833389_2015_金钱猫_2015年年度报告_2016-04-10.pdf

第1 页，共 104 页 2015金金 钱钱 猫猫 NEEQ:833389NEEQ:833389 金钱猫科技股份有限公司金钱猫科技股份有限公司 JinQianMao Technology Co.,Ltd.JinQianMao Technology Co.,Ltd.年度报告 公 司 全 称 （中 英 文）第2 页，共 104 页 2015 年 2 月，公司领取了中国通信企业协会颁发的通信集成企业证书。2015 年 6 月份，公司自主开发的光接收机系统嵌入式软件、家庭网关系统嵌入式软件和智能网关系统嵌入式软件，获得由国家版权局颁发的计算机软件著作权证书。公司的一项新产品一种多接口家庭设备控制装置壳通过了国家知识产权局的审核，成功获得实用新型专利证书。公司新推出的EOC-OR300M系列入户光接收机支持可调 AGC 功能；新研发的语音猫-无线终端 MT706WTL 可同时实现数字电视 VOD点播业务、宽带上网业务、VOIP 点播业务；新研发的迷你型局端 MH7120F-M、EH7120F-M等，不仅外形尺寸小，而且支持现有的树型和星型 CATV 网络。2015 年公司相继中标入围了多个省级广电或省级运营商项目。2015 年 3 月，公司 EOC产品成功中标入围江西省广电采购项目；2015 年 6 月，公司成功入围内蒙古广播电视网络集团有限公司 EPON、光接收机设备采购项目；2015 年 9 月，公司中标入围黑龙江广播电视网络股份有限公司采购项目，同月，公司EPON设备又中标入围湖南广电有线集团采购项目；2015 年 11 月，公司光猫（FTTH专用)设备成功入围中国有线海南分公司FTTH（光纤到户）项目；2015 年 12 月，公司光机产品顺利中标入围福建广电采购项目、视频监控产品中标入围福建铁通采购项目。2015年4月，公司“三网融合试点与NGB示范工程建设项目双向网改系统”项目获得了福建省经济和信息化委员会、省财政厅专项扶持项目资金“2014 年省物联网及信息消费发展专项项目资金”。2015 年 8 月，根据福建省财政厅、福建省知识产权局 关于下达 2015 年度福建省企业专利权质押贷款贴息项目的经经费的通知和福州市自主知识产权奖励办法文件精神，公司获得省、市两级专利质押贷款贴息补贴共计 48 万元。经省经贸委和省财政厅审核，公司申请的“三网融合试点与 NGB 示范工程建设项目双向网改系统项目”符合省经信委、财政厅关于对2014年龙头企业参与省外项目招投标中标给予奖励的通知要求，获得补助金额达 57.06 万元。公司申报的一种支持数据传输且自动识别业务的抗冲击低压电力装置项目经福州市科技局相关部门审查，获得 2015 年福州市科技型中小企业技术创新资金。2015 年 8 月 25 日，金钱猫科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统（简称“新三板”）成功挂牌，正式登陆新三板意味着公司步入资本市场的快车道，为着眼未来的事业发展提供了更为广阔的平台和契机，有利于公司直接对接资本市场，拓展新的融资渠道，提高品牌影响力。2015 年公司继续推进投资合作共建项目，合作共建市场覆盖率进一步提高，河北 2015 年 6 月 4 日，深圳市和辉财富投资企业（有限合伙）出资 2,000 万元，增加注公 司 年 度 大 事 记 第3 页，共 104 页 省沧州市青县与公司正式建立投资合作关系。2015 年公司在河南省的投资合作共建市场打开了一个新的突破口，公司与南阳市方城县广电签订了投资合作协议。公司在原有的提供EPON+EOC解决方案的基础上，大力推广视频监控等项目。在河南夏邑，公司 EPON 设备成功应用于天网工程项目，进行视频监控，开拓了公司设备应用的新领域。继河南夏邑天网工程项目之后，公司又成为河北高碑店天网工程项目唯一供货商，为高碑店视频监控系统的接入网提供稳定可靠的运行支撑平台。册资本 358 万元，剩余 1,642 万元计入资本公积，公司股东人数由 10 人増加至 11 人。金钱猫科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 104 页 目录目录 第一节 声明与提示.7 第二节 公司概况.9 第三节 会计数据和财务指标摘要.11 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.25 第六节 股本变动及股东情况.25 第七节 融资及分配情况.32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节 公司治理及内部控制.37 第十节 财务报告.44 金钱猫科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 104 页 释义释义 释义项目 释义 有线电视（CATV）利用光缆和电缆等实体介质承载电视信号，由电视台发射，经光缆和电缆传输，被终端用户的电视机接收，实现电视信号的传输。有线数字电视 将图像、声音等，通过数字技术进行压缩、调制，通过有线方式传输 后，经过终端接收装置（机顶盒）的解调、解码，供用户接收及播放 的视听系统。