832571_2015_点击网络_2015年年度报告[2016-023]_2016-03-22.pdf

厦门鑫点击网络科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 第 1 页，共 116 页 厦门鑫点击网络科技股份有限公司 X i a m e n X i n-C l i c k N e t T e c h n o l o g y C o.,L t d.点击网络 NEEQ:832571 年 度 报 告2015 厦门鑫点击网络科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 第 2 页，共 116 页 公司于 2015 年 6 月 8 日成功在全国中小企业股份转让系统挂牌。报告期内公司取得著作权 11 项，分别是点击云短信系统 V1.0、点击云企业邮箱系统 V1.0、快搜云营销建站系统 V1.0、点击云电子商务交易系统 V1.0、点击 O2O 电商平台系统 V1.0、点击众筹互联网金融平台系统 V1.0、点击虚拟化平台 V1.0、点击移动流量加速和分发平台系统 V1.0、点击在线文库系统V1.0、点击人力资源在线管理系统 V1.0、点击网络ICP 备案系统 V1.0，公司已累计取得软件著作权 20项。2015年5月25日本公司与引擎网络的全体股东黄若伟、黄立明、黄立文于厦门签订协议，交易标的为引擎网络 100%的股权，交易金额为 450 万元。2015 年 6 月 19 日，公司完成对引擎网络收购的相关工商变更登记手续，工商变更完成后，公司持有引擎网络 100%的股权。公司股票自2015年6月29日起由协议转让方式变更为做市转让方式。2015 年 3 月定向发行 200 万股，募集资金 240万元；2015年4月定向发行200万股，募集资金2,600万元；2015 年 7 月引进战略投资者陈发树先生，发行 200 万股，募集资金 3,600 万元；2015 年 12 月拟发行股份数量不超过 1,500 万股，募集资金不超过6,900 万元，本次发行对象包括蔡文胜控制的投资机构在内的私募基金 2 家、做市商 9 家、公募基金子公司 3 家、机构投资者 1 家、公司董事、监事、高级管理人员 4 名，核心员工 15 名、原股东 12 名。报告期内，公司实施了 2015 年半年度权益分派方案：以权益分派前的总股本 17,000,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 30 股，共计转增51,000,000 股。转增后股本增至 68,000,000 股。公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 厦门鑫点击网络科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 第 3 页，共 116 页 目录目录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.9 第三节 会计数据和财务指标摘要.11 第四节 管理层讨论与分析.14 第五节 重要事项.25 第六节 股本变动及股东情况.28 第七节 融资及分配情况.31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节 公司治理及内部控制.38 第十节 财务报告.47 厦门鑫点击网络科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 第 4 页，共 116 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 点击网络、本公司或公司 厦门鑫点击网络科技股份有限公司 有限公司 厦门鑫点击网络技术有限公司 引擎网络 厦门市数字引擎网络技术有限公司 比比网络 漳州市比比网络服务有限公司 巨风网络 厦门市巨风数字网络技术有限公司 聚沙成塔投资 厦门聚沙成塔投资合伙企业（有限合伙）赫斯脱投资 厦门赫斯脱投资合伙企业（有限合伙）控股股东 蔡立文 实际控制人 蔡立文 公司管理层 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 会计师事务所、审计机构 大华会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、首创证券 首创证券有限责任公司 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 公司章程 厦门鑫点击网络科技股份有限公司章程 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 三会 股东大会、董事会、监事会 董事会 厦门鑫点击网络科技股份有限公司董事会 监事会 厦门鑫点击网络科技股份有限公司监事会 股东大会 厦门鑫点击网络科技股份有限公司股东大会 中国证监会 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元 人民币元 万元 人民币万元 企业会计准则 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则 厦门鑫点击网络科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 第 5 页，共 116 页 域名或网络域名 类似于互联网上的门牌号码，用于识别和定位互联网上计算机的层次结构式字符标识，与该计算机的互联网协议（IP）地址相对应。但相对于 IP 地址而言，更便于使用者理解和记忆。域名属于互联网上的基础服务，基于域名可以提供 WWW、EMAIL、FTP 等应用服务。SaaS Software as a Service，即软件即服务，指随着互联网的发展和应用软件的成熟，而兴起的一种软件应用及服务模式。在这种模式下，提供商将应用软件统一部署在服务器上，用户根据实际需求向提供商订购所需的软件应用及服务，按其所订购的产品类型及期限向提供商支付费用，并通过互联网获得相应的软件应用及服务。IaaS Infrastructure as a Service，即基础设施即服务。