832834_2015_林江股份_浙江林江化工股份有限公司2015年年度报告_2016-03-14.pdf

浙江林江化工股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-016 第1 页，共 112 页 证券代码：证券代码：832834832834 证券简称：林江股份证券简称：林江股份 主办券商：东方花旗主办券商：东方花旗 浙江林江化工股份有限公司（Zhejiang Linjiang Chemical Co.,Ltd）2015林江股份 NEEQ:832834 年度报告 浙江林江化工股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-016 2 2015 年 7 月 1 日，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于同意浙江林江化工股份有限公司股票在全国中小企业股份系统挂牌的函 股转系统函（2015）3150，核准本公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让，并纳入非上市公众公司监管。2015 年 8 月 7 日，全国中小企业股份转让系统公司集体挂牌仪式在股转系统公司挂牌大厅隆重举行。2015 年 6 月-12 月，公司取得中华人民共和国国家知识产权局授予实用新型专利证书 12 项；2015 年 1 月-7 月，公司取得中华人民共和国国家知识产权局授予发明专利证书 3 项。（1）实用新型名称：一种可送料的搅拌装置专利号：ZL 2014 2 0832318.1 公 司 年 度 大 事 记 浙江林江化工股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-016 3 （2）实用新型名称：一种投料口除尘装置专利号：ZL 201420832317.7（3）实用新型名称：一种混合均匀的气液混合反应器的搅拌装置专利号：ZL201420836603.0(4)实用新型名称：一种用于气液混合反应器的搅拌装置专利号：ZL201420833000.5(5)实用新型名称：一种可预脱水的结晶出料装置专利号：ZL201520650103.2(6)实用新型名称：一种结晶出料装置专利号：ZL201520651985.4(7)实用新型名称：一种取样装置专利号：ZL 201520650838.5(8)实用新型名称：一种防存料的视窗专利号：ZL 201520650132.9(9)实用新型名称：一种可视的结晶器专利号：ZL201520651427.8(10)实用新型名称：一种用于传送带的刮料装置专利号：ZL2015206513970(11)实用新型名称：一种改进的用于传送带的落料斗专利号：ZL2015206836746(12)实用新型名称：一种用于传送带的落料斗专利号：2015206828078(13)发明名称：一种 3,4,5-三氟溴苯的制备方法专利号：ZL 2013 1 0580913.0 (14)发明名称：一种 3,5-二氯-4-氟溴苯的制备方法专利号：ZL 2013 1 0682135.6(15)发明名称：一种 2,3,4-三氟硝基苯的制备方法专利号：ZL201310331193.4 2015 年 9 月 21 日，公司研发中心被浙江省科技厅认定为“林江医药化工省级高新技术企业研究开发中心”，增强了企业核心竞争能力，形成以自主知识产权的主导产品为目标，不断研究开发具有市场前景和竞争力的新技术、新工艺、新产品。浙江林江化工股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-016 4 2015 年 10 月 10 日，公司顺利通过 ISO9001：2008 质量管理体系、ISO14001：2004环境管理体系、OHSAS18001：2007 职业健康安全管理体系的认证。“三大体系”认证审核工作的顺利通过，标志着林江股份在“精细化、规范化、标准化”管理上又迈上了新的台阶，同时为进一步树立公司品牌形象、提升企业核心竞争力奠定了坚实的基础。其他大事：其他大事：为补充公司因生产经营所需的流动资金，扩大生产规模，提升公司抵抗风险能力，保障公司持续稳步发展，拟向浙江龙盛集团股份有限公司定向发行股票 164.5 万股（含164.5 万股），发行价格为 36.47 元/股，募集资金总额人民币不超过 5,999.315 万元（含 5,999.315 万元）。2015 年 11 月 18 日，公司召开第一届董事会第四次会议，审议通过 关于的议案，并提请股东大会审议。2015 年 12 月 4 日在公司会议室召开了 2015 年第二次临时股东大会，会议经审议表决，通过关于浙江林江化工股份有限公司股票发行方案的议案 浙江林江化工股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-016 5 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 浙江林江化工股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-016 6 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 浙江林江化工股份有限公司 有限公司 浙江林江化工股份有限公司 股东大会 浙江林江化工股份有限公司股东大会 董事会 浙江林江化工股份有限公司董事会 监事会 浙江林江化工股份有限公司监事会 管理层 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括：董事、监事、高级管理人员 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让的行为 元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 浙江林江化工股份有限公司章程 中国证监会 中国证券监督管理委员会 浙江林江化工股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-016 7 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。