833787_2015_银科医学_2015年度报告_2016-03-22.pdf

公告编号：2016-004 第1 页，共 91 页 证券代码：833787 证券简称：银科医学 主办券商：东莞证券 银科医学 NEEQ:833787 珠海市银科医学工程股份有限公司 ZHUHAI ENCODE MEDICAL ENGINEERING CO.，LTD 年度报告 2015公告编号：2016-004 第2 页，共 91 页 公 司 年 度 大 事 记 1 月 26-29 日公司参加第 40 届阿拉伯国际医疗展览会 3 月 18-20 日公司参加第十二届中国检验医学及 输血用品博览会 4月22日公司第八年被评为广东省质量信用 A 类医疗器械生产企业 6 月 12 日“中国体外诊断试剂质量万里行”走进 珠海，走近银科医学 8 月 14 日公司荣获“珠江天使杯”科技创新创业大赛优秀企业 10 月 20 日银科医学（833787）在新三板成功挂牌 致 投 资 者 的 信 亲爱的投资者：伴随着 2015 年的过去，银科医学在全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌新三板至今有半年时间。也许您还不了解银科医学的任何信息，也许您已经通过股份转让系统或其他渠道获得了银科医学的一些信息。我们希望与您一起分享银科医学 2015 年所走过的路，一起分享我们的理念、未来和发展方向。2015 年，注定是银科医学不平凡的一年。这一年，银科医学在全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌上了新三板；这一年，我们开始新产品线的建设；这一年，我们在风雨中成长，在成长中变得更为坚强。而我们的客户或许通过信息比对，货比三家选出最优的选择无论如何，感谢你们选择了我们，选择了银科医学。银科医学创立于 2006 年，是一家立足沿海美丽的城市珠海，客户辐射全国各地，目前国际市场正在打开东南亚、非洲、欧洲等市场。注册资金 1500 万元，当前企业的主营业务是研发、生产和销售体外诊断试剂，主要包括小儿腹泻检测系列、消化疾病检测系列、致病性真菌检测系列、肺结核检测系列、性病检测系列、妇科检测系列及其他检测系列。未来，我们会更加努力，努力做好产品质量，服务客户，最终实现我们的梦想。展望 2016，将是充满挑战和机遇的一年。研发、生产、销售将会重新谋篇布局，为我们的客户提供更加优质的服务，本着“诚信、和谐、品质、高效”的原则，新的一年里再创辉煌！珠海市银科医学工程股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 91 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.19 第六节股本变动及股东情况.21 第七节融资及分配情况.23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节公司治理及内部控制.27 第十节财务报告.32 珠海市银科医学工程股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 91 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、银科医学、银科股份 珠海市银科医学工程股份有限公司 有限公司、银科有限 珠海市银科医学工程有限公司 珠海银德利 珠海市银德利实业投资合伙企业（有限合伙企业）银科企业 珠海市银科企业有限公司 先宁医药 珠海市先宁医药技术开发有限公司 股东大会 珠海市银科医学工程股份有限公司股东大会 董事会 珠海市银科医学工程股份有限公司董事会 监事会 珠海市银科医学工程股份有限公司监事会 三会 珠海市银科医学工程股份有限公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌、公开转让 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让的行为 主办券商、东莞证券 东莞证券股份有限公司 元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 珠海市银科医学工程股份有限公司章程 瑞华、会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）华信达、律师事务所 广东华信达律师事务所 国家药监局 中华人民共和国国家食品药品监督管理局 国家质检总局 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局 商务部 中华人民共和国商务部 国家统计局 中华人民共和国国家统计局 国家认监委 中华人民共和国国家认证认可监督管理委员会 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 珠海市银科医学工程股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 91 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 生产经营场所关联租赁的风险 公司自成立以来，全部生产经营场所均通过租赁方式实现，即公司位于珠海市金湾区红旗工业区虹晖二路 020 号的 1 号厂房和宿舍楼（含一楼仓库、二楼办公室及员工宿舍、饭堂）系向公司关联方之一银科企业租赁（银科企业就上述租赁房屋持有编号为粤房地证字第 0200004166 号、粤房地证字第 0200004168号、粤房地证字第 0200004167 号的房地产权证），公司存在关联租赁的风险。