有线电视双向网络 在已有有线电视网络下行通路的基础上建设上行数据网络，为用户提供回传数据信息的上行通路，用户可通过双向网络实现与信息源的交互，开展诸如视频通讯（包括电视会议电视短讯、远程教学、远程医疗和保安监控等），电缆话音业务（Cable VoIP），宽带上网（包括网络游戏、电子商务等）、视频点播、网上银行、IP 电话等多种业务。三网融合 指互联网、电信网与广播电视网的三网合一。3Tnet 高性能宽带信息网的简称，3T 是指 T 比特的路由、T 比特的交换和 T 比特的传输。FTTH fiber to the home（光纤到户），顾名思义就是一根光纤直接到家庭。即光接入网的应用类型之一，光网络单元(ONU)放在用户家中。FTTB Fiber to The Building（光纤到楼），它是利用数字宽带技术，光纤直接到小区里，再通过双绞线（超五类双绞线或 4 对非屏蔽双绞线）到各个用户。HFC Hybrid Fiber-Coaxial 的缩写，是光纤和同轴电缆相结合的混合网络，通常由光纤干线、同轴电缆支线和用户配线网络三部分组成，从有线电视台出来的节目信号先变成光信号在干线上传输；到用户区域后把光信号转换成电信号，经分配器分配后通过同轴电缆送到用户。EoC Ethernet over Coax 的缩写，即以太网数据通过同轴电缆传输，可以在一根同轴电缆上同时传输电视和双向数据信号，从而大大简化 HFC 网络的双向改造，能利用现有的广电 HFC 网络为用户提供数字电视、互动电视和宽带服务。EPON 以太网无源光网络（Ethernet Passive Optical Network）HomePlug HomePlug Powerline Alliance 的缩写，即家庭插电联盟，能实现在电力线、电话线、以及同轴电缆上数据传输。ONU Optical Network Unit 的缩写，即光网络单元，位于用户端，为用户提 供数据、视频和电话等业务接口。根据 ONU 放置的位置，又有光纤到路边、到楼、光纤到户的区别。OLT Optical Line Terminal 的缩写，即光网络终端，为光接入网提供 GEPON 系统与服务提供商的核心数据、视频和电话等业务接口，并经一个或多个 ODN 与 ONU 通信，OLT 与ONU 的关系是主从通信关系。OLT 一般设置在网络的前端金钱猫科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 104 页（分前端）。NGB 中国下一代广播电视网，是有线无线相结合、支持“三网融合”业务的、全程全网的广播电视网，骨干网速率达到每秒 1000 千兆，接入网用 户端速率达到每秒 100 兆，比现有用户上网速度快 100 倍，可以为广大人民群众提供高清晰度电视、数字音频节目、高速数据接入和话音 等三网融合服务。IPTV 即交互式网络电视，是一种利用宽带有线电视网，集互联网、多媒体、通讯等技术于一体，向家庭用户提供包括数字电视在内的多种交互式 服务的崭新技术。能利用计算机或机顶盒和电视完成接收视频点播节目、视频广播及网上冲浪等功能。公司、本公司、金钱猫 金钱猫科技股份有限公司 股东大会 金钱猫科技股份有限公司股东大会 董事会 金钱猫科技股份有限公司董事会 监事会 金钱猫科技股份有限公司监事会 公司高级管理人员 公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 广电公司 广电信息网络集团股份有限公司、广电信息网络有限公司、广播电视网络传输有限公司、有线广播电视网络股份有限公司、有线电视网络（集团）股份有限公司 公司章程 金钱猫科技股份有限公司章程 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 主办券商、中山证券 中山证券有限责任公司 会计师事务所、瑞华 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）元（万元）人民币元（万元）报告期、本报告期、本年度 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 金钱猫科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 104 页 第一节 声明与提示 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 受国家产业政策及其实施进度影响较大的风险 广电网络接入网行业由政府主导，主管部门的有关政策、发展规划、技术路线、运营模式以及实施时间安排等，都影响着接入网设备需求的变化，广电网络接入网设备行业受国家政策影响比较大。尽管目前国家出台了一系列鼓励“三网融合”和下一代广播电视网发展的政策性文件，推动了行业发展的快速发展，但广电网络整合和双向网改造的进度也受主管部门推进力度的影响较大，行业未来发展进程和速度存在一定的不确定性，因而行业内企业面临受国家产业政策及其实施进度影响较大的风险。销售收款周期较长的风险 2015 年末、2014 年末、2013 年末公司应收账款余额分别为 87,864,216.79 元、66,179,355.66元、33,255,114.06 元，占流动资产的比例分别为64.21%、69.46%和 44.49%，应收账款余额较高。