833157_2015_京冶轴承_2015年年度报告_2016-04-14.pdf

北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-013 证券代码：证券代码：833157 证券简称：证券简称：京冶京冶轴承轴承 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 北京京冶轴承股份有限公司北京京冶轴承股份有限公司 Beijing Jingye Bearing CO.,LTD.2015年度报告 京冶轴承 NEEQ:833157 北京京冶轴承北京京冶轴承股份有限公司股份有限公司 江苏京冶海上江苏京冶海上风电轴承制造风电轴承制造有限公司有限公司 北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 2015 年 2 月 13 日，公司与北京黄村企业管理有限公司（以下简称黄村管理公司）签订地上物收购补偿协议，同意黄村管理公司收购公司承租土地上的地上物和地下物，协议补偿款 3,601.68 万元，协议签订后 1 年内完成设备的搬迁工作。公司已于 2015 年 2 月 15 日收到黄村管理公司支付的 80.00%收购补偿款共计 2,881.34 万元。截至 2016 年 2 月末，公司已经完成该部分的搬迁工作。2015 年 3 月，公司研究开发的石油钻井平台升降轴承通过广东精铟机械有限公司的台架试验，该轴承采用新的轴承结构，连续运转 570 小时未发生损坏，超过了 240 小时的测试标准。报告期内，公司研究开发的永磁悬浮轴承技术已开始在多个重要行业领域进行应用或生产工作，是对目前机械轴承支撑系统的替代产品，标志着公司又一个重大新产品突破，是公司继大功率激光技术后又一个能够带来突破的项目。2015 年 8 月 14 日，公司股票成功在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。2015 年 12 月，公司“7KW 全固态激光器及其大型风电轴承表面处理关键技术研发与产业化”获北京市科学技术奖贰等奖。公 司 年 度 大 事 记 北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 目录目录 释义释义.1 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示.2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 8 第五节第五节 重要事项重要事项 .2828 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.3636 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十节第十节 财务报告财务报告 .4545 北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 1 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 京冶轴承、本公司、公司 指 北京京冶轴承股份有限公司 江苏京冶 指 江苏京冶海上风电轴承制造有限公司（公司之子公司）京冶万德 指 北京京冶万德商贸有限公司（公司之子公司）公司章程 指 北京京冶轴承股份有限公司章程 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 报告期、本期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 上期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 2 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司存在偿债压力较大的风险 截至报告期末，公司一年内到期的银行借款合计金额为 4,000.00 万元，计入其他应付款核算的一年内到期的以应收账款进行保理的借款金额为 3,000.00 万元。虽然公司销售规模不断增长，应收账款回款较为稳定，但公司如果不能合理安排资金使用，将面临较大的偿债压力。应收账款期末余额较大的风险 截至报告期末，公司应收账款期末余额为 11,881.71 万元，占流动资产的比例为 40.66%。应收账款期末余额较大，存在不能及时回收并可能发生坏账损失的风险。受风电行业波动影响的风险 公司风电轴承产品作为风电整机的重要零部件，其需求量与风电行业景气度关系密切。目前，风电行业正处于高速发展阶段，并且是国家大力倡导的战略新兴产业，国家也出台了一系列的扶持政策。但是，由于中国风电行业起步相对较晚，低水平重复建设严重，导致行业出现了利润水平下降、质量滑坡等情况。为此，国家相关部门密集北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 3 出台关于切实加强风电场安全监督管理遏制大规模风电机组脱网事故的通知、风电开发建设管理暂行办法、关于印发“十二五”第一批风电项目标准计划的特急通知等文件对风电行业进行规范、引导、控制和支持。