833236_2015_江亚消防_2015年年度报告_2016-04-21.pdf

第1 页，共 92 页 扬州江亚消防药剂股份有限公司 YANGZHOU JIANGYA FIRE-EXTINGUISHING AGENTS CO.,LTD 2015江亚消防 NEEQ:833236 年度报告 第2 页，共 92 页 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 11 月 3 日，江亚消防正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。2015 年 1 月至 12 月，江亚消防与中石油锦州石化分公司、山东省公安消防总队、江西省公安消防总队、中石化油田板块、中石化中韩（武汉）石油化工公司等单位签署了长期供货的战略框架协议。扬州江亚消防药剂股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 92 页 目录目录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.24 第六节 股本变动及股东情况.25 第七节 融资及分配情况.28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节 公司治理及内部控制.33 第十节 财务报告.37 扬州江亚消防药剂股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 92 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、江亚消防 扬州江亚消防药剂股份有限公司 有限公司、江亚有限 扬州江亚消防药剂有限公司，股份公司前身 世洲建材 扬州世洲新型建材有限公司 科林日化 扬州科林日化有限公司 津都消防 扬州市津都消防药剂厂 消防装备 扬州江亚消防装备有限公司 股东大会 扬州江亚消防药剂股份有限公司股东大会 董事会 扬州江亚消防药剂股份有限公司董事会 监事会 扬州江亚消防药剂股份有限公司监事会 公司章程 扬州江亚消防药剂股份有限公司章程 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 上海证券、主办券商 上海证券有限责任公司 中国证监会 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本期、本年度 2015 年度，即由 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月31 日 三会 股东大会、董事会、监事会 会计师 孙志钰、孟令全 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）高级管理人员 扬州江亚消防药剂股份有限公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 扬州江亚消防药剂股份有限公司董事、监事及高级管理人员 扬州江亚消防药剂股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 92 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、环保风险 公司 1992 年 7 月 8 日成立时，当地环保部门出具了“准予先行注册登记、后续环保措施由环保部门监督”的证明，同意公司先行注册、投产，届时建设项目环境保护管理条例、环境影响评价法尚未实施，而后公司未有扩产或投入新建项目等重大变更事项，因此公司未被要求补办环评手续，也未受到行政处罚，且当地环保局出具了公司无违法违规的证明。未来，公司若变更生产经营地址、项目规模等事项，将及时办理环评手续，如公司办理不及时，将存在可能被责令停止建设、限期补办手续的风险。同时，公司所从事的消防灭火剂生产属于专用化学品行业，公司生产过程若控制不力会不同程度的对周围环境造成影响。虽然现阶段公司的各项环保指标已经达标，且获得当地环保部门出具的无违法违规证明，但随着国家环保标准的提高，公司必须不断加大研发投入、环保投入，才能确保符合国家环境标准，保证达标排放。如果未来国家环境标准进一步提高或公司应对不及时，则会存在一定的环保风险。2.强制性产品认证证书资质风险 根据 消防产品监督管理规定（公安部令第 122 号）第五条“依法实行强制性产品认证的消防产品，由具有法定资质的认证机构按照国家标准、行业标准的强制性要求认证合格后，方可生产、销售、使用。”扬州江亚消防药剂股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 92 页 及第十二条“消防产品技术鉴定证书有效期为三年。有效期届满，生产者需要继续生产消防产品的，应当在有效期届满前的六个月内，重新申请消防产品技术鉴定证书。”，公司目前已获得 28 张中国国家强制性产品认证证书，其中泡沫灭火剂系列产品 25 个、干粉灭火剂系列产品 3 个，全面覆盖了市场上主流泡沫灭火剂，同时公司也非常注重证书续证和保持工作，目前上述证书均在有效期内，最早到期时间为2017 年 5 月。