832431_2015_兴亿海洋_2015年年度报告_2016-04-11.pdf

第1 页，共 97 页 公告编号：公告编号：20162016-0 01515 证券代码：证券代码：832431 832431 证券简称：兴亿海洋证券简称：兴亿海洋 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 广东兴亿海洋生物工程股份有限公司（Guangdong Shinyee Marine Biology Engineering Corp.）2015兴亿海洋 NEEQ:832431 年度报告 第2 页，共 97 页 2015年2月公司全资控股子公司肇庆兴亿海洋生物工程有限开始运营 2015 年 4 月 1 日-4 日在上海参加上海食品配料展 FIC。2015 年 5 月 15 日公司在新三板挂牌 2015 年 5 月 23 日-25 日在广州琶洲参加广州团餐展。2015 年 5 月，肇庆完成体系审查。2015 年肇庆兴亿海洋生物工程有限公司与广东海洋大学合作研发项目“海洋生物功能肽制备关键技术与产业化示范”，并得到广东省科技厅立项。公 司 年 度 大 事 记 广东兴亿海洋生物工程股份有限公司 2015 年年度报告 第3 页，共 97 页 目录目录 第一节声明与提示.4 第二节公司概况.6 第三节会计数据和财务指标摘要.8 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.19 第六节股本变动及股东情况.22 第七节融资及分配情况.25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节公司治理及内部控制.30 第十节财务报告.33 广东兴亿海洋生物工程股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 97 页 释义释义 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 食品行业安全生产风险 公司主要从事复合调味品中海鲜调味品的研发、生产和销售，属于食品制造业，食品安全尤为重要。调味品行业是国家推行各项食品安全标准和食品质量检验的重点行业之一，消费者及政府对食品安全的重视程度也越来越高。虽然公司取得了 ISO22000：2005食品安全管理体系认证，积极导入 HACCP 食品安全保证体系，建立起完整的食品安全保证系统，并在生产过程中严格执行食品安全生产规定，保证产品质量，防止出现食品安全事故。若行业中出现因重大不当行为造成的严重食品质量安全问题，则可能导致整个行业形象和消费者购买信心受损，从而对行业持续增长产生一定抑制作用。原材料价格波动风险 公司产品主要原材料来源于鱼、虾、蟹、贝、其他辅料等农副海产品。公司生产用原材料成本约占生产成本的 70%以上，由于最近几年原材料价格保持上升趋势，公司的生产成本将进一步提高，而产品销售价格的调整往往滞后于原材料价格的变化，因此，农副海产品价格上升将对本公司的盈利水平产生不利影响。广东兴亿海洋生物工程股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 97 页 市场风险 目前，国内复合调味品生产企业规模大小不等，水平良莠不齐，市场集中度相对较低，产品种类繁多。虽然公司在高端客户、技术装备、产品质量等方面具有较大的优势，但由于国内复合调味品巨大的消费市场和较高盈利水平，原规模较小的复合调味品企业可能突破技术、规模等壁垒或新的企业进入复合调味品行业，成为公司的潜在竞争者，公司可能面临激烈的行业竞争风险。技术研发风险 复合调味品特别是海鲜调味品行业要求生产企业具有较高的产品技术储备、生产管理经验和技术创新能力，技术研发和产品风味优势是复合调味品行业企业的核心竞争力之一。公司重视新产品、新工艺的研发，目前公司拥有 4 项发明专利，具有较强的技术研发优势。同时公司长期与国内著名的科研院所如中科院南海海洋研究所、中国水产科学院南海水产研究所、华南理工大学、广东海洋大学等保持着紧密技术合作，进行新产品、新工艺的研发和创新。如果公司在技术研发上投入不足，或者研发团队人才流失及不稳定，或者产品技术研发不能持续满足客户的需求、不能较好的产业化进而转化为实际经济效益，公司的竞争力将有可能下降，公司未来持续发展将受到不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 广东兴亿海洋生物工程股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 97 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东兴亿海洋生物工程股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Shinyee Marine Biology Engineering Corp.Shinyee Marine 证券简称 兴亿海洋 证券代码 832431 法定代表人 潘建文 注册地址 广州开发区科学城揽月路 3 号广州国际企业孵化器 G102、G103 房 办公地址 广州开发区科学城揽月路 3 号广州国际企业孵化器 G102、G103 房 主办券商 长江证券股份有限公司 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 姚静，杨文蔚 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号 1001-1008 房 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 潘建文 电话 020-82258525 传真 020-87447227 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广州开发区科学城揽月路 3 号广州国际企业孵化器G102、G103 房，邮编 501670 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-05-15 行业（证监会规定的行业大类）根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012年修订），公司属于食品制造业（分类代码：C14），根据广东兴亿海洋生物工程股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 97 页 国民经济行业分类标准（GB/T 4754-2011），公司所处行业为制造业（C），细分行业为食品制造业（C14）中其他调味品、发酵制品制造，代码 C1469。