833107_2015_鸣利来_2015年年度报告_2016-04-06.pdf

第1页，共103页湖北鸣利来冶金机械股份有限公司（Hubei Milalion Metallurgical Machinery Co.,Ltd）2015鸣利来NEEQ:833107年度报告第2页，共103页本年 4 月，公司获得由黄冈市科技局颁发的“黄冈市科学技术进步奖二等奖”。本年 4 月，公司获得 1 项国内发明专利，同时有 1 项国际发明专利、1 项国内发明专利、2 项实用新型专利正在申请中。本年 10 月，公司通过高新技术企业认定中心的复审，继续被评定为高新技术企业。公 司 年 度 大 事 记湖北鸣利来冶金机械股份有限公司2015 年度报告第3页，共103页目录目录第一第一节节声明与提示声明与提示.5第二第二节节公司概况公司概况.6第三第三节节会会计计数据和数据和财务财务指指标标摘要摘要.8第四第四节节管理管理层讨论层讨论与分析与分析.10第五第五节节重要事重要事项项.18第六第六节节股本股本变动变动及股及股东东情况情况.20第七第七节节融融资资及分配情况及分配情况.23第八第八节节董事、董事、监监事、高事、高级级管理人管理人员员及及员员工情况工情况.23第九第九节节公司治理及内部控制公司治理及内部控制.27第十第十节财务报节财务报告告.31湖北鸣利来冶金机械股份有限公司2015 年度报告第4页，共103页释义释义释义项目释义项目释义释义会计科目和财务指标除非特殊说明，均为合并报表科目及数值报告期2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日鄂瑞孚全股子公司湖北鄂瑞孚截齿钻具科技有限公司股转系统全国中小企业股份转让系统有限责任公司黄冈市工商局湖北省黄冈市工商行政管理局元、万元人民币元、人民币万元高级管理人员公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监监事会湖北鸣利来冶金机械股份有限公司监事会董事会湖北鸣利来冶金机械股份有限公司董事会股东大会湖北鸣利来冶金机械股份有限公司股东大会会计师北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）及会计师主办券商、申万宏源证券申万宏源证券有限公司公司、挂牌公司湖北鸣利来冶金机械股份有限公司湖北鸣利来冶金机械股份有限公司2015 年度报告第5页，共103页第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计事务所对公司出具了-审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重重要要风风险险提提示示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述重要风险事项名称重要风险事项简要描述对外提供借款风险公司对外提供借款，未履行必要的内部决策程序，未能及时披露相关信息，公司也未及时向主办券商说明相关情况。主要原材料价格波动风险目前公司主要原材料钢铁价格较低，未来钢铁走势难以预测，原材料价格波动会加大公司成本管理的难度,若风险控制能力不强，将对经营带来一定风险。实际控制人不当控制的风险公司实际控制人为汪学军，持股比例为 85.92%。若实际控制人利用对公司的实际控制权对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等进行不当控制，可能损害公司利益。本期重大风险是否发生重大变化：是湖北鸣利来冶金机械股份有限公司2015 年度报告第6页，共103页第二节 公司概况1、基本信息公司中文全称湖北鸣利来冶金机械股份有限公司英文名称及缩写Hubei Milalion Metallurgical Machinery Co.,Ltd证券简称鸣利来证券代码833107法定代表人汪学军注册地址湖北省黄冈市黄州区南湖路 188 号办公地址湖北省黄冈市黄州区南湖路 188 号主办券商申万宏源证券有限公司主办券商办公地址北京市西城区太平桥大街 19 号会计师事务所北京兴华会计事务所签字注册会计师姓名刘鹏云、刘宝刚会计师事务所办公地址北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层2、联系方式董事会秘书或信息披露负责人姜婧羽电话0713-8343888传真0713-8343588电子邮箱公司网址http:/ 188 号公司指定信息披露平台的网址http:/www.neeq.cc/index公司年度报告备置地财务部3、企业信息单位：股股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015-07-15行业（证监会规定的行业大类）C73 