但如果公司所生产的消防灭火剂未持续获得强制性产品认证证书，将不得生产未获得认证的灭火剂产品，则会对企业产品生产销售造成影响。3.宏观经济波动影响风险 公司的下游客户主要为消防队、炼油厂、石化企业、船舶、采油平台、贮运码头、飞机场及储存大量油品的场所，因此公司的泡沫灭火剂销售量与炼油厂、石化企业生产需求，油品存储数量息息相关，因而如果下游客户受宏观经济影响导致产量降低、部分项目搁浅，或售国际油价上升影响导致储备油数量下降，这都会对销售造成不利影响。4.实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人（一致行动人）童祥友、周永凤、刘琪山、于英四人合计持有公司 810 万股股份，占公司股本总额的 77.14%，其中童祥友现任公司董事长、总经理，于英任财务负责人，对公司经营管理有较大影响力，若实际控制人利用共同控制地位，通过行使表决权对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能给公司正常运营、中小股东利益带来风险。5.税收政策变化影响公司业绩的风险 公司于 2013 年 1 月取得了由扬州市民政局颁发的社会福利企业证书（证书编号为福企证字第320001002149 号），根据财税【2007】92 号文件国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知公司享受增值税退税政策，同时，该增值税退税免征企业所得税。因此，未来若上述相关证书复审不合格或国家调整相关税收政策，可能会影响到公司未来年度税负和盈利水平。本期重大风险是否发生重大变化：否 扬州江亚消防药剂股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 92 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 扬州江亚消防药剂股份有限公司 英文名称及缩写 YANGZHOU JIANGYA FIRE-EXTINGUISHING AGENTS CO.,LTD 证券简称 江亚消防 证券代码 833236 法定代表人 童祥友 注册地址 扬州市江都区仙女镇砖桥向阳路 9 号 办公地址 扬州市江都区仙女镇砖桥向阳路 9 号 主办券商 上海证券有限责任公司 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号久事商务大厦 7 楼 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孙志钰、孟令全 会计师事务所办公地址 北京市海定区首体南路 22 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 鲍远才 电话 0514-86845914 传真 0514-86084005 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 扬州市江都区仙女镇砖桥向阳路 9 号，邮编编码：225233 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-11-03 行业（证监会规定的行业大类）C26-化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 消防药剂的研发、生产和销售 扬州江亚消防药剂股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 92 页 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,500,000 控股股东 无 实际控制人 童祥友、周永凤、刘琪山、于英 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913210006087960005 是 税务登记证号码 913210006087960005 是 组织机构代码 913210006087960005 是 注：公司于 2016 年 4 月 5 日已申领新营业执照，公司税务登记证及组织机构代码证由工商局收回。公司统一社会信用代码：913210006087960005 扬州江亚消防药剂股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 92 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 36,581,707.87 31,187,025.89 17.30%毛利率%52.63%54.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,016,489.39 707,970.24 184.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,627,264.93 1,191,411.92 36.