公司 2014 年 1 月与出租方银科企业签订补充协议，约定增加租赁面积及延长租赁期限，合同期限已延至 2026 年，并参照市场公允价格确定了租金价格，公司同时制定了相关的关联交易决策、监督制度，以确保前述关联租赁的合理性和公允性，因此该关联租赁不会对公司业务完整性及持续经营能力造成重大影响。产品质量风险 体外诊断试剂作为一种特殊的医疗器械产品，其质量稳定性直接关系到诊断结果的准确性。公司坚持“质量求生存，创新求发展”的质量方针，在组织框架上设置质量体系部和质控部，质量体系部主要负责组织、计划、检查、监督和评价公司的质量管理工作，质控部主要负责对原材料、半成品、成品、生产用水、珠海市银科医学工程股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 91 页 生产过程、生产环境、包装材料等进行检验和监控；在规章制度上制定了质量控制体系，共分为第一级质量管理手册、第二级程序控制受控文件、第三级技术性文件、第四级规范性文件、第五级与质量相关的记录五个层级。虽然公司在组织框架上和规章制度上对公司产品的研发、生产、仓储、销售、运输、售后等各方面进行了规范，且自成立以来未因质量问题受到相关部门的行政处罚，但在生产、运输等方面一旦维护或操作不当，可能导致质量事故的发生，影响公司的正常生产和经营。实际控制人控制不当风险 截至 2015 年 12 月 31 日，公司股东孙宜峰、奚玉凤为夫妻关系，且共同持有银科股份 100%的股权，为公司实际控制人。孙宜峰任公司董事长、总经理，奚玉凤任监事会主席，二人可以对公司的经营管理和决策施加重大影响，实际控制公司的经营管理。虽然公司为降低实际控制人控制不当的风险，在公司章程里制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度等，但若实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，仍可能会给公司经营带来不利影响。新产品研发和注册风险 体外诊断试剂是生物制造行业，随着我国医疗卫生行业监管制度逐渐完善，我国对体外诊断试剂产品的质量要求越来越高，市场需求也越来越细化和高端化。作为体外诊断产品和服务的提供商，必须不断研发、注册新产品并及时投放市场，满足医疗诊断需求，才能在激烈的市场竞争中争得一席之地。但是体外诊断试剂产品研发周期一般需要 1 年以上，研发成功后还必须经过产品标准制定和审核、临床试验、质量管理体系考核、注册检测和注册审批等阶段，才能获得国家药监局颁发的产品注册证书，申请注册周期一般为 1-2 年。公司治理风险 公司于 2015 年 6 月 30 日整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、信息披露管理制度 等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 珠海市银科医学工程股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 91 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 珠海市银科医学工程股份有限公司 英文名称及缩写 ZHUHAI ENCODE MEDICAL ENGINEERING CO.，LTD 证券简称 银科医学 证券代码 833787 法定代表人 孙宜峰 注册地址 珠海市金湾区红旗工业园虹晖二路 020 号 办公地址 珠海市金湾区红旗工业园虹晖二路 020 号 主办券商 东莞证券股份有限公司 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路 1 号金源中心 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王淑燕、张芳。会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 崔淑珍/周远平 电话 0756-3983855/0756-3983828 传真 0756-3983809 电子邮箱 532344080 公司网址 http:/ 珠海市金湾区红旗工业园虹晖二路 020 号(邮编：519090）公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会档案管理室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-10-20 行业（证监会规定的行业大类）医药制造业 主要产品与服务项目 II 类、III 类 6840 体外诊断试剂，II 类、III 类 6840珠海市银科医学工程股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 91 页 