832267_2015_诺君安_2015年度报告_2016-04-19.pdf

北京诺君安信息技术股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-010 证券代码：证券代码：832267832267 证券简称：诺君安证券简称：诺君安 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2015北京诺君安信息技术股份有限公司（Beijing NJA Information Technology Co.,Ltd.）诺 君 安 NEEQ:832267 年度报告 北京诺君安信息技术股份有限公司 2015 年度报告 2015 年 4 月 8 日起公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，转让方式为协议转让。2015 年 4 月 16 日公司公告股票发行方案，发行股份 265 万股，募集资金 1590 万元。新发行股份于 2015 年 7 月 6 日在全国中小企业股份转让系统公开转让。2015 年 5 月，公司设立控股子公司帮你签（北京）科技有限公司（简称“帮你签”），帮你签主要致力于打造一个签证代办服务平台。2015 年 6 月 18 日公司承建的外交部领事司因公电子护照二期项目通过了蔡吉人院士、周杰教授等专家的验收，全面进入运行维护期。2015 年 7 月 27 日，经全国股份转让系统公司同意，公司股票转让方式由协议转让变更为做市转让。2015 年 12 月 25 日，公司公告股票发行方案，计划非公开定向增发股票不超过 150 万股，募集资金不超过 900 万元。公 司 年 度 大 事 记 北京诺君安信息技术股份有限公司 2015 年度报告 目录目录 释义.1 第一节声明与提示.2 第二节公司概况.4 第三节会计数据和财务指标摘要.6 第四节管理层讨论与分析.9 第五节重要事项.19 第六节股本变动及股东情况.20 第七节融资及分配情况.23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节公司治理及内部控制.27 第十节财务报告.30 北京诺君安信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第1 页，共 111 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、本公司、诺君安 指 北京诺君安信息技术股份有限公司 诺君创安 指 北京诺君创安咨询有限公司（公司股东）股东大会 指 北京诺君安信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 北京诺君安信息技术股份有限公司董事会 监事会 指 北京诺君安信息技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 北京诺君安信息技术股份有限公司章程“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 中信证券 指 中信证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2015 年度 外办 指 各省、自治区、直辖市、新疆生产建设兵团外事办公室简称 自办单位 指 拥有因公出国审批权的中央部委、央企及各地方厅局、国有企业 APEC 业务 指 亚太经合组织通用的一种商务旅行卡 ICAO 指 国际民用航空组织 ISO 指 国际标准化组织 北京诺君安信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第2 页，共 111 页 第一节 声明与提示 【声明【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收优惠风险 公司作为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠，公司作为软件企业，软件产品享受增值税即征即退政策。如果国家税收优惠政策变化，或者公司不再是高新技术企业，将对公司的经营成果产生一定的影响。大客户依赖风险 2014 年度和2015 年度，公司对第一大客户的销售额分别占当期营业收入总额的比例为33.45%、20.43%，且近2 个年度公司最大客户均为同一家单位。公司报告期内对第一大客户存在一定程度依赖，需进一步开拓新客户，打开新市场。税务风险 公司的无形资产NEWCOS 系列智能卡技术摊销期限为 8 年，低于税法规定的 最低摊销期限 10 年，由此导致的延迟税收缴纳存在缴纳税收滞纳金、罚款及承 担其他经济责任的风险。收入波动风险 公司目前的收入大多为来源于政府客户的收入，政府需求会受到财政经费额度及政府采购计划的影响，从而导致公司收入波动。行业技术研发及技术革新风险 外事信息化行业是高科技行业，具有技术发展快、产品和服务的开发及升级频繁、行业标准不断北京诺君安信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 111 页 推陈出新等特点。