832692_2015_文鑫莲业_2015年年度报告_2016-06-19.pdf

福建文鑫莲业股份有限公司2015 年度报告公告编号：2016039第1页，共137页福建文鑫莲业股份有限公司（FUJIAN WENXIN LOTUS INDUSTRIAL CO.,LTD）2015文鑫莲业NEEQ:832692公 司 年 度 大 事 记福建文鑫莲业股份有限公司2015 年度报告公告编号：2016039第2页，共137页2015 年 1 月 12 日，公司召开 2015 年第一次临时股东大会，会议通过关于福建莲缘电子商务有限公司为控股子公司的方案等。2015年 1 月 23日公司完成了收购“福建莲缘电子商务有限公司”的全部手续。2015 年 2 月，公司的“建莲”、“文鑫”牌建莲莲子获得福建省人民政府2014年度“福建省名牌产品”称号。2015 年 6 月 26 日，公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌。2015 年 7 月，全资子公司洪湖市莲都生态农业有限公司被审定为湖北省农业产业化重点龙头企业，并获得湖北省农业产业化经营领导小组颁发的编号为 NO.291 的证书，有效期为两年。2015 年 9 月 15 日福建文鑫莲业股份有限公司被批准设立博士后科研工作站。该工作站的设立是依据博士后事业发展“十二五”规范，经专家评审，人力资源社会保障部、全国博士后管委会决定，2015 年 9 月全资子公司洪湖市莲都生态农业有限公司取得荆州市食品药品监督管理局颁发的全国工业产品生产许可证，产品名称：蔬菜制品【蔬菜干制品（自然干制蔬菜）】、速冻食品【速冻其他食品（速冻果蔬制品）】，证书编号分别为：QS4210 16010212、QS4210 1101 0967，有效期至 2018年 9 月 8 日。2015 年 10 月 12 日，公司 2015 年第三次临时股东大会审议通过 关于福建文鑫莲业股份有限公司申请股票交易方式由协议转让变更为做市转让的议案、关于福建文鑫莲业股份有限公司 2015 第一次股票发行的方案。拟定向股票 960 万股，募集资金总额 2400 万元。公司本次股票发行于 2016 年 1 月 5 日获得股转系统备案函。公司并于 2016 年 2 月 25 日开始变更股票转让方式为做市转让。2015 年 11 月 18 日公司主营产品（建宁县通心白莲）被认定为 2015 年度全国名特优新农产品公示目录（蔬菜类）。2015 年度，公司共申请莲子蛋白粉及其生产方法等发明专利 6 项，申请商标 9 项，该等知识产权申请尚在审查程序中。福建文鑫莲业股份有限公司2015 年度报告第3页，共137页目录目录第一节声明与提示.7 7第二节公司概况.1111第三节会计数据和财务指标摘要.1313第四节管理层讨论与分析.1616第五节重要事项.3030第六节股本变动及股东情况.3939第七节融资及分配情况.4242第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.4545第九节公司治理及内部控制.4949第十节财务报告.5656福建文鑫莲业股份有限公司2015 年度报告第4页，共137页释义释义释义释义项目项目释义释义股份公司、文鑫股份福建文鑫莲业股份有限公司有限公司、文鑫有限福建文鑫莲业食品有限公司或建宁县文鑫贸易有限公司，股份公司前身莲子开发公司建宁县里心莲子开发公司，股份公司前身榕基投资福建榕基投资有限公司玉莲生物建宁县玉莲生物技术有限公司莲都进出口三明市莲都进出口有限公司闽昌机械建宁县闽昌机械开发有限公司莲世界科技岳阳莲世界科技有限公司莲世界生态岳阳莲世界生态有限公司莲都生态洪湖市莲都生态农业有限公司建莲生物福建建莲生物科技有限公司莲缘电商福建莲缘电子商务有限公司证监会、中国证监会中国证券监督管理委员会股东大会股份公司股东大会董事会股东公司董事会监事会股东公司监事会三会股东大会、董事会、监事会公司法中华人民共和国公司法章程、公司章程福建文鑫莲业食品有限公司章程或福建文鑫莲业股份有限公司章程推荐主办券商、主办券商、兴业证券兴业证券股份有限公司致同会计师事务所致同会计师事务所（特殊普通合伙）公开转让公司在全国股份转让系统挂牌并进行股票公开转让的行为元人民币建莲建莲是福建省建宁县的汉族传统名产。建宁县有中国白莲之乡的美称，其种莲历史悠久，远在五代时期就有相关记载。建莲属睡莲科多年生水生草本植物，系金铙山红花莲与白花莲的天然杂交种，经建宁世代莲农人工栽培、精心选育保存下来的优良品种，历史上建莲被誉为“莲中极品”、“贡莲”。