833710_2015_风雷网络_2015年年度报告_2016-03-27.pdf

公告编号:2016-021 第1 页，共 121 页 证券代码:833710 证券简称:风雷网络 主办券商:长江证券 吉林风雷网络科技股份有限公司（Jilin Fenglei Network Technology Co.,Ltd.）2015风雷网络 NEEQ:833710 年度报告 公告编号:2016-021 第2 页，共 121 页 致投资者的一封信致投资者的一封信 尊敬的投资者：您好，当您打开这份信的时候，您也许在考虑投资我们，参与我们未来发展的旅程。我希望能在这封短短的信里与您分享一些我们对未来的信念和看法，以便您做出最终的选择。一、我们的使命和愿景 风雷网络来自于被列为国家生态建设示范区的吉林省白城市，是东北地区最大的地方性互联网文化企业之一,也是东北地区首家在新三板挂牌上市的地方性互联网文化企业。风雷网络自成立以来，就以“传递快乐、弘扬文化、履行责任、创造价值”为使命，秉承“差异化、区域化、精细化、专业化”的经营理念，为客户提供极具本地特色的互联网文化产品。通过持续的技术创新，不断创造卓越，取得了今天辉煌的成就。十年一品念如初，我们固执的坚守了“致力于成为中国网络文化产业最具创新精神的知名企业”这一企业愿景，未来我们将一如既往与客户同心共力，充分借助各方面的智慧和力量，拓展思路，积极作为，提升优势产品的持续开发和创新升级能力，继续实现业绩快速增长，在高速成长的行业环境中努力实现再一次腾飞。二、我们的团队 风雷团队是一批有热血、有斗志、有梦想、有能力、极富专业精神的年轻化队伍。1、产品方面，风雷网络拥有创意新奇的策划团队、经验丰富的研发团队、完美优秀的动漫团队以及业内领先的产品测试团队,多位一体打造优质的互联网文化产品研发平台。2、服务方面，风雷网络以满足用户需求为起点，以用户满意为目标，急用户之所急，想用户之所想，通过专业化、职业化的服务，为用户提供优质、持久的服务。3、市场方面，风雷网络拥有一支重市场，更重品质化服务的极具探索精神的市场团队,这支团队，凭借自身先进的理念、科学的市场管理、高品位的产品、优质的服务以及在市场上的广泛资源等诸多方面的优势，全面提升公司和产品的品牌价值。三、我们的业务及产品 风 雷 网 络 目 前 运 营 自 行 研 发 的 具 有 东 北 地 方 特 色 的“风 雷 游 戏 中 心”（），以具有地方特色的休闲益智游戏为主，主要包括：麻将类、棋类、纸牌类、休闲益智类以及竞技类等网络游戏，产品达 40 余款。风雷网络以丰富的产品线迎接未来多样化的需求，投入巨资，整合公司研发资源，立项开发出“风雷数字互动电视云服务平台”、“风雷移动互联网电子竞技服务平台”两款新产品。新产品的研发采用当前最先进的“云计算”技术、“多终端交互”等技术，实现了 PC 端、TV 端、移动端的多终端融合。此类项目的建设，将为用户提供更便捷、更多样化的产品体验。四、我们的担当 我们一直坚信，身处 21 世纪的互联网文化企业必须要有担当。这种担当体现在要为身边人传递快乐；体现在要为传统文化事业的繁荣不断注入新的活力；体现在要为用户、投资人创造价值。我们还坚信，传统文化丰富的文化元素，有着极大的文化内涵，拥有巨大的文化魅力，深入挖掘地方文化资源和文化价值，打造多样化、多层次、原汁原味的地方特色文化产品永远不会过时。展望 2016，将是充满挑战和机遇的一年。风雷网络会努力把握互联网时代赋予我们的机会，伴随互联网文化行业的迅猛发展趋势，为我们的用户群提供更加卓越的互联网产品及服务。我和同事们向大家保证，我们一定会以持续、稳定、健康发展的企业未来回报股东、回报客户、回报社会。吉林风雷网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 121 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.22 第六节股本变动及股东情况.25 第七节融资及分配情况.27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节公司治理及内部控制.32 第十节财务报告.36 吉林风雷网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 121 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中国证监会 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 管理办法 非上市公众公司监督管理办法 公司章程 吉林风雷网络科技股份有限公司章程 公司、本公司、风雷网络 吉林风雷网络科技股份有限公司 股东大会 吉林风雷网络科技股份有限公司股东大会 董事会 吉林风雷网络科技股份有限公司董事会 监事会 吉林风雷网络科技股份有限公司监事会 高级管理人员 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 主办券商、长江证券 长江证券股份有限公司 会计师、中兴华 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本年度 