833292_2015_泰然科技_2015年年度报告_2016-04-18.pdf

东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-005 证券代码：833292 证券简称：泰然科技 主办券商：中泰证券 东营泰然材料科技股份有限公司（Dongying Toroyal Material Technology Co.,Ltd.）20152015泰然科技 NEEQ:833292 年度报告年度报告 东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 2015 年 8 月 14 日泰然科技在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，标志着公司正式登陆资本市场，步入规范、快速发展的轨道。2015 年 12 月 15 日公司召开 2015 年第六次临时股东大会，审议通过股票发行方案，发行不超过 1,600.00 万股股票，拟融资额不超过 7,200.00 万元。公司年度大事记 东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 目录目录 释义释义 .1 1 第一节声明与提示第一节声明与提示 .2 2 第二节公司概况第二节公司概况 .4 4 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析 .9 9 第五节重要事项第五节重要事项 .2727 第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况 .3 33 3 第七节融资及分配情况第七节融资及分配情况 .3 37 7 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4040 第九节公司治理及内部控制第九节公司治理及内部控制 .4 43 3 第十节财务报告第十节财务报告 .4 49 9 东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 1 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 泰然科技、股份公司、公司 东营泰然材料科技股份有限公司 三会 股东大会、董事会、监事会 全国股转系统 全国中小企业股份转让系统 交易中心 齐鲁股权交易中心、齐鲁股权托管交易中心，“齐鲁股权托管交易中心”于 2013 年 11 月改制为齐鲁股权交易中心 推荐机构/主办券商 中泰证券股份有限公司 报告期 2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 人民币元、万元 微发泡 在注塑或成型的循环中，在料筒中注入超临界状态的液体，在塑料中创造大量均匀的微米级尺寸的封闭泡孔 PVC 主要指聚氯乙烯 MDF 指中密度纤维板 东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 2 第一节声明与提示【声明】【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记录、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 公司依赖大客户的风险 公司 2015 年前五名的销售占当期营业收入的比例为 55.64%，公司对大客户的销售有一定的依赖性，其中对厦门良木工贸有限公司销售占当期营业收入的比例为 40.12%。报告期内，公司存在业务收入对部分客户较为集中的情况，如果这些客户经营情况不利，从而降低对公司产品的采购，公司的营业收入增长将受到较大影响。环评手续未办理风险 为进一步提高公司盈利能力和持续发展能力，公司 2014 年初开始从事贴面板、中密度 MDF装饰线条的生产销售业务，该业务环评手续正在东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 3 办理中。公司控股股东、实际控制人承诺办理相关手续及经营范围变更事宜，取得环评验收手续。目前，泰然材料仍然存在被环保部门处罚的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 1、本期期末流动比率 2.60，速动比率 2.16，两项指标均良好；截止 2015 年 12 月 31 日，公司短期借款余额为：41,000,000.00 元，货币资金余额：89,490,945.94 元，公司已不存在短期偿债能力风险。2、本期非经常性损益净额为 1,699,336.04 元，占利润总额比例已降至 30.58%，公司已不存在非经常性损益占比较大的风险。东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 4 第二节公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 东营泰然材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dongying Toroyal Material Technology Co.,Ltd.