未来，如果国家产业政策发生重大变动和调整，将对行业的未来市场容量与发展速度产生较大的影响。客户集中度较高的风险 报告期内，公司的主要客户南京枫京水利电力物资有限责任公司、北京京城新能源有限公司、东方电汽集团东方汽轮机公司等，前五名客户销售收入占当期营业收入的比例为 75.74%，客户集中可能给公司的经营带来一定风险。若主要客户因经营状况发生变化导致其对公司业务的需求量下降，或转向其他竞争对手，将对公司未来的生产经营带来一定负面影响。本期重大风险是否发生重大变化：是。截至报告期末，公司及江苏京冶已经完成厂房搬迁及设备承接的准备工作，并于 2016 年 2 月底之前完成了搬迁工作。截至本报告批准报出日，公司主要生产工作已在江苏京冶正常进行且生产经营状况良好。因此，厂房搬迁的风险现已消除。北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 4 第二节 公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京京冶轴承股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Jingye Bearing CO.,LTD.证券简称 京冶轴承 证券代码 833157 法定代表人 罗虹 注册地址 北京市大兴区黄村镇盛豫街 5 号 办公地址 北京市大兴区黄村镇物顺路 14 号 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 蒋淑霞、刘戈 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号远洋国际二期 E 座12 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 柯林 电话 010-61240010 传真 010-61240023 电子邮箱 公司网址 http:/www.jyb- 北京市大兴区黄村镇物顺路 14 号；邮编 100026 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-08-14 行业（证监会规定的行业大类）C34：通用设备制造业 主要产品与服务项目 风电轴承、通用轴承 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 83,000,000 北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 5 控股股东 罗虹 实际控制人 罗虹 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 110115001933502 否 税务登记证号码 110224802866703 否 组织机构代码 80286670-3 否 北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例%营业收入 157,781,601.66 135,510,249.19 16.44 毛利率%33.34 31.56-归属于挂牌公司股东的净利润 14,179,243.02 5,729,292.47 147.49 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,410,188.76 4,809,584.99 116.45 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.44 1.85-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.26 1.57-基本每股收益 0.17 0.07 142.86 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比增减比例例%资产总计 740,998,930.21 636,805,007.68 16.36 负债总计 410,131,811.68 322,049,802.21 27.35 归属于挂牌公司股东的净资产 326,667,340.68 312,488,097.66 4.54 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.94 3.76 4.54 资产负债率（母公司）%48.69 46.88-流动比率 0.92 0.88-利息保障倍数 2.02 1.65-三、三、营运情况营运情况 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例%经营活动产生的现金流量净额 85,694,766.61-44,147,963.62-应收账款周转率 1.18 0.93-存货周转率 1.16 1.46-北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 7 四、四、成长情况成长情况 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%16.36 12.81-营业收入增长率%16.44 21.27-净利润增长率%148.93-29.18-五、五、股本情况股本情况 单位：股 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 83,000,000 83,000,000 0.