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 吉林风雷网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 121 页 第一节 声明与提示【声明】本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告所载材料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证年度报告中财务会计资料真实、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业风险 网络游戏行业是一个大众消费行业，客户数量众多，对社会影响大，政府对其监管力度大，行业法规政策也相对健全，企业一旦违反法律政策，受到处罚，会给公司业务带来不利影响；另一方面，网络游戏行业依托于互联网，互联网固有的风险如黑客入侵、病毒也有可能给企业带来风险；目前网游行业尚处于萌芽阶段，移动游戏尚处于摸索阶段，产业链有待完善。市场风险 网络游戏行业竞争日趋激烈。公司需面对行业内众多竞争对手，既包括以腾讯、百度、360 为代表的大型互联网公司，也包括以游戏开发或游戏发行见长的中小型游戏企业。尽管游戏行业市场容量巨大，并保持较快速增长，但未来行业资源趋于集中。如果公司不能保持在游戏平台运营端以及游戏开发端的优势，把握住现有客户及潜在客户，将对公司的盈利情况及未来发展造成不利影响。政策风险 我国网络游戏行业是国家鼓励的新兴互联网行业，同时受到政府的严格监管，相关部门先后出台了一系列管理制度强化对游戏内容及经营活动的监管，通过行政许可进入、产品前置审批和后续运营监管等方式加强对网络游戏企业和产品资质的审查。近几年中，网络游戏市场迅速拓展，整体规模呈爆发增长趋势。由此引发的社会问题，尤其是针对青少年自我角色混淆、社交能力发展受阻、学习成绩下滑及受黄色暴力吉林风雷网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 121 页 情节等影响引起广泛关注。若公司不能维持前述业务许可、公司新产品未能通过监管部门的前置审批或者未能符合相关主管部门未来提出的新监管要求，则可能面临罚款、业务范围受限甚至终止运营的情形，对公司业务发展产生不利的影响。人才引进和流失风险 游戏行业对专业人才需求量大，整个行业面临专业人才供不应求的状况，引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公司生存和发展的根本，是公司的核心竞争力所在。随着公司规模的不断扩大，如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不能满足公司发展的需要，将使公司难以吸引和稳定核心技术人员，面临专业人才缺乏和流失的风险。税收优惠政策变化风险 公司于 2013 年 5 月被认定为高新技术企业，在 2013年至 2016 年期间内，公司按照 15%的所得税优惠税率缴纳企业所得税。如果未来国家有关高新技术企业及相关税收优惠政策发生调整，或公司未来不再符合高新技术企业的认定条件，导致丧失高新技术企业资格，公司都将可能承担所得税税率提高的风险，进而可能影响到公司税后利润水平。实际控制人不当控制风险 报告期内，公司董事长、实际控制人崔茂森直接持有99.90%的股份，对公司经营决策可施予重大影响。如果实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。新游戏开发风险 网络游戏具有产品数量多、更新快、开发技术升级快、游戏玩家兴趣转移快的特征，同时，计算机的硬件技术与操作系统也在不断升级。因此，网络游戏开发必须及时掌握用户的消费心理及新兴的开发技术，不断推出新的游戏产品，满足用户的兴趣爱好和消费意愿。为了推出一款新游戏，公司需要在前期投入大量的研发费、推广费、带宽租赁费等，若新游戏开发运营不成功，新游戏产生的收益可能不能抵补上述支出，将会使公司在产品竞争中处于不利地位会，削弱公司未来的盈利能力及增长前景。本期重大风险是否发生重大变化：否 吉林风雷网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 121 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 吉林风雷网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jilin Fenglei Network Technology Co.,Ltd.