833801_2015_金信瑞通_2015年年度报告_2016-04-07.pdf

公告编号：公告编号：20162016-014014 证券代码：证券代码：833801 833801 证券简称：金信瑞通证券简称：金信瑞通 主办券商：兴业证券主办券商：兴业证券 2015金信瑞通 NEEQ:833801 北京金信瑞通科技股份有限公司（Beijing Jinxinreitong Science Technology Co.,Ltd.）年度报告 第2 页，共 89 页 尊敬的投资者：尊敬的投资者：在公司发展历史中，过去的一年是最不平凡的一年，我们完成了对北京云霄科技有限公司的全资收购，丰富了公司移动增值服务业务产品线，增强了公司的主营业务收入规模和盈利能力；公司和子公司云霄科技双双获得国家高新技术企业认定，未来三年可以享受税收优惠政策，这将对公司整体财务指标产生积极影响；我们成功进行了企业股份制改造并在全国中小企业股份转让系统（新三板）挂牌，公司构建了规范的现代化治理结构，公司品牌和知名度明显提升。公司从 2011 成立起到现在一直主营移动增值服务业务，这块业务的商业模式为，通过公司移动增值产品内容、业务技术体系和客户服务管理体系，与电信运营商（中国移动、中国联通、中国电信）的各类移动增值业务平台或基地进行合作，从而服务于电信运营商的广大手机用户，通过电信运营商代为收取手机用户使用公司移动增值业务而支付的信息费，与电信运营商进行信息费分成形成公司业务收入。在新的科技产业周期中，移动互联网渗透到各行各业，各种新的业态不断产生，也不断地在创造着奇迹。公司创始团队和管理层敏锐地洞察着各种移动互联网垂直领域，我们认为移动互联网第三方服务业务符合公司商业和技术资源的延伸需求，以移动互联网广告业务为切入，通过自身广告技术平台和媒体资源，服务于在移动互联网上有推广需求的广告主，这个新的业务模块在 2015 财年已经取得一定突破。作为一个中小型高科技企业，生存始终是我们的挑战之一。公司创始团队和管理层始终能够保持着创业者的心态，紧跟行业发展步伐，努力奋斗，专注经营，稳步发展，每个财年都完成了既定的业绩目标。作为新三板挂牌的公众公司，我们将逐步面对更多的投资者，如何经营发展以适应将要面临的更大的业绩压力，如何将行业领域发展与资本市场资源进行有效的对接，这些都是未来我们将要面临的挑战。公司始终专注于在移动增值服务业务及移动互联网服务领域的运营，公司创始团队和管理层希望未来的投资者是能够在业务资源及资本市场方面对公司有帮助的战略投资者，能够认同我们的经营理念和经营方式。我们愿意未来有机会跟您一起分享公司的经营模式和挑战，分享对未来的信念和看法，我们更愿意您能够参与我们未来发展的旅程。感谢每一位关注金信瑞通成长的投资人！北京金信瑞通科技股份有限公司 董事长 刘培军 第3 页，共 89 页 2015 年 1 月 公司全资收购北京云霄科技有限公司 云霄科技主要从事移动增值服务业务、移动互联网服务业务，在联通在信、手机及 PC 端游戏、移动广告等方面与母公司具有极大差异性，极大地丰富了公司业务种类，增加了公司新的业务收入和利润增长点。2015 年 6 月 5 日 公司改制为股份公司 公司在完成股份制改造的过程中，逐步建立起规范的现代化公司治理结构，逐步建立起较为完善的内部控制制度体系。2015 年 7 月 公司获得网络文化经营许可证（编号：京网文【2015】0627-257 号）网络文化经营许可证的取得，保障了公司在手机网游、PC 页游等产品领域取得了合法的前置运营资质，极大地丰富了公司经营业务范围。2015年8月 公司全资子公司云霄科技与中国电信天翼电子商务有限公司上海分公司签署翼支付合作协议 该项合作协议的签署，标志着公司实际地参与到中国电信手机支付的产业链之中，形成了公司新的收入与利润增长点，丰富了公司在移动广告领域的媒体资源，也为公司在移动互联网服务领域的拓展奠定了技术基础和渠道基础。2015 年 10 月 16 日 公司在全国中小企业股份转让系统（新三板）挂牌（股票代码：833801）标志着公司根据相关法律法规、证监会、全国中小企业转让系统有限责任公司发布的相关业务规则，完善了公司的治理机制，得到了股转系统的认可，公司挂牌成功，使公司在面向业务市场的同时，也能够直接面向资本市场，提升了公司影响力和知名度。2015 年 11 月 公司及公司全资子公司云霄科技双双获得高新技术企业证书 公司及公司全资子公司云霄科技同时获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号分别为：GR201511003049 和 GR201511001203，有效期均为三年。高新技术企业可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，对公司经营发展将产生积极影响。