29.69%资产负债率%4.99%10.13%-流动比率 19.52 9.76-利息保障倍数-北京三维天下科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 104 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 888,797.00-6,597,046.27-应收账款周转率 1.94 5.51-存货周转率 0.76 4.28-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-21.21%273.86%-营业收入增长率%-48.59%86.10%-净利润增长率%-180.03%257.71%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 14,000,000 14,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-注：在 2015 年 01 月 01 日注册资本是 1180 万元，公司于 2015 年 7 月 7 日进行股改，股改后是 1400万元，本期期初数或上年期末数以股改后数据为准。六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 其他营业外收入和支出-799,999.09 非经常性损益合计-799,999.09 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额-799,999.09 北京三维天下科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 104 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司自 2012 年 6 月成立至今，一直专注于三维数字化技术创新，并与实际应用有效结合，在教育、工业制造以及个性化定制等领域提供三维数字化整体解决方案。公司主营业务为三维数据采集系统、实训教学系统、三维数据输出系统、三维逆向建模与 3D 打印服务和三维数字化设计培训服务，为教育、工业制造以及个性化定制等领域提供三维数字化技术创新与三维数字化应用整体解决方案。公司立足于自主创新基于三维数字化处理技术应用业务领域结合公司自身特点，形成三大核心系统：三维数据采集系统、三维数据输出系统、实训教学系统；二项精品服务：三维逆向建模与 3D 打印服务、三维数字化设计培训服务，共涉及包括 Win3D 单目三维扫描仪、Win3D 双目三维扫描仪、Win3D四目三维扫描仪、Win3D 摄影测量系统、Win3D 脚型扫描系统、Win3D 高精度 DLP3D 打印机、Win3D 桌面型 FDM3D 打印机、Win3D 工业创新实训教学平台、逆向创新技术服务中心、三维数字化设计培训服务等在内的十大系列产品及服务。公司通过长期不断的研发创新，已获得三维测量系统的成像方法、三维测量系统中相移光栅、高精度足部三维数据自动采集器等专利及技术，并在此基础上成功研发出具有自主知识产权的第二代光学外差校正算法、增益调整和色彩还原算法、自适应物体特征自动拼接算法、自主滤波算法及物体色彩还原算法等数学算法内核，有效地改善了产品的用户体验，极大地丰富了公司在三维扫描领域的应用范围和产品线，发展前景广阔。公司的商业模式主要是依托公司在教育行业经验与渠道积累，凭借专业技术团队，为客户提供高质量的三维数字解决方案和优质的服务体验。在合作过程中将公司优质的服务、领先的技术理念传递给客户，满足客户多元化、个性化的需求，从而达到更深层次的合作，为公司业务创造更大的价值。主要可从以下方面进行阐述：1）采购模式 公司供应链主要涉及外购软件产品、硬件产品及 OEM 厂家供货，公司未设独立的采购部门。先由研发部、生产部根据客户需求进行产品研制、组装、测试、调试和质检并最终进行设备定型，并出具相关的详细的检测报告等文档向总经理办公室汇报；总经理办公室审批后就设备所需各部件技术参数、加工需求、标件质量等明确后向行政部门下达明确采购任务，由行政部门根据销售订单、库存、财务等情况综合考虑后制定采购申请，并提交公司总经理办公室审批；经公司总经理办公室审核批复后行政部门依照采购申请进行采购并追踪采购进度。2）生产模式 公司产品生产采取以销定产方式，适度库存，采用委外加工与自主组装相结合的生产模式。公司签订项目订单，经研发部门研究分析后，出具具体研发计划报总经理办公室，总经理办公室批准后下达生产部组织生产由行政部负责对外洽谈签订采购合同。