专用设备制造主要产品与服务项目冶金矿用、油用牙轮钻头、水井轮钻头、冲击器、潜孔钻头研发、生产、销售；矿山机械加工、销售；货物进出口业务普通股股票转让方式协议转让普通股总股本20,950,000控股股东汪学军实际控制人汪学军4、注册情况湖北鸣利来冶金机械股份有限公司2015 年度报告第7页，共103页项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号914211006917792512是税务登记证号码914211006917792512是组织机构代码914211006917792512是湖北鸣利来冶金机械股份有限公司2015 年度报告第8页，共103页第三节 会计数据和财务指标摘要1、盈利能力单单位：元位：元本期本期上年同期上年同期增减比例%增减比例%营业收入21,942,889.0421,786,159.490.72%毛利率%34.24%29.12%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,991,193.24582,714.11-441.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,808,494.91-671,885.89 318.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.73%2.58%_加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-12.31%-2.98%-基本每股收益-0.100.03-416.67%2、偿债能力单位：元单位：元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例%增减比例%资产总计65,839,569.7561,986,508.876.22%负债总计44,028,712.0438,184,457.9215.31%归属于挂牌公司股东的净资产21,810,857.7123,802,050.95-8.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.041.14-8.37%资产负债率%66.87%61.60%-流动比率1.011.09-利息保障倍数0.061.373、营运情况单位：元单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例%增减比例%湖北鸣利来冶金机械股份有限公司2015 年度报告第9页，共103页经营活动产生的现金流量净额-4,314,044.492,525,245.53-应收账款周转率1.653.70-存货周转率0.631.44-4、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例%增减比例%总资产增长率%6.22%19.87%-营业收入增长率%0.72%-15.32%-净利润增长率%-441.71%-69.72%-5、股本情况单位：股单位：股本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例%增减比例%普通股总股本20,950,00020,950,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-6、非经常性损益单位：元单位：元项目项目金额金额非经常性损益合计961,531.70所得税影响数144,230.03少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额817,301.67湖北鸣利来冶金机械股份有限公司2015 年度报告第10页，共103页第四节 管理层讨论与分析1、经营分析(1)(1)商业模式商业模式公司主要从事牙轮钻头和截齿钻头等产品的设计、研发、生产和销售，产品主要包括矿用牙轮钻头、工程机械用牙轮钻头以及截齿钻头等，广泛应用于国内外大型煤矿、铁矿、铜矿、金矿、钼矿、稀土矿等矿山开采领域以及盾构机、隧道掘进机、铣刨机、旋挖机等工程机械设备领域。公司的产品销售针对国内和国际市场的情况不同采取不同的销售模式，在国内市场主要采用招投标模式，国外市场采用“代理为主，自营出口为辅”的销售模式。国内市场上，公司客户大部分为国内大型煤矿、铁矿、金矿的矿山企业，主要通过主用招投标和议标模式确定采购对象。