2015年末、2014 年末、2013 年末账龄在一年以内的应收账款所占的比例分别为 82.94%、84.14%、83.64%，账龄在一年以内的占大部分。目前我国大部分广电网络运营商以基本电视收视收入为主，收入来源较为单一，而下一代广播电视网建设需要前期投入大量资金，才能向用户收取增值服务费用；同时，广电网络运营商在产业链中强势地位，因此，广电网络接入网设备行业的销售收款周期往往较长。供应商集中风险 2015 年、2014 年和 2013 年，公司向前五名供金钱猫科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 104 页 应商的采购额占同期采购总额的比例分别为66.51%、71.47%和 68.00%，采购集中度相对较高。公司采购的电子元器件和电子产品市场供给充足，并且公司一般就主要原材料同时与多个合格供应商建立合作关系，以防供应中断，但仍不排除个别供应商可能终止与公司的供应合同或其原材料出现较大质量问题的可能，进而影响公司产品生产和产品质量的稳定性。税收优惠风险 2011 年 10 月 21 日，公司获得福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局与福建省地方税务局颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201135000047），有效期三年。2011 年起执行 15%的企业所得税率。2014 年 9 月 23 日，公司复审通过了高新技术企业认定，证书编号：201435000080。按照中华人民共和国企业所得税法相关规定，高新技术企业可按 15%的税率征收企业所得税。如果公司不能被继续认定为高新技术企业，或者相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，须按 25%的税率缴纳企业所得税，税率的提高将对公司经营业绩产生一定不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 金钱猫科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 104 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 金钱猫科技股份有限公司 英文名称及缩写 JinQianMao Technology Co.,Ltd.证券简称 金钱猫 证券代码 833389 法定代表人 林大甲 注册地址 福州市台江区江滨路 58 号永恒商厦 2 层 01 办公地址 福州市台江区江滨路 58 号永恒商厦 2 层 01 主办券商 中山证券有限责任公司 主办券商办公地址 深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、8 层 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄跃森、周敏 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 唐秋银 电话 0591-83268695 传真 0591-83295875 电子邮箱 公司网址 http:/ 福州市台江区江滨路 58 号永恒商厦 2 层 01 350009 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc/公司年度报告备置地 公司董事会秘书办室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-08-25 行业（证监会规定的行业大类）C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 公司致力于在“三网融合”背景下为广电网络运营商建设我国下一代广播电视网（NGB）的接入网提供“产品+服务”的综合解决方案，主要业务具体包括广电网络接入网双向化解决方案的设计，相应软硬件的研发、生产、销售，以及相关技术培训、指导、支持等技术服务，同时公司还创造性的采取收入分金钱猫科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 104 页 成方式为运营商提供深度运营服务，收入分成业务有利于公司形成持续、稳定的利润来源。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 53,660,000 控股股东 林大甲、唐秋银 实际控制人 林大甲、唐秋银 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 350100100025485 否 税务登记证号码 350100669253173 否 组织机构代码 66925317-3 否 金钱猫科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 104 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 101,968,721.49 66,298,701.50 53.80%毛利率%34.38 38.56-归属于挂牌公司股东的净利润 16,134,841.13 8,388,336.32 92.35%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,571,567.65 8,241,237.59 64.