会计师事务所对公司出具了审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1 实际控制人不当控制及公司治理风险 公司实际控制人为易克炎、尹新、易苗，其直接持有公司 658 万股股份，占股份总数的 80%，同时分别担任公司董事长、总经理、副总经理。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制及重大影响。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会导致实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。公司于 2014 年 12 月由有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司依据 公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法 等法律、法规之规定，制定了公司章程，以公司章程为基础建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的法人治理架构，并制定了 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、信息披露管理制度等制度。自法人治理结构及各项制度建立以 浙江林江化工股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-016 8 来，公司股东大会、董事会、监事会及高级管理人员均根据公司法、公司章程及各项制度行使职权、履行义务。公司依据公司法等法律法规之规定制定了公司章程及股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则，并制定了关联交易决策制度、对外担保管理制度等内部控制制度，对公司与关联方之间的交易及对外担保等事项进行了规定。公司在机构设置、职权分配和业务流程等各个方面均能有效监督和相互制约，可以有效防范股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为。2 核心技术人才流失风险 公司在长期的生产实践中掌握了主要产品的生产工艺和核心技术，并培养了一批核心技术人才，这些核心技术人才是公司持续发展的重要资源和基础。同时，公司的大批熟练技术员工也在工艺改进、技术设备改造方面积累了宝贵的经验，是公司产品质量合格、品质稳定的重要保障。随着行业竞争格局的不断变化，对技术人才的争夺必将日趋激烈，若公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成技术人才队伍的不稳定，从而对公司的业务及长远发展造成不利影响。要持续保持公司的创新能力和竞争实力，人才是关键。公司将根据今后几年的发展规划制定相应的人力资源发展计划，通过不断引进人才和持续的培训计划，建立一支高素质的人才队伍。重视新员工入职引导工作，使新员工能在最短时间内融入到公司团队中来。强化技能培训，聘请各方面的专业组织及人士举办各类技能培训班，抓好职工岗前、岗中的业务技术培训质量，并利用各种专业和内部的上岗考试，提高全体员工的综合素质水平。引进吸收各类专业技术及管理人员。随着公司新项目的建成，引进和培养化工工艺与设备、电气工程、工业自动化控制、企业管理、金融、营销等专业人才成为人力资源开发的重点。公司将与国内的知名大专院校建立密切的联系，从中选择适合公司需要的优秀人才，并积极创造条件，使公司的人才能发挥各自的长处，使公司的研发和生产能力进一步增强。充实壮大科研开发中心人员队伍，提高科研开发的能力，吸取国内外先进经验，推广使用先进的生产技术，为生产经营做好支持。根据有关法律法规的要求，待时机成熟后对公司骨干员工推出股权激励计划，提高骨干员工工作的积极性，增强公司的凝聚力。重视企业文化建设，使员工能够在企业找到归属感。3 企业所得税收收优惠政策变化风险 公司为浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合认定的高新技术企业，企业所得税优惠期为 2013 年 1月 1 日至 2015 年 12 月 31 日。如未来国家取消企业所得税税率优惠政策，或公司未通过高新技术企业复审，公司存在企业所得税税率升高导致净利润下降的风险。公司将充分利用目前的税收优惠政策，加快自身发展，扩大自身实力，进一步增强公司的业务规模，同时努力降低经营的成本，提高盈利水平，减少公司对税收优惠政策的依赖。4 环境保护风险 作为氟精细化工生产企业，公司注重环境保护工作，并不断投入资金改进环保措施。随着我国政府环境保护力度的不断加强，可能在未来出台更为严格的环境保护标准，对氟精细化工生产企业提出更高的环境保护要求，短期内环保治理成本可能会给公司盈利水平带来不利影响，同时仍有 浙江林江化工股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-016 9 可能因管理不当或不可抗力等原因造成以外环境污染事故的风险。公司成立以来对生产设备、生产工艺和环保设施进行了持续改造和更新，大力发展循环经济和资源综合利用，保障了“三废”的排放完全符合国家和地方环境质量标准和排放标准，取得了良好的经济效益和社会效益。5 安全生产风险 公司系精细化工企业，产品生产过程中涉及高温、高压等复杂工艺，对操作要求较高，不能完全排除因操作不当或设备故障因素导致发生意外安全事故的风险。公司高度重视安全生产工作，设置了专门的安全生产管理部门，建立健全了安全生产管理制度，并运用先进的自动控制系统，保障生产的安全运行。公司确立了“安全第一，预防为主”的方针，为各项工作创造安全卫生的劳动条件，实现安全、文明生产，在日常生产经营中全面加强安全管理、安全技术和安全教育工作，采取一切可能措施防止事故发生。