证券简称 风雷网络 证券代码 833710 法定代表人 孙玉奇 注册地址 吉林省白城市幸福南大街 88 号开发大厦 1810 室 办公地址 吉林省长春市净月经济开发区生态大街 2099 号伟峰东第 11 号楼506 室 主办券商 长江证券股份有限公司 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 傅虎、于淑江 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 徐忠利 电话 0431-81171610 传真 0431-85177667 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 吉林省长春市净月经济开发区生态大街 2099 号伟峰东第 11 号楼 506 室 130000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 吉林省长春市净月经济开发区生态大街 2099 号伟峰东第 11 号楼 506 室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-09-30 行业（证监会规定的行业大I64 互联网和相关服务 吉林风雷网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 121 页 类）主要产品与服务项目 公司主要从事棋牌、麻将等网络游戏的研发、运营及相关服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 24,000,000 控股股东 崔茂森 实际控制人 崔茂森 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 220800000002057 否 税务登记证号码 220801786842436 否 组织机构代码 78684243-6 否 吉林风雷网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 121 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 29,465,741.54 45,603,895.09-35.39%毛利率%81.27%87.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,730,282.63 24,808,291.64-76.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,833,872.38 25,141,667.73-80.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.36%88.00%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.71%90.00%-基本每股收益 0.24 1.03-76.70%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 29,950,549.27 43,748,053.17-31.54%负债总计 5,420,049.92 15,684,832.43-65.44%归属于挂牌公司股东的净资产 24,530,499.35 28,067,487.60-12.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 2.81-63.70%资产负债率%18.10%35.58%-流动比率 0.68 1.34-利息保障倍数-吉林风雷网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 121 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,366,999.17 21,035,618.69-125.51%应收账款周转率 103.84 54.13-存货周转率-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-31.54%4.55%-营业收入增长率%-35.39%14.41%-净利润增长率%-76.94%53.52%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比增减比例例%普通股总股本 24,000,000 0-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,299,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-244,899.71 非经常性损益合计 1,054,600.29 所得税影响数 158,190.04 少数股东权益影响额（税后）896,410.25 吉林风雷网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 121 页 非经常性损益净额 896,410.25 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 递延所得税资产-269,620.18 267,393.88 其他应收款-15,280,324.49 15,287,186.89 所得税费用-4,540,208.41 4,539,294.71 未分配利润-12,885,435.22 12,077,487.60 应付职工薪酬-1,598,887.70 1,611,447.48 预收账款-7,949,344.08 7,949,368.02 专项应付款-800,000.00 财务费用-60,552.27 68,377.62 资产减值损失-3,251,579.26-3,245,487.96 吉林风雷网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 121 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司致力于棋牌类、麻将类等休闲网络游戏的开发、运营及相关服务。