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.23 18.92 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.38 18.59-基本每股收益 0.31 0.17 82.35%二、偿债能力 单单位位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 148,176,669.02 100,743,794.36 47.08%负债总计 63,514,016.02 52,215,982.49 21.64%归属于挂牌公司股东的净资产 84,662,653.00 48,527,811.87 74.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.58 0.97 62.89%资产负债率%42.86 51.83-流动比率 2.16 1.82-利息保障倍数 34.94 10.99 三、营运情况 单单位位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 金钱猫科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 104 页 经营活动产生的现金流量净额 5,882,212.30 1,162,278.97 406.09%应收账款周转率 1.43 1.43-存货周转率 4.13 3.12-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%47.08 31.27-营业收入增长率%53.80 109.93-净利润增长率%92.35 409.98-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 53,660,000 11,746,200 356.83%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 3,015,615.86 所得税影响数 452,342.38 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 2,563,273.48 金钱猫科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 104 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司立足于广电网络接入网行业，凭借自主研发的发明专利等多项核心技术，经过多年市场开拓，建立了覆盖全国的营销网络，以此为基础，向广电网络网络运营商提供接入网综合解决方案，主要产品和服务具体包括广电网络接入网双向化组网方案的设计、优化，双向化接入设备的研发、生产、销售，配套综合网络管理系统软件开发，以及相关技术培训、指导、支持等技术服务，同时公司还创造性的采取收入分成方式为运营商提供深度运营服务。在销售模式上，公司主要采取直销模式，即主要以参加运营商招投标的方式进行直接销售。公司客户主要包括各省级广电网络运营商。我国广电网络由于具有较强的意识形态和社会公益性质，网络的稳定性和安全性至关重要，广电网络运营商往往综合考虑技术、商务和价格等多种因素择优选择供应商，因此行业利润率相对较高，报告期内公司利润率与同行业利润率较为接近。公司作为接入网综合解决方案供应商，盈利模式有两种，一种是传统模式，即以收取设备销售价款的形式取得收入、利润和现金流，目前这种模式所形成的收入占公司收入的大部分；另外一种是创新型模式，即以网络运营收入分成的方式取得收入和利润和现金流，在该模式下，公司通过与运营商签订业务合同，约定由公司提供集网络方案设计、软硬件平台建设、网络系统运维于一体的“一站式”深度服务，为广电网络运营商构建双向化宽带网络系统。用户入网所缴纳的宽带费即形成广电网络运营商的运营收入，公司与运营商约定，在一定年限内，按照运营商运营收入的一定比例向其收取分成。收入分成模式有利于公司形成持续、稳定的利润来源。本期公司商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1、报告期内公司业绩大幅增长 公司经营业绩较上年同期，实现了较大幅度增长。2015 年，公司实现营业收入 10,196.87万元，较上年度上升 53.80%，实现营业利润 1,541.04 万元，利润总额 1,842.60 万元，分别较上年同期上升 56.53%和 83.92%。实现归属于公司股东的净利润 1,613.48 万元，较上年度上升 92.35%。