公 司 年 度 大 事 记 北京金信瑞通科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 89 页 目录目录 第一节声明与提示.7 第二节公司概况.10 第三节会计数据和财务指标摘要.12 第四节管理层讨论与分析.15 第五节重要事项.26 第六节股本变动及股东情况.30 第七节融资及分配情况.32 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节公司治理及内部控制.37 第十节财务报告.41 北京金信瑞通科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 89 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、金信瑞通、公司 北京金信瑞通科技股份有限公司 有限公司、金信瑞通有限 北京金信瑞通科技有限公司，股份公司前身 云霄科技 北京云霄科技有限公司 股东会 北京金信瑞通科技股份有限公司股东会 股东大会 北京金信瑞通科技股份有限公司股东大会 临时股东大会 北京金信瑞通科技股份有限公司临时股东大会 董事会 北京金信瑞通科技股份有限公司董事会 监事会 北京金信瑞通科技股份有限公司监事会 高级管理人员 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 2015 年 6 月 2 日公司第一次股东大会暨发起人大会审议并通过的北京金信瑞通科技股份有限公司章程“三会”议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证券业协会、协会 中国证券业协会 挂牌 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行股份公开转让 主办券商、兴业证券 兴业证券股份有限公司 报告期 2015 年度 元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 兴华会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)信息产业部、工信部、工业和信息化部 中华人民共和国工业和信息化部 中国移动 中国移动通信集团公司 中国联通 中国联合网络通信有限公司 中国电信 中国电信集团公司 电信运营商 提供固定电话、移动电话和互联网接入的通信服务公司，现在中国三北京金信瑞通科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 89 页 大电信运营商为中国移动通信集团公司、中国联合网络通信有限公司、中国电信集团公司。移动互联网 基于移动通信技术、广域网、局域网及各种移动信息终端，按照一定的通讯协议组成的互联网络，即将移动通信和互联网二者结合起来，成为一体。4G 第四代移动通信技术，包括 TD-LTE 和 FDD-LTE 两种制式 SDK SDK（Software Development Kit），即软件开发工具包，一般是一些被软件工程师用于为特定的软件包、软件框架、硬件平台、操作系统等建立应用软件的开发工具的集合。WAP WAP（Wireless Application Protocol），无线应用协议，是一项全球性的网络通信协议，它使移动 Internet 有了一个通行的标准，其目标是将Internet的丰富信息及先进的业务引入到移动电话等无线终端之中。DSP DSP（Demand Side Platform）需求方平台，侧重于需求方自主应用的互联网广告平台。RTB RTB（RealTime Bidding）实时竞价，互联网广告平台功能性术语。北京金信瑞通科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 89 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了（2016）京会兴审字第 10010021 号标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司存在业务经营依赖电信运营商的风险 公司作为移动增值服务产业链中的服务提供商，采取与电信运营商合作经营的方式，向终端用户提供移动增值服务。公司需要借助电信运营商的网络通道向用户提供服务，用户向公司支付的信息费由电信运营商代为计量和收取。这种合作模式决定了电信运营商在产业链中处于主导地位，从而对公司的经营状况产生重大影响。公司开展业务需要与各电信运营商或其省级公司签署协议，由于公司不具备平等的谈判地位，只能被动接受由电信运营商制定的合作协议。公司的收入来源主要是与电信运营商就用户支付的信息费进行分成，如果电信运营商单方面决定降低公司的分成比例，公司的收入将会受到影响。北京金信瑞通科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 89 页 行业发展竞争加剧风险 公司的主营业务为移动增值服务业务，在云计算、移动互联网等新技术新业务的带动下，移动增值服务业务正在由以传统通讯网络为中心的封闭模式向以互联网和终端为中心的交融、开放模式转变，产业政策、行业技术和用户需求不断变化，未来随着我国移动互联网行业逐步步入成熟阶段，技术更新换代加快，竞争加剧，则可能对公司的业务产生较大的影响。