外购原材料、硬件产品经多道严格测试检验程序后入库，生产部根据合同配置要求组装、并载入相应软件，经测试合格后办理产成品入库。公司全程制订了严格的质量控制制度及相应措施，确保产品的优良性能。3）销售模式 北京三维天下科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 104 页 公司采用直接销售与区域代理商相结合的销售模式。一方面，公司成立独立的市场营销部门，招揽专业营销人才，制定营销策略。通过全国职业院校技能大赛“三维建模数字化设计与制造”的竞赛平台等与参赛职业院校建立直接联系，了解客户实际需求，通过直接销售模式开展公司业务。另一方面，公司与区域代理商建立长期战略合作关系，通过区域代理商与客户建立联系，拓展公司业务半径。4）盈利模式 公司致力于三维数字化技术创新，并与实际应用有效结合，在教育、工业制造以及个性化定制等领域提供三维数字化整体解决方案。贯穿三维数字化产业数据采集、数据输出、教育培训及相关服务，向行业用户提供三维数字化整体解决方案，建立三维数字实训基地，提供三维扫描、三维建模、三维检测、快速成型服务，向用户收取相关的产品销售合同款、服务合同款，形成公司收入与盈利。在为客户提供建立三维数字实训基地基础上，为客户提供长期的人员培训、技术支持、产品升级、软硬件维护等服务。现阶段共分为：1）销售公司拥有自主知识产权的三维扫描仪产品，产品核心软件为公司技术人员编写，是公司业务的核心；（2）三维实训基地建设报表体现为外购硬件及软件销售，主要是公司为客户提供三维实训基地建设方案，客户通过公司采购软硬件设备进行搭建；（3）三维扫描技术服务。综上所述，公司属于技术密集型企业，核心技术源自于公司研发团队的智慧以及多年业务经验的积累。从客户的需求出发，充分利用行业技术成果为用户提供三维数字解决方案。从客户的承接到产品交付的全过程，采用成熟的生产运营管理体系，运用行业先进设计理念，最终将优质的产品和服务提供客户。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 为应对我国经济增长放缓以及社会各部门开支缩减的不利影响，同时为避免以往客户来源过于集中的现象，公司管理层在报告期内开始构建区域代理商销售网络，以期利用代理商熟悉当地市场需求及强大的当地市场渗透能力，使公司的有限资源得以更高效的利用，进而实现业务增长。但由于时间因素，虽然上述策略在报告期内初见成效，但公司目前仍未形成规模化的代理商网络体系，客户分布仍主要集中于各地方职业院校、机械设备制造等领域，而上述领域受经济宏观因素影响较大，故 2015 年公司经营业绩较 2014 年有较大程度的下降。2015 年 9 月，管理层对公司现有技术及产品储备重新进行了梳理，在对目前发展战略进行了深入分析后认为，公司所处行业具有十分明显的技术进步快、产品生命周期短、升级频繁等特点，因此在一定程度上准确把握现有技术在某些行业上的有效应用对于公司的未来发展十分重要。通过深度市场调查及可行性研究后，管理层确定了在保证现有业务良好发展的前提下，对现有的三维脚型扫描系统进行进一步发掘与优化，在公司层面引入三维扫描加互联北京三维天下科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 104 页 网的新业务模式，为相关细分市场领域提供一站式的解决方案，希望该业务能够在未来为公司带来长足的发展与进步。（进一步的具体内容请见“未来展望”部分）一、2015 年度经营业绩回顾 2015 年公司实现营业收入 628.93 万元，较 2014 年度下降 48.59%；2015 年公司发生营业亏损 218.98 万元，而 2014 年为实现营业利润 306.70 万元，造成营业亏损的主要原因在于本年度收入的大幅降低；2015 年公司发生净亏损 252.25 万元，而 2014 年为实现净利润 315.22 万元，造成净亏损的主要原因在于本年度收入的大幅降低；2015 年度基本及稀释每股收益为-0.18 元。二、2015 年度技术研发情况回顾 2015 年，公司管理层并未因整体业务收入的下降而降低研发支出，除为上述新业务而单独进行的三维脚型扫描系统的相关研发外，其他产品均在研发部门的努力下得到了有效优化。公司研发团队结构合理，经验丰富，创新能力很强。2015 年全年，公司共计发生研发费用186.74 万元，较 2014 年增加 67.22%。三、完善运营团队 为保证新业务在 2016 年得到有效进展，公司已于 2015 年 12 月开始搭建相关的运营团队，包括但不限于如下岗位：互联网运营、技术支持与维护、方案设计等。