金钱猫科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 104 页 公司经营业绩较上年度有较大幅度增长，主要受益于国家出台了一系列鼓励“三网融合”和下一代广播电视网发展的政策性文件以及公司在全国 NGB 市场的开拓。2、全国市场拓展取得新成果 2015 年公司相继中标入围了多个省级广电或省级运营商项目。2015 年 3 月，公司 EOC 省级入围再增一省，EOC 设备在 30 多家的广电设备供应商竞争中，成功入围江西省广播电视网络传输有限公司采购项目。2015 年 6 月，公司 EPON 设备以较好的成绩成功入围内蒙古广播电视网络集团有限公司2015 年光纤到户工程项目主要设备材料入围招标（招标项目编号：NMGGDWL2015-002)EPON设备和接收终端（第三包）。2015 年 9 月，公司成功获得黑龙江广播电视网络股份有限公司 2015-2016 年网络设备合格供应商入围项目包 3：HGU（家庭网关单元 EPON）型 ONU 设备招标项目，提供各类 ONU及光接收机设备。同月，公司 EPON 设备又中标入围湖南广电有线集团。至此，公司中标入围的省份数量进一步增加，达到十四个省份之多。2015 年 11 月，公司光猫（FTTH 专用)设备成功入围中国有线海南分公司 FTTH（光纤到户）项目。2015 年 12 月，公司光机产品顺利中标入围福建广电采购项目、视频监控产品中标入围福建铁通采购项目。报告期内，公司在河北的投资合作共建市场再添一城，与沧州市青县广电签订投资合作协议，正式建立投资合作关系。公司在河南的投资合作共建市场打开了一个新的突破口，公司与河南省方城县签订了投资合作协议。3、持续加强新产品和新业务开发 报告期内，在河南夏邑，公司 EPON 设备成功应用于天网工程项目，进行视频监控，是公司设备应用的新领域。公司在原有的 EPON+EOC 方案上，将大力推广视频监控等其他项目。继河南夏邑天网工程项目之后，公司 EPON 产品凭借高质量，高稳定性成功取得河北高碑店天网工程项目唯一供货商资格，未来将为高碑店视频监控系统的接入网提供稳定可靠的运行支撑平台。报告期内，公司自主开发的光接收机系统嵌入式软件、家庭网关系统嵌入式软件和智能网关系统嵌入式软件顺利通过中华人民共和国国家版权局的最终审查，获得由国家版权局颁发的计算机软件著作权证书。公司的一项新产品一种多接口家庭设备控制装置壳通过了国家知识产权局的审核，成功获得实用新型专利证书。该专利的取得有利于保护公司的知识产权，提高公司的品牌知名度，保持技术领先优势，从而提升公司的核心竞争力，对公司产品推广和市场拓展产生积极的影响。4、资本运作取得有效进展 截止报告期末，公司股东人数由 10 人增长至 11 人，引进深圳市和辉财富投资企业（有限合伙）投资 2,000 万元。2015 年 5 月 20 日，公司完成了股份公司的工商变更登记工作，取得了金钱猫科技股份有限公司营业执照。2015 年 8 月 25 日，金钱猫科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统（简称”新三板“）成功挂牌，正式登陆新三板。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金钱猫科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 104 页 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 101,968,721.49 53.80%100%66,298,701.50 109.93%100%营业成本 66,910,607.91 64.26%65.62%40,734,172.78 97.92%61.44%毛利率%34.38-38.56-管理费用 9,453,279.69 44.53%9.27%6,540,482.55 49.48%9.87%销售费用 6,419,284.85 11.43%6.30%5,760,601.12 83.27%8.69%财务费用 423,551.76-42.12%0.42%731,787.95 18.53%1.10%营业利润 15,410,371.14 56.53%15.11%9,845,271.13 647.42%14.85%营业外收入 3,015,615.87 1,630.28%2.96%174,285.16-69.56%0.26%营业外支出 0.01-100.00%0.00%1,227.83-49.47%0.002%净利润 16,134,841.13 92.35%15.82%8,388,336.32 409.98%12.65%项目重大变动原因:1、报告期内，公司的营业收入为 101,968,721.49 元，比上年度增长 35,670,019.99元，增长比例 53.80%，主要是公司努力开拓市场，持续加强新产品和新业务开发，使主营业务收入稳步上升。2、报告期内，公司营业成本为 66,910,607.91 元，比上年度增加 26,176,435.13 元，增长比例为 64.26%。主要是公司营业收入的增长导致营业成本相应增加。