实际控制人不当控制的风险 刘培军、王超、崔静秋三人已签订一致行动协议，构成一致行动人，为公司的实际控制人。刘培军现任公司董事长兼财务负责人持有公司49.00%股份，王超现任公司董事兼总经理现持有公司 23.00%股份，崔静秋现持有公司 23%的股份，三人合计持有公司 95.00%股份。实际控制人能够对公司的经营决策、重大投资、关联交易、人事任免、公司战略等重大事项施加控制，公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的可能性。因此，公司存在实际控制人不当控制的风险。产品开发风险 移动增值服务产品的用途是为用户提供实用信息和应用服务。信息和应用产品的最大特点在于用户追求新鲜、兴趣转变快，产业链上的各个环节都必须及时掌握用户的消费心理，不断推出新的产品，满足用户的需求，才能提升用户消费意愿。另外，移动增值服务产品具有易模仿的特点，一项具有市场吸引力的产品推出后，很快就会出现大量模仿者，形成同质化竞争，降低用户的消费意愿，导致具体产品的生命周期相对较短。因此，如果公司不能紧抓消费者需求，不断推出适应市场要求的新的信息和服务产品，就会在产品竞争中处于不利地位。广告行业政策变化风险（报告期内新增的风险因素）目前，广告管理条例、中华人民共和国广告法等法律法规对广告行业有宏观层面的监管和约束。但其中关于线上广告营销的细分行业尚无明确对应的监管法规或措施。若未来国家对线上广告营销的细分行业出台新的或更加严格的监管法规、措施，该细分行业的准入门槛可能会提高，公司在未来如达不到新政策的要求，则会对公司相关业务产生影响。北京金信瑞通科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 89 页 本期重大风险是否发生重大变化：是 与公开转让说明书相比增加了如下风险：广告行业政策变化风险 减少了如下风险：实际控制人变更风险 北京金信瑞通科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 89 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京金信瑞通科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Jinxinreitong Science Technology Co.,Ltd.证券简称 金信瑞通 证券代码 833801 法定代表人 刘培军 注册地址 北京市石景山区八大处高科技园区西井路 3 号 3 号楼 8434 房间 办公地址 北京市朝阳区力源里北街金地名京 B 座 202 室 主办券商 兴业证券股份有限公司 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王永忻、陈晓华 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 赵立波 电话 010-63286661 传真 010-59630725 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区力源里北街金地名京 B 座 202 室 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-10-16 行业（证监会规定的行业大软件和信息技术服务业（I65）北京金信瑞通科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 89 页 类）主要产品与服务项目 移动增值服务业务、SDK 融合计费支付与推广平台业务、手机游戏电商服务平台业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 控股股东 刘培军 实际控制人 刘培军、王超、崔静秋 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 110107013675435 否 税务登记证号码 110107571297178 否 组织机构代码 57129717-8 否 北京金信瑞通科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 89 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 15,698,825.32 6,260,689.23 150.75%毛利率%38.20%32.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,522,484.66 475,269.06 220.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 954,099.46 475,269.06 100.