公司拥有成熟的研发团队、拥有软件著作权 21 项，美术作品著作权 48 项，商标 22 项。公司的对外采购主要为购买用于网络游戏开发、运营及相关服务的电脑等硬件设备，公司目前配备有近百台 Dell 高配服务器。公司利用自已的核心技术优势，独立研发游戏产品，并且采用官方运营模式。并公司独立运营和推广游戏产品，游戏玩家直接通过公司的推广宣传，了解产品，直接通过官方网站下载游戏客户端，注册完成后直接登录游戏。游戏玩家可以从公司的游戏点卡经销商处购得游戏点卡，也可以从公司的官方运营网站上通过银行借记卡、信用卡、手机支付以及银行转账等方式购得游戏点卡。公司通过游戏玩家在网络游戏中用虚拟货币购买虚拟游戏装备、某些特殊游戏功能模块或为游戏在线时间支付费用的方式取得在线网络游戏运营收入。公司基于先进成熟的技术优势、稳定及不断拓展的客户优势、经营规模优势、行业地位优势、可靠的服务质量优势，通过加大研发力度，提高游戏产品娱乐性，精确游戏产品定位，从而确保在地方性棋牌游戏行业的领先优势，获得持续稳定发展，不断扩大经营规模和盈利水平。报告期内，公司的商业模式并未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，国内宏观经济下行压力依然较大，经济增速继续放缓，对互联网行业产生负面影响，行业整体销量出现明显下滑。区域互联网文化市场消费环境仍然表现不佳，在游戏市场份额占比方面，移动游戏市场份额持续上升，在游戏行业的市场渗透率达到了 33.1%。在移动游戏市场份额进一步扩大的背景下，PC 端和网页端游戏被持续挤压，市场竞争呈更加激烈的状况。面对经济形势依然严峻、行业竞争日益加剧等复杂和不利的市场环境，吉林风雷网络科技股份有限公司确定了 2015 年“调结构转方式，稳中求进驾驭新常态”的工作方针。公司积极推进并实施“产品创新、渠道创新和管理创新”的差异化竞争战略，探索和实践以“创吉林风雷网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 121 页 新驱动”实现企业有质量增长的新模式、新方法，围绕“研发、渠道、服务”等环节实施转型升级，持续完善内部运营管理体制与机制，取得了一定成效，为公司持续健康发展奠定了坚实基础。报告期内，公司继续致力于区域市场的开拓，积极应对行业下行压力和市场挑战。2015 年公司累计实现营收人民币近 3000 万元；实现归属于公司股东的净利润人民币约 573 万元。1、提升产品品质，提质增效 公司始终坚持并贯彻“以卓越的质量取信于民，以地域的特色取悦于民，以诚挚的态度服务于民”的经营方针，致力于为用户提供健康和极富地域风情的优质互联网文化产品，在游戏素材、游戏规则方面均坚持原生态的区域文化特色，是东北地方性网络文化行业的开创者和领导者。报告期内，公司持续把提升产品品质作为优先发展目标，公司着眼行业新产品研发动态，优先向满足市场消费升级需求的战略性新产品倾斜，全力以赴支持新款 3D 游戏平台全方位创新，以满足消费者个性化、差异化的需求。同时，结合网络游戏市场需求，围绕年轻化、时尚化、健康化开发新的游戏种类，成功推出了百人同台竞技新产品，引领了区域市场消费的新潮流。2、加强市场建设，巩固市场地位 公司持续优化产品结构和投资方式，拉动消费者需求，确保了产品占有率和区域市场竞争优势。公司优势市场地位不断稳固，成长型市场发展稳定。2015 年，吉林省等基地市场占有率继续保持绝对优势，优势市场地位进一步夯实。周边市场在行业整体下滑，竞争加剧的情况下，以提升产品品质为切入点，产品品质和市场竞争能力进一步提升，实现持续增长。黑龙江、内蒙等新兴市场不断向成长型市场转化，优势市场范围不断扩大。报告期内，移动互联网的强势发展，对传统 PC 端业务产生一定影响，面对困难，公司结合市场实际，积极采取针对性措施，探索移动互联网时代营销新模式，引领区域网络文化市场电子商务发展，建立了“官方商城+网上零售商+分销风雷站”的立体化电子商务渠道体系，市场地位得到进一步巩固和加强。3、深化品牌推广，提升品牌形象 报告期内，公司致力于品牌建设，开展线上线下立体式多项推广活动。公司对省内铁路主干线列车进行冠名，不断提升风雷网络品牌形象；公司延续竞技比赛营销策略，并借助赛事活动推广与传播风雷网络品牌；公司积极开展网络新媒体宣传，依托微信平台开展营销活动，不断适应时代发展；公司不断强化“风雷品牌”在消费者心目中的地位，扩大“风雷品牌”影响力。4、完善内部管理，夯实管理体系 2015 年，公司坚持市场化导向，进一步加强公司内部管理，优化管控模式，明确管理定位，梳理管理权责。