3、报告期内，公司管理费用 9,453,279.69 元，比上年度增长 2,912,797.14 元，增长比例为 44.53%，主要原因是：其一公司业务发展及规模扩大，公司为员工提高待遇，员工薪酬随之增加；其二科学技术发展日新月异，加快了电子产品更新换代速度，公司加大研发费用的投入，以满足客户不断发展的需求。4、报告期内，公司财务费用为 423,551.76 元，比上年度减少 308,236.19 元，减少比例为 42.12%，主要原因是公司减少银行贷款，相应减少贷款利息费用所致。5、报告期内，公司营业利润为 15,410,371.14 元，比上年度增长 5,565,100.01 元，增长比例为 56.53%，主要原因是公司主营业务收入大幅增长所致。6、报告期内，公司的营业外收入为 3,015,615.87 元，比上年度增长 2,841,330.71 元，增长比例 1,630.28%，主要原因是公司收到政府补助的金额增加所致。7、报告期内，公司的营业外支出为 0.01 元，比上年度减少 1,227.82 元，减少比例为100%，主要是公司 2015 年盘亏的存货减少所致。8、报告期内，归属母公司股东的净利润为 16,134,841.13 元，比上年度增长7,746,504.81 元，增长比例为 92.35%，主要是公司主营业务规模及收入大幅增加，并取得省、市两级政府的批复，享受政府补助政策所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 101,874,079.60 66,910,607.91 66,298,701.50 40,734,172.78 其他业务收入 94,641.89-合计合计 101,968,721.49 66,910,607.91 66,298,701.50 40,734,172.78 按产品或区域分类分析：单位：元 金钱猫科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 104 页 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%接入网系统销售 99,558,704.12 97.64 65,924,818.85 99.44 运营商分成收入 2,315,375.48 2.27 373,882.65 0.56 其他收入 94,641.89 0.09-合计合计 101,968,721.49 100.00 66,298,701.50 100.00 收入构成变动的原因 报告期内，公司的营业收入为 101,968,721.49 元，比上年度增长 35,670,019.99元，增长比例 53.80%，主要是公司努力开拓市场，深化合作，投资合作共建业务开展顺利，产品模式增加，使主营业务收入稳步上升。1、报告期内，公司业务仍然以接入网系统销售为主，全年实现的 NGB 接入网系列产品销售占公司营业收入的 97.64%，2015 年度接入网系统销售营业收入为99,558,704.12 元，比上年度增加收入 33,633,885.27 元，营业收入增加的主要原因是公司 2015 年与各省广电网络公司紧密合作，充分利用公司的品牌和服务优势，提升运营能力，在广电宽带用户快速增长的情况下，扩大了产品销售数量，增加了公司在接入网系统销售业务方面收入。2、运营商分成收入业务 2015 年度营业收入为 2,315,375.48 元，比上年度增加收入 1,941,492.83 元，主要系公司投资合作的重点省份河北省各地区广电网络，业务开展顺利，宽带用户快速增长，增加了公司分成收入。3、其他收入 2015 年产生的收入为 94,641.89 元，系售后产生的维修费收入，2014年公司未发生此项业务。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 5,882,212.30 1,162,278.97 投资活动产生的现金流量净额-6,451,364.41-3,559,504.89 筹资活动产生的现金流量净额 8,534,068.39-3,804,648.26 现金流量分析：1、本年度经营活动产生的现金流量净额增长 4,719,933.33 元，主要原因是公司收入增长以及加大应收账款的催款力度，提高了应收账款回款额。公司 2015 年应收账款占总资产的比例为 54.66%，较 2014 年应收账款占总资产比例 61.26%，下降了 6.6%。2、本年度公司投资活动产生的现金流量净额为-6,451,364.41 元，主要原因是公司2015 年度与河北省各地广电合作投资项目开展良好，设备投入增加所致。3、本年度公司筹资活动产生的现金流量净额为 8,534,068.39 元，主要是 2015 年 6月 19 日公司第一次临时股东大会诀议通过深圳市和辉财富投资企业（有限合伙）对公司进行增资，深圳市和辉财富投资企业（有限合伙）对公司投资人民币 20,000,000.00元。报告期内，经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润产生较大差异，主要原因是：（1)公司扩大市场占有率，广电网络接入网设备行业的销售收款周期较长，致使公司报告期末应收账款增加，较上年末增加了 19,276,837.73 元。