四、资本平台 公司于 2015 年 10 月 26 日正式在全国中小企业股份转让系统（新三板）挂牌上市，公司管理层希望以此为契机与资本市场建立广泛紧密的联系，为公司的后续发展提供强有力的资金支持。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 6,289,340.60-48.59%-12,234,697.15 86.10%-营业成本 2,588,261.90-55.48%41.15%5,813,121.95 179.56%47.51%毛利率%58.85%-52.49%-管理费用 4,952,183.65 116.04%78.74%2,292,233.23 2.72%18.74%销售费用 1,235,651.20 120.49%19.65%560,418.82-37.03%4.58%财务费用-8,981.23-94.93%-0.14%-4,607.35-323.43%-0.04%营业利润-2,189,849.77-171.40%-34.82%3,066,954.06 164.84%25.07%营业外收入 510,526.87-36.53%8.12%804,403.19 694.46%6.57%营业外支出 800,000.00 0.00%12.72%800,000.00 9,900.00%6.54%净利润-2,522,519.80-180.03%-40.11%3,152,161.73 257.71%-项目重大变动原因:1、营业收入：2015 年营业收入为 628.93 万元，较 2014 年下降 48.59%，除宏观经济形势的负面影响外，造成下降的其他原因主要为：1）由于区域代理商销售网络的初步形成，通过代理商实现的收入，其销售价格较直接销售有较大幅度的降低；2）收入结构方面，2015北京三维天下科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 104 页 年外购设备及软件的比重下降较多，仅占全年营业收入的 18.02%，而 2014 年这一比例为50.96%；2、营业成本：2015 年营业成本为 258.83 万元，较 2014 年下降 55.48%，造成下降的主要原因为营业收入的大幅下降及上述收入结构方面的变化；3、管理费用：2015 年管理费用为 495.22 万元，较 2014 年上升 116.04%，造成上升的主要原因为：1）公司为在全国中小企业股份转让系统（新三板）挂牌上市所发生的相关费用共计约 120 万元；2）研发费用增加约 75 万元；3）为庆祝公司成功登录新三板而发生的员工旅游费用约 20 万元；4）人员招聘费用约 6 万元；4、销售费用：2015 年销售费用为 123.57 万元，较 2014 年上升 120.49%，造成上升的主要原因为：1）与机械工业教育系统进行合作宣传导致的费用增加约 14 万元；2）大力拓展区域代理渠道所增加的差旅、招待及新员工费用约 17 万元；3）为庆祝公司成功登录新三板而发生的员工旅游费用约 6.5 万元；4）本期的售后维修费用（2014 年度无此费用）约 5 万元；5、营业利润：2015 年公司发生营业亏损 218.98 万元，而 2014 年为实现营业利润 306.70万元，造成营业亏损的主要原因在于本年度收入的大幅降低；6、营业外收入：2015 年营业外收入为 510,526.87 元，较 2014 年下降 36.53%，造成下降的原因为营业收入减少所导致的增值税退税额的相应减少；7、净利润分析：2015 年净利润为-2,522,519.80，较2014 年下降 180.03%，下降金额为 567.47万元，造成下降的主要原因为：1）销售收入下降所导致的毛利减少约 272.06 万元；2）公司为在全国中小企业股份转让系统（新三板）挂牌上市所发生的相关费用所导致的管理费用增加共计约 120 万元；3）研发费用增加约 75 万元；4）为庆祝公司成功登录新三板而发生的员工旅游费用约 26.5 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 6,289,340.60 2,588,261.90 12,234,697.15 5,813,121.95 其他业务收入-合计合计 6,289,340.60 2,588,261.90 12,234,697.15 5,813,121.95 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 三维扫描产品 4,993,305.19 79.38%5,687,998.46 46.49%外购硬件销售 978,976.05 15.57%5,105,051.20 41.73%外购软件销售 153,846.16 2.45%1,129,760.71 9.23%技术服务收入 163,213.20 2.60%311,886.78 2.55%收入构成变动的原因 报告期内，外购硬件及软件销售收入占比为 18.02%，较 2014 年度占比占比降低32.94%，造成下降的主要原因为 2015 年公司继续在研发方面加大投入，使得现有产品得到了有效优化，相比以往年度在很大程度上减少了对外购硬件及软件的需求。