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江林江化工股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-016 10 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江林江化工股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Linjiang Chemical Co.,Ltd 证券简称 林江股份 证券代码 832834 法定代表人 易克炎 注册地址 杭州湾上虞经济技术开发区纬三路 8 号 办公地址 杭州湾上虞经济技术开发区纬三路 8 号 主办券商 东方花旗证券有限公司 主办券商办公地址 上海市黄浦区中山南路 318 号 24 层 会计师事务所 瑞华会计师事务所 签字注册会计师姓名 程瑞世、张素英 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 杨江宇 电话 0575-82731728 传真 0575-82739410 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 杭州湾上虞经济技术开发区纬三路 8 号、312369 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 杭州湾上虞经济技术开发区纬三路 8 号 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-07-20 行业（证监会规定的行业大类）化学原料及化学制品制造业 主要产品与服务项目 氟精细化学品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）8,225,0008,225,000 控股股东 易克炎、易苗、尹新 实际控制人 易克炎、易苗、尹新 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 330682000042779 否 税务登记证号码 33068274772340X 否 组织机构代码 74772340-X 否 浙江林江化工股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-016 11 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入（元）196,633,480.10 175,514,686.53 12.03%毛利率%33.10%30.49%-归属于挂牌公司股东的净利润（元）28,169,029.12 24,892,856.26 13.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）28,169,029.12 24,892,856.26 13.16%加权平均净资产收益率%33.23%39.81%-基本每股收益（元/每股）4.28 3.78-二、偿债能力 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）241,550,621.97 146,090,045.84 65.34%负债总计（元）82,705,507.23 75,407,110.22 9.68%归属于挂牌公司股东的净资产（元）158,845,114.74 70,682,935.62 124.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）19.31 10.74 79.80%资产负债率%34.24%51.62%-流动比率 1.84 1.03-利息保障倍数 20.71 17.62-（三）营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）42,537,073.03 28,861,808.36-应收账款周转率 6.42 5.47-存货周转率 5.54 7.54-（四）成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%65.34%54.82%-营业收入增长率%12.03%51.19%-净利润增长率%13.16%56.02%-（五）股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）8,225,000 6,580,000 20%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-浙江林江化工股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-016 12 （六）非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非经常性损益合计非经常性损益合计 1,272,518.94 所得税影响数 212,539.50 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,059,979.44 浙江林江化工股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-016 13 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司属于化学原料和化学制品制造业，是氟精细化学品子行业。公司拥有与生产相关的关键技术等专有技术，取得了安全生产许可证等生产所需的全部资质。公司主要从事氟精细化学品的研发、生产和销售，主要涉及液晶化学品、医药化学品、农药化学品等细分行业市场，按照化学分子结构可划分为 2-氟-3-氯、3,4,5-三氟、3-氯-4-氟、2,3,4,5-四氟、2,4-二氯-5-氟等。多年来，公司坚持以氟精细化学品深入开发为主线的产品路线，通过持续的研发投入，延伸产品链、提高产品附加值，在扩大生产规模的同时，不断提升产品的技术含量。公司采用直接销售模式，客户主要分为中间贸易商和终端用户两大类。