矿山企业选择设备厂商时较为严格，在招投标方式具体操作中，客户一般先提出技术要求，并对多个矿用钻头企业生产商提出的技术方案和标准进行评审，确定技术标准最符合要求的制造商并与之签订技术协议；之后客户的物资采购部门与制造商进行价格谈判，确定商务条款后再行签订商务购销合同；最后钻头生产制造商按照合同进行交货，矿山企业验收。国际市场上，由于国际知名矿山企业客户一般通过集成商和代理商进行钻头采购，所以，公司通过代理商和集成商与矿山企业建立联系，然后矿山企业直接派遣采购和技术人员驻厂考察并提出具体产品要求，通过客户考察符合客户各方面要求后方可签订战略合作协议进入客户的合格供应商名录，然后客户定期通过集成商或代理商下单采购。公司在市场开发方面，国内市场通过定期积极参与招投标的方式进行客户拓展；国际市场上通过定期参与知名的矿业行业展会进行集成商和代理商的开拓。公司经过多年的发展，建立了采用超高性价比产品占领市场的盈利模式。公司一直专注于牙轮钻头和截齿钻头的设计、研发和制造，目前在国内市场公司在相同价位层级上的产品质量远高于国内同行业企业，在国际市场相同质量的情况下，具有相当强的价格优势，已经开始逐步与国际知名企业展开竞争。公司拥有众多工程技术人员和现代化的专用设备，在新产品研发上，公司坚持市场导向，采用最新的科研成果与客户同步开发新款配套产品，使研发出来的产品能与市场同步增长。通过不断的研发，公司的产品已经能够满足国内外各种不同矿岩条件矿山的需求，形成了行业内产品使用范围最广泛、产品品种最为丰富、产品规格型号最为齐全的核心竞争优势。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项是或否是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否湖北鸣利来冶金机械股份有限公司2015 年度报告第11页，共103页(2)(2)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，公司上下紧密团结，围绕公司发展战略及经营目标，通过强化技术创新、加强内部运营、开拓国内外销售市场，努力增强主营业务盈利能力，在宏观经济形势下滑的情况下仍取得了较好的经营业绩。报告期内，实现营业收入 21,942,889.04 元，同比增加 0.72%，其中营业成本 14,429,830.84 元，同比减少 6.55%，实现归属于挂牌公司股东的净利润-1,991,193.24 元，同比减少-441.71%，报告期末归属于挂牌公司股东的净资产 21,811,855.11 元，同比减少 8.36%，总资产达到 65,839,569.75 元，比去年同期增长6.22%。主要原因分析如下：（1）、受宏观经济形势影响，市场竞争形势更加激烈，公司面临竞争的压力越来越大，同时人工成本、社会综合成本略有增长，母公司传统主导产品总体经营状况略有下滑；但公司目前调整经营思路，加大市场维护力度，大力开拓国外市场，致使公司整体经济指标及效益得以保障，营业收入同比略有上升。（2）、公司挂牌上市，前期咨询服务费用增加，公司在 6 月收购子公司湖北鄂瑞孚截齿钻具科技有限公司，计划开展截齿项目研发，导致净利润减少；（3）、管理层认为，今后一个时期内，传统产品的市场竞争将会更加激烈，工厂成本会持续增长。公司针对母公司牙轮钻头，购进钻铰一体化数控加工中心机，提高生产线自动化程度，降低人工成本；根据国家商务部及税务局等有关优惠政策，公司外贸部增加翻译人员，加大国际市场开发；积极参与由中国贸组委组织的“走进美洲“等商业模式展会，全球推广牙轮钻头，提高产品知名度，加快高新材料产业园建设，实现公司持续健康步发展。1.1.主营业务分析主营业务分析(1)(1)利润构成利润构成单位：元单位：元本期本期上年同期上年同期项目项目金额金额变动比例%变动比例%占营业收占营业收入的比重%入的比重%金额金额变动比变动比例%例%占营业收占营业收入的比重%入的比重%营业收入21,942,889.040.72%-21,786,159.49-15.32%-营业成本14,429,830.84-6.55%65.76%15,441,934.90-13.58%70.88%毛利率%34.24%-29.12%-管理费用5,881,131.6238.06%26.80%4,259,812.28-13.32%19.55%销售费用1,592,537.9156.05%7.26%1,020,520.7626.02%4.68%财务费用2,237,989.3231.50%10.20%1,701,909.2462.05%7.81%营业利润-3,069,260.01260.86%-13.99%-850,549.93-221.50%-3.90%营业外收入1,336,400.00-9.76%6.09%1,481,000.003.28%6.80%营业外支出374,866.497,397.33%1.70%5,000.00-50.00%0.02%净利润-1,991,193.24-441.71%-9.07%582,714.11-69.72%2.67%项目重大变动原因:湖北鸣利来冶金机械股份有限公司2015 年度报告第12页，共103页1、报告期内管理费用同比增长 38.06%，主要原因为 2015 年新三板挂牌上市咨询服务费用 147.28 万元，增加了管理费用。