临床检验分析仪器 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 15,000,000 控股股东 奚玉凤 实际控制人 孙宜峰 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 440404000004280 否 税务登记证号码 440404789435684 否 组织机构代码 789435684 否 珠海市银科医学工程股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 91 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 20,706,766.83 27,312,319.50-24.19 毛利率%62.32 52.85-归属于挂牌公司股东的净利润 3,839,393.62 5,332,583.35-28.00 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,466,753.62 5,295,497.93-35.00 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.13 23.60 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.76 23.44-基本每股收益 0.26 1.07-76 二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 38,733,792.53 45,018,334.67-13.96 负债总计 9,634,890.40 19,758,826.16-51.24 归属于挂牌公司股东的净资产 29,098,902.13 25,259,508.51 15.20 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.94 5.05-61.60 资产负债率%24.87 43.89-流动比率 2.58 2.17-利息保障倍数-珠海市银科医学工程股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 91 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 21,235,012.38 5,378,088.66-应收账款周转率 8.4 13.63-存货周转率 9.06 17.46-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-13.96 9.11-营业收入增长率%-24.19 16.42-净利润增长率%-28.00 69.94-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 15,000,000 5,000,000 200.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益明细表 单位单位：元元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）438,400.00 非经常性损益合计 438,400.00 所得税影响数 65,760.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 372,640.00 珠海市银科医学工程股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 91 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司自成立以来，专注于研发、生产和销售体外诊断试剂，产品主要包括小儿腹泻检测系列、消化疾病检测系列、致病性真菌检测系列、肺结核检测系列、性病检测系列、妇科检测系列及其他检测系列。公司内部建立了一整套研发、申报、采购、生产、质量管理、销售管理、售后服务制度，建立和健全了部门岗位责任制，设计了体外诊断试剂生产质量管理实施细则等制度，确保了产品质量，公司体外诊断试剂产品通过了 ISO13485 认证，结核、肺炎、支原体、淋球菌、真菌等系列产品获得了欧盟 CE 认证。公司依托于放射免疫分析、酶免疫分析、化学发光免疫分析、胶体金技术四大技术平台，研发微生物诊断试剂、干化学诊断试剂、免疫胶体金诊断试剂、分子生物学诊断试剂等诊断试剂，拥有 19 项专利保护核心技术、30 项医疗器械注册证书及一项软件著作权。公司采取“经销与直销相结合，经销为主”的销售模式，为终端客户提供便捷的销售和售后服务，通过参加行业内重要学术探讨会、展会、网络营销、广告传媒投放等渠道，提高公司产品知名度，建立了健全的技术服务体系和快捷灵活的全国营销服务网络。在体外诊断试剂行业中，体外诊断试剂产品业务附加值普遍相对较高，2015 年、2014年、2013 年公司主营业务毛利率分别 62.32%、52.85%和 47.53%，上升趋势明显。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 本公司拥有十年生物医药-体外诊断试剂的制造经验，在产品研发、市场开拓、质量管理、成本控制和生产管理等方面均有较为成熟的内部控制管理体系。