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-2,341.00 计入当期损益的政府补助 4,448,185.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-11,413.72 非经常性损益合计 4,434,430.96 所得税影响数 665,376.70 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 3,769,054.26 七、七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无。北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 8 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司处于风电轴承和通用轴承领域，主要从事轴承产品的研发、生产及销售。通过多年的技术应用积累和对行业需求的充分理解，公司拥有一支专业的技术研发团队，在设计和研发过程中积累了丰富的行业经验。公司依托这些技术资源优势自主设计、研发出了风电主轴轴承、增速齿轮箱轴承、偏航轴承和变桨轴承等产品，是国内为数不多的整套风电轴承供应商之一，公司风电轴承产品客户主要为大型央企、国企、上市公司等风电主机厂，通用轴承产品的主要客户为大型国有企业。公司采用“直销+经销”方式进行销售。公司产品均为个性化定制产品，采用“以销定产”的生产模式，由公司统筹制定计划，生产部负责按照订单组织产品生产，待产品检测合格后交付客户验收确认，并以此作为收入获取的来源。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，全国风电产业继续保持强劲增长势头，在行业蓬勃发展的大背景下，市场对风电轴承的需求旺盛，公司产品订单逐渐增加，加之风电设备市场售北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 9 价也开始反弹，公司预计未来在该领域具有较大发展空间。1、经营业绩 受行业及公司利好因素的影响，报告期内，公司实现营业收入 15,778.16 万元，与上期相比增加 16.44%，实现净利润 1,411.19 万元，与上期相比增加148.93%。收入的增长主要得益于风电市场装机容量增加，公司主要客户的订单大幅增长所带来的销售量增加。毛利率方面，报告期内销售毛利率为 33.34%，较上期上升 1.78 个百分点，毛利率上升的主要因为随着市场状况向好，带动公司产销量的增加，产生规模效益使得单位营业成本下降导致。报告期末，公司总资产 74,099.89 万元，比上期末增加 16.36%。公司盈利能力的增强也使得归属于挂牌公司股东净资产有所增加，报告期末归属于挂牌公司股东净资产 32,666.73 万元，较上期末增加 4.54%。现金流量方面，公司加大了资金管控力度，使得本期经营活动产生现金流量净额为 8,569.48 万元，较上期现金净流出 4,414.80 万元增加较多，主要是本期收到搬迁补偿款 2,881.34 万元、收到北京汇诚利德投资管理有限公司对京冶万德增资意向金 5,950.00 万元导致。2、企业管理 报告期内，公司作出了将主要生产线由北京市大兴区黄村镇搬迁至江苏省盐城市的重要决定。该次搬迁，将为公司在成本管控、人才招聘等方面节省部分成本。截至本报告批准报出之日，公司的搬迁工作已经完成，主要生产线已经正常生产。另外，报告期内，公司对各项管理制度，包括财务管理、人力资源管理、行政管理、研发管理等进行了修订，优化了公司管理流程，提高了管理效率，减少了成本，使得公司整体的管理水平和经营水平得到了提高。3、产品研发与创新（1）2015 年 3 月，公司研究开发的石油钻井平台升降轴承通过广东精铟机械有限公司的台架试验，该轴承采用新的轴承结构，连续运转 570 小时轴承未发生损坏，超过了 240 小时的测试标准。北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 10 （2）报告期内，公司研究开发的永磁悬浮轴承技术在永磁电机上的应用正在性能测试中，该技术在提高轴承寿命、可靠性方面有较好的效果，对于提高电机转速、降低振动噪音效果明显，是现有机械轴承支撑系统的替代产品。永磁磁悬浮轴承的开发成功标志着公司又一个重大新产品突破，该产品已开始在多个重大或重要的行业领域进行应用或生产工作，是公司继大功率激光技术后又一个能够带来突破的项目。（3）2015 年 12 月，公司凭借“7KW 全固态激光器及其大型风电轴承表面处理关键技术研发与产业化”获北京市科学技术奖贰等奖。报告期内，公司保持一贯高效、严谨、实用、创新的研发理念，进一步提升了研发团队的实力。