报告期内，公司不断推进和完善运营管理，持续优化流程制度，科学控制投资成本，不断深化内部控制管理，督导控股子公司管理水平持续改进；不断深化财务管理，进一步强化财务控制管理，有效提高资金使用效率。为企业未来发展夯实了体系及管理基础。5、推进人力资源建设，提升管理水平 报告期内，公司顺应现代企业管理需求和外部发展环境的变化，深化公司人事制度改革，创新公司人力资源管理模式，不断优化人员配置，提高员工效率，促进人力资源开发体系化、制度化，努力实现以事业吸引人、凝聚人，以机制激励人。公司人才培养体系、干部选拔任用体系、薪酬考核体系有序推进，为公司持续、健康发展提供人才保证。1.1.主营业务分析主营业务分析 吉林风雷网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 121 页 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 29,465,741.54-35.39%-45,603,895.09 14.41%-营业成本 5,519,612.74-5.52%18.73%5,841,946.03-26.88%12.81%毛利率%81.27%-87.19%-管理费用 9,979,277.48 43.95%33.87%6,932,664.37 8.69%15.20%销售费用 7,501,946.38 105.23%25.46%3,655,464.54 16.48%8.02%财务费用 63,635.57-6.94%0.22%68,377.62 519.42%0.15%营业利润 5,696,292.71-80.84%19.33%29,735,075.46 57.95%65.20%营业外收入 1,300,053.84 980.37%4.41%120,333.82-88.37%0.26%营业外支出 245,453.55-52.11%0.83%512,540.99 1,449.79%1.12%净利润 5,719,678.61-76.94%19.41%24,803,573.58 53.52%54.39%项目重大变动原因:1、营业收入：2015 年较去年同期下降 35.39%，原因为东三省经济环境不景气，市场消费能力下降，导致公司营业收入下降。2、管理费用：2015 年较去年同期增长 43.95%，原因为公司新三板挂牌聘请各类中介机构费用支出有较大幅度增加。3、销售费用：2015 年较去年同期增长 105.23%，原因为公司引进具有行业经验的销售人才，扩大销售队伍，导致人工成本有较大幅度增加；报告期内公司加大了市场广告的投入，广告费用增幅较大。4、营业利润：2015 年较去年同期下降 80.84%，原因为营业收入下降，期间费用大幅增长，营业利润降幅较大。5、营业外收入：2015 年较去年同期增长 980.37%，原因为 2015 年度收到白城市财政局下发的政府扶持资金 125 万元，导致报告期内营业外收入较去年同期增幅较大。6、营业外支出：2015 年较去年同期下降 52.11%，原因为 2014 年度存在偶然支出 35 万元，该事项无持续性，导致报告期内营业外支出较去年同期有所下降。7、净利润：2015 年较去年同期下降 76.94%，原因为营业收入下降，期间费用大幅增长，净利润降幅较大。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金本期成本金额额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 29,465,741.54 5,519,612.74 45,603,895.09 5,841,946.03 其他业务收入-合计合计 29,465,741.54 5,519,612.74 45,603,895.09 5,841,946.03 吉林风雷网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 121 页 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%棋牌类 25,759,081.89 87.42%42,307,782.52 92.77%麻将类 1,714,608.07 5.82%1,684,315.58 3.69%综合类 1,992,051.58 6.76%1,611,796.99 3.54%收入构成变动的原因 报告期内，本公司各类别游戏产品收入占营业收入的比例无较大波动。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-5,366,999.17 21,035,618.69 投资活动产生的现金流量净额 4,581,110.84 3,864,383.00 筹资活动产生的现金流量净额-1,000,212.60-28,449,000.00 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期变化较大的原因：与该项活动相关的营业收入大幅下降，期间费用支出大幅增加导致。