若企业的技术研发跟不上行业的发展，就有可能使得企业现有的产品服务的竞争力减弱，从而影响企业的发展，使企业面临被市场淘汰的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京诺君安信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 111 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京诺君安信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing NJA Information Technology Co.,Ltd.证券简称 诺君安 证券代码 832267 法定代表人 韩小西 注册地址 北京市海淀区中关村南大街 17 号 3 号楼 1012 室 办公地址 北京市海淀区中关村南大街 17 号 3 号楼 1012 室 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王青、贾颖红 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 二、联系方式 董事会秘书 陈杨 电话 010-62969991 传真 010-88570610 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市海淀区中关村南大街 17 号 3 号楼 1012 室；100081 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-04-08 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业（I65）主要产品与服务项目 软件开发与技术服务、系统运行维护、信息系统集成服务 普通股股票转让方式 做市转让方式 普通股总股本 19,650,000 北京诺君安信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 111 页 控股股东 韩小西 实际控制人 韩小西 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 110108007270555 否 税务登记证号码 110108764212599 否 组织机构代码 76421259-9 否 北京诺君安信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 111 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 21,291,799.15 39,865,670.19-46.59 毛利率%38.41 46.88-归属于挂牌公司股东的净利润 185,169.73 7,103,325.09-97.39 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-961,003.30 7,100,690.09-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.61 35.01-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.14 34.99-基本每股收益 0.01 0.42-97.62 二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 50,379,508.30 33,935,103.35 48.46 负债总计 9,555,486.64 10,091,621.93-5.31 归属于挂牌公司股东的净资产 39,670,651.15 23,843,481.42 66.38 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.02 1.40 44.2 资产负债率%（母公司）18.59 29.74-流动比率 4.21 3.23-利息保障倍数-_ 三、营运情况 北京诺君安信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 111 页 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 411,389.45 6,450,010.18-应收账款周转率 1.79 3.98-存货周转率 14.37 31.53-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%48.46 21.82-营业收入增长率%-46.59 38.93-净利润增长率%-101.85 219.46-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 19,650,000 17,000,000 15.59 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-50.97 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,100,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10,996.