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.61%4.66%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.53%4.66%-基本每股收益 0.15 0.05 200.00%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 11,958,517.04 10,655,668.51 12.23%负债总计 7,479.40 227,115.53-96.71%归属于挂牌公司股东的净资产 11,951,037.64 10,428,552.98 14.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.20 1.04 15.38%资产负债率%0.06%2.13%-北京金信瑞通科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 89 页 流动比率 1,595.48 46.89-利息保障倍数-三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,463,291.93 4,732,279.55 205.63%应收账款周转率 23.66 14.53-存货周转率-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.23%6.00%-营业收入增长率%150.75%65.37%-净利润增长率%220.34%1,191.18%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）300,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-北京金信瑞通科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 89 页 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 313,385.20 非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计 613,385.20 所得税影响数 45,000.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 568,385.20 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）不适用北京金信瑞通科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 89 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 1、所处行业 公司所处行业属于软件和信息技术服务业，属于新兴的科技服务业，是国家鼓励发展的高新技术产业。2、主营业务 报告期内，公司主营业务没有发生变变化，仍然是移动增值服务业务、手机游戏电商服务平台业务及 SDK 融合计费支付与推广平台业务。3、产品和服务 报告期内，公司专注于主营的移动增值服务业务，致力于为用户提供移动即时交互信息服务、移动网络应用服务、移动游戏、移动动漫等业务。同时，公司通过手机游戏电商服务平台及 SDK 融合计费支付与推广平台两块业务的积极拓展，使得公司在移动互联网服务业务中取得较大突破。4、客户类型 公司移动增值服务业务的客户是电信运营商，并依托电信运营商的各个增值业务平台或基地，进而服务于电信运营商的广大手机用户。目前公司在中国移动、中国联通、中国电信三家电信运营商都有全网移动增值服务业务合作。另外，在移动互联网服务业务方面，公司以移动互联网广告业务为切入，拓展了一些广告主、移动广告媒体、渠道、代理等客户。5、关键资源 与公司合作的电信运营商的增值业务平台或基地，是公司开展移动增值服务业务的关键资源，公司多年操作移动增值服务业务所建立的技术体系、积累的多项软件著作权、拥有的全网电信增值业务经营许可、网络文化经营许可、高新技术企业认定等，也都是公司关键资源的重要组成部分。其中，报告期内获得的网络文化经营许可，拓展了公司在网络游戏方面的经营范围；报告期内高新技术企业的认定，使公司获得所得税优惠税率，这些都将对公司经营发展产生积极影响。6、销售渠道 基于移动增值服务业务与电信运营商合作经营的特点，公司与电信运营商共同进行宣传推广是一种重要的销售方式，比如电信运营商在相应的移动增值门户网站或其自身运营的其他营销平台的对应的栏目上宣传公司的移动交互信息服务、移动网络应用服务、移动游戏、移动动漫等业务，从而将公司的移动增值业务销售给手机用户。