主要产品与服务项目 复合调味品仲海鲜调味品的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 37,800,000 控股股东 潘大兴 实际控制人 潘大兴、潘建文父子 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 440000000002446 否 税务登记证号码 440100784852817 否 组织机构代码 784852817 否 广东兴亿海洋生物工程股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 97 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 44,079,787.72 40,484,427.95 8.88%毛利率%3,851.00%36.13%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,940,945.69 3,660,507.96-19.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,178,486.08 2,505,729.68 66.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.80%8.54%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.66%5.85%-基本每股收益 0.08 0.12-32.52%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 75,550,891.78 55,254,113.55 36.73%负债总计 19,169,040.22 15,813,207.68 21.22%归属于挂牌公司股东的净资产 56,381,851.56 39,440,905.87 42.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.13 31.86%资产负债率%25.37%28.87%-流动比率 1.40 1.34-利息保障倍数 4.39 7.73 广东兴亿海洋生物工程股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 97 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,077,268.74 6,199,907.08-应收账款周转率 3.07 4.01-存货周转率 7.11 5.78-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%36.73%26.62%-营业收入增长率%8.88%19.28%-净利润增长率%-19.66%-30.06%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 37,800,000 35,000,000 8.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-212,788.08 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,671,407.50 除上述各项之外的营业外收支净额-2,950,414.00 非经常性损益合计-1,491,794.58 广东兴亿海洋生物工程股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 97 页 所得税影响数-253,254.19 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额-1,238,540.39 广东兴亿海洋生物工程股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 97 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司根据客户产品需求采购鱼、虾、蟹、贝等海鲜原材料及其他辅助材料，并通过先进的喷雾干燥、超微粉碎等设备进行产品生产。公司专业的研发团队在不断实践中摸索出了精湛的调配技术，采用生物抽提、美拉德反应、微胶囊包埋及可控酶解等核心加工技术，能够为客户提供高质量、高品质、品种齐全的海鲜复合调味品。公司产品广泛应用于食品加工行业及餐饮、家庭菜肴的烹调，能够满足不同客户需要，形成稳定的客户群。公司主要盈利模式为 B2B 模式，通过将产品销售给康师傅、华丰、亲亲、旺旺、中粮五谷道场等食品制造企业，并与前述客户建立长期供货关系，使得公司保持稳定的销售并实现盈利。调味品行业的盈利能力主要来自于较高的利润率、稳定的消费量增速及较快的周转速度。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1、2015 年元月中旬，公司生产基地搬迁至位于肇庆大旺高新开发区的子公司肇庆兴亿海洋生物工程有限公司，生产环境和生产条件得到了极大改善，并于 2015 年 4 月正式全面投产。2、2015 年公司所采购的主要原料价格较为平稳，整体采购成本略有下降，由于水、电、汽、生产工艺的优化、生产设备的更新等原因，单位生产成本有一定程度的下降，产品销售价格稳定，产品的销售利润率小幅上升。3、由于工厂的搬迁，生产许可证须重新办理，前后约两个月时间无法正常生产，对公司的销售造成一定的影响。但是公司积极拓展更有实力的大型经销商，优化原有的客户结构，并取得一定的成效，总体销售业绩略有上升。