证券简称 泰然科技 证券代码 833292 法定代表人 刘保卫 注册地址 东营市广饶县广饶经济开发区广达路 11 号 办公地址 东营市广饶县广饶经济开发区广达路 11 号 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵卫华、孟庆福 会计师事务所办公地址 济南市历下区经十路 13777 号中润世纪广场 18 栋 1201 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张同彬 电话 0546-7729299 传真 0546-6922501 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 东营市广饶县广饶经济开发区广达路11号；257300 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 单位：股 东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 5 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-08-14 行业（证监会规定的行业大类）C29 橡胶和塑料制品业 主要产品与服务项目 PVC 型材、贴面板、中密度 MDF 装饰线条、铝塑成品窗 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 30,980,000 控股股东 山东泰然集团有限公司 实际控制人 刘保卫 四、四、注册情况注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 370523228007077 否 税务登记证号码 370523771028546 否 组织机构代码 77102854-6 否 东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 6 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力一、盈利能力 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 58,881,929.39 21,668,248.00 171.74 毛利率%24.66 31.76-归属于挂牌公司股东的净利润 4,699,683.79 538,258.64 773.13 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,000,347.75-25,784.08-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.79 2.55 _ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.63-0.12-基本每股收益 0.31 0.04 675.00 二、偿债能力二、偿债能力 单位：元单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 147,380,724.42 55,613,455.43 165.01 负债总计 49,677,861.06 34,212,817.88 45.20 归属于挂牌公司股东的净资产 97,702,863.36 21,400,637.55 356.54 归属于挂牌公司股东的3.15 1.43 120.28 东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 7 每股净资产 资产负债率%（母公司）33.71 61.52-流动比率 2.60 1.11-利息保障倍数 2.90 1.64-三、营运情况三、营运情况 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,128,980.00-2,622,918.05-应收账款周转率 6.76 8.99-存货周转率 2.11 0.99-四、成长情况四、成长情况 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%165.01 45.48-营业收入增长率%171.74 55.01-净利润增长率%773.13-22.62-五、股本情况五、股本情况 单位：股单位：股 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 30,980,000 15,000,000 106.53 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 8 六、非经常性损益六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置 59,979.96 政府补助 1,661,571.94 对非金融企业收取的资金占用费 277,666.66 其他 0.31 非经常性损益合计 1,999,218.87 所得税影响数 299,882.83 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,699,336.04 注：本节财务指标的计算均已考虑 2015 年 12 月已发行但未办理完股份登记的 1,598万股股票的影响。