报告期内，公司围绕“降本冲量”的工作计划，加强企业管理，降低生产成本；加强科技创新，不断研发新产品、新工艺和新技术，提高公司产品附加值；加大企业品牌宣传和客户走访力度，重点开拓智能医疗机械领域结核产品市场；努力完善人才激励和全员绩效管理机制，充分调动人员的积极性和创造力。报告期内，公司本年度实现营业收入 2071 万元，较上年同期减少了 24.19%；利润总额 432 万元，较上年同期下降了 29.48%；总资产增长率为-13.96%。报告期内，年公司主营业务为研发、生产和销售体外诊断试剂，主要包括小儿腹泻检测珠海市银科医学工程股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 91 页 系列、消化疾病检测系列、致病性真菌检测系列、肺结核检测系列、性病检测系列、妇科检测系列及其他检测系列。报告期内，由于整体中国市场大环境的影响导致 2015 年市场对性病系列产品需求较2014年比下降了16.73%，下降金额804万元、妇科系列产品的需求较2014年比下降了1.06%，下降金额为 150 万元。因此 2015 年整体销售收入较 2014 年比下降 661 万元。肺结核检测系列产品销量较 2014 年有所增长 18.56%，增长额为 346 万元，由于改善工艺，肺结核检测及其他新产品系列产品毛利率在 70%以上。报告期内，公司应收账款周转次数 8.4 次，与上年同期 13.63 次比，下降了 38.37%，主要是销售收入同比下降较大；公司经营活动产生的现金流净额 2123 万元，与上年同期 538万元相比增长了 294.84%，主要是本年结清与银科企业的往来账目，报告期内，公司总资产增长率为-13.96%，主要是本年销售收入下降。报告期内，公司的业务独立于实际控制人及其控制的其他企业，具备直接面向市场独立经营的能力；公司拥有独立完整的体外诊断试剂研发、申请注册、生产和销售系统，能够独立进行经营，其业务收入绝大部分来源于自身经营，不存在需依靠实际控制人及其控制的其他企业才能经营获利的情况。报告期内，公司与银科企业存在关联租赁情况，但该公司与银科企业参照市场公允价格确定了租金价格，公司同时制定了相关的关联交易决策、监督制度，以确保前述关联租赁的合理性和公允性。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重%金额金额 变动比例变动比例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 20,706,766.83-24.19-27,312,319.50 16.42-营业成本 7,802,618.56-39.41 37.68 12,877,027.08 4.62 47.15 毛利率%62.32-52.85-管理费用 6,263,667.31 18.05 30.25 5,305,755.34 31.42 19.43 销售费用 2,914,444.73 4.35 14.07 2,792,864.55-8.44 10.23 财务费用-390,342.42 -47,345.03-1,085.51 营业利润 3,883,259.27-36.16 18.75 6,082,761.43 65.98 22.27 营业外收入 438,400.00 687.26 2.12 55,686.50 16.58 0.20 营业外支出-100.00-10,000.00-0.04 净利润 3,839,393.62-28.00 18.54 5,332,583.35 69.94 19.52 项目重大变动原因:营业收入同比下降 24.19%，主要由于由于整体中国市场大环境的影响导致 2015 年市场对性病系列产品需求较 2014 年比下降了 16.73%，下降金额为 8043967.79 元、妇科系列产品的需求较 2014 年比下降了 1.06%，下降金额为 1499155.36 元。因此 2015 年整体销售收入较 2014 年比下降 6605552.67 元；营业成本同比下降 39.41%，主要是由于营业收入下降及新产品工艺的改善，成本相应减少；珠海市银科医学工程股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 91 页 毛利率增长 9.46%主要是因为肺结核检测系列产品销量较 2014 年有所增长 18.56%，增长额为 3455218.38 元，肺结核检测系列产品毛利率在 72%；管理费用同比增长 18.05%，主要是 2015 年加大了研发投入；财务费用是负 390342.42 主要是因分别在工行、农行、建行网银账户内购买了随时可赎回的“0701CDQB”、“本利丰”、“乾元-日积利”理财产品共收到利息 376298.79 元，银行存款季度结息 28904.58 元，银行付款手续费 14860.95 元，网银理产财产品在报告期内已全部赎回；营业利润同比下降 36.16%，主要是今年销售收入减少以及管理费用中研究开发费增加影响；营业外收入同比增长 687.26%，主要是与资产相关的科技研发项目政府补助及挂牌新三板政府奖励资金；净利润同比下降 