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比广东兴亿海洋生物工程股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 97 页 重重%重重%营业收入 44,079,787.72 8.88%-40,484,427.95 19.28%-营业成本 27,105,535.38 4.83%61.49%25,856,083.03 18.11%63.87%毛利率%3,851.00%-36.13%-管理费用 7,439,744.94-13.78%16.88%8,629,077.34 24.67%21.31%销售费用 2,795,624.73 17.12%6.34%2,387,039.53 24.72%5.90%财务费用 1,122,931.56 231.81%2.55%338,429.64-19,381.98%0.84%营业利润 4,930,831.05 78.38%11.60%2,617,070.29-1.91%7.08%营业外收入 1,754,013.35 19.94%3.97%1,462,466.46-52.53%3.61%营业外支出 3,245,807.93 3,373.10%7.36%93,455.67 347.37%0.23%净利润 2,940,945.69-19.66%6.67%3,660,507.96-30.06%9.04%项目重大变动原因:1、公司于 2015 年在新三板挂牌，大部分相关费用已在 2014 年列支，这些费用是管理费用下降的主要因素。2、财务费用大幅增加的主要原因是银行贷款的增加，导致借款利息大幅攀升。3、营业利润增加的主要原因是管理费用的下降，营业收入的增加，以及销售利润率的提高所致。4、营业外支出大幅度增加的原因，主要是本年度退还了科技项目拨款 450 万，其中计入营业外收入约 300 万。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金本期成本金额额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 43,032,367.27 26,708,935.68 40,484,427.95 25,856,083.03 其他业务收入 1,047,420.45 396,599.70-合计合计 44,079,787.72 27,105,535.38 40,484,427.95 25,856,083.03 按区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%华北 4,680,448.72 10.88%6,123,154.14 15.12%华中 4,544,103.09 10.56%3,588,033.28 8.87%华东 2,693,987.52 6.26%3,473,191.01 8.58%华南 31,113,827.94 72.30%27,298,049.52 67.43%合计 43,032,367.27 100.00%40,482,427.95 100.00%收入构成变动的原因 报告期内公司主要增加了研发项目技术服务收入以及产品中试加工服务收入等其他广东兴亿海洋生物工程股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 97 页 业务收入；主营业务收入结构没有发生重大变化，公司保持持续稳定的发展。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-2,077,268.74 6,199,907.08 投资活动产生的现金流量净额-16,522,134.11-31,050,979.52 筹资活动产生的现金流量净额 18,129,954.62 4,669,261.13 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额大幅减少的原因主要是子公司的建设占用了大量的经营性流动资金。2、投资活动产生的现金流量净额减少是因为子公司的建设已基本完工，后期投入正常减少。3、筹资活动产生的现金流量净额大幅增加主要原因是贷款增加 500 万以及吸收股权投资 1400 万所致。4、净利润的减少主要是退还政府科技项目款大幅增加了营业外支出。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 广州市番禺区石基渝川土特产购销部 10,139,800.00 56.54%否 2 天津顶益食品有限公司 1,510,756.18 8.42%否 3 晋江万捷贸易公司 1,131,610.00 6.31%否 4 山东李冠成食品股份有限公司 420,507.54 2.34%否 5 中粮五谷道场食品有限公司 332,430.00 1.85%否 合计 13,535,103.72 75.46%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 阳西县儒洞三友水产品加工厂 7,736,630.46 30.68%否 2 阳西县阳农贸易有限公司 6,357,565.59 25.21%否 3 广州市万鑫贸易有限公司 1,456,051.29 5.77%否 4 滨州隆泰食品有限公司 1,202,893.17 4.77%否 5 阳西县上洋镇富华海产品加工厂 1,162,482.00 4.61%否 合计 17,915,622.51 71.04%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 3,033,696.02 4,380,195.05 广东兴亿海洋生物工程股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 97 页 研发投入占营业收入的比例%6.88%10.82%2015 年度公司研发支出总额为 3,033,696.02 元，占公司营业收入的 6.88%，公司研发支出的构成主要为研发人员职工薪酬、研发设备折旧费、研发用原材料等，公司能够将发生的与研发活动直接相关的支出按照项目与费用性质归类，并由此确保研发费用准确核算，本报告期内公司研发投入占营业收入的比例准确、合理。本期研发投入占比低于去年同期情况的主要原因系 2014 年科研项目多于 2015 年，且 2014 年项目逐渐完工。