2、报告期内销售费用同比增长 56.05%，主要原因为公司国外市场处于前期开发阶段，参加国际贸组会矿山展会，展览费、差旅费增加，销售费用大幅上升。3、报告期内财务费用同比增长 31.50%，主要原因为公司短期借款增加 300 万元，期末财务费用利息支出增加。4、报告期内营业利润同比减少 260.86%，主要原因为管理费用、销售费用、财务费用增加，导致营业利润期末亏损。5、报告期内营业外支出同比增长 7397.33%，主要原因为固定资产处置损失 15.76 万元，调整涉诉预计赔偿利息 20.68 万元，对外捐赠 1.04 万元，导致营业外支出同比增长过大。6、报告期内净利润同比减少 441.71%，主要原因为管理费用、销售费用、财务费用、营业外支出同期增加，导致净利润亏损。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期收入金额上期收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入21,942,889.0414,429,830.8421,786,159.4915,441,934.90其他业务收入-合计合计21,942,889.0414,429,830.8421,786,159.4915,441,934.90按产品或区域分类分析：单单位：元位：元类别/项目类别/项目本期收入金额本期收入金额占营业收入比占营业收入比例%例%上期收入金额上期收入金额占营业收入比占营业收入比例%例%250 型8,502,789.8138.74%9,378,990.2843.05%310 型10,111,365.1846.08%11,495,994.4352.77%171 型73,846.150.33%12,307.690.06%159 型217,264.960.90%0.000.00%200 型1,000,659.094.56%92,307.690.42%229 型369,743.601.69%0.000.00%270 型804,223.013.67%304,454.701.40%其他862,997.243.93%502,104.702.30%收入构成变动的原因公司产品主材为钢材，近年来钢材价格持续走低，产品成本相应降低；总体来看产品价格基本与上年持平；本年度开发海外业务，对外出口产品价格基本上高于内销价格的一倍，但生产流程与内销产品相同，成本与内销一致，外销毛利在 50%-60%左右。综合因素导致本期毛利率水平明显高于上年。(3)(3)现金流量状况现金流量状况单单位：元位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额-4,314,044.492,525,245.53投资活动产生的现金流量净额-2,755,440.03-2,955,205.07湖北鸣利来冶金机械股份有限公司2015 年度报告第13页，共103页筹资活动产生的现金流量净额749,008.725,989,650.52现金流量分析：1、报告期内经营活动的现金流量净额同比减少 683.93 万元，主要原因是：（1）、应收账款余额同比增加 308.61 万元；（2）、因 2015 年 12 月 31 日公司涉及诉讼，冻结货币资金 155.45 万元；（3）、公司 2015 年新三板挂牌上市，发生前期咨询服务费用 165.18 万元；（4）、公司 2015 年拓展国际市场，参加国际展会活动，增加展览费用。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额与上年同期基本持平；3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比减少 524.06 万元，主要原因为2015 年偿还银行短期借款及利息支出；4、报告期内实现净利润-199.12 万元，经营活动产生的现金流量净额为-431.40 万元，存在差异，主要原因是由于牙轮钻头产品结算的特殊性，资金结算手续较为复杂，导致回款周期较长，期末应收账款余额增加。