同时，公司自身也积极地开拓市场与渠道，去直接面向手机用户销售自己的移动增值服务产品，比如通过传统电视媒体资源、通过一些流量较高的移动互联网门户或站点等新兴媒北京金信瑞通科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 89 页 体资源、通过一些娱乐网站联盟的资源整合等形式，也为公司移动增值业务的销售带来了丰富的流量与收入贡献。报告期内，公司移动增值服务业务使用用户数量超过 4500万人次，其中付费用户数量接近 350 万人次。7、收入来源 报告期内，公司业务收入主要来源于移动增值服务业务，同时，公司在移动互联网服务业务，尤其是移动互联网广告方面取得了一定的突破，产生了一定的移动广告业务收入和利润，从而丰富了公司收入来源。综上所述，报告期内，公司的商业模式没有发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司实现营业收入 15,698,825.32 元，比上年同期增长 150.75%，实现净利润 1,522,484.66 元，比上年同期增长 220.34%，归属于挂牌公司股东净利润 1,522,484.66元，比上年同期增长 220.34%。基本每股收益 0.15 元，总资产达到 11,958,517.04 元。报告期内营业收入及净利润大幅增长，主要是因为收购北京云霄科技有限公司新增营业收入和净利润较多，另外，报告期内增加了联通在信、电信翼支付等新的移动增值业务产品线，主营业务中的移动增值服务业务的发展稳中有升，通过对电信翼支付和移动互联网广告方面的运营，公司在手游电商服务平台业务和 SDK 融合计费支付与推广平台业务上也取得了较大突破，这些新的业务或产品线，为公司营业收入和净利润的大幅度增长贡献较大。报告期内，公司业务得到飞跃式发展，主要得益于资本运作的成功、商业模式的拓展和管理创新，具体表现为：1、资本运作的成功 报告期内，公司完成了在全国中小企业股份转让系统的挂牌工作，标志着公司在努力开拓业务市场的同时，也正向着资本市场纵深发展，这将为公司的融资操作，促进公司的治理结构、经营效率和经营质量带来积极和正面的影响。报告期内，公司成功并购了北京云霄科技有限公司，取得了该并购标的 100%股权，通过该项并购，公司新增了联通在信、电信翼支付等新的移动增值服务和移动互联网服务业务，使得公司的市场开拓和盈利能力得到大幅度提升。2、商业模式的拓展 北京金信瑞通科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 89 页 报告期内，公司在原有商业模式基础上，在更多的业务和产品领域展开与移动增值服务业务、移动互联网服务业务合作伙伴的深度合作，在移动支付、移动广告等移动互联网服务方面形成了公司业务新的收入和利润增长点，同时，这些新业务的布局和运营，形成了实际的成功模式和后发优势，也使得原有的商业模式得到了极大的拓展，为公司业务继续提升奠定了坚实的模式基础。3、管理创新 报告期内，公司由有限公司整体变更为股份公司，完善了三会治理机制及配套的现代企业管理制度，实现了公司由小规模经营管理到公司现代企业制度管理的华丽转变。为适应现代企业制度下的公司经营，公司管理层创造性地协调和调动公司资源，让每一位员工都既能独当一面，又能接受不同的工作任务，通过员工们在全能、复合型岗位能力方面的提升，通过员工自身价值的直接实现和被公司的充分肯定，充分调动起员工的工作热情和工作积极性，进而，通过公司管理层创新式的组织管理，为公司业务的发展提供了强大的执行动力。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 15,698,825.32 150.75%-6,260,689.23 65.37%-营业成本 9,702,340.52 131.17%61.80%4,197,099.63 68.49%67.04%毛利率%38.20%-32.96%-管理费用 4,758,055.78 299.33%30.31%1,191,509.92 30.64%19.03%销售费用 287,473.45 71.35%1.83%167,772.61 10.29%2.68%财务费用 708.23-62.30%0.00%1,878.60 52.05%0.03%营业利润 1,133,450.16 80.22%7.22%628,933.52-1,399.74%10.05%营业外收入 613,385.20 100.00%3.91%-营业外支出-净利润 1,522,484.66 220.34%9.70%475,269.06-1,191.18%7.60%项目重大变动原因:1、2015 年度营业收入较 2014 年度增长了 150.75%，主要原因系所收购北京云霄科技有限公司新增营业收入增加及公司新增业务线，如电信翼支付业务线及移动互联网广告业务新增收入所致。2、2015 年度营业成本较 2014 年度增长了 131.17%，主要是新增业务线增加了销售渠道成本、加大销售推广规模导致的成本随之上升所致。北京金信瑞通科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 89 页 3、2015 年度管理费用较 2014 年度增长了 299.33%，主要原因系收购北京云霄科技有限公司、人员规模扩大、办公成本增加等因素所致。