消费者通过 Internet 可以从完善的计算机基础设施获得服务。厦门鑫点击网络科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 第 6 页，共 116 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争加剧风险 随着国内中小企业信息化需求的不断增强，市场对 SaaS 软件的需求有很大提升，市场的广阔前景将逐渐吸引越来越多的市场参与者，使得市场竞争日益加剧。尽管公司针对客户需求的变化，通过技术创新为客户提供更优质的服务，以提升公司的市场竞争力。但若公司未来不能正确判断、把握客户需求变化以及行业的市场动态和发展趋势，不能根据市场变化及时调整经营战略并进行业务创新，公司将面临因市场竞争不断加剧而导致市场份额下降的风险。2、技术升级风险 公司主营业务为提供基于 SaaS 模式的 P2P 金融网贷平台、电子商务交易系统、云建站、企业邮局等软件产品与运维服务以及相关第三方增值服务。行业的高速发展要求公司的系统技术具备快速更新能力。尽厦门鑫点击网络科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 第 7 页，共 116 页 管目前公司十分重视日常经营过程中的经验积累及技术创新，但随着技术的不断进步和客户要求的进一步提高，公司仍可能因为技术更新不足、服务模式转变不及时、投资不足等多种因素导致竞争力下降并丢失市场份额。3、新业务开拓的经营风险 为完善公司业务体系及提升公司综合实力，公司制定了丰富软件产品线、共建机房开展 IaaS 业务、代理域名注册等横纵业务发展规划。公司一方面进行充分的市场调研，选择最适合公司的业务模式；另一方面加强专业人员的储备以满足新业务开拓的需要。尽管如此，如果未来新业务开展不及预期，公司仍面临因业务开拓所带来的人才、技术、管理等方面的经营风险。4、实际控制人控制不当的风险 报告期末，公司实际控制人蔡立文直接持有公司 55%的股份，且蔡立文担任公司董事长，其能够对公司股东大会、董事会决策及公司日常经营、人事、财务管理等施予重大影响。虽然公司建立了“三会议事规则”、关联交易管理制度、对外投资管理制度等各项制度，蔡立文签署了避免同业竞争承诺函等确认文件，但若公司内部控制有效性不足，实际控制人凭借其控股地位，通过行使表决权等方式对公司的日常经营、财务管理、人事任免等重大事项进行不当控制，有可能损害公司及其他股东的利益。5、税收优惠政策变化风险 公司于2014年9月30日取得由厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、厦门市地方税务局联合颁布的高新技术企业证书（证书编号：GR201435100118），有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法第四章第二十八条，“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税”。根据国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函2009203 号）文件规定，享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按15%的税率征收。公司享受所得税按 15%计税的税率优惠。根据国税发（2008）116 号国家税务总局关于印发企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）的通知，企业从事国家重点工程的高新技术领域的研厦门鑫点击网络科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 第 8 页，共 116 页 究开发活动，其在一个纳税年度实际发生的费用，允许加计扣除 50%，公司享受研发费用加计扣除 50%的税收优惠。报告期内，公司销售收入及盈利能力情况良好，但若公司税收优惠政策出现不利变化或因公司业务构成导致不再享受税收优惠政策，则对公司将来经营业绩将产生不利影响。6、人才流失风险 随着行业竞争格局的不断演化，对人才的争夺日趋激烈，人才已成为企业发展壮大至关重要的因素。公司十分重视人力资源的科学管理，建立并完善了基于员工发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面具有竞争力的激励机制。未来公司进一步完善多种形式的激励机制，充分调动员工的工作积极性，保证公司拥有一支稳定、充满活力的人才队伍。尽管如此，如果本公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成人才队伍的不稳定，从而对本公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。7、互联网数据安全风险 公司会定期对服务器安全进行安全监测，并加强开发技术上的安全升级，公司已安排指定人员密切关注安全漏洞情况，从而能及时发现并修复漏洞，公司会合理采购新的设备和相关软件进行升级防护措施。8、新增固定资产投入的风险 报告期内，随着公司云服务机房的建设，公司 2015 年度新增固定资产 13,282,801.00 元，未来还将继续加大投入；公司新增固定资产将增加年计提折旧金额，如未来公司的云计算服务项目收益不及预期，将会对公司未来的经营业务产生不利影响。9、客户区域集中风险 公司业务主要集中在福建地区，其福建地区收入 2015 年占主营业务收入的比例为 72.54%。公司主营业务集中的主要原因是公司在福建地区经营多年积累了良好的市场信誉和口碑，市场开拓费用低。但如果公司不能进一步培育和开拓新的区域市场，提高福建地区之外的市场份额，将会对公司未来持续增长造成一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 厦门鑫点击网络科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 第 9 页，共 116 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 厦门鑫点击网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Xin-ClickNet Technology Co.,Ltd.