28%，主要是由于收入减少对应净利润也减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 20,706,766.83 7,802,618.56 27,312,319.50 12,877,027.08 其他业务收入-合计合计 20,706,766.83 7,802,618.56 27,312,319.50 12,877,027.08 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%性病系列 10,894,294.27 52.61 18,938,262.06 69.34 肺结核系列 5,063,181.38 24.45 1,607,963.00 5.89 妇科系列 3,786,538.04 18.29 5,285,693.40 19.35 真菌系列 494,503.24 2.39 930,213.02 3.40 小儿腹泻 244,734.16 1.18 130,214.79 0.48 消化疾病系列 155,048.28 0.75 349,135.66 1.28 其他系列 68,467.46 0.33 70,837.57 0.26 合计 20,706,766.83 100.00 27,312,319.50 100.00 收入构成变动的原因 1、由于整体中国市场大环境的影响导致 2015 年市场对性病系列产品需求较 2014年比下降了 16.73%，下降金额为 8043967.79 元、妇科系列产品的需求较 2014 年比下降了 1.06%，下降金额为 1499155.36 元。因此 2015 年整体销售收入较 2014 年比下降 6605552.67 元。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 21,235,012.38 5,378,088.66 投资活动产生的现金流量净额-12,519,931.40-82,773.00 珠海市银科医学工程股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 91 页 筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析：1、2015 年关联企业资金往来款 28,392,131.46 元股改前已经规范结清，因此 2015年经营活动产生的现金流量净额与 2014 年比差异较大。2、2015 年在珠海市中心吉大购买写字楼 500 多平方米，总价为 11953846.4 元，因此 2015 年投资活动产生的现金流量净额与 2014 年比差异较大。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 厦门海菲生物技术有限公司 4,232,259.92 20.44 否 2 杭州欣瑞能医疗器械有限公司 960,470.00 4.64 否 3 上海中硕医疗器械有限公司 715,844.00 3.46 否 4 北京鸿瑞佳和科技有限公司 641,402.00 3.10 否 5 上海宏昌生物科技有限公司 611,128.00 2.95 否 合计 7,161,103.92 34.59-截止 2015 年 12 月 31 日厦门海菲生物技术有限公司预收余额为 111657.1 元，杭州欣瑞能医疗器械有限公司预收余额为 644099 元，上海中硕医疗器械有限公司应收余额为 348764.4 元，北京鸿瑞佳和科技有限公司预收余额为 321040 元，上海宏昌生物科技有限公司应收余额为 71200。(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 南海罗村特普利玻璃厂 1,536,703.50 30.05 否 2 深圳市南宝塑料化工有限公司 1,177,024.30 23.01 否 3 杭州图瑞生物科技有限公司 594,492.59 11.62 否 4 中山市小榄镇嘉峻印刷厂 478,097.93 9.35 否 5 珠海市通益利模具注塑厂 306,621.12 6.00 否 合计 4,092,939.44 80.03-截止 2015 年 12 月 31 日南海罗村特普利玻璃厂应付余额 1203666.64 元，深圳市南宝塑料化工有限公司应付余额 89782.9 元，杭州图瑞生物科技有限公司应付余额 73462.82 元，中山市小榄镇嘉峻印刷厂应付余额 832462.98 元，珠海市通益利模具注塑厂应付余额 44173.12 元。