833177_2015_时代股份_2015年年度报告_2016-03-27.pdf

第 1页，共 95页公告编号：2016-001证券代码：833177证券简称：时代股份主办券商：西部证券张家口时代橡胶制品股份有限公司（Zhangjiakou Times Rubber Products Co.,Ltd）2015时代股份NEEQ:833177年度报告第 2页，共 95页公告编号：2016-001证券代码：833177证券简称：时代股份主办券商：西部证券公 司 年 度 大 事 记2015 年 1 月 30 日，公司与北京化工大学正式合作开发风电轴承用密封制件2015 年 8 月 5 日，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌2015 年 11 月 3 日，公司在全国中小企业股份转让系统举行挂牌仪式张家口时代橡胶制品股份有限公司2015 年度报告第 3页，共 95页目目 录录第一节声明与提示.5第二节公司概况.7第三节会计数据和财务指标摘要.9第四节管理层讨论与分析.11第五节重要事项.20第六节股本变动及股东情况.23第七节融资及分配情况26第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.27第九节公司治理及内部控制.31第十节财务报告.36张家口时代橡胶制品股份有限公司2015 年度报告第 4页，共 95页释义释义项目释义公司公司、本公司本公司、股份公司股份公司、时代橡胶时代橡胶张家口时代橡胶制品股份有限公司股东大会股东大会张家口时代橡胶制品股份有限公司股东大会监事会监事会张家口时代橡胶制品股份有限公司监事会董事会董事会张家口时代橡胶制品股份有限公司董事会三会三会股东大会、董事会、监事会高级管理人员高级管理人员公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书管理层管理层公司董事、监事及高级管理人员公司法公司法中华人民共和国公司法证券法证券法中华人民共和国证券法公司章程公司章程现行有效的张家口时代橡胶制品股份有限公司章程元、万元元、万元人民币元、人民币万元报告期、本报告期、本年度报告期、本报告期、本年度2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日“30B30B”、353130B353130B353130B 型油封密封罩密封罩与油封类似，用来对轴承进行密封的机械元件张家口时代橡胶制品股份有限公司2015 年度报告第 5页，共 95页第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述1、实际控制人不当控制的风险张海为公司实际控制人。2013 年 1 月 1 日至今，张海通过张家口弘基矿业有限责任公司、张家口弘基实业集团有限责任公司始终持有公司 50%以上股权。经查阅公司近两年股东会决议、董事会决议，张海通过张家口弘基实业集团有限责任公司间接持有的股本总额能够对股东会、董事会产生控制性的影响，能够通过需三分之二以上表决权同意的事项。如张海利用其实际控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。2、技术授权优势被削弱的风险公司目前主要产品的生产许可来自于斯凯孚密封系统（芜湖）有限公司和青岛四方车辆研究所有限公司的授权。根据相关合同安排，公司生产 353130B 型油封的有效期至 2018 年 4 月 30 日，其他油封产品的有效期至 2017 年 9 月 29 日。如果到期之后公司无法续签授权合同，或者相关产品的技术受让方数量大幅增加，则会影响公司在油封行业的技术优势以及市场竞争力。3、客户集中度高的风险公司 2014 年、2013 年来自于前五大客户的营业收入分别占公司当期销售总额的 67.82%、72.48%，客户相对集中。其中公司第一大客户瓦房店轴承股份有限公司2014 年、2013 年销售收入占销售收入总额的比分别为28.03%、25.83%。如果公司不能维持与前五大的客户的合作关系，将对公司业绩造成一定影响。张家口时代橡胶制品股份有限公司2015 年度报告第 6页，共 95页4、对前五大供应商依赖的风险公司的采购的零部件主要为钢材和橡胶，公司 2014 年、2013 年前五大供应商采购金额占当期采购总金额的比例分别为 83.22%、81.39%，公司存在对前五大供应商依赖的风险。其中，公司 2014 年、2013 年向苏州宝成汽车冲压有限公司采购金额分别占采购总额 33.48%、35.08%，向张家口市海汇物资有限责任公司采购金额分别占采购总额的 25.60%、43.02%。占公司采购总金额的比例均较高。5、市场政策风险公司的主要产品为各型号的铁路货车轴承油封。产品的定型标准由铁路相关主管部门负责制定，而需求量则受到铁路部门对于各型号货车采购数量的影响。若铁路部门对货车型号做出重大调整或者当年对货车采购数发生比较大的变动都会对公司的主营收入造成影响，进而影响公司利润。