自设立以来，公司致力于氟精细化学品产品链的开发，主营业务未发生重大变化。公司努力提升公司的主营业务规模，同时根据市场需求的变化调整公司的产品结构，报告期内的营业收入、营业利润和净利润呈现出稳定的发展趋势。年度内变化统计：事项事项 是是或或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司实现营业收入 19,663.35 万元与上年同期 17,551.47 万元增加了 12.03%，净利润2,816.9 万元与上年同期 2,489.29 万元增加了 13.16%。2015 年年度基本每股收益 4.28 元，同比去年同期上升了 13.23%，表明公司的盈利能力、资产增值能力、股东价值增加，公司有较强的发展潜力。2015 年度公司总资产 24,155.06 万元与上年度同期相比上升 65.34%，本期每股净资产收益率为33.23%，比上年同期减少了 16.53%。2015 年年度经营性现金流量净额为 4,253.71 万元，比 2014 年度增加了 1367.52 万元，主要是 2015 年度销售收入增加且回款速度加快，预收款增加所致；投资活动现金净流量 2015 年年度为-2,150.58 万元比上年同期-1,330.11 万元增加投入 820.47 万元，系 2015 年度新增固定资产较 2013 年度减少所致；筹资现金净流量 5,802.87 万元，比上年同期 763.59 万元，增加筹资 5,039.28 万元，系公司定向溢价增资发行新股所致。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成与与现金流现金流分析分析单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 196,633,480.10 10.74%100%175,514,686.53 33.86%100%浙江林江化工股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-016 14 营业成本 131,555,521.08 7.26%66.9%122,008,102.58 35.14%69.51%管理费用 29,917,885.90 32.19%15.22%20,287,285.73 17.52%11.56%销售费用 1,874,019.42 56.15%0.95%821,817.74 30.44%0.47%财务费用 1,764,548.06 10.58%0.90%1,951,194.67 25.81%1.11%营业利润 30,885,789.08 5.49%15.71%29,190,569.78 41.63%16.63%资产减值损失-273,562.46 236.79%-0.14%374,197.33 100%0.21%营业外收入 1,436,930.00-98.48%0.73%2,851,956.35 43.63%1.62%营业外支出 164,411.06-1792.1%0.08%3,110,821.41 94.33%1.77%所得税费用 3,989,278.90-1.24%2.03%4,038,848.46 37.7%2.3%净利润 28,169,029.12 11.63%14.33%24,892,856.26 35.91%14.18%项目变动及重大差异产生的原因：1、销售费用 2015 年度销售费用 1,874,019.42 元，较 2014 年度增加 1,052,201.68 元，增幅为 128.03%，主要是公司由于业务扩大，新增销售人员工资增加。2、管理费用 3、2015 年度管理费用 29,917,885.90 元，较 2014 年度增加 9,630,600.17 元，增幅为 47.47%，主要是公司由于业务规模扩大，相应的管理成本上升及研发投入增加所致。4、营业外收入 2015 年度营业外收入为 1,436,930.00 元，较 2014 度减少了 1,415,026.35 元,减少幅度为 49.62%，主要原因系 2015 年公司申请政府资助项目减少所致。5、营业外支出 2015 年度营业外支出为 164,411.06 元，较 2014 度减少了 2,946,410.35 元,减少幅度为 94.71%，主要为公司去年对外担保损失 250 万所致。（2 2）收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期本期收入收入金额金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 196,477,582.66 131,408,248.13 175,510,695.93 122,004,164.74 其他业务收入 155,897.44 147,272.95 3990.60 3,937.84 合计 196,633,480.10 131,555,521.08 175,514,686.53 122,008,102.58 a.主营业务（分产品）：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%医药中间体 145,938,225.27 74.28 102,734,627.09 58.53 农药中间体 45,608,995.63 23.21 68,357,718.02 38.95 液晶中间体 108,213.67 0.06 3,696,589.79 2.11 其他 4,822,148.09 2.45 721,761.03 0.41 合计 196,477,582.66 175,510,695.93 b.主营业务（分行业）：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%化工 91,236,092.77 46.44 78,592,324.86 44.78 机械 1,098,023.42 0.56 721,761.03 0.41 农药 0 0 307,692.32 0.02 浙江林江化工股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-016 15 商贸 10,398,165.62 5.29 28,084,763.78 16.00 研发 1,256.41 0 4,068.38 0 医药 93,744,044.44 47.71 67,800,085.56 38.63 合计 196,477,582.66 175,510,695.93 c.