建莲外观粒大饱满，圆润洁白，色如凝脂，具有补脾、养心益肾、壮阳、固精等攻效，主治脾虚泄泻、多梦遗精，崩漏带下等症。2006 年 9 月，国家质检总局批准对建莲实施地理标志产品保护。湘莲湘莲产于湖南省湘潭县，又称为糯莲，论口感可谓独步天下。白莲色福建文鑫莲业股份有限公司2015 年度报告第5页，共137页白、粒大、味甘、清香、营养丰富、药用价值高、汤清肉绵的特色而闻名。白莲有强胃健脾，润肺养心，滋阴补血，固精益肾的功能。白莲具有广泛的药用价值，是传统的滋补保健食品。一般用于润肺止咳的多。固体饮料固体饮料是指以糖、乳和乳制品、蛋或蛋制品、果汁或食用植物提取物等为主要原料，添加适量的辅料或食品添加剂制成的每 100 克成品水分不高于 5 克的固体制品，呈粉末状、颗粒状或块状，如豆晶粉、麦乳精，速溶咖啡、菊花晶等，分蛋白型固体饮料、普通型固体饮料和焙烤型固体饮料（速溶咖啡）3 类。环糊精是直链淀粉在由芽孢杆菌产生的环糊精葡萄糖基转移酶作用下生成的一系列环状低聚糖的总称。-化淀粉即预糊化淀粉，是变性淀粉之一种，它由原淀粉通过物理变性的方法获得。谷甾醇是一种植物甾醇，具有明显降低血清胆固醇的功效，可以取代胆固醇作为脂质体膜材。氨基酸含有氨基和羧基的一类有机化合物的通称。生物功能大分子蛋白质的基本组成单位，是构成动物营养所需蛋白质的基本物质。DHA二十二碳六烯酸，俗称脑黄金，是一种对人体非常重要的不饱和脂肪酸。DHA 是神经系统细胞生长及维持的一种主要成分，是大脑和视网膜的重要构成成分，在人体大脑皮层中含量高达 20%，在眼睛视网膜中所占比例最大，约占 50%，因此，对胎婴儿智力和视力发育至关重要。AA学名花生四烯酸,与 DHA 同属不饱和脂肪酸，主要存在与哺乳动物体内，是大脑和视神经发育的重要物质。生物碱生物碱是存在于自然界（主要为植物，但有的也存在于动物）中的一类含氮的碱性有机化合物，有似碱的性质，所以过去又称为赝碱。大多数有复杂的环状结构，氮素多包含在环内，有显著的生物活性，是中草药中重要的有效成分之一。黄酮黄酮类化合物泛指两个具有酚羟基的苯环（A-与 B-环）通过中央三碳原子相互连结而成的一系列化合物，其基本母核为 2-苯基色原酮。黄酮类化合物结构中常连接有酚羟基、甲氧基、甲基、异戊烯基等官能团。此外，它还常与糖结合成苷。SOD超氧化物歧化酶 Orgotein(Superoxide Dismutase,SOD)，别名肝蛋白、简称：SOD。SOD 是一种源于生命体的活性物质，能消除生物体在新陈代谢过程中产生的有害物质。对人体不断地补充 SOD 具有抗衰老的特殊效果。MDA由乙醛和甲酸乙酯在碱作用下缩合而得，可在高真空下升华精制，主要用于医药中间体、感光色素的原料。与蛋白质不相容，有潜在的致癌性。OX-LDL低密度脂蛋白是一种运载胆固醇进入外周组织细胞的脂蛋白颗粒，可被氧化成氧化低密度脂蛋白，当低密度脂蛋白，尤其是氧化修饰的低密度脂蛋白（OX-LDL）过量时，它携带的胆固醇便积存在动脉壁上，久了容易引起动脉硬化。因此低密度脂蛋白被称为“坏的胆固醇”。“4+2+1”家庭指夫妻双方父母 4 人，夫妻双方 2 人及一个孩子的家庭结构。福建文鑫莲业股份有限公司2015 年度报告第6页，共137页结构注：本报告若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。福建文鑫莲业股份有限公司2015 年度报告第7页，共137页第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了致同审字（2016）第350ZB0088号的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述1、供应商集中的风险报告期内，公司向前五大供应商的采购金额为27,819,547.92 元，占当期采购总额比例为 31.82%。公司对其主要供应商存在一定的依赖性，如果主要供应商的生产经营情况发生重大不利变化，将有可能减少对公司相关原材料的供应，从而对公司的经营带来不利影响。2、应收账款回收的风险截至 2015 年 12 月 31 日，公司应收账款账面余额为104,058,642.27 元，账面净额分别为 92,315,204.79元，占公司资产总额的比重为 47.20%，较 2014 年占比略有上升。报告期内，公司未发生大额应收款无法收回的情况，但无法排除未来应收账款发生坏账的风险，如果出现部分客户无法支付货款，公司财务状况将会受到影响。3、原材料供应风险莲子食品加工行业以莲子为原料进行加工生产，行业中莲子产品销量规模提升将进一步加大对莲子的消耗，而莲子属于农产品，农业生产具有季节性强，受自然环境影响大，莲子的种植和产量波动会对莲子价格及公司的生产经营产生影响。