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目 259,486.44 非经常性损益合计 1,348,438.86 所得税影响数 202,265.83 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,146,173.03 北京诺君安信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 111 页 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无。北京诺君安信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 111 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 本公司是专业从事外事信息系统解决方案的提供商，为外事业务客户提供专业化的信息系统服务、系统开发、专业性产品以及项目技术开发和后期的运维服务、专项服务。公司客户包括外交部、公安部边防局、公安部出入境管理局、中共中央办公厅、环保部、银监会、广电总局等国家部委，以及受因公出国政策影响的所有政府机关、企事业单位等各类外事单位及部门，客户群体广泛。业务类型包括了电子护照、公证认证、APEC 业务等各类外事业务，本公司拥有电子护照、信息安全、生物特征及大数据等方面独特的核心技术，拥有对外事信息化业务有较深理解和把控的一批业务专家，在外事系统拥有较好的口碑。公司为上述客户提供外事业务的各类信息化的解决方案，为客户外事业务的办理提供便利，同时提升外事管理的整体业务水平。目前，公司主要通过直销的方式进行产品、解决方案以及服务的推广和销售，业务收入包括了产品销售、系统定制化开发、系统集成、系统运维服务等多种类型。报告期内公司商业模式无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司承担的外交部领事司电子护照二期项目已经顺利通过验收，外交部电子护照系统运行稳定，很好的支撑了中国因公护照签发业务，正式为全国因公出国业务乃至全球中国驻外使领馆服务，标志着公司已经圆满的完成了外交部电子护照项目的整体建设工作，全面进入运行维护阶段。由于 2015 年全年没有类似的重大项目作为支撑，导致 2015 年公司收入下降较多，也同时反映出公司对大客户的依赖风险较高，已引起公司管理层的高度重视，加大新业务新市场的开拓工作。报告期内公司签署了多家地方外办业务系统的推广及维护项目，后续将逐步将电子护照项目的建设成果向各个外事单位进行推广。公司充分发挥自身的优势和特点，逐步进行外事业务的推广，利用电子护照项目为契机、根据市场特点，统筹规划，本年度加大研发投入，重点在于开发基于大数据的外事管理系统、证照自动检测设备、跨语言跨地区的电子护照生产管理以及核心制作系统。并利用已有的市场渠道带动公司整体销售和管理，进一步提升公司整体的竞争优势。北京诺君安信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 111 页 公司继续进行技术产品的开发和应用，不断提升竞争力，加强自主知识产权的保护。2015 年共取得软件著作权 11 项，截至 2015 年年底，公司拥有 34 项软件著作权。公司高度关注行业监管政策变化，合理调整人员结构、逐步完善公司的管理体系。报告期内，公司实现营业收入 2,129.18 万元，较上年同期减少 1,857.39 万元，同比下降46.59%；归属于母公司的净利润 18.52 万元，较上年同期减少 691.82 万元，同比下降97.39%；总资产本期年末 5,037.95 万元，较上年同期增加 1,644.44 万元，总负债本期年末 955.55 万元，较上年同期减少 53.61 万元，净资产本期年末 3,967.07 万元，较上期年末 2,384.35 万元增加 1,698.05 万元；本期经营活动产生的现金流量净额为 41.14万元，比上期减少 603.86 万元，本期投资活动产生的现金净流出额为-895.32 万元，较上期-103.25 万元净流出额增加 792.08 万元，筹资活动产生的现金流量净额本期为1,711.20 万元，上期为 0。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营占营业收业收入的入的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 21,291,799.15-46.59-39,865,670.19 38.93-营业成本 13,114,426.13-38.07 61.59 21,177,834.11 49.59 53.12 毛利率%38.41-46.88-营业税金及附加 182,737.03-50.02 0.86 365,584.45 30.68 0.92 管理费用 7,224,238.18-16.27 33.93 8,627,518.11 14.72 21.64 销售费用 2,480,216.06-14.12 11.65 2,887,836.99-17.07 