（2)随着销售规模的扩大，相关成本费用及税金较上年同期有大幅度的増长，导致本期与经营活动相关的现金流出増加。金钱猫科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 104 页 (4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 第一名 42,470,633.00 41.65%否 2 第二名 25,617,646.26 25.12%否 3 第三名 9,142,104.29 8.97%否 4 第四名 7,573,600.19 7.43%否 5 第五名 4,118,483.78 4.04%否 合计 88,922,467.52 87.21%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 第一名 20,811,017.50 24.53%否 2 第二名 10,860,371.00 12.80%否 3 第三名 10,092,776.72 11.90%否 4 第四名 9,305,942.89 10.97%否 5 第五名 5,357,550.00 6.31%否 合计 56,427,658.11 66.51%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 4,980,373.04 3,572,261.03 研发投入占营业收入的比例 4.88%5.39%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 26,401,621.24 82.45%17.82%14,470,381.04-36.94%14.36%3.46%应收账款 80,990,328.95 31.24%54.66%61,713,491.22 98.83%61.26%-6.60%存货 16,285,814.89 0.90%10.99%16,140,980.81 61.57%16.02%-5.03%长期股权投资-固定资产 9,225,989.39 92.47%6.23%4,793,368.16 187.72%4.76%1.47%在建工程-短期借款 3,000,000.00-70.00%2.02%10,000,000.00-33.33%9.93%-7.91%长期借款-资产总计 148,176,669.02 47.08%-100,743,794.36 31.27%-金钱猫科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 104 页 资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金期末余额为 26,401,621.24 元，较上年末增长了11,931,240.20 元，增长比例为 82.45%，主要原因为收入的增加、第二季度收到深圳市和辉财富投资企业（有限合伙）对公司增资款 2,000 万元。2、报告期内，应收账款期末余额为 80,990,328.95 元，较上年末增长了19,276,837.73 元，增长比例为 31.24%。主要系销售收入增加，同时广电网络运营商在产业链中强势地位，致使广电网络接入网设备行业的销售收款周期往往较长。3、报告期内，固定资产期末余额为 9,225,989.39 元，较上年末增长了 4,432,621.23 元，增长比例为 92.47%，主要原因为公司投资合作的重点省份河北省各地区广电网络，业务开展顺利，宽带用户快速增长，共建设备投入同时增加所致。4、报告期内，短期借款期末余额比上年末减少了 7,000,000.00 元，减少比例为70%，主要原因为本年度银行贷款减少所致。5、报告期内，资产总计期末余额为 148,176,669.02 元，较上年末增长了47,432,874.66 元，增长比例为 47.08%,主要原因为：其一深圳市和辉财富投资企业（有限合伙）对公司增资 2,000 万元；其二公司不断增长的业务规模以及持续的盈利能力使资产总额增加，主要为应收账款账面价值 80,990,328.95 元，占总资产比重 54.66%。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控控股子公司、参股公司股子公司、参股公司情况情况 无(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)按照外部环境的分析按照外部环境的分析 1、网络运营主体持续整合和集中 由于历史原因，与电信网络的“全国一张网”相比，广电网络在相当长一段时期内处在自成体系、互不连通、分级管理的状态，在规模上无法与电信网络相抗衡。广电总局关于加快广播电视有线网络发展的若干意见要求到 2010 年底基本实现“一省一网”，随着三网融合逐步深入，省网整合不断加速，至 2012 年底，我国有线电视一省一网整合目标才基本完成，但由于网络整合的复杂性，省网整合尚不彻底，各地网络整合仍将持续进行；此外，2014 年 4 月 17 日，中国广播电视网络有限公司（中国广电）正式挂牌成立，根据规划，中国广电将采取资产重组、