主营业务（分地区）：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%东北地区 21,068,376.07 12.00 海外 2,682,664.11 1.37 36,360.36 0.02 华北地区 15,662.40 0 30,068.41 0.02 华东地区 162,307,461.71 82.61 127,988,720.11 72.92 华南地区 316.24 0 876,923.08 0.50 华中地区 31,075,580.77 15.82 25,440,324.82 14.50 西北地区 350,427.35 0.18 974.36 0 西南地区 45,470.08 0.02 68,948.72 0.04 合计 196,477,582.66 175,510,695.93 收入构成变动的原因：公司业务快速增长，公司生产的产品为医药、农药、液晶等中间体;主要涉及化工、机械、农药、商贸、研发、医药等行业，业务遍布全国各个区域及海外；本期变动的主要原因如下：1、公司会根据市场需求调整销售的产品，行业和地区，并积极开拓国外市场；2、本期东北地区没有收入的原因为客户的分公司变更所导致。（3 3）营运分析营运分析 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业收入占营业收入的的比重比重 经营活动产生的现金流量净额 42,537,073.03 32.15%21.63%28,861,808.36 31.29%16.44%投资活动产生的现金流量净额-21,505,807.16-52.14%-10.94%-32,718,544.14 55.07%-18.64%筹资活动产生的现金流量净额 58,028,687.10 86.84%29.51%7,635,856.54 198.47%4.35%现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2015 年度经营活动产生的现金流量净额为 42,537,073.03 元，较 2014 年度增加 13,675,264.67元，主要是 2015 年度销售收入增加且回款速度加快，预收款增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额 2015年度投资活动产生的现金流量净额为-21,505,807.16元，较2014年增加8,204,736.97 元，系 2015 年度新增固定资产较 2013 年度减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额 2015 年度筹资活动产生的现金流量净额 58,028,687.10 元，较 2014 年增加 50,392,830.56 元，系公司定向溢价增资发行新股所致。（4）主要销售客户的基本情况：浙江林江化工股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-016 16 序号 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例（%）是否存在关联关系 1 江苏联化科技有限公司 39,234,187.95 19.97 否 2 滨海金海立医药化工有限公司 26,294,871.79 13.38 否 3 浙江国邦药业有限公司 17,632,478.63 8.97 否 4 河南康泰制药集团公司 15,863,247.86 8.07 否 5 嵊州市油脂化工有限公司 14,813,247.85 7.54 否 合计 113,838,034.08 57.93 （5）主要供应商的基本情况：序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比（%）是否存在关联关系 1 江苏扬农化工集团有限公司 27,817,626 24.63 否 2 嵊州市油脂化工有限公司 19,805,000 17.53 否 3 新乡市黄河精细化工有限公司 12,869,391 11.39 否 4 丹阳市宏利化工有限公司 7,893,270 6.99 否 5 湘潭县云湖催化剂经营部 6,777,410 6.00 否 合计 75,162,697 66.54 （6）研发支出：项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 16,603,778.28 10,702,060.03 研发投入占营业收入的比例%8.44%6.10%2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 84,956,611.31 93.07%35.17%5,883,683.59 64.23%4.03%88.54%应收账款 25,784,862.23-37.40%10.67%35,427,148.10 19.01%24.25%-127.27%存货 26,720,760.22 22.25%11.06%20,776,435.34 44.18%14.22%-28.57%浙江林江化工股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-016 17 长期股权投资-固定资产 7,4447,567.37 40.74%30.82%44,115,065.27 38.15%30.20%2.01%在建工程 8,567,745.77-64.77%3.55%14,117,221.66 62%9.66%-172.11%短期借款 33,000,000.00-0.75%13.66%33,246,857.00 34.37%22.76%-66.62%长期借款-总资产 241,550,621.97 39.52%100%146,090,045.84 35.41%100%-资产负债项目重大变动原因：1货币资金 2015 年 12 月 31 日货币资金余额 84,956,611.31 元，较 2014 年 12 月 31 日余额增加 79,072,927.72元，增幅为 1,343.94%，主要是公司 2015 年 12 月以货币资金定向方向股票 5999 万元，以及 2015 年销售收入增加所致。