7.24 财务费用-16,342.36-48,037.24-资产减值损失-10,055.95-0.05-469,567.24-146.19-1.18 投资收益 259,486.44 436.08 1.22 48,404.60-0.12 营业利润-1,423,933.50-7,372,905.61 223.09 18.49 营业外收入 1,622,802.36 139.73 7.62 676,919.74-19.08 1.70 营业外支出 13,223.77 1,369.31 0.06 900.00 302.90-所得税费用 317,104.85-66.47 1.49 945,600.26 5.68 2.37 净利润-131,459.76-0.62 7,103,325.09 219.46 17.82 项目重大变动原因:1、营业收入：本期较上期减少 18,573,871.04 元，减少46.59%，主要原因是“外事信息系统”项目由于外交部项目验收后没有新的重大项目导致收入下降 23,444,966.68 元；“运行维护”项目由于公司承建的项目免费维护期结束后，公司提供的有偿服务开始，故收入保持稳定增长，增长2,251,647.58 元；技术服务及其他软件增长 2,619,448.06 元。2、营业成本：本期较上期减少 8,063,407.98 元，减少 38.07%，由于公司成本主要为人工成本，在收入减少的情况下，项目人员变动数量较小，人工成本变动比例远小于收入变动比例。北京诺君安信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 111 页 3、毛利率：本期毛利率较上期有一定的降低，主要为营业收入相对上期减少 46.59%，营业成本相对上期减少 38.07%，其中营业成本中人工成本保持相对稳定，相对营业收入的减少要小。由于外事信息系统因外交部项目验收后没有新的重大项目，相关固定成本变动小于变动成本，因此相关项目毛利由上期的 39.21%降低到 31.40%；运行维护毛利由上期的89.56%降低到本期的 66.53%，主要为运维设备采购以及维修成本提高且相关运行维护人工固定成本增高；技术服务及其他软件由上期的 91.05%降低到本期的 12.13%，由于本期公司开拓了外事信息系统之外的集成类及软件开发类项目，涉及较多的外采类产品及服务，所以本期毛利相比上期变化较大。4、营业税金及附加：本期相对上期减少 182,847.42 元，降低 50.02%，主要原因是本期收入减少，相应增值税及营业税金及附加减少。5、销售费用：本期较上期减少14.12%，整体变动不大，但是部分具体项目变动较大。（1）工资及福利费增加原因为公司对市场加大投入扩招人员所致；（2）设备租赁费费用增加主要因为公司演示及测试用平台由自己搭建转为租赁云平台，导致费用增加；（3）投标费增加主要原因公司参与招投标业务增加。（4）办公费用较上期减少140,249.73 元，主要原因是上年因公电子护照二期项目推广时举办多次推介会议，采购大量办公用品，而今年随着项目推广结束，办公费用大幅度减少；（5）差旅费用较上期减少 10,0037.84 元，主要原因是上年参加 ICAO-PKD 会议较多产生差旅费用较高，而本期未参加类似的国际会议相对减少所致；（6）经过2014 年整体培训后，本年公司培训形式改为内部培训节省了相关培训成本；（7）上期燃油价格较本年度降低导致本期燃油费用相应减少；（8）宣传费降低主要原因是上期制作的项目及产品宣传视频、手册沿用至本年度故费用大幅度减少；（9）本期新客户的开拓力度增加但范围相对缩小导致业务招待费及咨询服务费较上年大幅度减少；（10）本期销售部门设备大部分提完折旧，应此相应折旧减少。6、管理费用：本期较上期减少16.27%，整体变动不大，但是部分具体项目变动较大。（1）技术开发费较上期减少4,094,522.37 元，公司本年度新产品投入开发相应的研发费用进入资本化阶段导致技术开发费用大幅降低；（2）本年度业绩表现不佳，公司整体降低员工福利政策导致福利费用降低；（3）由于本期设立了区域办事处、加大了投资及业务调研工作力度导致差旅费、业务招待费的增加；（4）由于新成立帮你签公司，导致相应的办公费用增加；（5）中介服务费因本期挂牌新三板及咨询服务增加1,098,364.33 元；（6）租赁费增加主要因为外交部领事司电子护照二期项目结束后，部分常驻外交部人员回到公司导致租赁场地增加，相应租赁费增加503,802.43 元；（7）固定资产本期投入使用增加，摊销也相应增加，非销售部门设备折旧增加；（8）本期结转一批研发完成的软件著作权并投入使用开始摊销导致无形资产摊销增加。7、财务费用：本期相对上期增加 31,694.88 元，主要为本期利息收入相对上期减少29,201.68 元，银行手续费相对上期增加 1,392.86 元，汇兑净损失相对上期增加 1,100.34元。8、资产减值损失：本期为-10,055.95 元，主要原因为本期应收账款相对上期减少，导致坏账减少。北京诺君安信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 111 页 9、投资收益：本期比上期增加 211,081.84 元，主要为本期购买理财产品比上期增加9,000,000.00 万元。