报告期内，公司投入研发费用 921.08 万元，占公司营业收入的 5.84%，研发投入比去年同期增加了 10.11%。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 157,781,601.66 16.44 100.00 135,510,249.19 21.27 100.00 营业成本 105,177,365.53 13.40 66.66 92,748,907.44 27.83 68.44 毛利率%33.34-31.56-营业税金及附加 199.46-99.41 0.00 33,755.88-0.02 管理费用 22,065,513.64 7.06 13.98 20,609,510.00 7.38 15.21 销售费用 3,289,325.90 8.86 2.08 3,021,656.00-41.89 2.23 财务费用 16,305,697.70 25.30 10.33 13,013,816.07 108.99 9.60 资产减值损失 264,490.04-0.17-138,352.57-营业利润 10,679,009.39 71.66 6.77 6,220,956.37-28.30 4.59 营业外收入 4,448,185.68 258.76 2.82 1,239,876.64 726.58 0.91 营业外支出 13,754.72-96.26 0.01 368,066.55 662.70 0.27 北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 11 净利润 14,111,913.06 148.93 8.94 5,669,076.47-29.18 4.18 项目重大变动原因：1）营业收入：本期较上期增长 16.44%，主要是由于公司顺应中国风电产业扩张的发展趋势，提高产能，同时加大了风电轴承业务的开拓，使得风电轴承销量较去年同期增长所致。2）营业成本：本期较上期增长 13.40%，主要是随着营业收入的增长，对应的成本结转增加导致，另外由于公司增加风电轴承产能，规模效应导致成本下降，同时加大对成本管控的力度，使得营业成本的同比增速较营业收入慢。3）营业税金及附加：本期较上期减少 3.36 万元，降幅为 99.41%，主要原因为本期因资产购置等产生的增值税进项税额较大，导致应缴纳增值税较上期减少，对应的城市维护建设税、教育费附加等减少。4）管理费用：本期较上期增加 145.60 万元，增长 7.06%，增幅不大，费用明细中主要费用增减变动原因如下：中介服务费：本期较上期增长 170.22%，主要是因为本期公司因在全国中小企业股份转让系统挂牌而发生支付给券商、律师、会计师等中介服务费导致。修理费：本期较上期减少 76.07%，主要是因为公司一二期厂房、办公楼面临拆迁，修理费支出减少 33.86 万元导致。租赁费：本期较上期增加 62.95%，主要是因为公司租赁的一二期土地，租金价格提高导致。劳动保护费：本期较上期减少 10.10 万元，主要是因为公司本期采购的劳保用品减少导致。除此外，研发费用、各项税金、办公及通讯费、业务招待费等均有增减，但变动幅度不大，均系正常业务波动。5）销售费用：本期较上期增加 26.77 万元，增长 8.86%，增幅不大，费用明细中变动较大的主要为其他费用核算的质量服务费，因公司提升用户对产品的北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 12 体验，对应开支较上期增加了 49.28 万元；除此外，业务招待费、售后服务费、展览广告费等均有增减，但变动幅度不大，均系正常业务波动。6）财务费用：本期较上期增加 329.19 万元，增长 25.30%，主要由于公司银行借款及应收账款保理业务等融资业务的增加所致。7）资产减值损失：上期为-13.84 万元，本期为 26.45 万元，主要由于公司2015 年计提存货跌价准备 86.47 万元，同时转回部分坏账准备所致。8）营业利润：本期较上期增加 445.81 万元，增长 71.66%，主要由于公司风电轴承销售增加的同时毛利率有所提高，使得营业毛利较上期增加较多，加之期间费用增长幅度低于营业毛利的增长，最终到时营业利润较上期增加较多。9）营业外收入：本期较上期增加 320.83 万元，增长 258.76%，主要为本期公司因厂房搬迁获得的政府搬迁费用补贴及税收补贴以及江苏京冶因海上风电轴承项目获得政府补贴导致。10）营业外支出：本期较上期减少 35.43 万元，降幅为 96.26%，主要为公司上期支付赔偿金 30.00 万元，本期没有类似支出导致。11）净利润：本期较上期增加 844.28 万元，增长 148.93%，主要是由于本期风电轴承产品销量增加，营业收入随之增加，且由于规模效应使得单位成本下降，最终导致毛利率较上期提高 1.78 个百分点；此外，公司由于厂房搬迁获得的政府补贴也对本期净利润水平的提高有一定贡献作用。