本期重大风险是否发生重大变化：否张家口时代橡胶制品股份有限公司2015 年度报告第 7页，共 95页第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称张家口时代橡胶制品股份有限公司英文名称及缩写Zhangjiakou Times Rubber Products Co.,Ltd证券简称时代股份证券代码833177法定代表人张阁注册地址张家口市产业集聚区沈孔路 11 号办公地址张家口市产业集聚区沈孔路 11 号主办券商西部证券股份有限公司主办券商办公地址陕西省西安市东新街 232 号信托大厦 16 层会计师事务所中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名许满库姚庚春会计师事务所办公地址北京市西城区阜外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人姚灵军电话0313-5805859传真0313-5805859电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码张家口市产业集聚区沈孔路 11 号076250公司指定信息披露平台的网址www.neeq.cc公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015-08-05行业（证监会规定的行业大类）C29 橡胶和塑料制品业主要产品与服务项目橡胶油封、密封罩组件及其他相关产品的设计、开发、生产和销售服务普通股股票转让方式协议转让张家口时代橡胶制品股份有限公司2015 年度报告第 8页，共 95页普通股总股本（股）60,000,000控股股东张家口弘基实业集团有限责任公司实际控制人张海四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号130703000001194否税务登记证号码13070378982791X否组织机构代码78982791-X否张家口时代橡胶制品股份有限公司2015 年度报告第 9页，共 95页第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%营业收入72,015,823.0396,846,601.88-25.64%毛利率%52.82%55.68%-归属于挂牌公司股东的净利润13,603,727.3222,230,344.27-38.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润11,332,479.2322,635,292.59-50.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.40%29.33%_加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.66%30.04%-16.38%基本每股收益0.230.60-61.67%二、偿债能力单位：元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例%资产总计185,518,395.66176,740,879.594.97%负债总计96,112,084.30100,938,295.55-4.78%归属于挂牌公司股东的净资产89,406,311.3675,802,584.0417.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.491.2618.25%资产负债率%51.81%57.11%-流动比率1.551.33-利息保障倍数8.6311.70-张家口时代橡胶制品股份有限公司2015 年度报告第 10页，共 95页三、营运情况单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额15,541,940.7113,998,922.65-应收账款周转率0.841.25-存货周转率2.252.95-四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%总资产增长率%4.97%8.77%-营业收入增长率%-25.64%30.20%-净利润增长率%-38.81%35.58%-五、股本情况单位：股本期期末本期期末上年期末上年期末增 减 比增 减 比例例%普通股总股本60,000,00060,000,0000.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位：元项目项目金额金额政府补助3,061,860.00其他营业外收支净额-33,529.22非经常性损益合计3,028,330.78所得税影响数757,082.70少数股东权益影响额（税后）2,271,248.09非经常性损益净额2,271,248.09张家口时代橡胶制品股份有限公司2015 年度报告第 11页，共 95页第四节 管理层讨论与分析一、经营分析(一一)商业模式商业模式本公司是处于橡胶和塑料制品业的制造商，公司的商业模式是通过开发、生产并销售橡胶密封制品获得利润和现金流。公司拥有特殊许可证资源、突出的技术能力、优质的产品品质以及完善的售后服务等关键资源。为瓦房店轴承股份有限公司、成都天马铁路轴承有限公司、上海联合滚动轴承有限公司以及洛阳 LYC 轴承有限公司等企业提供铁路货车轴承密封制品。