(4)(4)主要客户情况主要客户情况单单位：元位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关是否存在关联关系联关系1内蒙古包钢钢联股份有限公司3,877,145.0024.14%否2包钢钢铁（集团）有限责任公司3,078,552.0319.17%否3河北钢铁集团矿业有限公司2,895,019.1618.03%否4北京首钢华夏国际贸易有限公司1,035,000.006.44%否5北京首钢矿山建设工程有限责任公司隆化分公司905,993.655.64%否合计11,791,709.8473.42%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况单位：元单位：元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关是否存在关联关系联关系1上海质冠实业有限公司3,438,827.0130.70%否2株洲硬质合金集团有限公司2,951,073.6526.35%否3铁姆肯钢材(上海)有限公司1,170,897.8610.45%否4崇义章源钨业股份有限公司1,636,210.4614.61%否5株洲新源科技有限公司494,238.454.41%否合计9,691,247.4386.52%-(6)(6)研发支出研发支出单位：元单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额1,395,130.991,555,952.16研发投入占营业收入的比例%6.35%7.14%湖北鸣利来冶金机械股份有限公司2015 年度报告第14页，共103页2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析单位：元单位：元本年期末本年期末上年期末上年期末项目项目金额金额变动比例%变动比例%占总资产占总资产的比重的比重金额金额变动比例%变动比例%占总资产占总资产的比重的比重占总资产比重的占总资产比重的增减增减货币资金1,812,418.05-72.43%2.75%6,573,307.05548.55%10.60%-7.85%应收账款14,855,632.6326.22%22.56%11,769,564.479.58%18.99%3.57%存货24,264,610.4113.13%36.85%21,448,691.9817.29%34.60%2.25%长期股权投资-0.00%0.00%-0.00%0.00%0.00%固定资产12,421,559.955.88%18.87%11,731,450.6431.79%18.93%-0.06%在建工程862,131.27713.33%1.31%106,000.00-89.82%0.17%1.14%短期借款28,500,000.0011.76%43.29%25,500,000.0042.86%41.14%2.15%长期借款-0.00%0.00%-0.00%0.00%0.00%资产总计65,839,569.756.22%-61,986,508.8719.87%-13.65%资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金同比减少-72.43%，主要原因为客户大量以银行承兑汇票方式进行结算，期末应收账款增加；2、报告期末在建工程同比增加 713.33%，主要原因为对鸣利来研发中心及展厅进行设施建设。3.3.投资状况分析投资状况分析(1)(1)主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况1、报告期内，公司新增一家控股子公司：持股比例(%)子公司名称主要经营地业务性质直接间接取得方式湖北鄂瑞孚截齿钻具科技有限公司黄冈截齿、钻具100.00股权收购(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况无(3)(3)外部环境的分析外部环境的分析 报告期内，受宏观经济形势影响，市场竞争形势更加激烈，同时人工成本、社会综合成本略有增长，母公司传统主导产品总体经营状况略有下滑；公司经营情况面临行业竞争的压力越来越大，但公司调整经营思路，加大市场维护力度，大力开拓国外市场，致使公司整体经济指标及效益得以保障，并相对 2014 年略有提升。公司主要原材料价格有所下降，这样为产品降低成本，为产品保持较高的市场占有率起到了积极的推动作用，同时也保持了销售利润。公司在 6 月收购子公司湖北鄂瑞孚截齿钻具科技有限公司，计划开展截齿项目研发。公司针对母公司牙轮钻头，购进钻铰一体化数控加工中心机，提高生产线自动化程度，降低人工成本；根据国家商务部及税务局等有关优惠政策，公司外贸部增加翻译人员，加大国际市场开发；积极参与由中国贸组委组织的“走进美洲“等商业模式展会，全球推广牙轮钻头，提高产品知名度，加快高新材料产业园建设，实现公司持湖北鸣利来冶金机械股份有限公司2015 年度报告第15页，共103页续健康步发展。