七、七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的影响影响 无 东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 9 第四节管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 (一一)商业模式商业模式 公司所处行业为橡胶和塑料制品业，是一家主要从事 PVC 型材、贴面板、中密度 MDF 装饰线条、铝塑成品窗生产和销售业务的高新技术企业，公司拥有知识产权16 项，其中实用新型 13 项，外观设计 3 项。公司经过多年技术经验的积累，形成一系列围绕 PVC 型材生产的核心技术，为工程、房地产、门窗企业等不同类型客户提供节能环保的新型 PVC 微发泡型材产品。在销售方面，公司销售采用直接销售与经销商销售相结合的方式，收入来源主要为结皮发泡铝塑共挤型材、铝塑门窗、贴面板等系列产品销售，并以此获取利润和现金流。报告期内公司的商业模式稳定，没有发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 10 注：报告期内新增铝塑型材产品系列，2015 年度销售额为 3,602,064.78 元，毛利率为 24.30%，占营业收入比例为6.12%。(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年公司全年完成营业收入 5,888.19 万元，较上年同期增长 171.74%；实现净利润 469.97 万元，较上年同期增长 773.13%；期末总资产 14,738.07 万元，较上年同期增长 165.01%；净资产 9,770.29 万元，较上年同期增长 356.54%。1、公司财务状况 本年度较上年度相比，期末总资产 14,738.07 万元，较上年同期增长 165.01%；净资产 9,770.29 万元，较上年同期增长 356.54%，本期期末公司资产负债率为 33.71%，上年度期末公司资产负债率为 61.52%，本期期末公司资产负债率较上期降低幅度较大，偿债能力增强，主要是公司 2015 年 12 月份定向增发股票，收到增资款，所有者权益增加所致。2、公司经营成果 本年度公司加大贴面板产品的销售，公司营业收入快速增长，营业收入比上年增长 171.74%。公司在保障现有老客户的业务基础上，通过直营和经销商两种方式展开业务，在开发国内市场的同时积极开拓国际市场。内销收入比上年增长 189.52%，出口收入比上年增长 74.84%，全年净利润较上年增长 773.13%，盈利能力进一步提升。3、现金流量情况 公司 2015 年经营活动产生的现金流量净额为-3,128,980.00 元，主要原因是：（1）公司 2015 年企业放宽信用政策，应收账款增加 11,529,794.63 元，导致经营性活动现金流入较少；（2）本期公司挂牌，中介费用较上期增加 94.86 万元，研发费用较上期增加 81.37 万元。投资活动产生的现金流量净额为 6,416,123.67 元，较上期变动幅度较大，主要是因为公司本年收回上年的拆借资金 1,000.00 万元所致。东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 11 筹资活动产生的现金流量净额为 83,987,708.07 元，较上期变动幅度较大，主要是公司本年定向增发，收到增资款所致。4、产品服务建设情况 2015 年公司提供差异化产品及服务，建立数据化分析控制成本的有效管控制度，严格把握原材料性价比分析和期货分析进行采购。“高端的性能，中档的成本，个性化的服务”是公司盈利的基础模式。公司坚持企业效益是靠技术生产而不是营销技巧创造的理念，狠抓内部管理，确保产品质量在行业领先、制造成本在行业最低，诚信为本为客户着想，由此获得持续的盈利能力和生存能力。1.主营业务分析主营业务分析(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 58,881,929.39 171.74-21,668,248.00 55.01-营业成本 44,360,935.75 200.00 75.34 14,787,187.26 56.64 68.24 毛利率%24.66-31.76-管理费用 5,538,692.54 46.53 9.41 3,779,933.96 48.23 17.44 销售费用 2,151,681.46 12.48 3.65 1,912,930.09 89.68 8.83 财务费用 2,574,928.54 191.98 4.37 881,887.61 11.59 4.07 资产减值损失 250,881.51-0.43-363,098.34-营业利润 3,835,009.63 482.23 6.51 658,673.35 1,350.07 3.04 东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 12 营业外收入 1,721,552.21 595.54 2.92 247,512.03-73.18 1.14 营业外支出-净利润 4,699,683.79 773.13 7.98 538,258.64-22.62 2.48 项目重大变动原因:1、报告期内营业收入较之去年同期增加 37,213,681.39 元，增幅 171.74%。