公司通过直销的方式开拓业务，收入来源主要是产品销售。报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。年度内变化统计：事项事项是或是或否否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾一、公司财务状况报告期末，公司资产总额为 185,518，395.66 元，比上年度末增加 4.97%；负债总额 96，112，084.30 元，比上年度末减少 4.78%；资产负债率为 51.81%，比上年度略有减少；净资产总额 89，406，311.36 元，比上年度末增长 17.95%，经营活动产生的现金流量净额15,541,940.71 元。二、公司经营成果报告期内，营业收入 72,015,823.03 元，同比减少 25.64%,营业成本 33,977,287.39元，同比减少 20.84%；净利润 13,603,727.32 元，同比减少 38.81%。报告期经营成果同比减少的原因：1、由于受到铁路部门对货车采购数量需求减少的影响，我公司主要产品 30B 油封销售同比下降；2、去年公司配合铁路相关部门研发的新型重载货车轴承油封首次进行整车装车试验，新产品销售收入增加。本报告期新产品尚在试验期内，没有新订单，导致新产品销售收入减少。三、现金流量情况报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 15,541,940.71 元，比上年同期增加 11.02%。主要原因是收到其他与经营活动有关的现金增加。2016 年，公司以调整生产和销售为出发点，加大新产品的研发力度；紧紧围绕安全生产、张家口时代橡胶制品股份有限公司2015 年度报告第 12页，共 95页市场营销、质量管理三件大事，牢牢抓住销售和资金两个关键环节，精心组织，强化措施，全面完成各项经营目标，促进企业健康稳定可持续发展。1.1.主营业务分析主营业务分析(1)(1)利润构成利润构成单位：元单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入72,015,823.03-25.64%-96,846,601.8830.20%-营业成本33,977,287.39-20.84%47.18%42,922,767.1722.32%44.32%毛利率%52.82%-55.68%-管理费用16,245,591.4110.20%22.56%14,742,097.5513.80%15.22%销售费用3,298,135.64-6.25%4.58%3,518,102.3027.90%3.63%财务费用2,408,695.96-13.78%3.34%2,793,524.57285.45%2.88%营业利润15,357,536.07-49.55%21.33%30,440,403.1339.36%31.43%营业外收入3,129,265.00279.66%4.35%824,235.2925.26%0.85%营业外支出100,934.22-92.60%0.14%1,364,179.39690.75%1.41%净利润13,603,727.32-38.81%18.89%22,230,344.2735.58%22.95%项目重大变动原因:1.营业利润：本报告期比上年同期减少了 15,082,867.06 元，变动比例为-49.55%。变动原因是由于公司 2015 年受铁路部门对货车采购数量需求的减少而导致营业收入减少，同时成本费用有所增加造成的。2.营业外收入：本报告期比上年同期增加了 2，305，029.71 元，变动比例为 279.66%。变动主要原因是由于公司在新三板挂牌后，收到政府财政奖励资金 200 万元所致。3.营业外支出：本报告期比上年同期减少了 1，263，245.17 元变动比例为-92.60%。变动主要原因是今年减少了滞纳金、罚款等的支出。4.净利润：本报告期比上年同期减少了 8，626，616.95 元，变动比例为-38.81%。变动主要原因是报告期内营业收入比上年同期减少了，同时成本有所增加，造成利润下降。(2)(2)收入构成收入构成单位单位：元元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金本期成本金额额上期上期收入金额收入金额上期成本金上期成本金额额主营业务收入71,423,361.6833,933,719.3494,028,789.9340,504,632.93其他业务收入592,461.3543,568.052,817,811.952,418,134.24合计合计72,015,823.0333,977,287.3996,846,601.8842,922,767.17按产品或区域分类分析：单位单位：元元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业占营业收入比收入比上期上期收入金额收入金额占营业占营业收入收入比比张家口时代橡胶制品股份有限公司2015 年度报告第 13页，共 95页例例%例例%东北区26,925,902.0437.70%34,279,275.7436.46%西南区11,704,606.8916.39%15,266,471.8416.24%西北区8,594,311.1012.03%10,434,818.6211.10%东南区24,198,541.6533.88%34,048,223.7336.20%收入构成变动的原因报告期内主营业务收入：1、东北区：比上年同期下降了 7,353,373.70 元，变动比例为-21.45%。