2应收账款 2015 年 12 月 31 日应收账款余额 25,784,862.23 元，较 2014 年 12 月 31 日余额减少 9,642,285.87元，减少幅度为 27.22%，主要原因是公司 2015 年回款速度加快，同时公司个别大客户先预收货款。3预付款项 2015 年 12 月 31 日预付款项余额 5,488,138.66 元，较 2014 年 12 月 31 日余额增加 2,947,208.36元，增加幅度为 115.99%，主要原因是公司 2015 年公司业务增加，对大宗原材料的需求逐步加大所致。4其他应收款 2015 年 12 月 31 日其他应收款余额 376,407.18 元，较 2014 年 12 月 31 日余额增加 262,888.64 元，增加幅度为 231.58%，主要原因是公司新增出口退税业务及员工备用金增加所致。5存货 2015 年 12 月 31 日存货余额 26,552,517.80 元，较 2014 年 12 月 31 日余额增加 5,776,082.46 元，增加幅度为 27.80%，主要原因是公司 2015 年度收入稳步上升，导致原材料需求加大所致。6固定资产 2015 年 12 月 31 日余额 74,447,567.37 元，较 2014 年 12 月 31 日余额增加了 30,332,502.10 元，增加幅度为 68.76%，主要为公司在建工程完工转入固定资产所致。7在建工程 2015 年 12 月 31 日余额 8,567,745.77 元，较 2014 年 12 月 31 日余额减少了 5,549,475.89 元，减少幅度为 39.31%，主要为公司在建工程完工转入固定资产所致。8长期待摊费用 2015 年 12 月 31 日余额 439,150.95 元，较 2014 年 12 月 31 日余额减少了 328,301.88 元，减少幅度为 42.78%，主要由于服务费逐年摊销所致。9递延所得税资产 2015 年 12 月 31 日余额 298,722.87 元，较 2014 年 12 月 31 日余额增加 83,713.06 元，增加幅度为38.93%，主要系公司计提预提费用递延所得税资产所致。10应付账款 2015 年 12 月 31 日余额为 31,445,626.15，较 2014 年 12 月 31 日余额增加 6,556,797.66 元，增加幅度为 26.34%，主要原因为公司与供应商的结算账期延长以及采购设备增加所致。11预收款项 2015 年 12 月 31 日余额为 9,278,110.00，较 2014 年 12 月 31 日余额增加 9,119,234.85 元，增加幅度为 5,739.87%，主要原因为公司预收客户货款增加所致。12其他应付款 2015 年 12 月 31 日余额为 862,335.99，较 2014 年 12 月 31 日余额减少 6,033,656.81 元，减少幅度为 87.5%，主要原因为公司归还了股东借款所致。浙江林江化工股份有限公司2015年年度报告 公告编号：2016-016 18 13资本公积 2015 年 12 月 31 日余额为 111,190,359.39，较 2014 年 12 月 31 日余额增加 58,348,150.00 元，系公司定向溢价增资发行新股所致。14盈余公积 2015 年 12 月 31 日余额为 3,920,827.36 元，较 2014 年 12 月 31 日余额增加 2,812,796.89 元，增加幅度为 253.86%，系公司本期按净利润的 10%计提所致。15营业收入、营业成本 2015 年度营业收入 196,633,480.1 元，较 2014 年度增加 21,118,793.57 元,增长为 12.03%，主要原因是公司业务快速增长；2015 年度营业成本为 131,555,521.08 元，较 2014 年度增加 9,547,418.50元，增幅为 7.83%，主要原因是营业收入增长，营业成本也随之相应增加。16销售费用 2015 年度销售费用 1,874,019.42 元，较 2014 年度增加 1,052,201.68 元，增幅为 128.03%，主要是公司由于业务扩大，新增销售人员工资增加。17管理费用 2015 年度管理费用 29,917,885.90 元，较 2014 年度增加 9,630,600.17 元，增幅为 47.47%，主要是公司由于业务规模扩大，相应的管理成本上升及研发投入增加所致。18资产减值损失 2015 年度资产减值损失-273,562.46 元，较 2014 年度减少 647,759.79 元，减幅为 173.11%，主要是公司应收账款转回所致。19营业外收入 2015 年度营业外收入为 1,436,930.00 元，较 2014 度减少了 1,415,026.35 元,减少幅度为 49.62%，主要原因系 2015 年公司申请政府资助项目减少所致。20营业外支出 2015 年度营业外支出为 164,411.06 元，较 2014 度减少了 2,946,410.35 元,减少幅度为 94.71%，主要为公司去年对外担保损失 250 万所致。21经营活动产生的现金流量净额 2015 年度经营活动产生的现金流量净额为 42,537,073.03 元，较 2014 年度增加 13,675,264.67 元，主要是 2015 年度销售收入增加且回款速度加快，预收款增加所致。22投资活动产生的现金流量净额 2015 年度投资活动产生的现金流量净额为-21,505,807.16 元，较 2014 年增加 8,204,736.97 元，系 2015 年度新增固定资产较 2013 年度减少所致。23筹资活动产生的现金流量