主要原因是本期公司放宽信用政策促进了产品销售以及新增新产品所致，其中：（1）、报告期内 PVC 型材收入增加 13,101,842.32 元，增幅 73.89%；（2）、报告期内贴面板收入增加 19,313,711.07 元，增幅 1,486.54%；（3）、报告期内中密度 MDF 装饰线条收入增加 769,193.30 元，增幅 45.63%。（4）、报告期内铝塑成品窗收入增加 160,215.55 元，增幅 71.78%。（5）、报告期内新增铝塑型材销售 3,602,064.78 元。（6）、报告期内其他业务收入增加 266,654.37 元，增幅 36.55%。2、营业成本较之去年同期增加 29,573,748.49 元，增幅 200.00%，主要原因是本期收入增加，相应的结转成本也增加。3、2015 年公司毛利率为 24.66%，较去年下降 7.10%，其中：（1）、报告期内 PVC 型材毛利率为：33.28%，较上年下降 7.12%，主要原因是在价格销售策略方面合理降低售价，加大市场占有率，导致本年毛利率下降。（2）、报告期内贴面板毛利率为：18.22%，较上年下降：27.67%，主要原因是在价格销售策略方面合理降低售价，加大市场占有率，导致本年毛利率下降。（3）、报告期内中密度MDF装饰线条毛利率为：-5.79%，上年毛利率为：-45.85%，报告期内中密度 MDF 装饰线条产量增加，成本相应降低，销量增加，毛利率较去年上升。（4）、报告期内铝塑成品窗毛利率为：-17.41%，上年毛利率为：28.55%。主东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 13 要原因是我国的塑窗型材行业增长速度下降，进入了买方市场，行业内部竞争加剧，这导致了塑窗型材行业盈利能力下降。（5）、报告期内新增铝塑型材毛利率为：24.30%。4、报告期内管理费用较去年同期增加了 1,758,758.58 元，增幅 46.53%，主要原因是：（1）、中介费用增加 94.86 万元，增幅 318.74%，主要原因是本年公司挂牌，新增挂牌中介费。（2）、无形资产摊销增加 8.83 万元，增幅 203.56%，主要原因是:期初技术服务费 32.00 万元本期摊销所致。（3）、研发费用增加 81.37 万元，增幅 46.25%，主要原因是本年新增技术研发投入，申请专利“一种带金属芯型材去除无芯段的双刀切割装置”、“一种金属芯塑槽型材的剖离回收装置”、“一种可适用于不同弧度弧面的连续滚压装置”。5、报告期内销售费用较去年同期增加了 238,751.37 元，增幅 12.48%，其中变动较大的明细科目及其原因是：（1）、包装费增加 38.78 万元，增幅 44.76%，主要原因是本年产品销量增加，相应增加产品包装费用。（2）、运输费减少 14.32 万元，减少 51.46%，主要原因是公司改变运费支付方，部分货物运费改由购买方承担。（3）、业务宣传费减少 9.12 万元，减少 82.60%，主要原因是合理减少宣传费用，降低费用成本。（4）、职工薪酬增加 20.67 万元，增幅 45.24%，主要原因是本年销售收入增加，销售工作人员薪酬增加。（5）、业务经费减少 12.33 万元，减少 73.93%，主要原因是合理减少业务经费，降低费用成本。（6）、折旧费增加 0.36 万元，增幅 88.17%，主要原因是销售部门报告期内购东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 14 进固定资产，相应提高折旧费用。6、报告期内财务费用较去年同期增加了 1,693,040.93 元，增幅 191.98%，主要原因是利息支出 161.02 万元，增幅 122.73%，本年度贷款增加，导致利息支出增加。7、营业外收入增加 147.40 万元，主要原因是本期利用资本市场融资奖励资金80.00 万元、高新技术企业省级研发机构补助 60 万元。8、本期资产减值损失 250,881.51 元，主要是因为本期公司放宽信用政策，应收账款余额增加，计提的坏账准备增加。9、报告期内营业利润较之去年同期增加 3,176,336.28 元，增幅 482.23%。主要原因是本期销售收入增加，营业利润也相应增加。综上，公司报告期内净利润较上年同期增加 4,161,425.15 元，增长 773.13%，变化较大。(2)收入构成收入构成 单位：元单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 57,885,792.63 43,818,187.76 20,938,765.61 14,357,888.26 其他业务收入 996,136.76 542,747.99 729,482.39 429,299.00 合计合计 58,881,929.39 44,360,935.75 21,668,248.00 14,787,187.26 按产品分类分析：单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%PVC 型材 30,832,576.22 52.36 17,730,733.90 81.82 贴面板 20,612,951.40 35.01 1,299,240.33 6.00 中密度 MDF 装饰线条 2,454,772.45 4.17 1,685,579.15 7.78 东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 15 铝塑成品窗 383,427.78 0.65 223,212.23 1.03 铝塑型材 3,602,064.78 6.12-其他业务收入 996,136.76 1.69 729,482.39 3.37 合计 58,881,929.39 100.00 21,668,248.00 100.00 收入构成变动的原因 1、本期 PVC 型材收入金额增加 1,310.18 万元，增幅 73.89%，主要原因是本公司依靠在研发技术、售后服务、方案设计等方面的优势，市场占有率增大，销量增加。