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 北京三维天下科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 104 页 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 888,797.00-6,597,046.27 投资活动产生的现金流量净额-258,764.69 60,257.55 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 8,500,000.00 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2015 年度为 88.88 万元，较 2014 年度上升 113.47%，造成上升的主要原因为收回北京亿临世纪商贸中心借款 510 万元、收回北京东方奥业科贸有限公司借款 170 万元；2、投资活动产生的现金流量净额：2015 年度为-25.88 万元，较 2014 年度上升 529.43%，造成上升的主要原因为公司购入日常用车一辆，约 24.87 万元；3、筹资活动产生的现金流量净额：2015 年度为 0.00 元，较 2014 年度下降 100%，造成下降的主要原因为 2014 年度外部投资人向公司投资 850 万元。4、2015 年度公司净亏损为 252.25 万元，经营活动产生的现金净流量为 88.88 元，造成该差异的主要原因为：（1）经营性应收项目减少所导致的现金流增加 718.79 万元；（2）存货增加所导致的现金流减少 194.57 万元；（3）经营性应付项目减少所导致的现金流减少 160.32 万元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京傲腾基业科技有限公司 1,538,461.60 24.46%否 2 北京市自动化工程学校 1,136,752.13 18.07%否 3 北京星宇神州科技有限公司 589,743.60 9.38%否 4 首钢工学院 568,717.95 9.04%否 5 北京华文基业科技有限公司 564,102.56 8.97%否 合计 4,397,777.84 69.92%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京星宇神州科技有限公司 2,992,044.00 40.77%否 2 北强兴业（北京）科技发展有限公司 354,000.00 4.82%否 3 济南正讯科技有限公司 234,000.00 3.19%否 4 北京利威远洋商贸有限公司 233,600.00 3.18%否 5 北京华宏正宇科技发展有限公司 218,650.00 2.98%否 合计 4,504,094.00 61.37%-(6)(6)研发支出研发支出 北京三维天下科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 104 页 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,867,390.66 1,116,751.97 研发投入占营业收入的比例%29.69%9.13%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 3,700,096.90 20.52%27.95%3,070,064.59 177.37%18.27%9.68%应收账款 3,290,126.75 18.37%24.85%2,779,638.25 93.12%16.54%8.31%存货 4,395,930.14 79.41%33.21%2,450,271.51 827.85%14.58%18.63%长期股权投资-固定资产 279,857.31 203.05%2.11%92,346.16-39.10%0.55%1.56%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 