10、营业利润：本期营业利润比上期减少 8,796,839.11 元，主要原因是营业收入本期较上期减少 18,573,871.04 元，营业成本本期较上期减少 8,063,407.98 元，其中营业成本中的固定成本比营业收入降低的要少，所以营业利润有大幅的减少。11、营业外收入：本期较上期增加 945，882.62 元，主要原因是本期收到中关村改制上市补助600,000.00 元和海淀区改制上市补助 500,000.00 元。12、营业外支出：本期较上期增加 12,323.77 元，主要为本期缴纳的车辆罚款。13、所得税费用：本期所得税费用 317,104.85 元，较上期减少628,495.41 元，本期利润总额较上期减少7,863,280.26 元，其中母公司本期利润总额为2,298,395.84 元。14、净利润：本期较上期减少 7,234,784.85 元，减少 101.85%，主要原因是公司营业收入大幅下降，而营业成本、销售费用及管理费用均相对下降较少，虽然营业外收入增加使净利润的下降幅度减小，但是净利润仍然变为了亏损。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 21,291,799.15 13,114,426.13 39,865,670.19 21,177,834.11 其他业务收入-合计合计 21,291,799.15 13,114,426.13 39,865,670.19 21,177,834.11 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%外事信息系统收入 10,400,691.05 48.85 33,845,657.73 84.90 运行维护收入 6,598,667.14 30.99 4,347,019.56 10.90 其他服务及其他软件 4,292,440.96 20.16 1,672,992.90 4.20 合计合计 21,291,799.15 100.00 39,865,670.19 100.00 收入构成变动的原因：本年度收入构成变动较大，主要是因为外事信息系统收入减少较多，而运行维护收入和其他服务及其他软件收入都有所上升所致。外事信息系统收入下降主要原因大型项目外交部二期工程结束，无新增其他大型项目。运行维护收入随着新开发的外事信息系统增加和免维期结束，相应的增长。其他服务及其他软件收入增加的原因是公司开拓了外事信息系统之外的集成类及软件开发类项目，尝试开拓新的业务方向。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 北京诺君安信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 111 页 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 411,389.45 6,450,010.18 投资活动产生的现金流量净额-8,953,229.53-1,032,453.53 筹资活动产生的现金流量净额 17,112,000.00-现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上期净流入减少 6,038,620.73 元，减少93.62%，主要为本期营业收入相对上期减少，经营活动产生的现金流入比上期减少1,120,638.51 元，本期经营活动产生的现金流出相对上期增加 4,917,982.22 元，主要为本期交纳税费相对上期增加 2,870,508.25 元，本期支付其他与经营活动有关的现金比上期增加 2,855,068.00 元。经营活动产生的现金流量净额为 411,389.45，与净利润差异为 542,849.21 元，主要原因为资产减值准备影响-10,055.95 元，固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 229,282.90 元，无形资产摊销 158,469.19 元，投资损失-259,486.44 元，存货减少-942,634.46 元，经营性应收减少 765,854.00 元，经营性应付项目增加 599,860.61 元等影响。2、投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量净额比上期净流出减少 7,920,776.00 元，主要原因为公司加大研发投入，对购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期比上期增加 8,131,857.84 元。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期较上期净流入增加 17,112,000.00 元，主要原因为本期定向增发股票和子公司吸收少数股东权益增加。