4、2015 年度销售费用较 2014 年度增长了 71.35%，主要是因为收购北京云霄科技有限公司及新增业务线所致。5、2015 年度财务费用较 2014 年度减少了 62.30%，主要是因为优化了财务管理所至。6、2015 年度营业外收入较 2014 年度明显增长，主要是获取的政府补助和收购北京云霄科技有限公司产生的计入当期的非经常性损益金额所致。7、2015 年公司营业利润和净利润较 2014 年明显增加，主要原因系收购北京云霄科技有限公司新增营业收入增加、新增业务线收入增加、优化销售渠道降低销售成本占比及 2015 年度各项业务开展顺利，致使营业收入大幅度增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 15,698,825.32 9,702,340.52 6,260,689.23 4,197,099.63 其他业务收入-合计合计 15,698,825.32 9,702,340.52 6,260,689.23 4,197,099.63 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%移动即时交互信息服务 12,904,798.97 82.20%6,092,074.83 97.31%移动互联网广告服务 1,995,485.95 12.71%-手机游戏 398,846.82 2.54%-移动网络应用服务 215,898.44 1.38%6,786.87 0.11%手机动漫 183,795.14 1.17%161,827.53 2.58%收入构成变动的原因 公司收入构成全部来自主营业务收入，报告期内未产生其他业务收入。1、本期移动即时交互信息服务业务收入占比较上期下滑 15.11%，是因公司收购北京云霄科技有限公司后，公司新增其他业务部分收入占比提升所致。2、本期移动互联网广告服务业务收入大幅增加，占比 12.71%，是因公司收购的北京云霄科技有限公司移动广告服务业务收入所致。3、本期手机游戏业务收入大幅增加，占比 2.54%，是因公司及收购的北京云霄科技有限公司都新增了手机游戏业务并形成收入所致。4、报告期内，移动网络应用服务及手机动漫业务相比上期收入占比变化不大。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 北京金信瑞通科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 89 页 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 14,463,291.93 4,732,279.55 投资活动产生的现金流量净额-9,551,686.24-筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析：本年度公司经营活动产生 14,463,291.93 元现金流量，与本年度 1,522,484.66 元的净利润存在 12,940,807.27 元差异，是资产减值损失增加-62,990.25 元、固定资产折旧增加6,624.96 元、递延所得税资产减少 20,131.05 元、经营性应收项目减少 13,949,962.94 元、经营性应付项目增加-972,921.43 元所引致。本年度经营活动产生的现金流净额较上年度有较大幅度增长，主要是由于本年度净利润增加 1,047,215.60 元，资产减值损失增加-69,663.93 元、固定资产折旧增加 6,624.96 元、递延所得税资产减少 21,799.47 元、经营性应收项目减少 9,826,036.08 元、经营性应付项目增加-1,100,999.80 元所致。本年度公司投资活动所产生的-9,551,686.24 元现金流净额，主要是由于收购北京云霄科技股份有限公司及购买固定资产所致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中国电信股份有限公司增值业务运营中心 12,511,867.73 79.70%否 2 联通宽带在线有限公司 1,102,149.49 7.02%否 3 杭州安点科技有限公司 979,788.02 6.24%否 4 天翼电子商务公司上海分公司 782,420.75 4.98%否 5 咪咕互动娱乐有限公司 277,668.93 1.77%否 合计 15,653,894.92 99.71%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 深圳市盈华讯方通信技术有限公司 2,522,491.50 26.00%否 北京金信瑞通科技股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 89 页 2 苏州美生元信息科技有限公司 991,404.28 