2、西南区：比上年同期下降了 3,561,864.95 元，变动比例为-23.31%。3、西北区：比上年同期下降了 1,840,507.52 元，变动比例为-17.63%。4、东南区：比上年同期下降了 9,849,682.08 元，变动比例为-28.92%。变动的主要原因均是：由于受到铁路部门对货车采购数量需求减少的影响，我公司主要产品 30B 油封销售同比下降；2014年公司配合铁路相关部门研发的新型重载货车轴承油封首次进行整车装车试验，新产品销售收入增加。本报告期新产品尚在试验期内，没有新订单，导致新产品销售收入减少。(3)(3)现金流量状况现金流量状况单位单位：元元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额15,541,940.7113,998,922.65投资活动产生的现金流量净额-3,272,493.52-130,722.11筹资活动产生的现金流量净额-9,422,006.07-25,342,299.69现金流量分析：1、报告期内投资活动产生的现金流量净额变动较大的原因是由于今年新购置设备增加造成的2、报告期内筹资活动产生的现金流量净额变动较大的原因是由于上年同期支付关联方资金拆借金额较大而本报告期相对较少所致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况单位单位：元元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关是否存在关联关系联关系1瓦房店轴承股份有限公司20,327,126.2228.23%否2成都天马铁路轴承有限公司10,786,923.0814.98%否3上海联合滚动轴承有限公司10,655,126.4414.80%否4洛阳 LYC 轴承有限公司7,922,847.6111.00%否5南车贵阳车辆有限公司4,608,558.556.40%否合计54,300,581.8975.40%-张家口时代橡胶制品股份有限公司2015 年度报告第 14页，共 95页(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况单位单位：元元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关是否存在关联关系联关系1苏州宝成汽车冲压有限公司10,261,200.0039.23%否2张家口市海汇物资有限责任公司9,312,407.8235.60%否3天津市聚贸贸易发展有限公司1,629,667.956.23%否4保定市新市区东达纸箱厂725,271.542.77%否5衡水科耐尔输送机械制造有限公司490,150.001.87%否合计22,418,797.3185.71%-(6)(6)研发支出研发支出单位单位：元元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额1,118,703.54576,423.45研发投入占营业收入的比例%1.55%0.60%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析单位：元单位：元项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占占 总 资 产 比总 资 产 比重重的增减的增减金额金额变 动 比变 动 比例例%占总资占总资产的产的比比重重金额金额变 动 比变 动 比例例%占总资占总资产的产的比比重重货币资金6,252,300.0683.63%3.37%3,404,858.94-77.12%1.93%1.44%应收账款84,842,087.57-1.31%45.73%85,972,563.4025.00%48.64%-2.91%存货16,775,133.2525.11%9.04%13,407,889.66-14.62%7.59%1.44%长期股权投资-固定资产48,969,675.695.42%26.40%51,775,155.04396.41%29.29%-2.95%在建工程951,055.22-0.51%-0.51%短期借款30,000,000.00-16.17%30,000,000.00-16.79%-0.83%长期借款12,000,000.00-6.47%12,000,000.00-6.79%-0.33%资产总计185,518,395.664.97%-176,740,879.598.77%-资产负债项目重大变动原因：张家口时代橡胶制品股份有限公司2015 年度报告第 15页，共 95页1、本报告期内货币资金增加的原因是回款中现金较充裕。3.3.