(4)(4)竞争优势分析竞争优势分析目前在国内市场公司 在相同价位层级上的产品质量远高于国内同行业企业，在国际市场相同质量的情况下，具有相当强的价格优势，已经开 始逐步与国际知名企业展开竞争。通过不断的研发，公司的产品已经能够满足国内外各种不同矿岩条件矿山的需求，形成了行业内产品使用范围最广泛、产品品种最为丰富、产品规格型号最为齐全的核心竞争优势。(5)(5)持续经营评价持续经营评价2015 年是中国证券市场异常动荡的一年，公司秉承一贯的经营理念，规范务实，一步一个脚印打造服务能力，提升专业水平。报告期内，公司在战略发展、风险管理、持续创新和经营业绩方面都取得了良好的成绩。2、未来展望(1)(1)行业发展趋势行业发展趋势 公司经过多年的发展，建立了采用超高性价比产品占领市场的盈利模式。自成立以来，公司一直专注于牙轮钻头和截齿钻头的设计、研发和制造，目前在国内市场公司在相同价位层级上的产品质量远高于国内同行业企业，在国际市场相同质量的情况下，具有相当强的价格优势，已经开始逐步与国际知名企业展开竞争。公司拥有众多工程技术人员和现代化的专用设备，在新产品研发上，公司坚持市场导向，采用最新的科研成果与客户同步开发新款配套产品，使研发出来的产品能与市场同步增长。通过不断的研发，公司的产品已经能够满足国内外各种不同矿岩条件矿山的需求，形成了行业内产品使用范围最广泛、产品品种最为丰富、产品规格型号最为齐全的核心竞争优势。(2)(2)公司发展战略公司发展战略依据公司整体战略规划和发展愿景，结合公司实际，遵循行业发展规划，分析公司的优势、劣势、机会和威胁，组织有关部门提供有关市场调研情况、竞争对手情况、行业水平情况及企业内部情况，综合评定各方面因素后制定战略规划，提出了“三个阶段”的发展战略，即：第一个阶段，起步阶段。时间为 2015 年 1 月至 2016 年 12 月。本阶段重点是确定产品方向，理顺生产格局，规范合作生产，提升产品质量，在南非、澳大利亚成立销售公司，建立较为完善的销售及服务网络。第二个阶段，规范阶段。时间为 2017 年 1 月至 2018 年 12 月。本阶段重点是矿用三牙轮钻头销售实现实破，销售及服务网络遍布世界各地，完善和优化了产品结构，提升产能，生产、质量管理等全面走向正规。第三个阶段，发展阶段。时间为 2019 年 1 月至 2019 年 12 月。本阶段重点是实现公司主板上市，各类产品全面发展阶段。公司将发展战略目标进行分解至各职能部门，通过战略监测评价体系，进行战略实施与调整。通过分析内、外部环境来识别潜在的盲点。通过分析国家政策、宏观经济环境、竞争对手情况、产品市场占有情况及企业内资金和技术的拥有情况来确定公司的核心竞争力及战略挑战和战略优势。(3)(3)经营计划或目标经营计划或目标湖北鸣利来冶金机械股份有限公司2015 年度报告第16页，共103页公司在市场方面采取“以国内为根据地，立足国内，放眼世界”的营销策略，建立了一支专业过硬的营销队伍。国内市场上，公司形成了覆盖华东、华南西南、华北东北、中原西北四大区域 20 余个省市的销售服务体系，与国内各大矿区保持着良好的业务关系，已经成为江西铜业集团、首钢矿建集团、河北钢铁集团、内蒙古包钢集团、山西太钢集团等国内大型矿业集团的长期稳定供应商。国际市场上，公司通过定期参加德国汉诺威工业博览会、德国慕尼黑工程机械及设备博览会、俄罗斯国际矿业展会、智利国际矿山机械展览会、巴西国际矿业机械展览会、澳大利亚亚太国际矿业展览会等国际知名行业展会积极开拓国际市场，n 拟在2016 年将产品远销美国、俄罗斯、巴西、澳大利亚、秘鲁、南非等国家和地区，并逐步与国际知名矿业企业建立业务往。(4)(4)不确定性因素不确定性因素 矿业开采量与宏观经济周期有着明显的关联关系，在宏观经济上行时期，工业需求量大，各类矿石市场需求旺盛，矿业开采量稳定提升，进而对于牙轮钻头、截齿钻头产品的需求也随之增加。但在宏观经济下行时期，工业、制造业发展趋缓、各类矿石市场需求有增长停滞甚至萎缩的风险，有可能导致整个市场对于牙轮钻头和截齿钻头的需求量增长出现放缓。3、风险因素(1)(1)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素（一）成本大幅波动的风险：公司为机械制造业企业，产品成本主要为原材料和人工成本，原材料主要为钢铁类产品，长期来看，钢铁价格走势波动幅度较大，给下游企业带来了较大的经营压力。虽然近年来钢铁价格处于低谷，但不排除未来会出现急剧上涨，如果公司不能将成本不利变动顺利传导给下游客户，将使公司的盈利能力大幅降低。同时近年来我国劳动力成本急剧上升，用工荒现象频频出现，也可能对公司的经营造成不利影响。