2、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期变化较大的原因：报告期内对股东进行的股利分配较 2014 年度大幅度减少导致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 邹城市万佳网络海宇连锁店 6,728,400.00 39.36%否 2 温州徐喆贸易有限公司 2,184,630.00 12.78%否 3 吉林省振宇网络有限公司 1,814,526.00 10.61%否 4 长春市百事达科技有限公司 1,660,860.00 9.72%否 5 长春安航网络科技有限公司 1,014,865.00 5.94%否 合计 13,403,281.00 78.41%-主要销售客户的基本情况:公司主要采取渠道加网络直销的方式开拓客户,注重与全国各地的优质代理商建立持续稳定的商务合作关系。公司销售收款采用预收模式，报告期期末不存在对客户的应收账款。报告期内公司主要销售收入来自于渠道商,前五大客户均为我公司渠道商。不存在依赖单一类型客户情形。(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 吉林风雷网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 121 页 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 吉林科森管理咨询有限公司 1,823,864.16 52.92%是 2 长春市花路商贸有限公司 495,193.00 14.37%否 3 联通云数据有限公司吉林省分公司 380,000.00 11.03%否 4 上海帝联信息科技发展有限公司 147,600.00 4.28%否 5 吉林省中雪空调制冷设备有限公司 112,000.00 3.25%否 合计 2,958,657.16 85.85%-主要供应商的基本情况:1、公司报告期内购买关联方吉林科森管理咨询有限公司拥有的 7 项软件著作权，占年度采购 52.92%，该项采购主要用于提升公司游戏产品质量，优化公司研发资源。该采购事项为偶发事项，不存在持续性。2、公司对其他供应商的采购主要是公司日常经营性物品采购，不形成存货。报告期内，对所有供应商的相关款项均已结清，不存在对供应商的应付款项。(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 5,856,407.53 4,206,137.46 研发投入占营业收入的比例%19.88%9.22%研发支出分析:2015 年度公司加大对研发的投入力度，研发支出总额为 5856407.53 元，占公司营业收入的 19.88%，公司研发支出的构成主要为研发人员工资及福利、社会保险、住房公积金、研发设备折旧等，公司能够将发生的与研发活动直接相关的支出按照项目与费用性质归类，并由此确保研发费用准确核算，本报告期内公司研发投入占营业收入的比例准确、合理。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 2,039,536.82-46.69%6.81%3,825,637.75-48.12%8.74%-1.94%应收账款 7,621.11-98.64%0.03%559,896.75-49.33%1.28%-1.25%存货-长期股权投资-固定资产 1,724,232.30-25.08%5.76%2,301,477.89-3.52%5.26%0.50%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 29,950,549.27-31.54%-43,748,053.17 4.55%-吉林风雷网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 121 页 资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比去年同期减少 46.69%，主要为本年营业收入减少，各类货币资金支出增加导致。2、应收账款比去年同期减少 98.64%，主要为本年营业收入减少，销售收款及时。3、资产总计比去年同期减少 31.54%，主要为货币资金、应收账款、固定资产等资产项目同比减少导致。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 1.四川风维网络科技有限公司：注册资本 100 万元，我公司于 2015 年 3 月 31 日收购其全部股权，四川风维网络科技有限公司成为我公司全资子公司。该公司的市场定位：为我公司研发、运营维护提供技术支持和服务。2015 年度该子公司营业收入为 5378640.78 元、净利润为 609073.32 元。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 产业信息网发布的2015-2020 年中国网络游戏行业深度调研及市场前景预测报告显示，中国网络游戏市场规模达到了 339 亿元，而在游戏市场份额占比方面，移动游戏市场份额持续上升，在游戏行业的市场渗透率达到了 33.1%。移动游戏的持续增长主要原因在于：1）智能移动设备不断更新换代，中国移动设备普及率持续提升；2）宽带中国战略在官方高层推动下中国移动宽带基础设施建设进一步加强，推进移动宽带相关业务的普及；3）游戏厂商战略转移，从 PC 和网页端游戏转型开发移动游戏相关业务。