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中华人民共和国外交部 4,350,688.42 20.43 否 2 中钞长城金融设备控股有限公司 3,600,000.00 16.91 否 3 上海密特印制有限公司 3,088,271.23 14.50 否 4 新疆维吾尔自治区政府外事办公室 1,535,818.80 7.21 否 5 上海市护照签证受理中心 1,186,887.74 5.57 否 合计 13,761,666.19 64.62 (5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京中宇万通科技有限公司 3,600,000.00 26.45 否 2 北京五洲东方科技发展有限公司 627,403.42 4.61 否 3 中国民航信息网络股份有限公司 549,373.80 4.04 否 4 北京智佳科技有限责任公司 471,698.10 3.47 否 5 北京三未信安科技发展有限公司 338,461.53 2.49 否 合计 5,586,936.85 41.06 (6)(6)研发支出研发支出 北京诺君安信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 111 页 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 5,107,094.24 5,179,352.25 研发投入占营业收入的比例%23.99 12.99 2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减%金额金额 变动比变动比例例%占总占总资产资产的的比比重重 金额金额 变动变动比例比例 占总占总资产资产的的比比重重 货币资金 1,914,888.95-18.33 3.80 2,344,729.03-73.13 6.91-3.11 应收账款 9,776,951.26-29.39 19.41 13,846,258.39 138.80 40.80-21.39 预付款项 1,174,633.65 1,043.92 2.33 102,684.82-91.39 0.30 2.03 其他应收款 5,218,918.33 27.89 10.36 4,080,686.91-58.32 12.02-1.66 存货 1,383,846.63 213.65 2.75 441,212.17-51.09 1.30 1.45 其他流动资产 20,800,000.00 76.27 41.72 11,800,000.00 1080.00 34.77 6.95 固定资产 629,526.80 58.84 1.25 396,316.26-11.10 1.17 0.08 无形资产 5,538,857.12-10.99-开发支出 3,929,979.45 331.96 7.80 909,801.27 -2.68 5.12 应付账款 4,510,773.94 8.63 8.95 4,152,513.33 41.01 12.24-3.29 预收款项 540,057.00 66.67 1.07 324,032.93-94.84 0.95 0.12 应付职工薪酬 1,738,771.08 106.12 3.45 843,568.91-2.49 0.96 应交税费 1,738,756.86 -51.31 3.45 3,571,230.29 417.00 10.52-7.07 其他应付款 1,027,127.76-14.43 2.04 1,200,276.47-0.51 3.54-1.5 总资产 50,379,508.30 48.46-33,935,103.35 21.82-资产负债项目重大变动原因：1、应收账款期末账面价值较上期末减少 4,069,307.13 元，降低 29.39%，主要原因为公司本期营业收入减少，应收账款下降幅度小于营业收入下降幅度，公司回款力度减弱。2、其他应收款期末账面价值较上期末增加 1,138,231.42 元，增长 27.89%，主要原因为胡广宇暂借款增加 950,000.00 元等影响，此款为胡广宇暂借公司的有偿款。3、存货期末余额较上期末增加 942,634.46 元，增长 213.65%，主要是公司年末新启动的边检项目采购设备“证件照自动鉴别设备”所致。4、其他流动资产期末余额较上期末增加 9,000,000.00 元，主要为增加理财产品所致。5 固定资产期末净值较上期末增加 233,210.54 元，增长 58.84%，主要是新购置帕萨特轿车一辆和新购入一批办公电脑所致。6、无形资产期末净值较上期末增加 5,538,857.12 元，主要原因为本期购入网络培训及会议系统 3,600,000.00 元，其余为研发费用资本化转入的无形资产。北京诺君安信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 111 页 7、开发支出较上期末加 3,020,178.18 元，主要原因为本期发生了较多的开发阶段的研发支出。8、预收账款较上期末增加 216,024.07 元，主要原因为本期预收云南外事办公室284,420.00 元服务费。9、应付职工薪酬较上期末增加 106.12%，主要原因为本期计提年终奖金使得期末余额增大。10、应交税费相对上期少 51.31%，主要原因为本期利润降低，上期末应交所得税1,998,208.68 元，本期末应交所得税为 226,632.28。