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.39%5.60%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.61%9.42%-基本每股收益 0.19 0.07 171.43%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 23,876,921.45 21,903,260.78 9.01%负债总计 8,855,504.68 8,898,333.40-0.48%归属于挂牌公司股东的净资产 15,021,416.77 13,004,927.38 15.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 1.24 15.32%资产负债率%37.09%40.63%-流动比率 1.93 1.66-利息保障倍数 18.88 3.45 扬州江亚消防药剂股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 92 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,943,175.54 3,409,185.27-应收账款周转率 4.67 3.70-存货周转率 5.08 5.63-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.01%-35.22%-营业收入增长率%17.30%-19.64%-净利润增长率%184.83%21.13%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 10,500,000 10,500,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量 10,500,000 10,500,000-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-5,894.55 政府补助 700,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-175,139.50 非经常性损益合计 518,965.95 所得税影响数 129,741.49 少数股东权益影响额（税后）-扬州江亚消防药剂股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 92 页 非经常性损益净额 389,224.46 扬州江亚消防药剂股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 92 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 （一）所处行业、主营业务、产品或服务、客户类型 公司属于制造业大类，所处行业为“化学原料和化学制品制造业（C26）”；根据国民经济行业分类（GBT-5754-2011），消防药剂行业归属于其他专用化学产品制造（C2669），主要指其他各种用途的专用化学用品的制造。同时消防药剂的发展与消防行业发展息息相关。作为消防灭火的重要药剂，我国消防药剂行业经历了 20 世纪 40 年代-60 年代的初期萌芽阶段，以二氧化碳、化学泡沫、蛋白泡沫灭火剂为主，后来经历了 20 世纪 70 年代到 90 年代的技术革新，期间研发出第一代水成膜泡沫灭火剂、3%、6%型蛋白、氟蛋白泡沫灭火剂等，经历长期的起步发展，目前消防药剂行业已进入成长阶段。随着国家消防法的颁布实施，各行各业消防意识的不断增强，国家产业结构调整的不断升级，预计未来十年将是消防药剂行业持续增长并走向成熟，这也将是一个行业整合调整的阶段，大批技术落后、缺乏研发能力的企业将被淘汰，以价格为导向的竞争市场也将演变为以产品为核心竞争力。目前消防药剂行业正朝着规模化、专业化、集中化的方向发展，对于优质企业，依靠强大的研发力量和销售网络，必将更快、更健康地成长，而依靠低价格、低质量、低技术的消防药剂企业也将被市场所淘汰。公司主营业务是消防泡沫灭火剂的研发、生产和销售。公司自设立以来，专业从事消防灭火剂的研制开发和生产经营，是集研发、制造、试验、检测、销售为一体的专业消防灭火剂企业。经过多年的积累，公司目前拥有泡沫灭火剂系列产品 25 个、干粉灭火剂系列产品 3 个，专用泡沫灭火剂系列产品 3 个，全面覆盖了市场上主流及新型泡沫灭火剂，广泛应用于石油化工企业、油田、油库、公安消防部队、港口、船舶、民航、石化仓储等行业。公司在主要产品上均拥有完整的核心技术，同时设立消防灭火剂技术中心，组建专业的研发团队，不断提升产品的性能以满足市场的动态需求。（二）关键资源 公司产品的主要原材料为蛋白原料、发泡剂、氟表面活性剂、抗烧剂、抗溶剂、稳定剂等。公司向独立第三方采购各类原材料，所需的原材料市场供应充足，采购渠道通畅、稳定。在供应商选择上，公司每年年初均会对公司供应商进行评估、考核，定期维护并更新合格供方名录，确定主要原材料的主供应商和辅供应商。公司采购模式为年度预算，按需进货的方式。公司根据生产需求，在年初制定全年采购量预算，并与主要供应商在年初签订当年预采购框架协议，实际采购量按企业实际订单需求发货结算。