13,237,867.44-21.21%-16,800,988.88 273.87%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：截止至 2015 年 12 月 31 日，货币资金较 2014 年同期增加 20.52%的主要原因为本期收回上期借款所致；2、应收账款：截止至 2015 年 12 月 31 日，应收账款较 2014 年同期增加 18.37%的主要原因为在不影响应收账款回收风险的前提下，为扩大未来销售规模，公司适当提高了代理商及新客户的回款期限；3、存货：截止至 2015 年 12 月 31 日，存货较 2014 年同期增加 79.41%的主要原因为购入材料增加所导致的库存增加约 147.43 万元；4、固定资产：截止至 2015 年 12 月 31 日，固定资产较 2014 年同期增加 203.05%的主要原因为购入日常用车一辆，价值约 24.87 万元；5、总资产：截止至 2015 年 12 月 31 日，总资产较 2014 年同期减少 21.21%的主要原因为报告期内亏损 252.25 万元。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 截止至 2015 年 12 月 31 日，公司无控股子公司及参股公司。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 截止至 2015 年 12 月 31 日，公司无委托理财及衍生品投资情况。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 三维数字化是集光、机、电、数学建模和计算机技术于一体的高新技术，主要用于对物体空间外形和结构及色彩进行扫描，以获得物体表面的空间坐标及色彩信息，并生成可编辑的标准三维数字模型。它的重要意义在于能够将实物的实体信息转换为计算机能直北京三维天下科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 104 页 接处理的三维数据，为实物数字化提供了快捷的处理手段。三维数字化技术能实现非接触测量，且具有速度快、精度高的优点，其测量结果能直接作为多种三维处理软件的输入数据，在 CAD、CAM、逆向工程等技术领域的应用日益普及。由于三维数字化的高精度、非接触等特性，能够用于快速真实地构建物体的三维模型，建模速度和精确度得到了质的飞跃。除了产业自身的经济蕴藏量之外，三维数字化技术还将大大推动其他产业的发展升级。一、外部有利因素 1、国家产业政策的大力支持 软件产业是国家重点发展、大力扶持的战略先导产业。自 2000 年以来，为了促进我国软件产业的发展，国家陆续颁布了一系列法规和政策，在投融资、税收、产业技术、软件出口、收入分配、人才和知识产权保护等方面提供了政策扶持和保障，而且在优惠措施方面还加大了力度。国务院关于大力推进大众创业万众创新若干政策措施的意见国发【2015】32 号重点提到“鼓励依托三维（3D）打印、网络制造等先进技术和发展模式，开展面向创业者的社会化服务。引导和支持有条件的领军企业创建特色服务平台，面向企业内部和外部创业者提供资金、技术和服务支撑”。2、应用领域广阔，市场潜力巨大 三维数字化技术是一项有着广泛应用前景的新兴技术，是计算机视觉领域中最基础、最关键的技术。三维数字化技术产品在国民经各个领应用广泛，特别在工业制造、文物保护、个性化定制及民用等领域市场前景广阔。二、外部不利因素 1、技术替代快 信息技术行业具有技术进步快、产品生命周期短、升级频繁、继承性较强等特点。这就要求行业内容企业必须准确把握技术和应用行业的发展趋势，持续创新，不断推出新产品和升级产品，以满足市场需求。2、行业标准尚不完善 从行业自身性质看，由于本行业尚处于成长期，缺乏系统完善的行业规范和标准体系，业内标准模糊不清，行业信息不对称，加剧市场竞争的不确定性及后续增值服务对接难度。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、品牌与客户资源优势 公司凭借产品的专业性和技术的先进性，已在业内形成了自身独特的品牌优势和优良口碑，并与众多职业院校建立了长期战略伙伴关系，积累了一大批优质稳定的客户资源。2、研发创新优势 公司在三维数字化领域具有多项国内外领先的算法和技术，并拥有对这些核心技术和产品完全自主的知识产权，紧随中国三维数字化市场的发展节奏与时俱进，不断进行新的三维数字技术的研发，为公司的可持续发展在技术上储备力量。3、成功案例优势 公司的“共建共管”模式的先进制造技术实训基地已经被国内众多高校、高职、中职院校广泛接受，已成为加工制造类专业创新的标杆。