2、本期贴面板收入金额增加 1,931.37 万元，增幅 1,486.54%，主要原因是贴面板在价格销售策略方面合理降低售价，销量增加。3、本期中密度 MDF 装饰线条收入金额增加 76.92 万元，增幅 45.63%，主要原因系价格销售策略方面合理降低售价，销量增加。4、本期铝塑型材收入 360.21 万元，系本期新增的产品系列。(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-3,128,980.00-2,622,918.05 投资活动产生的现金流量净额 6,416,123.67-5,406,437.61 筹资活动产生的现金流量净额 83,987,708.07 10,133,012.19 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量 公司 2015 年经营活动产生的现金流量净额为-3,128,980.00 元，主要原因是：（1）公司 2015 年企业放宽信用政策，应收账款增加 11,529,794.63 元；（2）本期东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 16 公司挂牌，新增挂牌费用 94.86 万元；研发费用较上期增加 81.37 万元。本年度公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因为本期折旧费用 188.89 万元，财务费用 260.17 万元，存货增加 124.43 万元，经营性应收项目增加 266.47 万元，经营性应付项目减少 863.51 万元。2015 年企业放宽信用政策，延长了对客户的收款周期，导致经营性应收项目增加 11,529,794.63 元。2、投资活动产生的现金流量 投资活动产生的现金流量净额为 6,416,123.67 元，较上期变动幅度较大，主要是因为公司本年收回上年的拆借资金 1,000.00 万元所致。3、筹资活动产生的现金流量 筹资活动产生的现金流量净额为 83,987,708.07 元，较上期变动幅度大，主要是公司本年定向增发，收到增资款所致。(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 厦门良木工贸有限公司 23,620,513.11 40.12%否 2 广饶德联商贸有限公司 3,133,680.52 5.32%否 3 山东泰汇康门业有限公司 2,387,510.34 4.05%否 4 AVENTURESINC 1,880,503.98 3.19%否 5 潍坊浩天消防设备有限公司 1,741,230.94 2.96%否 合计合计 32,763,438.89 55.64%-(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元单位：元 东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 17 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 东营正和木业有限公司 14,859,918.47 32.94%是 2 山东君鲁塑料有限公司 4,133,076.92 9.16%否 3 淄博永泽装饰材料有限公司 3,624,032.00 8.03%否 4 上海杰上杰化学有限公司 2,453,027.78 5.44%否 5 滨海腾飞铝业有限公司 1,681,487.10 3.73%否 合计合计 26,751,542.27 59.30%-(6)研发支出研发支出 单位：元单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,573,140.31 1,759,461.74 研发投入占营业收入的比例%4.37 8.12 注：本年投入研发的项目有：“一种带金属芯型材去除无芯段的双刀切割装置”，该项目研发投入 70.28 万元；“一种金属芯塑槽型材的剖离回收装置”，该项目研发投入 98.07 万元；“一种可适用于不同弧度弧面的连续滚压装置”，该项目研发投入 82.90 万元。