采购流程上，公司生产技术部根据销售合同编制生产计划和材料供应计划，包括原材料的品种规格、数量、质量、材料入厂时间等要求，并将材料供应计划交给采购部，采购部按照材料供应计划要求，在合格供方名录内采购原材料，按时、按质、按量将原材料采购入库，入库后及时通知质量管理部取样检验。质量管理部按检验规程进行取样检验，并出具检验报告，并通知采购部、生产部及仓储可以使用该批原材料。对于检验不合格的原材料质量管理部通知采购部负责退货，同时通知仓库不能办理入库手续，通知生产技术部不能领料生产。通过采购流程控制，从源头上把控企业产品质量和生产安全。（三）生产模式 扬州江亚消防药剂股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 92 页 公司采用“以销定产”的自主生产模式，所有生产流程均由公司独立完成。公司是典型的专业化学用品制造企业，在 20 余年的发展中已形成一套成熟、系统的生产技术流程，并且公司掌握完整的生产工艺和技术流程，下游客户为消防灭火剂的直接使用者。公司主要生产流程为：生产技术部根据销售部销售计划编制生产计划，生产技术部门制定生产计划，提交原材料需求至采购部，同时根据生产计划着手生产，按时按量按质完成生产。公司目前蛋白泡沫灭火剂的产量约为 1500 吨/年，水成膜和合成类泡沫灭火剂的产量约为 3000 吨/年。（四）销售模式 公司产品是以直接销售为主，少量经销商销售的模式，目前公司存量客户约为300-400 家，根据销售渠道可以主要分为：1、公司主要采用直销的模式，包括通过参与招标以及销售人员直接对接客户两种方式。通过直销的方式，首先，公司与终端客户直接对接、洽谈，减小了中间利益环节；其次，在销售过程中，用户可以直接与公司交流产品的需求，营销针对性更强；再则，在对存量客户和大客户的维护过程中，直销的方式也降低了公司的再营销成本。通过 20 余年的技术创新和经验积累，公司在消防灭火剂领域已具备了深厚的技术底蕴和市场基础，具有很强的技术和品牌优势，在终端客户业主中培养了良好的品牌知名度，并且公司拥有一支经验成熟、稳定的直销团队。2、公司少部分产品采取经销商销售的模式，这主要是由于一些特殊客户，他们倾向于从当地经销商处进货，公司为迎合这部分客户需求，选择通过经销商销售的方式；此外，部分内陆、偏远地区的中、小企业客户，由于采购量少，客户相对分散，针对该部分客户，公司采取经销商销售模式，以降低营销成本。3、公司通过公司主页、阿里巴巴等网上销售模式，由网络销售专员负责在网上联系客户，向客户宣传产品并洽谈业务，该类客户主要为新开拓客户，目前该类业务占比较低。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 江亚消防的主营业务是消防泡沫灭火剂的研发、生产和销售。2015 年产销分别完成4428.3 吨和 4215.8 吨，创历史新高，分别比上年分别增长 29.9%和 23.87%，总体呈现平稳增长态势。公司克服了下游产业增速放缓，市场竞争加剧，价格调降压力增大等多种负面因素的叠加影响，紧紧围绕“稳定生产经营、提升公司业绩、开拓新业务、打好持续发展的基础”的经营纲领，坚持以消防灭火剂产品为主导，努力提高消防灭火剂的附加值和科技含量，巩固和提升自身行业地位。公司在报告期内对内整合资源、优化管理，对外不断加大市场开发和新产品研发的力度，合理调整产品结构，营业收入和净利润均创历史新高。报告期主要经营情况如下：扬州江亚消防药剂股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 92 页 1、总体经营情况 2015 年公司全年实现营业收入达 3658.17 万元，同比增长 17.3%；实现营业利润 93.81万元，同比增长 372.74%；实现净利润 201.65 万元，同比增长 184.83%。公司与国内大客户的高附加值订单进一步释放，同时在人才储备、管理经验、生产技术、质量控制等方面已经有了显著提升并取得良好成绩。2、整合内部资源，完善区域销售战略布局 公司在 2015 年 10 月在全国设立了 15 个销售办事处，整合了公司在市场销售的各项资源，进一步提升了公司销售规模，增强了市场竞争力。为客户提供快捷高效的服务，并降低销售运营成本。3、合理调整客户结构和产品结构，进军特殊客户需求市场 在 2014 年的基础上，公司 2015 年继续在稳定传统泡沫灭火剂客户的同时，密切关注和跟踪市场新需求，成功开发了环氧丙烷专用泡沫灭火剂和甲醇高效泡沫灭火剂，并已经向特殊客户开始批量供货。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 36,581,707.87 17.30%-31,187,025.89-19.64%-营业成本 17,327,782.27 21.72%47.37%14,235,404.83-30.53%45.65%毛利率%52.63%-54.35%-管理费用 4,861,586.95-7.85%13.29%5,275,459.42 57.51%16.92%销售费用 12,805,314.75 18.86%35.00%10,773,134.48-20.24%34.54%财务费用 134,594.28-62.82%0.37%362,000.13-20.78%1.16%营业利润 938,078.63 372.74%2.56%198,432.39-67.27%0.64%营业外收入 1,816,202.20 31.10%4.96%1,385,351.92 687.88%4.44%营业外支出 183,069.57-72.47%0.50%664,940.89 2,311.70%2.13%净利润 2,016,489.39 184.83%5.51%707,970.24 21.13%2.27%项目重大变动原因:（1）2015 年公司营业收入同比增长 17.3%，主要是公司加大了市场开拓力度，营业收入增幅较大所致。