证券简称 点击网络 证券代码 832571 法定代表人 蔡立文 注册地址 厦门火炬高新区软件园华讯楼 A 区 B1F-046 办公地址 厦门市思明区厦禾路 844 号中厦国际大厦 17A 主办券商 首创证券有限责任公司 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 叶金福、李峰 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 黄巧玲 电话 0592-5177308 传真 0592-5178222 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市思明区厦禾路 844 号中厦国际大厦 17A 361005 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 厦门市思明区厦禾路 844 号中厦国际大厦 17A 三、企业信息 厦门鑫点击网络科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 第 10 页，共 116 页 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-06-08 行业（证监会规定的行业大类）I64 主要产品与服务项目 信息传输、软件和信息技术服务业互联网和相关服务其他互联网服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 68,000,000 股 控股股东 蔡立文 实际控制人 蔡立文 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913502007841630698 是 税务登记证号码-是 组织机构代码-是 注：点击网络原营业执照记载的注册号为 350203784163069 于 2015 年 12 月 02 日换发了加载统一社会信用代码的营业执照（即三证合一），统一社会信用代码为 913502007841630698。厦门鑫点击网络科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 第 11 页，共 116 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例(%)营业收入 73,239,710.35 10,760,117.56 580.66 毛利率%54.69 46.94-归属于挂牌公司股东的净利润 20,324,906.08 619,811.12 3,179.21 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,706,800.79 649,436.67 2,934.45 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）39.44 1.29-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）38.24 1.49-基本每股收益 0.35 0.015 2,233.33 注：本公司 2015 年 11 月资本公积转增股本，并因此对 2014 年度每股收益、加权平均净资产收益率及扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率进行了重新计算。二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例(%)资产总计 169,880,364.75 13,442,694.41 1,163.74 负债总计 8,427,091.40 2,143,383.74 293.17 归属于挂牌公司股东的净资产 161,453,273.35 11,299,310.67 1,328.88 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.381 1.03 33.98 资产负债率%4.96 15.94-流动比率 17.4 2.70-利息保障倍数-1：截止 2015 年 12 月 31 日，本公司实际已全额收到 2015 年 12 月定向增发的增资款,扣除发行费用后的净额为 67,470,000.00 元；但由于股权登记工作尚未完成，在计算上表归属于挂牌公司股东的每股净资产指标时，按总资产、净资产同时调减 67,470,000.00 元，普通股股本 68,000,000 股计算而得。厦门鑫点击网络科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 第 12 页，共 116 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例(%)经营活动产生的现金流量净额 10,737,791.60 6,899,685.03 -应收账款周转率 13.42 83.97-存货周转率 35.72 9.85-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例(%)总资产增长率%1,163.74 10.00-营业收入增长率%580.66 78.41-净利润增长率%3,179.21 300.20-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例(%)普通股总股本 68,000,000.00 11,000,000.00 518.18 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-注：截止报告期末，中国证券登记结算有限责任公司提供的证券持有人名册显示公司总股本为68,000,000 股。但 2015 年 12 月 28 日，公司股东大会审议通过发行股票不超过 15,000,000 万股的发行方案，且募集资金已全部到位，所以会计处理上将考虑此次发行对总股本的影响，资产负债表中列示的总股本为83,000,000 股。