2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动比变动比例例%占总占总资产资产的比的比重重 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 89,490,945.94 4,017.99 60.70 2,173,172.37 3,386.65 3.91 56.79 应收票据 520,000.00-0.35-0.35 东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 18 应收账款 13,973,355.74 471.84 9.48 2,443,561.11 18.96 4.39 5.09 预付款项 777,071.26 7.22 0.53 724,742.16-2.41 1.30-0.77 应收利息-182,734.31-0.33-0.33 其他应收款 78,660.00-99.17 0.05 9,511,711.05 18.01 17.10-17.05 存货 21,561,208.58 5.75 14.62 20,389,343.46 114.62 36.66-22.04 长期股权投资-其他流动资产-1,064,504.83 640.25 1.91-1.91 固定资产 17,768,316.58 6.93 12.05 16,616,495.97 51.60 29.88-17.83 在建工程 26,701.93-0.02-0.02 无形资产 1,701,816.95-2.87 1.15 1,752,172.28-0.47 3.15-2.00 长期待摊费用 240,000.00-25.00 0.16 320,000.00 100.00 0.58-0.42 递延所得税资产 315,237.40 5.47 0.21 298,877.89-47.27 0.54-0.33 其他非流动资产 927,410.04 581.22 0.63 136,140.00 0.24-90.39-0.39 短期借款 41,000,000.00 57.69 27.81 26,000,000.00-46.75-18.94 应付账款 5,345,589.69 1.28 3.63 5,278,101.00 464.61 9.49-5.86 预收款项 651,976.51-0.44 0.44 654,853.17 166.83 1.18-0.74 应交税费 1,253,363.22 77.75 0.85 705,113.89 15.80 1.27-0.42 其他应付款 280,568.00-2.09 0.19 286,568.00-97.90 0.52-0.33 长期借款-递延收益 1,146,363.64-11.01 0.78 1,288,181.82 7.35 2.32-1.54 资产总计 147,380,724.42 165.01-55,613,455.43 45.48-资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金增加 8,731.78 万元，增幅 4,017.99%，主要原因是 2015年 12 月份，公司进行定向增发，收到增资款 7,191 万元。2、报告期末，应收票据增加 52.00 万元，主要原因是本期公司收回货款，客户以票据支付。东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 19 3、报告期末，应收账款增加 1,152.98 万元，增幅 471.84%，主要原因是本期公司放宽信用政策，收入增加，应收账款增加。4、报告期末，其他应收款减少 943.31 万元，降幅 99.17%，主要原因是收回拆借资金 1000.00 万元。5、报告期末，其他非流动资产增加 79.12 万元，增幅581.22%，主要原因是预付工程设备款增加。6、报告期末，短期借款增加 1,500.00 万元，增幅 57.69%，主要原因是本期新增贷款，导致余额增加。7、报告期末，应交税费增加 54.82 万元，增幅77.75%，主要原因是公司本期盈利较多，计提的企业所得税大幅增加。3.投资状况分析投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 无(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 近年来，随着我国经济的快速发展，我国 PVC 行业也得到了迅猛发展。据美国Freedonia 集团分析认为：由于建筑业的快速发展，驱动了中国的 PVC 需求以年均 8%的速率增长。随着中国要求建筑节能和降低生产与维修成本，PVC 型材和门窗的推广使用将继续支撑这一市场。中国成为最重要的 PVC 制造基地，这一稳步增长的生产能力保证了硬质 PVC 发泡材料行业的快速发展。在装饰行业，采用硬质 PVC 结皮微发泡装饰型材，比用天然木材耗用工时少，东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 20 并且可减轻工人的劳动强度。以 1000M3 微发泡型材为例，以原木利用率 60%计算，相当于 1667M3 的原木，约占 175 亩森林的产量，故在以保护生态环境、节约森林资源为主题的经济建设中有着远大的发展前景和巨大的市场潜力。PVC 型材的代替木材的特点和优势得到了愈来愈广泛的认识，达到保护森林资源，维持保护环境的目的。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、技术优势 硬质聚氯乙烯微发泡挤出材料具有与木材相类似的“微泡”组织结构,泡孔尺寸11m10m。