4、自然灾害风险莲子种植所面临的主要自然灾害包括低温冻伤、多雨寡照、干旱洪涝、冰雹大风及病虫害等。历史上，影响建莲生产的各种危害都曾不同程度地发生过,给公福建文鑫莲业股份有限公司2015 年度报告第8页，共137页司造成一定程度的减收，增加了防治成本，同时也影响到产品的质量，从而降低了效益。5、行业竞争加剧的风险目前我国莲产业中企业数量众多，且较为分散，整体规模不大，中小微企业较多，达到一定规模并拥有种植、加工、销售全产业链的企业较少，且行业内产品同质化竞争严重，价格竞争尤为激烈。此外，近年来随着政府的大力扶持以及不断增长的市场需求，许多资本雄厚的上市公司和大型企业基于对我国农业产业长期看好的预期也不断进入该领域，争夺市场份额，导致行业竞争日趋激烈。虽然公司进入行业的时间比较长，在区域市场上已经建立了较好的口碑、积累了较完善的采购和营销网络渠道资源，但随着市场竞争对手的增多，公司面临行业竞争加剧的风险。6、公司治理风险有限公司阶段，公司治理结构较为简单，治理机制不够健全，由于公司管理层对于法律法规了解不够深入，“三会”的运行也存在一定的不足。公司于 2015年 1 月份整体变更为股份公司后，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理办法等一系列的治理制度，建立了相对完善、健全的公司治理机制。但由于股份公司成立时间较短，公司治理机制的有效运行仍需磨合，故公司短期内仍可能存在治理不规范、相应内部控制制度不能有效执行的风险。7、股权集中及实际控制人不当控制的风险截至报告期末，公司存在 16 名股东，股东人数较少。其中公司第一大股东帅金高持有公司股份 2,183.00万股，占股份公司股份总额的 43.66%，帅金高为公司控股股东及实际控制人。鉴于公司存在的股份集中状况，公司实际控制人或将通过其于公司的绝对控股地位对公司施加较大的影响。若实际控制人帅金高利用其在公司的股权优势及控制权优势对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和其他少数权益股东利益，存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的控制风险。8、关联方占用资金的风险报告期内，建宁县日升投资有限公司、洪湖市莲都商贸城开发有限公司等控股股东、实际控制人控制的公司因暂时性资金周转需求，存在向公司临时性借款的情况，造成该等关联方对于公司资金的非经营性占用，累计发生金额为 1690.60 万元。上述资金占用总额度已由公司第二次临时股东会议通过的“关于公司 2015 年度偶发性关联交易的议案”所确认，截至报告期末，上述占用资金已得到清偿。为防止未来继续发生股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为，公司已在公司章程、关联交易管理制度等内部规章制度中嵌入了相应的“占用福建文鑫莲业股份有限公司2015 年度报告第9页，共137页即冻结”等约束性条款，同时制定防止大股东及关联方占用公司资金管理制度，对公司股东、实际控制人及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为做出制度性约束。但如果该等制度未能有效的付诸实行，未来还将给公司的经营带来风险并影响其独立性。9、违规对外担保的风险报告期内，公司曾为陈水根、帅万盛、帅建国、里心莲子专业合作社、叶锦珀、帅冬莲等人向建宁县农村信用合作联社的借款承担保证担保责任，对外担保总额为 695 万元。因公司控股股东、实际控制人以及相关业务经办人员对于股转系统相关规则的理解不到位，未能就上述对外担保事项严格贯彻履行决策程序以及信息披露程序，亦未在事前告知主办券商，存在规范性瑕疵。公司在自查中发现上述问题并已于报告期末敦促该等被担保方偿还借款，上述对外担保亦已结清。虽然该等被担保方以往信誉良好，未发现重大偿债风险或资信恶化状况，且公司资产负债结构良好，偿债能力强，财务风险较低，但仍然存在该等被担保方无法偿还上述主债务的情况下需要履行保证合同代为偿还相关债务的风险。10、关联交易引致的业务经营风险报告期内，公司基于自身的业务模式，与关联方之间发生了较为频繁的关联交易事项，交易总额较大。公司与建宁县鹿特斯莲子合作社、建宁县里心莲籽专业合作社、洪湖市乙元水产专业合作社及洪湖盛荷莲子种植专业合作社等关联方之间的采购额分别为1,899.05 万元，占当期采购总额的 21.73%。