（2）2015 年公司管理费用同比下降 7.85%，主要是由于工资及中介服务费的减少。（3）2015 年公司销售费用同比增长 18.86%，主要是由于公司收入增长、出货量加大等引起运输费用的增加。（4）2015 年公司财务费用同比减少 62.82%，主要是由于公司加大了应收帐款的考核，缓解了流动资金紧张的局面，在 2014 年归还了 500 万借款后未有新增借款金额，相应利息支出也大幅减少（5）2015 年公司营业利润同比增长 372.74%，主要是由于公司 2015 年营业收入的增加及对成本的有效控制。扬州江亚消防药剂股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 92 页 （6）2015 年公司营业外收入同比增长 31.1%，主要是本公司新三板成功挂牌，政府奖励了 70 万元所致。（7）2015 年公司营业外支出同比下降 72.47%，主要是本公司工亡支出比去年少支出504914.95 元，同比下降 75.93%（8）2015 年公司净利润同比增长 90.94%，主要是主要是由于公司 2015 年收入增长较快。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金本期成本金额额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 35,125,797.50 17,314,262.55 29,756,276.33 13,249,444.66 其他业务收入 1,455,910.37 13,519.72 1,430,749.56 985,960.17 合计合计 36,581,707.87 17,327,782.27 31,187,025.89 14,235,404.83 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%蛋白类泡沫灭火剂 5,996,756.68 17.07%5,468,155.30 18.37%水成膜及合成泡沫灭火剂 23,037,761.89 65.59%20,868,205.63 70.13%其他消防灭火剂 3,776,732.89 10.75%1,523,633.49 5.12%其他消防产品销售及服务 2,314,546.04 6.59%1,896,281.91 6.37%合计 35,125,797.50-29,756,276.33-收入构成变动的原因 报告期内公司各产品的销售量比较稳定，其中水成膜及合成泡沫灭火剂的销售额较高，均达到 60%以上。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,943,175.54 3,409,185.27 投资活动产生的现金流量净额-713,804.86-2,275.00 筹资活动产生的现金流量净额-143,780.43-5,374,491.28 现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比减少 1,466,009.73 元，主要原因为：为公司上市及扩大销售规模，公司各项费用支出增加。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比减少 711,529.86 元，主要原因为：一方面，购买银行理财产品较去年同期增加 60.00 万，另一方面固定资产投资增加113,491.03 元。扬州江亚消防药剂股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 92 页 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增长 5,230,710.85 元，主要原因为：偿还借款减少 6,000,000.00 元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 南宁市公安消防支队 2,555,555.56 6.99%否 2 扬州春江消防设备有限公司 914,102.57 2.50%否 3 中石油管道联合有限公司西部分公司 751,794.87 2.06%否 4 宁波中金石化有限公司 753,846.15 2.06%否 5 江苏国安消防科技有限公司 668,504.26 1.83%否 合计 5,643,803.41 15.43%-注：2015 年公司前五名客户的销售额占主营业务收入占比为 15.43%，均不存在关联关系。我司的客户分布较广，单一客户的收入占比较低，不存在对客户的严重依赖。