其外观和性能与天然木材极为相似且拥有许多木材没有的特质,例如：耐腐蚀、耐湿、阻燃、隔热、绝缘等，素有“合成木材”之称。该技术节约原材料、成本低，微发泡板材的密度为 0.4-0.7g/cm3，为普通 PVC 板材的 25%-50%。微发泡制品废料再利用技术利用了 PVC 特点，解决了废料处理的问题，将废料回收粉碎，重新发泡制作，回收率可达 100%，不仅降低了产品成本，又达到了环保目的。自主研发的烘干箱可以实现热能负压循环利用技术，可以在生产产品时通过热能的重复利用节约热能、电能，达到降低成本的目的。自主研发的 PVC 挤出用多孔板主要解决设备长时间运转后，螺杆与料筒磨损而造成的产品表面缺陷，有效的提高了产品合格率与综合产能，并可延长设备使用寿命1-2 年。2、专利优势 依靠较为领先的技术优势，公司拥有硬质 PVC 结皮微发泡透气百叶窗、型材表面涂装喷漆烘干箱、PVC 挤出用多孔板、型材（1）、型材（2）、型材（3）、一种防腐抗菌共挤层型材、一种带芯异型材的切割装置、一种通过单异氰酸酯对木粉进行疏水改性的方法及应用方法、一种带金属芯型材去除无芯段的双刀切割装置、一种金属芯塑槽型材的剖离回收装置、一种挤出牵引辅助装置、一种管状薄膜的挤出模具等东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 21 专利。同时也体现了公司具有良好的创新管理和文化，整体技术水平在同行业居于先进地位，在市场竞争中具有优势和持续发展能力的企业。3、经营优势 视诚信为企业的生命，一靠技术实力和创新能力，敢做别人做不了的，二靠严格高效的管理，做好别人做不好的。在产品方面，视质量稳定为产品生命，立足保持主导产品技术领先的前提下，扩大公司品牌在国内、国际的行业影响力；在客户关系方面，公司注重与供应商的长期合作，为实现产业链的共同发展，建立了良好的客户关系，保证了客户利益和行业发展的双赢；在企业管理方面，公司用数据化的手段和严格的持续完善创新激励机制确保生产成本优势，以获得更强竞争力。4、市场优势 公司通过直营和经销商两种方式展开业务，在开发国内市场的同时积极开拓国际市场。公司商品分为常规生产产品和定制商品两种，常规产品根据往年的销售情况结合销售部对今年市场预判做出生产计划，车间按照计划投入生产；定制商品根据客户订单，按照客户需求为其提供个性化的定制服务，多种方式适应不同客户需求。几年来，公司国内客户主要集中在大陆南部沿海、东部沿海、山东境内及台湾地区，国际客户则主要集中在澳大利亚及欧美地区，产品出口量呈逐年递增趋势。5、产品优势 公司提供差异化产品及服务，建立数据化分析控制成本的有效管控制度，严格把握原材料性价比分析和期货分析进行采购。“高端的性能，中档的成本，个性化的服务”是公司盈利的基础模式。公司坚持企业效益是靠技术生产而不是营销技巧创造的理念，狠抓内部管理，实行全年计划管理，确保产品质量在行业领先、制造成本在行 6、企业文化和价值观优势 公司一直注重企业文化和价值观建设，公司建立起了“德高行远，天下泰然”的企业文化理念，形成了“用人品打造精品，用精品奉献社会”的核心价值观。公司本着以人为本的原则，设立了相关的规章制度，增强了企业的向心力和凝聚力。东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 22 (五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司为省级高新技术企业，创新能力较强，为公司的持续经营奠定了良好的基础，公司没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。1、盈利能力方面 本期归属于挂牌公司股东的净利润 4,699,683.79 元，较去年同期增幅 773.13%，公司盈利能力较强。2、偿债能力方面 2015 年末公司流动比率为 2.60，说明公司的短期偿债能力较强；2015 年末公司资产负债率为 33.71%，公司的长期偿债能力较强，因此，不存在由于偿债能力弱对公司持续经营产生影响的情况。3、现金流量方面 2015 年公司实现现金及现金等价物净增加额 8,731.78 万元，可以满足未来一定时期的现金需求，因此不存在由于现金流量不足对持续经营产生影响的情况。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。二、二、未来展望未来展望 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 公司所处行业是我国新材料发展的重点之一，国家已将其作为优先发展的鼓励项目，以加快材料工业升级换代为主攻方向，以提高新材料自主创新能力为核心，以新型功能材料、高性能结构材料和先进复合材料为发展重点，通过产学研用相结合，大力推进科技含量高、市场前景广、带动作用强的新材料产业化规模化发展，加快完善新材料产业创新发展政策体系，为战略性新兴产业发展、国家重大工程建设和国防科东营泰然材料科技股份有限公司 2015 年度报告 23 技工业提供支撑和保障。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司通过市场分析研究，坚持以市场为导向的原则组织生产，依靠自身技术优势和不断的技术创新，坚持以双赢为原则，在扩大国内、国外市场占有率。公司销售采用经销商和直接销售的相结合的方式，今后的方向是依靠互联网向以直销为主的模式进行转变，提升资源综合回收