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 截止报告期末，公司拥有一家控股子公司“帮你签（北京）科技有限公司”，持股比例 51%，法定代表人韩小西，注册资本 500 万元，住所地北京市海淀区中关村南大街 17号3 号楼1011 室。经营范围：技术开发、技术咨询、技术推广、技术转让、技术服务；计算机系统服务；货物进出口、代理进出口、技术进出口；经济贸易咨询；入境旅游服务；国内旅游业务；旅游信息咨询；计算机技术培训（不得面向全国招生）；会议服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容经营活动。）截止报告期末，“帮你签”总资产为3,429,884.15 元，总负债1,586,066.78 元，实收资本 2,490,000.00 元，净资产 1,843,817.37 元，营业收入 38,736.07 元，营业成本106,724.61 元，净利润-646,182.63 元。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 项目项目 投资金额投资金额 投资投资期限期限 预计预计收益收益率率%（年（年化）化）招行步步生金 8688 号 14,500,000.00 随取随赎 1.63.2 农行本利丰步步高 6,300,000.00 随取随赎 1.73.0 总计总计 20,800,000.00-(三三)外部环境的分析外部环境的分析 国家对软件和信息技术服务业近年来非常重视，从行业引导、税收优惠、专项资金投入和政府采购等多个方面进行大力支持和扶持。政务信息化服务业作为软件和信息技术服务业的一个重要方向，近几年发展比较迅速。2012 年发布的国家电子政务“十二五”规划指出：大力推进国家电子政务发展是国家“十二五”的重要任务，“十二五”期间，电子政务全面支撑政务部门履行职责，满足公共服务、社会管理、市场监管和宏观调控各项政务目标的需要，促进行政体制改革和服务型政府建设的作用更加显著。相对于其他电子政务细分行业来说，外事信息化行业起步较晚，且行业应用性较强，业务门槛高。目前，其信息化业务和服务主要由少数长期专注于该领域的企业提供。由于国家对信息技术国产化的保护，国际信息系统提供商很难进入政务信息化市场，所以目前外事信息化市场主要由少数本土企业竞争，同时经过多年发展，该领域已形成了较高的进入壁垒，即便其他规模较大的软件企业短期内也很难进入并参与竞争。随着国家对外事信息化的逐步投入，未来外事信息化的市场整体投入会逐步增加。外事信息化专业性强、技术复杂、涉及业务宽泛，且越来越多的需要借助于信息化手段加强政策的推广及管理。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 北京诺君安信息技术股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 111 页 1、技术优势 公司进入外事信息化行业较早，经过多年的努力及发展，公司的产品及核心技术已遍布整个外事信息化行业，其核心技术实现的产品和系统可以与国际互联互通，已经应用在实际的业务中，目前是无可替代的。涉及外事行业特点的业务系统已经逐步产品化，可以快速的复制到外事行业各个客户。公司对研发的投入还在不断的增加并且随着对业务的深入理解，公司将会有更多、更适合外事客户使用的软件产品和系统，形成更为丰富的技术产品体系。随着公司正在研发的大数据业务正式推广，将会为外事客户提供更加快速、简洁、方便的信息化管理手段及完善的服务。2、口碑优势 公司在芯片技术及生物特征信息采集上的技术优势获得业界的认可，公司牵头起草了我国公用生物特征识别交换格式框架第 1 部分：数据元素规范国家标准，同时参与了中国金融集成电路（IC）卡规范第17 部分：借记/贷记应用安全增强规范的起草。公司人员80%以上为技术人才，并且由研发人员、实施人员、运维人员、咨询人员以及专家组成，人才结构合理。公司总经理韩小西博士是国际标准化组织ISO/IEC JTC1 SC17 和SC37 专家，是国际民航组织ICAO PKD 的中方技术联系人，是全国信息技术标准化技术委员会委员。公司多年来专注于外事信息化行业，公司提供的信息化服务已经应用在外交部以及 20多个省市的外事单位以及众多外事的自办单位，得到了外事客户的一致认可，形成了良好的口碑。(五五)持续经营评价持续经营评价 本年度公司与大客户合作顺畅，各外办、自办单位客户数量保持持续、稳定增长，随着项目顺利验收，大部分项目均已进入有偿维护阶段，显示出客户对公司技术服务能力的认可，很多项目逐渐进行升级改造，将会衍生出新的市场，显示出公司与客户的黏度逐渐加强，持续经营能力逐渐提高。公司人员结构整体稳定，年龄、学历以及任职时间逐步优化合理，凝聚力逐渐加强。产品研发在进行了一次大版本的升级后，引入新的云计算、大数据技术，大大降低了客户需求改变对研发造成的影响，未来项目实施成本将会显著下降，客户的满意度将会不断增强。2015 年公司盈利能力未发生改变，人员稳定并且随着结构逐渐优化以及公司在产品研发上的力度逐渐增强，为后期的成长打下非常良好的基础。二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势 软件和信息技术服务业作为国家重要的战略性新兴产业和支柱产业发展迅速，市场前景较为乐观。2012 年4 月，工信部发布软件和信息技术服务业