（二）技术人才流失风险：公司作为一家科技型企业，公司拥有牙轮钻头的关键生产技术，拥有稳定的研发、技术及质量控制队伍对公司的发展壮大至关重要。公司高度重视技术人才的引进、培养和使用，为技术人才提供高于同行业水平的薪酬和福利待遇。同时，公司近年来的快速发展也为技术人才提供了一个良好的发展平台，使他们有充分展示自己才华的空间，因此，多年来公司的技术队伍保持了较好的稳定性。但随着行业竞争格局的不断演化，对优秀技术人才的争夺将日趋激烈，如果公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成科技人才队伍的不稳定，从而对公司的业务及长远发展造成不利影响。（三）短期偿债风险：公司报告期内债务均为流动负债，存在一定的短期偿债压力。报告期公司经营状况良好，资产负债率、流动比率、速动比率等指标均处于较好水平，货款回收及时，现金流量充足，债务偿还能力较强。但由于公司短期债务绝对数额较大，到期后无法或者难以延展，短期债务存在集中到期支付的可能，如公司不能及时筹措到足够的资金，存在资金临时周转的困难。（四）存货余额较大带来存货管理风险：公司存货余额较大，造成公司存货余额较大的原因主要为公司生产周期较长，为保证能够及时为重点客户和开拓市场提供充足的存货支持，公司需要保有一定规模的库存商品。综上所述，公司存货余额较大主要是由行业特点和公司自身的经营模式所决定，但较大的存货余额在一定程度上也带来湖北鸣利来冶金机械股份有限公司2015 年度报告第17页，共103页存货管理风险，存在存货变现风险和跌价风险。同时占用较多的流动资金，造成流动资金压力。（五）税收优惠政策发生变化的风险：根据企业所得税法和高新技术企业认定管理办法的规定，本公司被湖北省科技厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合认定为“高新技术企业”，2012 至 2014 年度减按 15%的税率缴纳企业所得税。未来，如果上述税收优惠政策发生变化，或公司不再被认定为高新技术企业，将对公司的经营业绩产生一定影响。（六）政府补贴收入占比较高的风险：由于政府补助收入具有不确定性，若未来本公司获得的各类政府补助发生变化，可能会在一定程度上影响本公司的整体盈利水平。公司将积极加快市场开拓的力度，做大做强主业，减少对政府补贴的依赖。（七）国内下游市场需求的变动风险：近年来，受国内宏观经济不确定性增加、货币政策趋紧、外部环境不佳等诸多因素共同导致国内经济增速放缓的影响，牙轮钻头的主要应用领域煤矿、铁矿、有色金属矿等各类矿山的开采和挖掘行业发展速度减缓，从而可能对牙轮钻头的消费及牙轮钻头价格产生不利影响，由此影响公司的经营业绩。公司一方面通过加强技术研发、提高产品质量，满足国内重点客户的高要求，建立长期合作关系，从而稳定国内市场需求量，扩大产品应用领域，另一方面公司把握在全球经济下滑的时期国外下游客户对产品价格较为敏感的行业机遇，积极开拓国际市场，充分发挥公司产品高性价比的优势，形成较强的国际市场竞争力。(2)(2)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素由于牙轮钻头、截齿钻头企业普遍规模偏小，导致行业新产品研发投入严重不足。大部分企业受短期利益驱使不愿开展新产品、新技术的深入研究，使得我国研发和生产的大部分产品在国际竞争中处于技术弱势地位，并未成为企业技术创新的真正主体，企业间产品的同质化程度严重，影响了本行业的持续发展和国际竞争力的提高。公司拟计划向多所高校展开长期合作并成立工程技术中心，加大对矿用牙轮钻头、截齿等产品的研发力度，使得产品技术和产品质量得到显著的提升。4、对非标准审计意见审计报告的说明是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否审计意见类型：标准无保留意见董事会就非标准审计意见的说明：无湖北鸣利来冶金机械股份有限公司2015 年度报告第18页，共103页第五节 重要事项1、重要事项索引事项事项是或否是或否索引索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是第五节 二、（一）是否存在对外担保事项否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是第五节 二、（二）是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项是第五节 二、（三）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项否-是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项否-是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是第五节 