与此同时，报告期内公司向厦门裕力九商贸有限公司、洪湖市乙元科技有限公司及深圳市宫廷庄食品有限公司等关联方的销售金额分别为 3,124.51 万元，占当期收入总额的 24.09%。如果关联方的生产经营情况发生重大不利变化，将有可能在未来减少对公司相关原材料的供应或者产品的需求，从而对公司的经营带来一定影响。11、部分配套性建筑预期无法取得房屋所有权证目前公司正在使用的锅炉房、宿舍及员工食堂等建筑物未履行建设审批手续，不符合福建省实施中华人民共和国城乡规划法办法、福建省人民政府办公厅关于贯彻实施中华人民共和国城乡规划法的若干意见等相关法律法规规定的规划用途，无法办理房产证。虽然，该等建筑物仅是配套性设施，不构成能够影响公司持续性经营的重要经营性资产，且公司业已获得相关政府归管部门出具的短期不拆除许允。但鉴于该等建筑属于法律法规所定性的违章建筑，其应拆除而未拆除的情况或将导致公司未来还将继续面临相应行政处罚的风险。福建文鑫莲业股份有限公司2015 年度报告第10页，共137页本期重大风险是否发生重大变化：否注：公司于 2015 年 9 月 24 日发布福建文鑫莲业股份有限公司 2015 年第一次股票发行方案公告，拟向不特定对象发行 1,000 万普通股，发行价格为人民币 2.50 元/股。该发行方案于 2015 年 10 月 12 日 2015 年第三次临时股东大会审议通过。公司于 2015 年 10 月20 日发布股票发行认购公告并于 2015 年 11 月 9 日发布股份延期认购公告。相关发行对象已全部于 2015 年 11 月 17 日前足额缴款认购。致同会计师事务所（特殊普通合伙）就此出具的致同验字(2015)第 350ZB0113 号验资报告验证公司增加注册资本人民币 960 万元，新增股份 960 万股。完成验资后，公司向全国中小企业股份转让系统申请股份发行备案程序。2016 年 1 月5 日，公司取得全国中小企业股份转让系统的股份登记函。公司已随即向中国证券登记结算有限责任公司北京分公司申请新增股份登记。因此，截至报告期末，该新增 960 万股尚未取得中国证券登记结算有限责任公司北京分公司新增股份登记确认。2016 年 1 月 13 日,中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成新增股份登记。新增股份可转让日为 2016 年 1 月21 日。公司于 2016 年 2 月 15 日完成工商变更登记工作，变更后的注册资本为人民币 5,960万元，股本为 5,960 万股。因致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同验字(2015)第 350ZB0113 号验资报告以完成验资作为股本确认时点，而公司以新增股份完成在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司的登记作为股本确认时点，由此造成本报告“第三节会计数据和财务指标摘要”、“第六节股本变动及股东情况”中涉及对于股本数及相关指标描述时以完成中国证券登记结算有限责任公司北京分公司登记作为披露口径，与审计报告存在差异（即：960 万股本），公司已对主要财务指标进行分析，上述股本确认时点差异未对公司主要财务指标产生重大影响，未对投资者权益产生重大影响。福建文鑫莲业股份有限公司2015 年度报告第11页，共137页第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称福建文鑫莲业股份有限公司英文名称及缩写Fujian Wenxin Lotus Idustrial Co.,Ltd证券简称文鑫莲业证券代码832692法定代表人帅金高注册地址福建省三明市建宁县濉溪镇将屯河东路 42 号办公地址福建省三明市建宁县濉溪镇将屯河东路 42 号主办券商兴业证券股份有限公司主办券商办公地址福建省福州市湖东路 268 号会计师事务所致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名廖金辉、曾徽会计师事务所办公地址北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人帅文电话0591-87752283传真0591-87752262电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码福建省福州市晋安区华林路 245 号罗马假日花园 7 座3 楼公司指定信息披露平台的网址http:/公司年度报告备置地福建省三明市建宁县濉溪镇将屯河东路 42 号三、企业信息单位：股股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015-06-26行业（证监会规定的行业大类）农业主要产品与服务项目莲子种植及莲系列产品的加工、销售、研发；婴幼儿及其他配方食品，固体饮料的生产；农产品的采购、福建文鑫莲业股份有限公司2015 年度报告第12页，共137页加工、销售；预包装食品、散装食品的批发及零售。