（2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 157,699,565.75 105,177,365.53 135,454,693.64 92,748,907.44 其他业务收入 82,035.91-55,555.55-合计合计 157,781,601.66 105,177,365.53 135,510,249.19 92,748,907.44 按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入占营业收入上期收入金额上期收入金额 占营业收入占营业收入北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 13 比例比例%比例比例%风电轴承 148,503,061.64 94.12 119,640,721.88 88.29 通用轴承 9,196,504.11 5.83 15,813,971.76 11.67 其他业务收入 82,035.91 0.05 55,555.55 0.04 合计合计 157,781,601.66 100.00 135,510,249.19 100.00 收入构成变动的原因：报告期内，随着中国风电行业整体蓬勃发展，公司上游客户即风电主机厂对于风电轴承需求增加，公司顺应风电行业发展趋势，增加风电轴承产能，使得本期风电轴承产品收入较上期增长了 24.12%，其占营业收入比重上期提高了 5.83 个百分点。通用轴承产品客户主要为冶金机械产品生产商，受整个行业景气程度影响，上游客户对于通用轴承产品的需求下降，因此，公司根据行业周期变化及时调整生产计划，缩减通用轴承产品生产规模，使得通用轴承产品收入较上年同期下降 41.85%。整体上来看，公司主营业务结构未发生重大变化。（3）现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 85,694,766.61-44,147,963.62 投资活动产生的现金流量净额-6,938,285.53-8,620,878.57 筹资活动产生的现金流量净额-55,686,084.56 53,670,323.45 现金流量分析：1）经营活动产生的现金流量净额：经营活动产生的现金流净额较上期变动较大，由上期净流出 4,414.80 万元到本期净流入 8,569.48 万元，主要是本期收到拆迁补偿款 2,881.34 万元、收到北京汇诚利德投资管理有限公司对京冶万德增资意向金 5,950.00 万元导致。北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 14 2）投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量为净流出693.83 万元，主要由于本期公司购置固定资产、无形资产及在建工程支出所致。3）筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额由上期净流入 5,367.03 万元到本期净流出 5,568.61 万元，主要原因包括：偿还借款金额较上期增加，本期取得借款、偿还债务导致净流出 6,084.00 万元，而上期为净流入2,500.00 万元；另外本期因支付银行承兑汇票保证金导致现金流出 855.55 万元。（4）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 南京枫京水利电力物资有限责任公司 46,153,846.12 29.25 否 2 北京京城新能源有限公司 21,757,736.68 13.79 否 3 东方电汽集团东方汽轮机公司 19,647,794.94 12.45 否 4 青海省水利水电物资公司 19,038,461.55 12.07 否 5 四川吉慧通科技有限公司 12,905,128.20 8.18 否 合计合计 119,502,967.49 75.74 （5）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 江苏汇昶机械设备有限公司 38,773,021.01 50.74 否 2 北京三北清源机械技术有限公司 9,779,433.54 12.80 否 3 无锡隆迪精密锻件有限公司 7,269,241.63 9.51 否 4 贵阳安大宇航材料工程有限公司 6,127,661.94 8.02 否 5 瓦房店嘉源轴承制造有限公司 1,416,514.05 1.85 否 合计合计 63,365,872.17 82.92-（6）研发支出研发支出 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 9,210,821.76 8,365,289.19 北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 15 研发投入占营业收入的比例%5.84 6.17 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减%金额金额 变动比变动比例例%占总资产占总资产的比重的比重%金额金额 变动比变动比例例%占总资产占总资产的比重的比重%货币资金 52,499,735.51 151.51 7.08 20,873,640.81 0.28 3.28 3.80 应收票据 140,000.00-75.43 