六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 备注备注 非流动资产处置损益-589,754.07 固定资产处理报废净损失 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国际统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,268,325.82 政府补助 1,268,325.82 元 厦门鑫点击网络科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 第 13 页，共 116 页 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-23,541.47-非经常性损益合计 655,030.28-减：所得税影响数 36,924.99-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 618,105.29 -厦门鑫点击网络科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 第 14 页，共 116 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司以销售自主知识产权软件产品、定制开发和运维及增值服务为主要经营模式。公司的软件运营基于 SaaS 模式，即通过提供软件服务收取软件服务费，同时公司根据客户的个性化需求，代理客户向第三方租用服务器、托管服务器、申请域名，以及在提供自有企业邮局的基础上经销网易邮局、万网邮局等产品供客户选择。公司采取灵活多变的“线上+线下”、“地推+电销”相结合的销售模式，寻找目标客户并实现销售。报告期内，公司盈利主要来源于销售自有软件及提供相关运维服务所实现的利润、以及销售第三方增值服务所取得的差价。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，继续专注主营业务的稳健发展，进一步完善经营管理体系，加大研发及技术创新投入，稳步实施各项技术研发和市场拓展工作，公司内部管理和品牌形象都得到了很大提升，公司总体发展保持良好势头；另一方面积极展开行业拓展，丰厦门鑫点击网络科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 第 15 页，共 116 页 富和优化现有经营模式，进一步增强公司竞争力，取得了较好的经营成果。报告期内，公司实现营业收入 73,239,710.35 元，同比增长了 580.66%；营业利润 22,515,891.42 元,同比增长了 2,456.37%；归属于母公司股东的净利润为 20,324,906.08 元，同比增长了 3,179.21%。综上所述，公司财务状况的趋势是营业收入比上年同期大幅提高、净利润大幅增加，达到公司预期目标。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例(%)占营业收入占营业收入的比重的比重(%)金额金额 变动比例变动比例(%)占营业收入占营业收入的比重的比重(%)营业收入 73,239,710.35 580.66-10,760,117.56 78.41-营业成本 33,185,396.14 481.20 45.31 5,709,819.30 47.40 53.06 毛利率%54.69-46.94-管理费用 13,087,547.86 295.26 17.87 3,311,158.26 110.76 30.77 销售费用 3,714,257.23 456.38 5.07 667,578.26 13.27 6.20 财务费用-177,193.97-17,958.33 0.24 992.22-36.05 0.01 营业利润 22,515,891.42 2,456.37 30.74 880,774.59 365.19 8.19 营业外收入 1,776,875.82 48,189.79 2.43 3,679.61-0.03 营业外支出 613,295.54 906.33 0.84 60,943.75 3,940.59 0.57 净利润 20,324,906.08 3,179.21 27.75 619,811.12 300.20 5.76 项目重大变动原因:1.营业收入为 7,323.97 万元，较上期发生额增长 580.66%，系本公司在拓展原有业务的基础上大力开发软件产品、云服务器产品以及其他增值服务产品并实现对外销售所致；2.营业成本为 3,318.54 万元，较上期发生额增长 481.20%，主要原因是本年度营业收入增长，营业成本同比增长；3.管理费用为 1,308.75 万元，较上期发生额增长 295.26%，主要原因是员工人数增加所致的职工薪酬增加 995,680.58 元，与之相关的直接办公费用增加 299,835.02 元，本年度实现新三板挂牌增加中介机构服务费 1,268,477.31 元，因业务需求增加广告宣传费 4,658,013.69 元，因开发新产品增加技术开发费 2,265,865.74 元；4.销售费用为 371.43 万元，较上期发生额增长 456.38%，主要原因是因员工人数增加所致的职工薪酬增加 2,426,345.15厦门鑫点击网络科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 第 16 页，共 116 页 元，与之相关的办公场所租赁费增加 251,510.80 元；5.财务费用为-17.72 万元，较上期发生额减少 17,958.33%，主要原因是本年度利息收入较高；6.营业利润为 2,251.59 万元，较上期发生额增长 2,456.37%，主要原因是本年度营业收入增加，营业利润增长；7.营业外收入为 177.69 万元，较上期发生额增长 48,189.79%，主要原因是本年度收入企业上市补贴及中小企业的补助款，软件收入享受税收优惠；8.