普通股股票转让方式做市转让普通股总股本50,000,000控股股东帅金高实际控制人帅金高四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号91350400156099350Q是税务登记证号码91350400156099350Q是组织机构代码91350400156099350Q是注：根据国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制度改革的意见（国办发201550号）和福建省人民政府办公厅转发省工商局等部门关于深化“一照一码”登记制度改革工作意见的通知（闽政办2015130 号）的要求，公司于 2016 年 2 月 15 日办理了三证合一，现统一的社会信用代码为 91350400156099350Q。福建文鑫莲业股份有限公司2015 年度报告第13页，共137页第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%未审（注）已审已审未审（注）已审营业收入129,692,699.34129,692,699.34127,570,675.391.66%1.66%毛利率%18.56%18.56%15.94%-归属于挂牌公司股东的净利润4,557,514.584,557,514.583,330,020.2136.86%36.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润3,275,643.293,275,643.291,073,954.01205.01%205.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.67%5.53%3.61%_加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.07%3.97%1.16%-基本每股收益0.090.090.11-18.18%-18.18%注：1、公司于 2015 年 9 月启动 2015 年第一次股票发行，新增股份 960 万股，注册资本变更为人民币 5,960 万元，股本为 5,960 万股，并于 2015 年 11 月完成验资，至 2016 年 1月 5 日，公司取得全国中小企业股份转让系统的登记函，2016 年 1 月 13 日方在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成新增股份登记。2016 年 2 月 15 日完成工商变更登记。2、在本报告编制过程中因审计报告以完成验资作为股本确认时点，而公司以新增股份完成中国证券登记结算有限责任公司北京分公司的登记作为股本确认时点，由此造成差异。为方便表述，本章节在描述相关会计数据与财务指标将二者区分为“已审”与“未审”的情况分别进行列示。具体情况详见本报告“第一节声明与提示”下附注释。二、偿债能力单位单位：元元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例%福建文鑫莲业股份有限公司2015 年度报告第14页，共137页未审已审已审未审已审资产总计195,581,595.16195,581,595.16154,348,201.2526.71%26.71%负债总计113,484,284.6689,582,955.0373,973,774.2753.41%21.10%归属于挂牌公司股东的净资产80,013,160.41103,914,490.0478,160,975.462.37%32.