10.22%否 3 深圳市瑞通资讯技术有限公司 762,296.40 7.86%否 4 上海坤策文化传播有限公司 350,419.27 3.61%否 5 浙江齐顺信息科技有限公司 330,188.67 3.40%否 合计 4,956,800.12 51.09%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,051,821.30 427,755.33 研发投入占营业收入的比例%6.70%6.83%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 10,513,126.56 87.68%87.91%5,601,520.87 544.41%52.57%67.38%应收账款 832,861.28 68.54%6.96%494,170.06 34.52%4.64%50.22%存货-长期股权投资-固定资产 18,715.00 100.00%0.16%-在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 11,958,517.04 12.23%-10,655,668.51 6.00%-资产负债项目重大变动原因：1、2015 年货币资金较 2014 年度大幅增加，主要是因为收购北京云霄科技有限公司后及新增部分业务线形成业务收入大幅度增加所至。2、2015 年应收账款较 2014 年度大幅增加，主要是因为收购北京云霄科技有限公司后及新增部分业务线形成应收账款大幅度增加所至，公司应收账款主要为电信运营商未到期结算款，账龄均在三个月以内，应收账款不能到期收回的风险较小。3、2015 年固定资产较 2014 年度大幅增加主要是因为员工增加致使办公用品固定资产增加所致。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 北京云霄科技有限公司成立于 2006 年 2 月，注册资本 1000 万元，注册于北京市北京金信瑞通科技股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 89 页 大兴区中关村科技园。公司于 2015 年 1 月收购北京云霄科技有限公司 100%股份，成为公司全资控股子公司，云霄科技主要从事移动增值服务业务、移动互联网服务业务，在联通在信、手机及 PC 端游戏、移动广告等业务，部分业务与母公司具有极大差异性，极大地丰富了公司业务种类，增加了公司新的业务收入和利润增长点。2015 年，云霄科技实现收入 8,981,419.75 元，利润总额达到 1,203,690.16 元，净利润实现 1,061,181.07 元。归属母公司所有权益的利润占公司净利润的 76.61%。报告期内，该子公司的净利润对公司净利润影响达 10%以上。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司全资子公司云霄科技利用 480 万闲置资金，购买了低风险的短期的银行委托理财产品，截止到报告期末，该项投资产生收益 155,132.41 元。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 公司主营业务为移动增值服务业务、手游电商服务平台业务、SDK 融合计费支付与推广平台业务。从大的业务环境划分，这三块业务主要集中在移动增值服务行业和移动互联网服务行业环境之中，下面就移动增值服务行业和移动互联网服务两个行业环境进行分析：1、移动增值行业外部环境分析 以中国移动、中国联通和中国电信三家基础电信运营商为主导的移动增值服务行业整体格局没有发生根本变化，4G 通信网络及智能移动终端的普及为移动增值服务业务的发展带来了新的飞跃，行业进入了一个新的发展周期。移动增值服务行业具有成长快、周期波动小、发展空间大、能耗低、产业链长、附加值高等高科技行业特点，国家和各地方政府对行业发展趋于扶持和鼓励，行业管理逐步趋于公平和规范，行业各竞争主体可以将主要经营精力集中于业务发展，内容资源和市场资源的竞争逐渐成为行业竞争的重点。报告期内，公司在这种移动增值外部环境下，努力打造优质内容资源、努力开拓新的市场资源，同时，通过资本市场并购，丰富了公司移动增值业务线，实现了公司移动增值服务业务营业收入和营业利润的大幅度增长。2、移动互联网服务行业外部环境分析 截至 2015 年底，移动互联网智能终端设备活跃数达到 8.99 亿，随着 4G 移动网络的广泛商用，随着智能手机的逐渐普及，中国移动互联网迎来了它的高速发展时期。2014年，中国互联网的两大旗帜性企业阿里巴巴和百度，他们的电子商务和搜索业务，来自手机等移动终端的业务量首次超过了 PC 端，并且这种超越的差距还在不断地拉大。2015年，中国已经超过美国，成为世界上规模最大的移动互联网国家。在大众创业、万众创新的大环境下，移动互联网成为了大众创业不可缺少的元素，成为了构建科技社会的强大支柱，成为了一种思想、一种思维，融入到更多的行业之中，并逐渐深入