0.02 569,754.60 417.96 0.09-0.07 应收账款 118,817,145.66-10.70 16.03 133,056,315.18-5.32 20.89-4.86 预付款项 17,724,681.37 239.39 2.39 5,222,538.90-59.61 0.82 1.57 其他应收款 11,851,212.08 60.20 1.60 7,397,729.01 71.04 1.16 0.44 存货 89,508,472.37 0.02 12.08 89,487,319.84-5.57 14.05-1.97 其他流动资产 1,689,973.77 1494.96 0.23 105,957.37-96.66 0.02 0.21 长期股权投资-固定资产 273,098,447.33 24.30 36.86 219,717,049.15 29.16 34.50 2.36 在建工程 105,345,211.67 8.24 14.22 97,322,297.46 80.07 15.28-1.06 其他非流动资产 11,939,317.43 118.29 1.61 5,469,364.00 13.25 0.86 0.75 短期借款 40,000,000.00-42.86 5.40 70,000,000.00 75.00 10.99-5.59 应付票据 67,475,182.00 137.91 9.11 28,361,739.15 5.05 4.45 4.66 预收款项 117,347.70-82.24 0.02 660,907.70 36.08 0.10-0.08 应交税费 713,937.81-80.19 0.10 3,603,828.70 180.17 0.57-0.47 其他应付款 132,012,536.22 90.36 17.82 69,350,570.43-13.66 10.89 6.93 一年内到期的非流动负债-35,000,000.00 600.00 5.50-5.50 长期借款-长期应付款 44,537,446.07 125.35 6.01 19,763,494.22 91.89 3.10 2.91 专项应付款 33,890,708.17 539.45 4.57 5,300,000.00 0.00 0.83 3.74 递延收益 10,794,061.05 58.39 1.46 6,814,807.43 278.60 1.07 0.39 其他非流动负债 4,160,000.00-0.56-0.56 资产总计 740,998,930.21 16.36 100.00 636,805,007.68 12.81-100.00 资产负债项目重大变动原因：（1）报告期末，货币资金较上期末增长 151.51%，主要由于本期营业收入北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 16 增长的同时加大了应收账款回收力度，经营往来款回款增加，另外公司还收到拆迁补偿款等导致。（2）报告期末，应收票据较上期末下降 75.43%，主要由于银行承兑汇票背书转让所致。（3）报告期末，预付款项较上期末增长 239.39%，主要由于风电轴承类产品扩大产能，增加了对供应商产品的采购以及部分原材料尚未发货所致。（4）报告期末，其他应收款较上期末增长 60.20%，主要由于支付融资租赁保证金所致。（5）报告期末，其他流动资产较上期末增长 1494.96%，主要由于公司扩大产能，增加机器设备采购导致待认证进项税额大幅增加所致。（6）报告期末，固定资产较上期末增长 24.30%，主要由于公司搬迁厂房新增购置机器设备所致。（7）报告期末，其他非流动资产较上期末增长 118.29%，主要由于工程建设，预付设备及基建类款项增加所致。（8）报告期末，短期借款较上期末下降 42.86%，主要由于公司偿还招商银行 3,000 万元借款所致。（9）报告期末，应付票据较上期末增长 137.91%，主要由于以银行承兑汇票用于原材料等货款、设备款、基建款等的结算金额增加所致。（10）报告期末，预收账款较上期末下降 82.24%，主要由于客户已完成提货结转所致。（11）报告期末，应交税费较上期末下降 80.19%，主要由于本期购买材料和购置设备产生的进项税额较大，应缴纳的增值税减少所致。（12）报告期末，其他应付款较上期末增长 90.36%，主要由于收到外部合作方北京汇诚利德投资管理有限公司对京冶万德增资意向金 5,950.00 万元所致，另外，其他应付款期末余额中还存在应付阜宁县重大项目开发储备领导小组的垫付厂房建设资金合计 3,320.76 万元、应付厚朴商业保理有限公司保理借款北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 17 3,150.00 万元。（13）报告期末，一年内到期的非流动负债较上期末下降 100.00%，主要是归还这部分到期借款导致。（14）报告期末，长期应付款较上期末增长 125.35%，主要由于公司扩大产能，通过融资租赁的形式租赁生产设备，导致应付融资租赁款项上升所致。