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.601.742.58-37.98%-32.56%资产负债率%58.02%45.80%47.93%-流动比率2.372.871.88-利息保障倍数1.851.851.84-三、营运情况单位单位：元元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%未审已审已审未审已审经营活动产生的现金流量净额-5,514,487.18-5,514,487.18-7,431,726.9425.80%25.80%应收账款周转率1.441.442.01-存货周转率12.4712.472.92-四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%未审已审已审未审已审总资产增长率%26.71%26.71%64.90%-营业收入增长率%1.66%1.66%90.78%-净利润增长率%34.41%34.41%40.38%-五、股本情况单位单位：股股本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例%未审已审已审未审已审普通股总股本50,000,00059,600,00030,247,10065.31%97.04%福建文鑫莲业股份有限公司2015 年度报告第15页，共137页计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位单位：元元项目项目金额金额未审已审非流动性资产处置损益-1,410.96-1,410.96政府补助（有正式批准文件）1,734,413.001,734,413.00其他-191,781.54-191,781.54非经常性损益合计1,541,220.501,541,220.50所得税影响数259,349.21259,349.21归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）-非经常性损益净额1,281,871.291,281,871.29福建文鑫莲业股份有限公司2015 年度报告第16页，共137页第四节 管理层讨论与分析一、经营分析(一一)商业模式商业模式公司是一家以莲业为核心的全产业综合集约型重点龙头企业，主要经营莲子种植及莲子销售，生产婴幼儿莲子米粉、莲子糊、莲藕粉、荷叶茶等产品。公司已通过 ISO9001-2008 国际质量管理体系认证、QS 生产许可、获得“有机食品”、“绿色食品”、“无公害农产品”、“中国地理标志保护产品”等认证。拥有“一种即食莲子及其制备方法”、“一种利用莲子下脚料制成的速溶莲茶及其制备方法”、“婴儿速溶米粉及其制备方法”等 3 种发明专利及 46 种实用新型、外观设计专利。公司产品先后荣获“福建名牌农产品”、“福建省著名商标”等称号，是福建省农业产业化省级重点龙头企业。公司采取“科产供销”的商业模式获取利润。公司通过自主研发及与中国农业大学、福建农林大学、福建中医药大学、建宁县莲籽科学研究所等单位建立的科研合作关系，将莲子种植、加工等技术贯穿于整个产业链中，通过“公司+农户”、“自有基地种植”及“合作社、个体批发商、企业采购”等模式获取原材料，再通过自主加工、委托加工等形式取得最终产品，最后通过直销和经销的模式销售给各农产品商贸企业、食品生产加工企业等国内外中间商，或者以电商、超市、商场、酒店等方式销售给终端客户。公司已与北京同仁堂、杭州娃哈哈、银鹭集团、达利园集团、厦门天酬进出口、沃尔玛、新华都、永辉超市、惠好连锁药店建立了长期、稳定的合作关系，销售渠道和销售网络逐步完善。在多年的生产经营活动中，公司诚实守信，企业形象获得社会高度认可。此外，公司还为其它企业代工生产少量莲子及其深加工产品。报告期内，在巩固原有客户的基础上，公司加大推营销力度，拓展客源，发展了深圳宫廷庄食品有限公司、国药控股厦门有限公司等重要客户，加大了婴儿莲子米粉系列产品在“母婴专营店”渠道的直销，拓展了企业的整体盈利空间。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项是或是或否否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾报告期末，公司总资产 19,558.16 万元，较上年度期末增长 26.71%；净资产10,599.86 万元，较上年度期末增长 31.88%；报告期内实现营业收入 12,969.27 万元，福建文鑫莲业股份有限公司2015 年度报告第17页，共137页净利润 442.82 万元，较上年同期营业收入增长 1.66%，净利润增长 34.41%。从行业发展角度来看，公司的主导产品是以农产品为基础的、具有绿色、无公害等优势，特别是公司弘扬中华民族“药食同源”文化，不断挖掘和利用莲子的营养价值，开发方便食品、固体饮料、婴幼儿配方谷粉等休闲、健康功能食品。公司认为，在坚持原生态、绿色环保理念下，推行做安全食品、健康食品的产品思路，具有十分广阔的市场前景。