在应收转款余额方面,占收入前五大的仅江苏国安消防科技有限公司,其应收账款余额分别为582,150.00 元，账龄均在一年以内。收入前五大客户中的其他四位客户未出现在应收账款余额前五的名列中。(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海汇平化工有限公司 2,855,040.00 18.89%否 2 上海高维日化原料公司 2,722,000.00 18.01%否 3 如皋市金牛动物有机肥有限公司 1,834,322.00 12.14%否 4 扬州科林日化有限公司 1,324,300.00 8.76%是 5 扬州晨化新材料股份有限公司 1,118,000.00 7.40%否 合计 9,853,662.00 65.19%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 874,944.88 976,637.78 研发投入占营业收入的比例%2.39%3.28%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 4,491,575.08 33.57%18.81%3,362,788.99-36.81%15.35%3.46%扬州江亚消防药剂股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 92 页 应收账款 7,288,468.03-4.95%30.53%7,588,155.73-11.36%34.64%-4.11%存货 4,031,411.30 44.58%16.88%2,788,215.33 23.13%12.73%4.15%长期股权投资-固定资产 3,307,785.36-7.48%13.85%3,575,071.13-9.38%16.32%-2.47%在建工程-短期借款 1,000,000.00 0.00%4.19%1,000,000.00-83.34%4.56%-0.37%长期借款-资产总计 23,876,921.45 9.01%-21,903,260.78-35.22%-资产负债项目重大变动原因：（1）2015 年公司货币资金同比增长 33.57%，主要是由于本公司 2015 年销售收入增加、货款回款良好所致。（2）2015 年公司存货同比增长 44.58%，主要是公司根据客户需求加大了原材料及库存商品的储备量，以便及时大批量生产、供货。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 -(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内,公司使用部分闲置资金购买江都农村商业银行砖桥支行的保本浮动收益型人民币理财产品。报告期内,投资总额为 60 万元。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、宏观环境 2013 年 5 月 1 日起施行的国家发展改革委关于修改产业结构调整指导目录（2011 年本）有关条款的决定中，明确指出将“泡沫灭火剂氟表面活性剂替代物、建筑外保温材料高效灭火剂、无磷类阻燃剂、塑胶及合成类纺织品高效灭火剂、金属火灾专用灭火剂”新增列为鼓励发展的产业项目。公司所处行业正属于上述鼓励行业。2、行业发展 随着国民经济和科学技术的高速发展，各式各样的新材料出现在我们的生活之中，消防安全作为公共安全的重要组成部分，越来越显现出重要的作用，未来几年内中国消防产业将呈现高速发展的迅猛势头，预计整个行业的年增长率将达到 15%20%左右，消防药剂产业是一个方兴未艾的朝阳产业。3、周期波动 目前消防药剂行业已进入成长阶段。随着国家消防法的颁布实施，各行各业消防意识的不断增强，国家产业结构调整的不断升级，预计未来十年将是消防药剂行业持续增长并走向成熟，这也将是一个行业整合调整的阶段，大批技术落后、缺乏研发能力的企业将被淘汰，以价格为导向的竞争市场也将演变为以高新技术产品为核心竞争力。4、市场竞争现状 消防药剂行业是一个中小规模的行业，整体市场集中度较低，中小企业数量较多，从而消防药剂企业之间存在一定市场竞争。面对竞争环境，公司坚持走差异化竞争道路，以强技术、高质量、优服务作为核心竞争力，发挥相对优势，做好存量客户维护工作以及新客户的开拓工作。5、已知趋势 扬州江亚消防药剂股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 92 页 消防药剂产业是消防产业的细分行业，关系到国民经济生产的安全，为保障人民财产与生命安全提供了有力的支持。为此国家出台了一系列扶持该行业发展的重大政策。目前消防药剂行业正朝着规模化、专业化、集中化的方向发展，对于优质企业，依靠强大的研发力量和销售网络，必将更快、更健康地成长。6、重大事件对公司的影响 公司产品销售和新业务的开展不能达到预期效果，将影响公司实现经营业绩的逐年增长的目标。灭火剂产品市场竞争激烈有降价的风险，原材料价格波动等因素都将对企业经济效益产生较大的影响。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 公司生产消防灭火剂的监管体制是强制性认证制度，由公安部消防产品合格评定中心负责对产品的认证工作。