(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,782,978.49 2,639,566.48 研发投入占营业收入的比例%13.44 9.66 2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 珠海市银科医学工程股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 91 页 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 21,325,020.38 69.12 55.06 12,609,749.28 72.40 28.01 27.05 应收账款 2,124,252.79 27.91 5.48 1,660,797.28 11.51 3.69 1.79 存货 1,226,353.20 147.38 3.17 495,743.49-49.37 1.10 2.07 长期股权投资-固定资产 12,702,045.23 1,046.84 32.79 1,107,572.68-29.38 2.46 30.33 在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 38,733,792.53-13.96-45,018,334.67 9.11-资产负债项目重大变动原因：货币资金与上期同期对比增长了 69.12%主要是因与关联企业的往来款项已结清；存货与上期同期对比增长了 147.38%主要是在加大了研发材料的投入；固定资产与上期同期对比增长了 1046.84%主要因为购买了总价为 11953846.4 元写字楼，并成立了营运中心。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 公司与奚玉英、孙舒悦于 2014 年 12 月 31 日签订的股权转让合同，奚玉英、孙舒悦分别将持有的珠海市先宁医药技术开发有限公司的 60.00%、40.00%合计 100%的股权无偿转让给本公司。先宁医药于 2015 年 1 月 19 日办理完成工商变更手续。股权收购完成后，先宁医药成为本公司全资子公司。本次交易时银科医学的原股东尚未投资，且先宁医药未开始经营，本次交易日的合并日确定为股权转让合同签订日即 2014 年 12 月 31 日，公司实际取得先宁医药净资产和生产经营决策控制权的日期。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 分别在工行、农行、建行网银账户内购买了随时可赎回的“0701CDQB”、“本利丰”、“乾元-日积利”理财产品共收到利息 376298.79 元，网银理产财产品在报告期内已全部赎回。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 体外诊断试剂是人类疾病预防、诊断、治疗的重要组成部分，它隶属于生物药品制造行业属于，这个行业与人类生命健康关系密切的行业，此行业近 20 年来发展迅猛，日益影响和改变着人们的生产和生活方式。该行业的先进技术所带来的变化，将彻底改变人类社会的生活和生存方式，蕴含着巨大的经济效益，具有广阔的发展前景。该行业周期性特征表现不明显，经济波动对行业的影响不显著，相对其它行业抗风险能力较强。从发展前景来看，体外诊断试剂行业是朝阳行业。随着我国经济的快速发展、国民收入的不断提高、医疗制度改革的不断推进以及人们健康意识的增强，我国居民的医疗和保健服务需求与日俱增。超过三分之二的临床诊断信息来源于体外诊断，但在我国其花费仅占诊疗费用的 1%，远远低于成熟市场的占比水平。且我国人口基数庞大，人口老龄化日益临近，体外诊断试剂行业在我国拥有广阔的市场前景，是可持续发展的朝阳行珠海市银科医学工程股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 91 页 业。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 优势：公司产品系列丰富，公司所产体外诊断试剂具有品种多、客户群体广泛的优势。截止 2015 年 12 月 31 日，公司共取得 30 个产品的生产文号，拥有小儿腹泻检测系列、消化疾病检测系列、致病性真菌检测系列、肺结核检测系列、性病检测系列、妇科检测系列及其他检测系列等系列产品，共 30 多种产品类别，所覆盖的客户群体广泛。而且公司自行研发生产的支原体培养板自动判读仪、粪便检测仪配机全套产品、Micro-Dst结核微孔板药敏检测全套仪器设备等与公司销售的体外诊断试剂配套使用，提高了下游客户的便利性。公司管理优势，公司内部建立了一整套研发、申报新品种、采购、生产、质量管理、销售管理、售后服务制度，建立和健全了部门岗位责任制，设计了从研发项目立项申请、研发项目管理、新品种研发申报，到成品体外诊断试剂生产质量管理实施细则等制度，在产品生产过程中全面贯彻了体外诊断试剂生产质量管理实施细则，确保了产品质量和公司正常经营。劣势：公司规模较小截止 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 3873.38 万元，净资产为2908.89 万元，2014 年主营业务收入 2,731.23 万元，与国内体外诊断试剂行业内公司相比，规模明显偏小。由于公司规模较小，在抗风险能力、研发投入等方面与行业内一流的体外诊断试剂生产厂家相比，有一定差距。部分核心技术尚未取得专利保护 公司在长期研发和生产实践中逐渐形成了自己的核心技术体系，但是有些核心技术的基本原理是公开的，但公司不断创新完善工艺，有些关键技术正在申请专利，尚未取得专利保护，具有被竞争对手模仿的可能性。综合公司的竞劣势分析，公司正处在成长时期会受到一些不确定的因素影响。