报告期内，公司围绕年度发展战略和经营计划，积极推动各项工作，在市场销售、技术研发、公司治理、资本市场活动等方面取得了显著成效。1、市场销售方面：报告期内，在巩固原有客户的基础上，公司加大营销力度，拓展客源，发展了深圳宫廷庄食品有限公司、国药控股厦门有限公司等重要客户，加大了婴儿莲子米粉系列产品在“母婴专营店”渠道的直销，拓展了企业的整体盈利空间。2、技术研发方面：报告期内，公司基于公司发展战略，积极加大自主研发投入，努力提高公司的核心竞争力。2015 年，公司共申请发明专利 6 项，申请商标 9 项。2015年 9 月 15 日，公司被批准设立博士后科研工作站。2015 年公司产品研发主要目标系为2016 年的生产经营打好基础，全资子公司洪湖市莲都生态农业有限公司研发的速冻鲜莲已成功试产，母公司研发的婴儿莲子米粉新配方产品配方已经定形，计划使用新建米粉生产线进行生产。报告期内新的米粉生产车间四层建组工程之二层已完工，计划于 6 月末正式投入生产。3、公司治理方面：报告期内，伴随着股份公司的设立，公司进一步完善了组织机构，按照非上市公众公司治理的要求设置了科学的内部管理机构，形成一系列内控管理制度体系和信息披露实务管理制度。公司的管理开始逐步步入科学化、规范化、制度化轨道。公司还进一步完善了绩效考核制度、薪酬制度、考勤制度及福利制度等各项制度，增强了团队的凝聚力，增强员工的归属。4、资本市场活动方面，公司于 2015 年 9 月启动在新三板挂牌后的第一次融资，共计发行 960 万股普通股股票，累计融资 2,400 万元，为公司的业务发展与市场开拓提供了强有力的资金支持并在此过程中实现了公司董事、监事、高级管理人员和核心人员的持股计划。此外，报告期内，公司变更股票转让方式为做市交易，利用资本市场之力，进一步挖掘的公司价值也进一步提高了股票的活跃性。1.1.主营业务分析主营业务分析(1)(1)利润构成利润构成单位：元单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比变动比例例%占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入129,692,699.341.66%-127,570,675.39-9.22%-营业成本105,627,565.86-1.50%81.44%107,231,992.97-6.28%84.06%毛利率%18.56%-15.94%-管理费用11,220,225.0044.06%8.65%8,332,352.5711.59%6.54%销售费用1,732,413.67-38.19%1.34%2,810,540.35-26.04%2.20%财务费用3,726,219.83-43.19%2.87%5,366,959.4718.25%4.21%营业利润2,621,428.11-1.11%2.02%2,572,096.60-58.94%2.02%福建文鑫莲业股份有限公司2015 年度报告第18页，共137页营业外收入1,813,487.04-27.58%1.40%2,504,230.15-13.57%1.96%营业外支出272,266.54-51.35%0.21%559,640.9436.55%0.44%净利润4,428,213.1534.41%3.41%3,294,522.24-59.62%2.58%项目重大变动原因:1、管理费用 2015 年发生 1,122.02 万元，比上年 833.24 万元增加了 44.06%，主要原因系：全资子公司洪湖市莲都生态农业有限公司 2015 年管理费用 337 万元，比 2014 年 100万元增加了 237%，其中：基地投入 104 万元；差旅费比上年增加 21 万元、业务费比上年增加 12 万元、薪酬比上年增加 49 万元。年初新收购的福建莲缘电子商务有限公司 2015 年管理费用发生额 28 万元。全资子公司福建建莲生物科技有限公司 2015 年管理费用 170 万元，比 2014 年增加 42 万元，其主要原因为员工工资的上涨（增加 35 万元）。母公司 2015 年管理费用 518 万元，比 2014 年 444 万元增加 74 万元，其中因本年度在新三板挂牌而支付的中介机构费用增加 57 万元，相关挂牌及股份登记杂费增加12 万元。2、销售费用 2015 年发生 173.24 万元，比 2014 年 281.05 万元下降 107.81 万元，主要原因系：全资子公司福建建莲生物科技有限公司因营销人员的工资列入管理费用核算导致 2015 年销售费用 65 万元，比 2014 年下降 52 万元。