投资状况分析投资状况分析(1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况无(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况无(三三)外部环境的分析外部环境的分析一、行业发展概况及发展趋势公司所处细分行业主要是为铁路货车轴承生产配套及维修用的油封配件，由于我国目前国产轴承大部分仅能应用于货车市场，因此行业内主要的产品是铁路货车轴承的橡胶油封和密封罩。我国在行业发展初期，轴承大多依赖进口，1978 年才开始逐步研制国产轴承及其零配件，定型为 197726 型。之后引进了斯凯孚（SKF）公司等的技术并经过多次改进我国主力货车轴承定型为 352226X2-2RZ 型。所用的油封也以相同型号命名，且完全实现国产化。之后我国货车轴承又进一步向 25 吨轴重的轴承迈进，定型为353130X2-2RZ 型轴承。2006 年，我国引进斯凯孚的技术开始生产 353130B 型滚动轴承，行业内可以经授权生产“30B”型油封。目前，“30B”型油封也是行业内最重要的产品以及未来一段时间的市场主流产品。我国货车油封和密封罩的技术正是随着轴承技术的进步而得到不断的完善。油封和密封罩技术在国内的发展大抵经历了四个阶段：第一阶段，197726 型滚动轴承的发展时期。197726 型轴承是我国较早的货车轴承产品。之后，1989 年原铁道部要求 197726 型轴承的密封罩从 2.2 毫米改为 2.5 毫米，从而提高了密封罩的物理性能。第二阶段，352226X2-2RZ 型轴承的发展时期。1999 年，原铁道部运输局批准了四方车辆研究所设计的 352226X2-2RZ 型轴承方案。2001 年，该型轴承开始大量装车使用。“26”型货车轴承重 21 吨，适用于载重 60 吨的货车，是我国 2000 年之后的主力轴承产品。第三阶段，大载重量新型轴承时期。该时期的代表是 353130B 型轴承，该型轴承轴重 25 吨，适用于 70 吨重载重货车。相应的零配件“30B”型油封也已实现国产化。“30B”型油封也是目前国内市场上的最重要的产品之一。第四阶段，高速铁路客车轴承时期。目前我国时速 140 公里以上的客车轴承大多还依赖于进口，相应的油封产品也没有实现国产化。因此高速铁路及客车轴承油封还处于空白阶段。目前国内行业发展处于第三阶段，随着我国高速铁路、重载铁路事业的快速发展，市场对配套零件的国产需求也将日趋旺盛，铁路货车轴承配套的国产油封、密封罩行业将出现新的发展空间和市场机遇。二、市场情况市场需求方面，国内铁路油封市场在现阶段的需求主要来自轴承生产厂商、车辆工厂以及铁路部门各车辆段的轴承锻修单位等。公司的主要产品分为“30B”型油封和“26”型油封。“30B”型油封是采用斯凯孚技术生产的新型轴承油封，而“26”型油封为我国自行研制的定型轴承油封。根据公司的测算，目前“30B”型油封的市场规模在 1 亿元左右，“26”型油封和密封罩的市场规模在 4500 万元左右。张家口时代橡胶制品股份有限公司2015 年度报告第 16页，共 95页市场供给方面，公司作为国内铁路油封市场的主要供应商之一，在该领域的市场占有率上一直保持着较高的份额。而行业内企业数量相对较少，符合认证资质的企业仅有十几家。特别是“30B”型油封，目前国内仅有三家企业可授权生产。行业内产品的供应量受公司供应量的影响较大。而公司的产品供应状况很大程度上取决于下游企业的订单以及铁路部门的采购计划。油封市场的供求状况的特点是每年的市场总量较为平衡，其实际需求会随着铁路部门对货车的采购量的变化而略有波动，而下游各企业之间的需求量会有所变换。由于公司与下游各企业、单位均有较为长期的合作关系，会根据各企业的实际需求量及时调整营销方向，满足市场的需求。因此，各企业的需求变动对公司整体的销售收入的影响不大。(四四)竞争优势分析竞争优势分析1、竞争格局从总体上看，现阶段我国货车轴承油封行业受到铁路部门的严格管理，包括油封和下游轴承在内的所有产品都必须经过中铁检验认证中心的认证（CRCC 认证）后才能进行生产和销售。因此，公司所处的行业是延续了计划经济时期铁路系统的生产模式，行业相对比较封闭。2、行业进入壁垒（1）行业准入壁垒铁路行业的产品都受到国家相关部门的严格检测，具有很高的准入门槛。在油封方面，产品需要通过中铁检验认证中心的认证。而且在生产过程中，产品的标准必须符合国家的相关产品指标要求。在产品的出厂环节，也要通过铁路相关检测部门的检验。因此行业内产品具有很高的准入门槛。（2）技术壁垒行业内企业的技术门槛较高。主要分为引进的国外技术以及国内自主研发的技术。我国引进的技术目前仅授权少数厂家生产，而国内自主研发的产品标准被国家的相关研究院所掌握，也仅能通过授权方式取得。目前国内仅有少数企业取得了引进的国外技术的生产授权，可以生产相关产品。（3）品牌壁垒行业内企业大多为原铁路系统内企业，拥有多年稳定的供应商及客户关系。虽然行业内产品大多并不注册商标等，但凭借着长期稳定的合作关系，依然能够形成较高的品牌壁垒。外部企业很难通过自行研发生产进入这一相对较为封闭的产品体系。3、公司竞争地位公司在“30B”型油封和“26”型油封的国内市场上均占有绝对优势地位，属于行业内的领导企业。具体来说：（1）“30B”型滚动轴承橡胶油封该产品是承接斯凯孚公司的技术，配套 353130B 型 25 吨轴重的新型轴承，国内仅有三家企业可以生产，除公司外，还有斯凯孚密封系统（芜湖）有限公司和南京七四二五橡塑有限责任公司。