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司的业务、资产、人员、财务等独立，具有良好的独立自主经营能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大风险控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康，公司管理层人员队伍稳定。报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。因此，公司具有较强的持续经营能力。2015 年度营业收入 2071 万元，利润总额为 432 万元。（六）自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势 随着我国经济迅速发展，国家的惠民政策及医疗制度改革，人们健康意识增强，随着中国政府实施 IVD 相关政策法规，而且越来越重视疾病的预防，中国人口老龄化趋势珠海市银科医学工程股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 91 页 也极大地促进对体外诊断检测的需求。另外，新医改要求建设覆盖广泛的医疗服务体系，特别是农村市场，这也给中国 IVD 产业带来了机遇。目前发达国家的临床诊断费用约占整体医疗费用的 20%-30%，而国内的占比不到 10%，相对于数千亿元的药品市场来说，国内体外诊断试剂市场整体规模偏低，体外诊断试剂在中国的市场发展空间广大。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司未来的发展战略主要关注以下几点：1、对于专业性要求高的产品（例如结核系列、消化道系列）建立专门的终端市场服务队伍，将其打造成公司的拳头产品。2、增加仪器设备的投入，将现有产品逐步配机，随着我国经济迅速发展，国家的惠民政策及医疗制度改革，人们健康意识增强，降低终端客户的劳动强度和减少劳动力成本。3、收购、并购相关联企业优化商业模式。总之始终以市场为导向，以创新为动力，不断增强公司综合实力和核心竞争力，实现公司的可持续快速发展。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司秉承“诚信、和谐、品质、高效”的经营理念，以“精心设计、精密制造、精诚服务”的精神，走专业化道路。为客户提供先进的精密技术服务，满足客户多样化、个性化的需求，持续为客户创造价值；并不断改善公司的经营状况，增强公司的持续盈利能力和发展潜力，实现公司股东的利益最大化。公司准备在 2016 年充分利用资本优势，通过并购的方式迅速做大做强。经营方面，公司通过公立医院和民营医院两条渠道不断扩大市场份额。通过多渠道的信息，建立更多的民营代理商，并借助民营医院集团抢占市场份额。公立医院方面，通过参加招投标以及各种相关的学术会议扩大品牌知名度并且建立专业的终端市场服务队伍，形成一个全新的直销模式。2016 年公司还计划通过员工持股、股权激励等措施提高员工的工作积极性，以确保上述经营计划和目标能顺利实现。注：披露的该经营计划对公司的经营工作起着指导性的作用，但并不构成对投资者的业绩承诺，提醒投资者分辨经营计划与业绩承诺之间的差异，并保持足够的风险意识。(四四)不确定性因素不确定性因素 从行业和公司目前的经营情况来看，存在着以下几点不确定因素：1、公司经营目标的实现，需要人才和资金的支持，能否物色的合适的人才以及能否顺利通过资本市场募集资金以满足发展所需的资金存在着一定的不确定性。2、医疗器械的监管日益加强以及环保对我行业要求日趋严格，会增加企业的生产成本和管理成本，成本的增加也成为企业经营目标实现的不确定性因素。3、不排除公司上游行业或者下游行业出现不可预估波动，影响到公司的经营目标。4、目前公司正在开展并购、收购工作，并购、收购有关事项存在不确定性，将对公司并购、收购成功与否造成影响。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 珠海市银科医学工程股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 91 页 一）持续到本年度的风险因素（一）生产经营场所关联租赁的风险 公司自成立以来，全部生产经营场所均通过租赁方式实现，即公司位于珠海市金湾区红旗工业区虹晖二路 020 号的 1 号厂房和宿舍楼（含一楼仓库、二楼办公室及员工宿舍、饭堂）系向公司关联方之一银科企业租赁（银科企业就上述租赁房屋持有编号为粤房地证字第 0200004166 号、粤房地证字第 0200004168 号、粤房地证字第 0200004167号的房地产权证），公司存在关联租赁的风险。公司 2014 年 1 月与出租方银科企业签订补充协议，约定增加租赁面积及延长租赁期限，合同期限已延至 2026 年，并参照市场公允价格确定了租金价格，公司同时制定了相关的关联交易决策、监督制度，以确保前述关联租赁的合理性和公允性，因此该关联租赁不会对公司业务完整性及持续经营能力造成重大影响。（二）产品质量风险 体外诊断试剂作为一种特殊的医疗器械产品，其质量稳定性直接关系到诊断结果的准确性。公司坚持“质量求生存，创新求发展”的质量方针，在组织框架上设置质量体系部和质控部，质量体系部主要负责组织、计划、检查、监督和评价公司的质量管理工作，质控部主要负责对原材料、半成品、成品、生产用水、生产过程、生产环境、包装材料等进行检验和监控；在规章制度上制定了质量控制体系，共分为