二、（四）是否存在被调查处罚的事项否-是否存在重大资产重组的事项否-是否存在媒体普遍质疑的事项否-是否存在自愿披露的重要事项否-2、重要事项详情(1)(1)重大诉讼、仲裁事项：重大诉讼、仲裁事项：单位：元单位：元重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项涉及金额涉及金额占期末净占期末净资产比例%资产比例%是否是否结案结案临时公告披露时间临时公告披露时间总计总计2,773,98312.60%-案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债，以及对公司未来的影响：被告（湖北鸣利来冶金机械股份有限公司）向原告（武汉鑫汇源工贸有限公司）订购钢材材料，截止 2015 年 2 月 15 日止还剩余 货款 2,773,983.00 元未支付。原告供给被告钢材合计价款 11,229,037.00 元，双方 2013 年 7 月 23 日及以前签订的工矿产 品销售合同，因原告所供应的材料严重不合格，导致产品无法销售，被告以钢材不合格造成被告巨大损失为由没有支付货款，被告提出反诉，要求原告赔偿经济损失。2016 年 2 月 5 日，湖北省黄冈市黄州区人民法院作出（2015）鄂黄州民初字第01137 号判决，被告在判决生效之日起十日内向原告支付货款 2773983 元及利息损失（分别以 226334 元为本，自 2013 年 10 月 16 日起按中国人民银行同期货款利率计算至还清欠款之日止；以 2547649 为本，自 2013 年 7 月 23 日起按中国人民银行同期贷款利率计算至还清欠款之日止），公司反诉请求没有得到法院支持。2016 年 3 月 30 日，上诉人湖北鸣利来冶金机械股份有限公司不服黄州区人民法院（2015）鄂黄州民湖北鸣利来冶金机械股份有限公司2015 年度报告第19页，共103页初字第 01137 号民事判决，向黄冈市中级人民法院提起上诉。上述诉讼案件不会对公司经营方面产生重大影响，公司生产及各项业务正常开展，公司主营业务明确，具有持续经营能力。公司已充分考虑了各种风险，在财务上对诉讼涉及的账务进行了谨慎处理。本次诉讼不会对公司财务方面产生任何影响。(2)(2)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况单单位：元位：元占用者占用者占用形式占用形式（资金、资产、资源）（资金、资产、资源）期初余额期初余额期末余额期末余额是否无是否无偿占用偿占用是否履行必是否履行必要决策程序要决策程序黄冈东湖尚景生态园餐饮有限公司拆借资金0.000.00是是孙红拆借资金0.000.00是是汪学军拆借资金0.000.00是是总计总计-0.000.00-占用原因、归还及整改情况：（一）湖北鸣利来冶金机械股份有限公司于 2015 年与公司控股股东汪学军以货币方式累计发生资金借出 1,039.70 万元。截止 2015 年年末，汪学军已经以货币形式偿还占用的公司资金，截至本公告出具之日，汪学军不再存在资金占用的情形;（二）湖北鸣利来冶金机械股份有限公司于 2015 年与公司关联方孙红以货币方式累计发生资金借出 50 万元，截止 2015 年年末，孙红已经以货币形式偿还占用的公司资金，截至本公告出具之日，孙红不再存在资金占用的情形;（三）湖北鸣利来冶金机械股份有限公司于 2015 年与公司关联方黄冈东湖尚景生态园餐饮有限公司以货币方式累计发生资金借出 85.63 万元，截止 2015 年年末，黄冈东湖尚景生态园餐饮有限公司已经以货币形式偿还占用的公司资金，截至本公告出具之日，黄冈东湖尚景生态园餐饮有限公司不再存在资金占用的情形；(3)(3)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况单位：元单位：元日常性关联交易事项日常性关联交易事项具体事项类型具体事项类型预计金额预计金额发生金额发生金额1 购买原材料、燃料、动力0.000.002 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售0.000.003 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0.000.004 财务资助（挂牌公司接受的）0.000.005 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型0.000.00总计总计0.000.00偶发性关联交易事项偶发性关联交易事项关联方关