营业外支出为 61.33 万元，较上期发生额增长 906.33%，主要原因是本年度提早淘汰部分配置不适合运行的固定资产；9.净利润为 2,032.49 万元，较上期发生额增长 3,179.21%，主要原因是公司本年度营业收入大幅增长的同时毛利率有所提升，净利润大幅增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 73,228,054.38 33,185,396.14 10,760,117.56 5,709,819.30 其他业务收入 11,655.97-合计 73,239,710.35 33,185,396.14 10,760,117.56 5,709,819.30 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例(%)上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例(%)软件产品销售及运维服务 11,132,621.38 15.20 5,766,185.70 53.59 增值服务 62,095,433.00 84.78 4,993,931.86 46.41 其他业务收入 11,655.97 0.02-合计 73,239,710.35 100.00 10,760,117.56 100.00 收入构成变动的原因 报告期内，公司软件产品销售及运维服务为 1,113.26 万元，较上期增长了 93.07%；增值服务本期收入额为 6,209.54 万元，较上期增长了 1,143.42%。后者的增速高于前者，故增值服务的收入占比提升。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 10,737,791.60 6,899,685.03 投资活动产生的现金流量净额-19,939,550.08-4,176,333.13 厦门鑫点击网络科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 第 17 页，共 116 页 筹资活动产生的现金流量净额 131,012,276.69-现金流量分析：1.公司本年度经营活动产生的现金流量净额本期比上期增加了 383.81 万元，主要原因是公司营业收入增加，导致现金流入增多；2.投资活动产生的现金流量净额比上期增加了 1,576.32 万元，主要原因是本期对外收购了子公司，同时增加了固定资产的投入；3.筹资活动产生的现金流量净额比上期增加了 13,101.23 万元，主要原因是本期股票发行募集资金所致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门瀚游网络服务有限公司 6,743,601.00 8.24%否 2 厦门聚智科技有限公司 6,068,085.00 7.41%否 3 厦门市亮点科技有限公司 5,893,800.00 7.20%否 4 日月同行信息技术(北京)有限公司 4,564,429.00 5.58%否 5 中国联合网络通信有限公司厦门市分公司 4,449,201.59 5.44%否 合 计 27,719,116.59 33.87%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州浩润网络科技有限公司 12,196,703.77 36.61%否 2 中国电信股份有限公司厦门分公司 4,264,225.84 12.80%否 3 厦门伯希贸易有限公司 2,177,451.55 6.54%否 4 杭州飞鸬信息技术有限公司 2,060,000.00 6.18%否 5 九合天下（北京）科技有限公司 1,682,622.64 5.05%否 合 计 22,381,003.80 67.18%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 厦门鑫点击网络科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 第 18 页，共 116 页 研发投入金额 4,017,727.79 1,751,862.05 研发投入占营业收入的比例%5.49 16.28 公司设立研发部门，持续保持对云平台相关的各类 SAAS 软件进行研发投入。2015 年度本公司投入研发的软件项目包括点击 P2P 金融网贷平台、点击企业云建站系统等共计 20项。2015 年度研发支出的总金额为 401.77 万元，其中人员成本 359.82 万元、固定资产折旧 16.54 万元、直接费用 44.75 万元；研发投入占本年度营业收入的 5.49%。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占 总 资占 总 资产 比 重产 比 重的增减的增减 金额金额 变动比变动比例例(%)占总资产的占总资产的比重比重(%)金额金额 变动比变动比例例(%)占总资产占总资产的比重的比重(%)货币资金 124,970,921.80 3,854.27 73.56 3,160,403.59 623.12 23.51 50.05%应收账款 10,163,190.56 4,844.95 5.98 205,526.65 468.41 1.53 4.45%预付账款 9,574,622.85 1,886.76 5.64 481,920.48 363.31 3.58 2.06%其他应收款 690,306.05 -12.45 0.41 788,468.67 -92.38 5.87-5.46%存货 698,600.00 -39.76 0.41 1,159,600.00 -8.63-8.22%其他流动资产 570,999.47 -0.34 -0.34%固定资产 16,365,601.55 131.16 9.63 7,079,650.38 466.29 52.67-43.04%无形资产 2,075,094.72 267.92 1.22 564,000.00 -4.20-2.98%商誉 2,677,344.56 -1.58 -1.58%长期待摊费用 1,103,138.72 -0.65 -0.65%递延所得税资产 290,544.47 9,198.49 0.17 3,124.64 -93.41 0.02 