公司在行业内成功实施的案例较多，积累了较丰富的项目经验，同时公司在职业院校中树立了优良的口碑，从而形成带动效应。(五五)持续经营评价持续经营评价 北京三维天下科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 104 页 虽然从规模而言，公司在行业中属于发展中的中小型企业，但是在教育领域拥有大量成功案例，具备了较强的技术实力、品牌信誉等方面竞争优势，在该行业的局部细分市场占有重要的市场份额，具有较强的竞争实力。同时公司打造出独有的“共建共管”实训基地建设模式，在教育行业三维数字化市场处于领先地位。公司资产负债率较低，财务风险较小，具备持续经营能力，公司管理层没有发现任何影响公司持续经营的重大不利因素。二、未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势 报告期内，公司主营业务是在教育、工业制造以及个性化定制等领域提供三维数字化整体解决方案。根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“软件和信息技术服务业”大类下的“I-65 软件和信息技术服务业”小类；根据国民经济行业分类(GBT4754-2011），公司所属行业为“I-65 软件和信息技术服务业”大类下的“I-6510 软件开发”小类。软件产业是国家重点发展、大力扶持的战略先导产业。自 2000 年以来，为了促进我国软件产业的发展，国家陆续颁布了一系列法规和政策，在投融资、税收、产业技术、软件出口、收入分配、人才和知识产权保护等方面提供了政策扶持和保障，而且在优惠措施方面还加大了力度。在三维数字化方面，国务院发布的国务院关于大力推进大众创业万众创新若干政策措施的意见国发【2015】32 号中重点提到“鼓励依托三维（3D）打印、网络制造等先进技术和发展模式，开展面向创业者的社会化服务。引导和支持有条件的领军企业创建特色服务平台，面向企业内部和外部创业者提供资金、技术和服务支撑。”据 MM（Markets and Markets）分析，全球 3D 扫描市场的销量预计将从 2013 年的 20.60 亿美元增长至 2018 年的 40.80 亿美元，年均复合增长率（CAGR）为 14.60；据麦肯锡全球研究院 2013 年报告预测，到 2025 年，三维数字化技术给传统产业、文化创意、医疗领域所带来的间接社会效益将达到 2300 亿美元。综上所述，公司所处行业机遇与挑战并存，随着潜在市场的不断扩大，相关技术升级速度也将不断加快，行业内的竞争程度也将不断增加。公司未来在保持现有市场及产品优势的前提下，必须引入新的业务模式，提升现有产品技术在相关细分领域的应用，同时利用好“新三板”资本平台，进一步提升公司的核心竞争力，为股东及社会创造更多价值。(二二)公司发展战略公司发展战略 2015 年 9 月，管理层对公司现有技术及产品储备重新进行了梳理，在对目前发展战略进行深入分析后认为：公司所处行业具有十分明显的技术进步快、产品生命周期短、升级频繁等特点。因此，在一定程度上准确把握现有技术在某些行业上的有效应用，对于公司的未来发展十分重要。在宏观层面，我国目前正在强力推进工业 4.0 战略，“互联网+”模式的整体发展机会巨大且发展环境良好，更多的传统行业选择了线上线下互动式创新发展模式，挖掘出三维扫描如何在这种新形势下与某一行业产生有效互动，进而为该行业及相关细分市场提供一站式的解决方案，对于公司而言，无疑意味着巨大的商机。同时，当下 VR 技术应用空前火热，我公司 3D 智能应用技术正和当下时尚发展潮流，行业发展前景广阔。通过上述分析，公司管理层在进行了深度的市场调查及可行性研究后发现：公司现有的三维脚型扫描系统，在传统制鞋及鞋品销售行业存在着巨大的深度应用潜力。北京三维天下科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 104 页 根据相关的研究报告显示，作为鞋品购买的主力军，白领及大学生近几年通过线上购鞋的约占 40%左右，而由于不同鞋品之间尺码标准不同所造成的退换货约占总退换货的80%；2015 年，淘宝平台鞋品成交额达人民币 500 亿元，但退换货造成的损失约为 50亿元，其中的 40 亿元是由于尺码不合适所导致的。公司的三维脚型扫描系统采用国际先进的结构光扫描技术，扫描结果可以以多种流行的文件格式输出到 CAD 软件以产生数字化模型。同时，公司智能化的脚型扫描系统，可以实现手机扫描脚型数据后通过智能化的脚型数据分析，出具脚型数据报告。因此，通过该项技术可以精准、快速的获取真人