年初新收购的福建莲缘电子商务有限公司在 2015 年发生销售费用 5 万元。母公司 2015 年销售费用 88 万元，比 2014 年 122 万元下降 34 万元，其中：促销费用下降 8 万元、广告费下降 4 万元、样品费下降 12 万元。3、财务费用 2015 年发生 372.62 万元，比 2014 年 536.70 万元下降 164.07 万元，主要原因系：母公司于 2014 年度以 2014 年 5 月 31 日为基准日执行了公司分立程序，分立出债务 2,272 万元，相应的利息支出下降。4、营业外收入 2015 年发生 181.35 万元,比 2014 年下降 69.07 万元,主要原因是；2015 年列入营业外收入取得的政府补助为 173.34 万元,比上年少 31 万元；2014 年全资子公司福建建莲生物科技有限公司年终存货盘盈 14 万元；5、营业外支出 2015 年发生 27.23 万元，比 2014 年 55.96 万元下降 28.74 万元，主要原因：2014 年全资子公司福建建莲生物科技有限公司其因存货盘亏 26 万元。母公司 2015 年度因赞助支出减少 16 万元。6、净利润 2015 年实现 442.82 万元，比 2014 年多出 113.37 万元，主要原因系随着 2015 年莲子销售价格上升，公司综合毛利率水平得以提升，由 2014 年的 15.94%提升至 2015 年的 18.56%，公司毛利增加了 372.65 万元。(2)(2)收入构成收入构成单位单位：元元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期上期收入金额收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入129,448,356.90105,579,534.84127,120,654.04107,046,468.80其他业务收入244,342.4448,031.02450,021.35185,524.17合计合计129,692,699.34105,627,565.86127,570,675.39107,231,992.97按产品或区域分类分析：福建文鑫莲业股份有限公司2015 年度报告第19页，共137页单位：元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额占营业占营业收入收入比比例例%莲子系列117,176,454.4990.52%106,340,004.0883.65%莲子米粉2,743,443.832.12%4,766,127.363.75%荷叶茶3,254,272.782.51%5,263,190.044.14%莲心1,615,589.791.25%1,019,784.750.80%其他4,658,596.013.60%9,731,547.817.66%收入构成变动的原因1、其他业务收入 2015 年实现 24.43 万元,比 2014 年下降 20.57 万元,主要系 2015年因房屋出租数量减少导致相应的租金收入减少 21 万元所致；2015 年其他业务成本支出 4.80 万元，比 2014 年下降 13.75 万元，主要是房屋出租减少，相应计提的固定资产折旧减少所致。2、莲子系列产品营业收入 2015 年比 2014 年增加 10.19%，主要原因：一是 2015年莲子整体销售价格有所提升；二是报告期内，公司加大了经销模式下的产品海外销售，2015年销售给以深圳宫庭庄为主要代表的出口商的莲系列产品数量增加至2,579万元，而 2014 年公司对于主要出口商的销售额为 1,979 万元，由此带来营业额增收 600 万元。3、莲子米粉等莲子深加工产品营业收入 2015 年比 2014 年下降 42.44%，主要原因是莲子米粉等深加工产品推向市场时间较短，尚处于市场培育期，营销网点还在布局和完善，受市场需求波动变化的影响较大。4、荷叶茶产品的营业收入 2015 年比 2014 年下降 38.17%，主要是受经济政治等大环境影响，茶类等中高端市场需求回落所致。5、其他类别产品主要系公司的出口产品（如香菇粉、白木耳等），其销售额在 2015年比 2014 年下降 52.13%，主要是受出口退税审批程序缓慢的影响，2015 年减少此类出口产品销售。(3)(3)现金流量状况现金流量状况单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额-5,514,487.18-7,431,726.94投资活动产生的现金