（15）报告期末，专项应付款较上期末增长 539.45%，主要由于收到科技部863 主题项目研究专项拨款 80.00 万元、收到宁夏回族自治区财政厅拨付用于风力发电机轴承项目建设的专项资金 450.00 万元以及收到拆迁补偿款 2,881.34 万元。（16）报告期末，递延收益较上期末增加 397.93 万元，增长 58.39%，主要由于江苏京冶收到阜宁县财政局拨入的 520.00 万补助款所致，该项补助用于土地购置投资、基建投资、设备投资、研发投入及流动资金投入。（17）报告期末，其他非流动负债为 416.00 万元，均为阜宁县财政局根据财政部国家发改委关于下达战略性新兴产业区域集聚发展试点补助资金的通知为本公司提供的无偿借款。（18）报告期末，总资产规模较上期末增长了 16.36%，主要由于公司增加风电轴承销售，收入水平大幅提高、净利润增加所致。3、投资状况投资状况分析分析（1）主要控股子公司、参股公司主要控股子公司、参股公司情况情况 截至报告期末，公司共有两家全资子公司及两家控股子公司，无其他参股公司。1）江苏京冶 成立于 2011 年 5 月 24 日，注册资本 5,000.00 万元，注册地址为阜宁经济开发区花园路 68 号。截至报告期末，资产总额 11,573.12 万元，净资产 5,330.49万元；本期实现营业收入 7,203.81 万元，营业利润 135.88 万元，净利润 579.43北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 18 万元。2）北京京冶万德商贸有限公司 成立于 2014 年 2 月 28 日，注册资本 8,510.00 万元，注册地为北京市大兴区黄村镇物顺路 12 号。报告期内公司对京冶万德存在增资事项，具体情况如下：2015 年 12 月，公司将拥有权属的“土地使用权（京兴国用（2013 出）第 00150 号）”及地上在建工程对京冶万德增资。用于出资的土地使用权的账面净值为34,271,247.47 元，在建工程账面价值为 39,017,627.49 元，合计 73,288,874.96元，该项资产已经北京天健兴业资产评估有限公司评估，并出具了“天兴评报字（2015）第 0205 号“评估报告，其中，土地使用权的评估值为 46,845,872.51元，在建工程评估值为 39,017,627.49 元，合计 85,853,500.00 元。本次出资资产作价 8,500.00 万元，其中 990.00 万元用以缴足前期注册资本，7,510.00 万元用以增加注册资本。京冶万德已将上述事项进行注册资本的工商变更，并取得增资后的营业执照。由于土地使用权的产权变更尚未办理完毕，因此暂未进行实收资本及长期股权投资的相关账务处理。该增资事项审议情况：根据公司章程，本次投资事项属于董事会授权范围内，已于 2015 年 12 月 9 日第一届董事会第十四次会议审议通过。截至报告期末，资产总额 0.26 万元，净资产-21.11 万元；本期实现营业收入 0.81 万元，营业利润-4.07 万元，净利润-4.07 万元。3）宁夏京冶轴承科技有限公司 成立于 2010 年 12 月 15 日，注册资本 1,000.00 万元，公司持有其 75.00%股权，注册地为：银川经济技术开发区宝湖西路 581 号。截至报告期末，资产总额 1,374.37 万元，净资产 884.78 万元；本期实现营业利润-21.92 万元，净利润-22.06 万元。4）北京京冶永磁悬浮轴承有限公司 成立于 2014 年 5 月 29 日，注册资本 500.00 万元，公司持有其 60.00%股北京京冶轴承股份有限公司 2015 年度报告 19 权注册地为北京市丰台区南三环西路 16 号 3 号楼 16 层 1910。截至报告期末，资产总额 199.17 万元，净资产 196.95 万元；本期实现营业利润-3.05 万元，净利润-3.05 万元。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。（三）（三）外部环境的分析外部环境的分析 2015 年世界经济增速放缓，增长率普遍低于预期，全球经济增长率比 2014年有所下降。2015 年，中国经济趋势较为平稳，经济增长速度运行在合理区间根据国家统计局发布的数据，2015 年中国 GDP 增长为 6.90%，符合年初制定的经济增速在 7.00%左右的区间。公司专注于高端轴承的制造和研发，涉及的行业包括风电行业和通用轴承行业。通用轴承行业主要服务对象为机械制造企业，该行业的挑战较为激烈，短期内存在一定的下行压力，但随着企业转型和技术升级及下游高端装备制造产业的崛起，未来发展空间广阔。随着我国主机工业的发展、国家“十三五”规划逐步实行，以及新兴产业的发展，都将进一步推动轴承产业进步。同时，新兴产业的发展将加快推动轴承行业的发展。节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、新能源、新材料、新能源汽车等战略性新兴产业都离不开轴承工业的配套。特别是目前国家鼓励的新能源汽车产业对轴承行业提供了广阔的发展空间。航空、卫星及应用、轨道交通装备、海洋工程装备、智能制造装备等的高端装备制造产业均需要大量高速、精密、重载轴承。2015 年，中国风电产业继续保持强劲增长势头，风电新增装机容量再创历史新高