在移动游戏市场份额进一步扩大的背景下，PC 端和网页端游戏被持续挤压。休闲类游戏目前是国内移动游戏市场最受欢迎的游戏类型。根据艾瑞的报告，2014年中国移动游戏榜单 Top30 单机游戏类型中 36.7%为休闲益智类游戏。移动游戏类型的变迁是随着硬件设备的不断提升而改变的。在 2013-2014 年移动游戏刚刚兴起之时，由于智能手机的性能较为低下，难以胜任需要大量运行计算的具有高画质，完整情节，多玩法的游戏，因此休闲回合制游戏占据了移动游戏市场的大部分份额。根据中国移动咪咕的数据，2014 年棋牌休闲类型游戏占到了全部游戏收入的 60%。而以斗地主、德州扑克等为代表的棋牌手游，由于其线下本身就有较广泛的玩家基础，而且采用回合制能够充分利用玩家的碎片时间，而成为移动游戏中最受欢迎的类型。2014 年以后，随着移动终端的性能有大幅度提升，休闲类回合制游戏的生命周期短暂，玩家越来越不满足于休闲游戏单一重复的玩法和较差的游戏画质，中度的卡牌游戏和重度的角色扮演游戏开始受到玩家的欢迎。2014-2015 年以来，偏重度的角色扮演和策略游戏成为移动游戏各类型中用户量年度增幅最大的，分别有超过 80%和 70%的同比增长。用户量的增长也验证了手游类型向偏重度化变迁的过程。而在付费率方面，重度的角色扮演成为所有游戏类型中付费率排名最高的游戏类型。移动游戏产业向付费率较高的重度游戏迁移，是玩家和游戏厂商双向选择的必然发展趋势。随着重度游戏在移动游戏市场中渗透率和占有率的不断提升，将有效提升移动游戏行业的 ARPU 值和付费率，在移动游戏全行业由于基数变大而增速趋缓的前提下创造了其后续发展的一个方向。另一方面，由于重度游戏相比轻度和中度游戏更注重游戏吉林风雷网络科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 121 页 的整体品质和可玩性，因此有强大的研发实力，完善的运营保障团队，以及深厚的精品IP 积累的游戏厂商将会有更大的可能性获得成功，最终很有可能会在移动游戏行业中出现强者恒强的局面。PC 客户端游戏在最近几年行业市场规模增速下降已经成为业界共识。PC 游戏增速放缓的最重要原因是大量的 PC 游戏玩家向移动设备迁移。PC 游戏向移动游戏玩家迁移的主要针对群体是休闲游戏及对游戏展示品质要求不高的玩家群体，而真正对游戏故事情节性，展现效果方面有很高要求，同时也愿意为高效果游戏买单的高净值用户将会仍然保留甚至聚集到 PC 端游戏上，包括性能出众的主机游戏。在最近几年，受到市场饱和及智能手机及平板电脑大规模替代，台式电脑及笔记本电脑从 2011 年起就开始出现负增长。而且根据 Gartner 的预计，笔记本及台式电脑中国乃至全球范围内的销量萎靡将在未来五年内持续。移动电话设备却相反呈现出快速增长的势头，特别是中国在 2013 年移动运营商大规模普及推广 3G 移动宽带以来，移动电话的增长显著上升。而这两年随着移动宽带模式中 4G 终端的更新换代，移动电话销量将继续保持正增长。随着移动电话普及率不断攀升，人们使用手机的时间也越来越长，而使用台式电脑及笔记本的时长越来越短。由于移动设备的便捷性和普及性，人们对于休闲娱乐的需求上，特别是在碎片化时间对于娱乐游戏时间的取舍上，更加趋向于使用移动设备而非电脑等固定设备。尽管对于休闲游戏，移动设备相对于电脑主机固定设备有无可比拟的便捷性和完美的替代性；但是移动智能手机在设备性能以及屏幕大小上的“硬伤”使一些对于游戏质量要求颇高的玩家望而却步。特别是经过几百人研发团队历时几年精心打造的动辄几十G 大小的主机或客户端游戏，智能手机终端完全无法运行而只能望洋兴叹。除了对碎片化时间的娱乐需求之外，对于游戏质量有较高需求且有大块完整的时间可以进行游戏娱乐的玩家仍然会选择 PC 主机游戏。在这一细分市场需求下，移动游戏仍然有其不可替代性。鉴于 PC 主机游戏在优质精品游戏娱乐体验方面相对于移动游戏的不可替代性，相对于移动游戏，PC 主机游戏将能够获得更高的单用户平均营收（ARPU）。一方面，由于单机主机游戏研发时间长，可玩性久，前期研发投入大，游戏零售单价要高于移动游戏，特别是目前移动游戏业主推的游戏下载免费，应用内增值虚拟产品收费的货币化模式，进一步拉低了移动游戏的付费率和单用户平均应收值；另一方面，由于 PC 主机游戏玩家对游戏的品质有更高的追求，相对来说也会有更高的意愿去为游戏作品付费。手游相对于 PC 的低付费率和低 ARPU 值将直接拉低手游生产厂商的营收增长和利润率。随着移动游戏在游戏厂商的渗透率提高，毛利率将低至 50%左右。在移动游戏发展到一定阶段，游戏厂商会有较强意愿将一部分高净值客户重新导回到 PC 端，通过更好的服务和更出色的游戏体验来提高游戏业务营收 ARPU 值和毛利率。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 一、市场地位 公司自成立以来，以吉林省各地特色麻将、东北刨幺、东北红十、三打一、四幺四等独具东北浓厚地方特色文化的休闲棋牌、麻将等游戏为主要内容，在吉林地区拥有广大的游戏玩家用户。历经多年发展，风雷游戏中心在吉林省市场占有率 90%