公司加入的行业协会是中国消防协会，同时公司也是全国消防标准化技术委员会第三分技术委员会委员、强制性产品认证技术专家组 TC16 成员单位。消防药剂行业是一个中小规模的行业，整体市场集中度较低，中小企业数量较多，从而消防药剂企业之间存在一定市场竞争。面对竞争环境，公司坚持走差异化竞争道路，以强技术、高质量、优服务作为核心竞争力，发挥相对优势，做好存量客户维护工作以及新客户的开拓工作。江亚消防作为较早在消防药剂行业探索发展的企业之一，具有一定的先发优势和资源优势。同时在 20 余年的发展过程中，公司坚持不断创新，不断开拓优质客户，拥有多项业内领先技术和优质客户资源。公司凭借其产品质量优势和市场布局，已确立了有利的市场地位以及与下游客户稳固的合作关系，不仅能够有效发挥竞争防御作用，也为未来市场的持续开拓奠定了良好的基础。就进入壁垒而言，消防药剂作为专业化工产品业，具有针对性强、市场准入要求高的特点；同时作为消防行业的重要子行业，技术上对于消防药剂的配方、发泡倍数，灭火时间等指标也有各项要求。因此，行业对新进入者有较高的准入和技术研发门槛。公司的竞争策略：首先，对于部分中小型消防药剂企业之间的无序价格竟争，公司采取不参与的态度，坚持走价格适中、品质优质的经营路线；其次，公司将大力开发高端的客户，强调优质消防药剂效果，做好高端客户培育；再则，积极地开发新产品，争取更多的新业务；最后，大力开拓国际市场，争取更多的国外客户，来弥补国内市场竞争所带来的冲击。1、公司竞争优势及劣势（1）竞争优势 1）市场积累优势 公司进入消防药剂领域时间较早，拥有 20 余年的发展历史，具有先发优势。公司多年经营积累的客户已达 300-400 家，其中大多是国有企业，消防部队等，该类客户实力强、信誉好，需求量大，保证了公司长期稳定发展。2）具有专业背景的管理团队和稳定职工团队 公司拥有专业的管理团队。大部分高级管理人员具有化工专业背景和从业经验，拥有丰富的化工专业知识、消防药剂生产经验，长期从事相关行业的研发、销售工作。因此，公司的管理层能够敏锐地洞察市场需求，快速准确的定位公司发展方向，并发挥公司专业研发力量，将市场需求与企业经营相结合，使公司处于行业领先地位。公司已经历了 20 余年生产经营经验、技术积累，有一支稳定的职工队伍，同时公司践行企业社会责任，招聘部分残疾职工担当生产、保洁等工作，宣扬积极向上的企业文化。3）公司行业地位优势 公司进入消防药剂行业时间较长，具有一定的行业地位优势。一方面，江亚消防是扬州江亚消防药剂股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 92 页 中国标准化委员会委员，而消防药剂行业内仅两家获得该委员资格。另一方面，公司是泡沫药剂标准参编起草单位，对于行业引领有一定影响力。4）产品质量和品牌声誉优势 根据消防产品监督管理规定（公安部令第 122 号），依法实行强制性产品认证的消防产品，由具有法定资质的认证机构按照国家标准、行业标准的强制性要求认证合格后，方可生产、销售、使用。公司目前已获得 28 项产品的 3C 证书以及三个新产品的检验报告。公司产品生产经过严格的生产管理和质量检查，通过 ISO9001 质量控制体系，从质量控制程序上保障产品质量。同时公司所采用的氟表面活性剂是美国杜邦公司通过调聚法制备的氟表面活性剂，该制备过程中不会产生不可降解的 PFOS，是传统氟表面活性剂的有效替代品，也是发改委产业结构调整指导的鼓励内容。公司一直倡导强技术、高质量、优服务的经营理念，公司产品和服务得到了客户广泛的认可，获得多项荣誉，在消防药剂行业具有较强的品牌影响力和行业影响力。5）技术研发优势 公司拥有技术人员 22 名，并设有专门的研发技术中心，依托扬州江亚消防药剂股份有限公司的人力资源和优势条件，公司将不断研发新型消防灭火剂。目前公司正在研发 2%型耐海水高倍数泡沫灭火剂，主要用于国际航行船舶消防；同时公司正在着手开发防火涂料产品。公司在对外合作上，与专攻消防药剂研究的公安部天津消防研究所签订产学研战略合作协议，双方合作探索消防灭火剂新知识新技术的创造性应用，开展新产品测试等科研工作。6）地理位置优势 公司位于江苏省扬州市江都区，处于华东地区，具有很好的地理位置，中国的南北方营销网络均能兼顾。同时公司有自营出口贸易权，借助距离上海港的优势地理位置，出口货物的交货非常便利，具有一定优势。（2）竞争劣势 1）行业内企业产品同质化程度高 市面上流通的消防药剂种类大致相同，且均能通过国家标准检验，产品具有同质化。虽然药剂产品检验报告对不同质量等级的泡沫药剂进行分类从 IA 到 ID 级，但是总体上终端客户对于消防药剂的认识和需求以达到 3C 认证标准为准，因此导致企业在竞争过程中无法达到差异化竞争，需要在客户培育和教育上花大功夫。2）市场集中度低，中小企业竞争激烈 消防药剂的市场集中度较低，中小企业数量较多，这也导致了中小企业之间竞争激烈，而中小企业主要采取低价竞争策略，这也导致了整个行业的价格无序竞争，特别是对水成膜等高价格的消防药剂收入造成冲击。3）宏观经济波动影响 除了终端客户对消防药剂的刚性需求，还有一部分需求来自于新建项目，如果新建项目受宏观经济波动影响停滞或取消，将直接导致配套消防设备需求下滑，进一步影响消防药剂行业的生产与销售。(五五)持续经营评价持续经营评价