0.15%其他非流动资产 700,000.00 -0.41 -0.41%应付账款 14,663.64-92.84 0.01 204,722.78 -17.10 1.52-1.51%预收账款 4,049,951.05 1,489.55 2.38 254,785.92 -1.90 0.48%应付职工薪酬 753,525.43 -0.44 -0.44%应交税费 1,542,117.96 350.71 0.91 342,153.76 256.94 2.55-1.64%其他应付款 2,066,833.32 83.52 1.22 1,126,191.98 -8.38-7.16%其他流动负债 -215,529.30 14.74 1.60-1.60%厦门鑫点击网络科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 第 19 页，共 116 页 资产总计 169,880,364.75 1,163.74-13,442,694.41 10.00-资产负债项目重大变动原因：1.公司本期货币资金增长了 3,854.27%，主要原因是本期收到股票发行募集资金；2.应收账款本期增长了 4,844.95%，主要原因是本期营业收入增加；3.预付账款本期增长了 1,886.76%，主要原因是本期随着业务的增长，本公司预付云服务器采购成本以及本公司自有网站推广费所致；4.存货本期减少了 39.76%，主要原因是本期销售了部分域名存货；5.其他流动资产比上年期增加了 570,999.47 元，主要原因是期末增值税留抵税额；6.固定资产本期增长了 131.16%，主要原因是购置和合并增加所致；7.无形资产本期增长了 267.92%，主要原因是 2015 年新购自用网络域名及本期新收购子公司无形资产的合并；8.商誉本期比上年期增加了 2,677,344.56 元，主要原因是本期新收购了子公司产生的商誉。公司 2015 年 6 月全资收购引擎网络，2015 年 5 月 24 日经厦门市大学资产评估土地房地产股价有限责任公司出具（大学评估2015FZ0010 号）评估报告，评估值 460 万元。截止 2015 年 12 月 31 日评估报告尚在有效期内。2015 年 7-12 月合并后，引擎网络持续稳定经营，下半年实现净利润 6.5 万元。引擎网络并购后经营状况未发生变化，且净资产较并购日实现了增长，因此 2015 年末商誉不存在减值；9.长期待摊费用比上年期增加了 1,103,138.72 元，主要原因是本期办公场所装修，装修费用的摊销；10.递延所得税资产增长了 9,198.49%，主要原因是本期子公司本年度超支的广告支出可递延以后年度；11.其他非流动资产比上年期增加了 700,000.00 元，主要原因是办公室装修尚未完工，预付装修款所致；12.应付账款减少了 92.84%，主要原因是上期应付账款已付清，本期无大发生额；13.预收账款增长了 1,489.55%，主要原因是随着业务规模增长，本公司线上客户预充值未消费金额增加所致；14.应付职工薪酬比上年期增加了 753,525.43 元，主要原因是本期计提尚未发放的工资；15.应交税费增长了 350.71%，主要原因是本期利润较高，应交所得税金额较高；16.其他应付款增长了 83.52%，主要原因是本期应付股票发行承销费用尚未支付；17.资产总额本期增长了 1,163.74%，主要原因是本期整体业务增长和对外融资导致货币资金增长所致。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 截止报告期末，公司拥有 2 家全资子公司及 1 家全资孙子公司，子公司为引擎网络和比比网络，孙子公司为巨风网络。厦门鑫点击网络科技股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-023 第 20 页，共 116 页 引擎网络于 2000 年 4 月 25 日成立，法定代表人为韩志伟，住所地厦门市思明区厦禾路 844 号中厦国际大厦 17B，经营范围：互联网接入及相关服务（不含网吧）；计算机、软件及辅助设备零售；软件开发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；广告的设计、制作、代理、发布；其他未列明信息技术服务业（不含需经许可审批的项目）。比比网络于 2008 年 4 月 9 日成立，法定代表人为王惠引，住所地福建省漳州市芗城区漳华中路 383号新城佳园 1 幢 310，经营范围：第二类增值电信业务中因特网接入服务业务；软件开发系统集成、计算机技术服务；计算机信息技术咨询服务；广告的设计、制作、代理、发布；计算机、软件及辅助设备零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2015 年比比网络实现营业收入 2,134,272.87 元，净利润-200,895.02 元。巨风网络于 2008 年 3 月 28 日成立，法定代表人为黄锦伦，住所地厦门市思明区莲岳路 177 之 11 号503 室，经营范围：计算机软件及其电子产品的开发与销售；计算机网络服务（不含互联网上网服务）。2015 年 7-12 月份引擎网络做为合并主体实现营业收入 7,789,558.81 元，净利润 64,857.19 元。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 近年来，随着中国经济的快速发展和互联网络应用的迅速普及，中国中小企业的信息化需求快速增长，同时大型企业对于企业管理信息化的认同度也在不断提高，中国 SaaS 软件市场实现了快速增长。在厂商的大力宣传和社会舆论的影响下，软件即服务的概念已经广为人知，用户了解到 SaaS 模式具备的成本节约、不受接入地点限制等优点后，纷纷向 SaaS 软件提供商申请试用，成为了 SaaS 供应商潜在的付费客户。随着 SaaS 理念的不断推广和用户教育的不断推进，SaaS 模式已逐渐被众多企业级用户接受，并被众多软件提供商视作新的业务增长点。SaaS 软件提供商由提供单一的网站建设、邮箱、OA 产品，发展至通过平台整合来向中小企业提供企业信息化的一揽子解决方案，产品品类的丰富极大地推进了整个 SaaS 软件市场的