从市场份额来看，公司占“30B”型油封市场份额约为 60%，其他两家企业各占 20%左右。（2）26”型滚动轴承橡胶油封“26”型油封和密封罩是配套 352226X2-2RZ 型滚动轴承的产品，该型号的轴承是 21吨轴重的轴承。该轴承属于传统轴承，在国内生产历史较长，铁道部于 2001 年开始定张家口时代橡胶制品股份有限公司2015 年度报告第 17页，共 95页型生产，因此目前国内生产该轴承的企业众多。相应的，国内生产“26”型油封和密封罩的企业有十几家，比如烟台宇成电器有限公司、常州市中昊轨道交通科技发展有限公司等等。由于公司在这一领域的技术优势较为明显，且生产历史较长，公司在“26”型油封和密封罩市场中所占份额也同样较高，约占该型号市场份额的一半左右。4、公司的竞争优势与竞争劣势（1）竞争优势与行业内其他企业相比，公司具有以下三点较为突出的竞争优势：首先，公司历史悠久，前身为张家口市新世纪橡胶制品有限公司，长期致力于研发、生产铁路货车油封产品，现阶段公司继承了原铁道部时期的生产模式和经营模式，属于铁路系统内的重点生产企业。其次，公司在行业内具有突出的油封产品技术优势，引进了斯凯孚公司的技术生产“30B”型油封，是国内获批生产该型号油封产品的三家企业之一。第三，公司人才优势明显，成立了企业技术中心，在必要时邀请专家委员会人员提供技术支持，专家委员会人员组成均为行业内著名专家，有着丰富而扎实的理论和实践经验。（2）竞争劣势 对下游企业依赖性强公司下游企业均为大型国有轴承生产企业，例如瓦房店轴承股份有限公司、洛阳轴承集团公司、成都天马铁路轴承有限公司等。这些企业在行业处于强势地位，议价能力突出，而公司经营业务对下游企业依赖性很强，因此也会相应出现公司资金被占用的问题。核心技术缺乏公司并不拥有主要产品的技术权属，仅能通过定期签订协议的方式获取技术的使用权。公司存在技术转让协议到期无法继续获得生产资质的风向。公司针对自身经营过程中的竞争劣势将采取一定的应对措施。诸如提高产品质量，加强售后服务等以提高用户的满意度，增强公司在同类企业中的竞争力。另外，公司还将加强与相关单位的合作和研发力度，开发包括重载和快速轻载轴承油封等在内的新产品，以提高公司的核心竞争力。(五五)持续经营评价持续经营评价报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素（一）技术授权优势被削弱的风险公司目前主要产品的生产许可来自于斯凯孚密封系统（芜湖）有限公司和青岛四方车辆研究所有限公司的授权。根据相关合同安排，公司生产 353130B 型油封的有效期至 2018 年 4 月 30 日，其他油封产品的有效期至 2017 年 9 月 29 日。如果到期之后公司无法继续续签授权合同，或者相关产品的技术受让方数量大幅增加，则会影响公司在油封行业的技术优势以及市场竞争力。张家口时代橡胶制品股份有限公司2015 年度报告第 18页，共 95页应对措施：公司针对油封产品的技术引进属于行业的特殊情况，行业中其他厂商也需通过此种方式进行生产。由于公司在生产过程中对橡胶及磨具的技术属于自行研发，能够掌握相应的技术。因此可以保障公司在生产过程中拥有一定的技术优势。（二）实际控制人不当控制风险实际控制人不当控制的风险：张海为公司实际控制人。2013 年 1 月 1 日至今，张海通过张家口弘基矿业有限责任公司、张家口弘基实业集团有限责任公司始终持有公司 50%以上股权，目前持股比例为 84.85%。经查阅公司近两年股东会决议、董事会决议，张海通过张家口弘基实业集团有限责任公司间接持有的股本总额能够对股东会、董事会产生控制性的影响，能够通过需三分之二以上表决权同意的事项。如张海利用其实际控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应对措施：为降低实际控制人不当控制的风险，股份公司已建立了法人治理结构，健全了各项规章制度，完善了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间尚短，公司将通过加强董事、监事、高级管理人员的公司治理规范培训，提高管理层的公司治理规范意识，规范“三会”运作等方式，增强实际控制人和管理层的诚信和规范经营意识，督促实际控制人遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。（三）客户集中度高的风险公司 2014 年、2013 年来自于前五大客户的营业收入分别占公司当期销售总额的67.82%、72.48%，客户相对集中。其中公司第一大客户瓦房店轴承股份有限公司 2014年、2013 年销售收入占销售收入总额的比分别为 28.03%、25.83%。如果公司不能维持与前五大的客户的合作关系，将对公司业绩造成一定影响。应对措施：由于油封行业的特殊性，生产企业及下游客户都相对较为集中，公司前五大客户销售收入占总收入的 70%左右，对前五大客户形成一定程度的依赖，但单一客户的销售收入占比不足 30%。因此，公司对单一客户的依赖程度不高，对公司经营业绩的影响可控。（四）对前五大供应商依赖的风险公司的采购的零部件主要为钢材和橡胶，公司 2014 年、2013 年前五大供应商采购金额占当期采购总金额的比例分别为 83.22%、81.39%，公司存在对前五大供应商依赖的风险。其中，公司 2014 年、2013 年向苏州宝成汽车冲压有限公司采购金额分别占采购总额的 33.48%、35.08%，向张家口市海汇物资有限责任公司采购金额分别占采购总额的 25.60%、43.02%。占公司采购总金额的比例均较高。应对措施：公司针对个别供应商的比例较高，主要由于其属于公司的长期合作伙伴，业务往来较为密切。同时，公司所需原材料均为大宗商品，价格主要受市场价格变动的影响，与供应商无关。因此公司针对上游原材料不存在依赖。（五）市场政策风险公司所生产的主要产品为各型号的铁路货车轴承油封。产品的定型标准由铁路相关主管部门负责制定，而需求量则受到铁路部门对于各型号货车采购数量的影响。若铁路部门对货车型号做出重大调整或者当年对货车采购数量发生比较大的变动都会对公司的主营收入造成影响，进而影响公司利润。应对措施：公司针对下游市场的需求变动，会根据当年铁路部门的采购计划以及历史经验来安张家口时代橡胶制品股份有限公司2015 年度报告第 19页，共 95页排生产，及时做好产品库存的控制，避免积压。同时，公司也在积极配合铁路相关部门研制新型轴承油封，及时掌握最新油封技术，为公司的长远发展奠定技术基础，避免因为政策变化造成的业绩影响。和说明书对比，风险不变，上述所有风险都存续到现在。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素无三、对非标准审计意见审计报告的说明是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否审计意见类型：标准无保留意见董事会就非标准审计意见的说明：-张家口时代橡胶制品股份有限公司2015 年度报告第 20页，共 95页第五节 重要事项一、重要事项索引事项事项是或是或否否索引索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项是二、（一）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项否-是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项是二、（二）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是二、（三）是否存在被调查处罚的事项否-是否存在重大资产重组的事项否-是否存在媒体普遍质疑的事项否-是否存在自愿披露的重要事项否-二二、重要事项详情重要事项详情(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况单位单位：元元日常性关联交易事项日常性关联交易事项具体事项类型具体事项类型预计金额预计金额发生金额发生金额1 购买原材料、燃料、动力2 销售产品、商品、提供或者接受委托，委托或者受托销售3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4 财务资助（挂牌公司接受的）5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型总计总计0.000.00偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项关联方关联方交易内容交易内容交易金额交易金额是否履是否履行行必要必要决策程决策程序序张家口市新世纪橡胶购买材料、成品11,786.44是，挂张家口时代橡胶制品股份有限公司2015 年度报告第 21页，共 95页制品有限公司牌前已履行决策程序张家口市新世纪橡胶制品有限公司销售材料、成品37,867.11是，挂牌前已履行决策程序张家口弘基矿业有限责任公司关联担保12,000,000.00是，挂牌前已履行决策程序张家口弘基实业集团有限责任公司其他应付款25,031,450.57是，挂牌前已履行决策程序总计总计-37,081,104.12-其他应付款是公司向控股股东张家口弘基实业集团有限责任公司的资金拆借，该笔拆借发生于 2014 年（挂牌前）。本期金额 25,031,450.57 元是 2014 年资金拆借29,174,460.57 元的余额。该笔关联交易已在公开转让说明书中予以披露。公司于 2014 年 6 月 26 日向赤城县农村信用合作社借款 1200 万，借款期限为 2014年 6 月 26 日至 2017 年 6 月 25 日，由关联方张家口弘基矿业有限责任公司提供担保。该笔关联担保已在公开转让说明书中予以披露。(二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况1、公司控股股东、实际控制人为避免同业竞争的措施与承诺2014 年 11 月 17 日，公司控股股东张家口弘基实业集团有限责任公司、实际控制人张海出具了避免同业竞争的承诺函，承诺本人及所控制的其他企业将不在中国境内外从事与股份公司相同、相似，或其他构成竞争的业务及活动；在作为公司控股股东或实际控制人期间，该承诺为有效之承诺；其本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济