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 300,604.02-60.96%0.40%770,052.25-96.32%1.39%-0.99%应收账款 17,476,452.75 55.79%23.13%11,217,625.95 25.05%20.30%2.83%存货 3,478,871.39-16.11%4.60%4,146,719.27-13.55%7.50%-2.90%长期股权投资-固定资产 35,857,017.84 1,303.06%47.46%2,555,629.95-9.25%4.63%42.83%在建工程-19,589,090.91-35.45%-短期借款-5,000,000.00-9.05%-长期借款 2,000,000.00-2.65%-资产总计 75,550,891.78 36.73%-55,254,113.55 26.62%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少主要是因为支付供应商的货款。2、应收账款的增加主要是增加的番禺石基渝川土特产经营部货款。3、固定资产增加主要是因为子公司厂房建设完工，在建工程转为固定资产所致。4、长期借款增加系补充公司流动资金，配合公司项目运营周期。因借款周期超过一年，故计入长期借款核算。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 2014 年 3 月公司出资 100 万元设立全资子公司肇庆兴亿海洋生物工程有限公司，2015年一季度肇庆兴亿生产基地投产，目前肇庆兴亿主要是承担产品的生产以及产品的中试职能。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、国际市场竞争格局 欧美、日本等国的食品加工业发达，人们日常饮食消费在很大程度上依靠的是食品工业和餐饮业所提供的商品。就餐形式的多样化，极大地促进了加工食品和餐饮品的丰盛和发展，因此复合调味品作为食品加工和餐饮产品的配料就显得越来越重要。欧美、日本等国超过 70%的消费者每天所消费的饮食离不开食品加工厂或餐饮业生产的产品，食品广东兴亿海洋生物工程股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 97 页 加工业被称为社会饮食消费的大厨房。日本复合调味品行业代表企业有龟甲万、味之素、味滋康等。欧美西餐调料产品主要有复合汤料、酱料、香辛调料及醋等，代表企业有亨氏、联合利华、雀巢、金宝汤、McCormick 等。由分散到集中，是世界复合调味品行业的大走势，以鸡精产品为例，在日本、美国、欧洲等地，名列前几名的只有 23 家企业；在国际市场，鸡精的发展已达到规模化、垄断化，著名品牌 10 个不到。这些企业凭借优势资本、技术和在国际上的影响力不断发展自己，通过对外投资和合资的形式拓展海外市场。2、国内市场竞争格局 地域特征明显，市场集中度较低。调味品是从中国传统的饮食文化中衍生出来的一个行业，其区别于其他行业的最大特点是受各地不同饮食文化的影响非常大。中国幅员辽阔，各地饮食习惯差异明显，形成了“南甜北咸，东酸西辣”的饮食格局，因此调味品也具有明显的地域性。由于调味品行业呈现“诸侯割据，区域为王”的业态，许多品牌只能覆盖到各自的区域市场，行业缺乏强势的全国性的品牌，因此，调味品行业是公认为数不多的未完成市场整合的行业。据中国调味品行业协会数据显示，调味品市场前十名企业市场集中度仅为 16.6%。从区域看，国内复合调味品生产地主要集中在北京、天津、山西、河北、四川、广东以及江浙一带，近年来山东地区也迅速崛起。外企积极扩张，深耕中国市场。中国调味品市场的快速发展和巨大的市场前景使得中国的调味品成为世界众多企业进行麓战的一个重要战场，近年来，跨国公司不断进军国内调味品市场，如今国内已被外资入股或全资收购的调味品企业已占国内企业的半壁江山。中小企业立足区域突围全国。面对国际调味品巨头和国内知名调味品企业的行业整合，中小企业为了应对市场竞争，不断提升企业的盈利能力，坚持研发特色产品，不断强化核心产品，力争让细分品类在区域市场建立优势；同时，通过优良的产品品质、差异化的营销手法、有吸引力的价差体系来突围全国市场，在行业整合中寻找生存空间，谋取更大的发展。公司主要生产海鲜调味品，在国内同行业中的主要竞争对手包括：（1）烟台华海生物制品有限公司 成立于 2001 年，是烟台啤酒集团的全资子公司，现已发展成为一家利用生物工程技术，生产功能性食品配料及调味品的高新技术企业。公司主导产品有酵母提取物、海鲜提取物、肉类提取物。（2）浙江顶味食品有限公司 创建于 2001 年，是一家以农渔业产品为原料，利用生物工程技术，专业研发生产食品香精调味品的企业。主要生产食用海鲜类、肉类、果蔬类香精香料、调味品系列产品，产品广泛应用于国内方便面食品、熟肉制品、速冻食品、膨化食品、休闲烘烤制品及家庭调味料。（3）宁波超星海洋生物制品有限公司 创立于 2001 年，主要从事天然海鲜调味品、营养美容生物制品、水产休闲食品、水产饲料的生产加工。公司通过了 ISO9001 质量体系认证，并严格按照 HACCP、QS 食品安全生产管理体系进行生产，下辖三个分公司和一个省级高新技术研发中心。（4）广东江大和风香精香料有限公司 创建于 2004 年，是一家专业研究、生产、销售食用咸味肉类香精、海鲜香精、蔬菜香精、坚果香精和复合调味品为一体的香精香料生产企业。产品以内销为主，同时部分出口到东南亚、北美、澳大利亚等地。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 广东兴亿海洋生物工程股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 97 页 公司主要从事复合调味品中海鲜调味品的研发、生产和销售。公司目前复合调味品生产规模较大，在调味品行业中较早的通过了 ISO9001：2008 质量管理体系认证和 ISO22000：2005 食品安全管理体系认证。调味品行业竞争较为激烈，公司立足华南、华东，坚持研发特色产品，强化核心产品的区域市场优势，同时通过优良的产品品质、差异化的营销手法拓展全国市场，提升企业盈利能力。公司将不断强化如下竞争优势以稳固和提升公司竞争地位：（1）技术研发优势 公司 2009 年取得了高新技术企业资质，并于 2012 年通过复审，目前拥有 4 项发明专利，5 项广东省科研奖励、科技成果；拥有并熟练掌握可控酶解技术、鲜味肽富集技术、生物脱腥技术、微胶囊包埋技术等核心技术。公司汇集了一批既有丰富研发经验，又有高深理论基础的高素质研发团队，其中高级职称的占 5%，硕士研究生占 20%，学士占 40%以上。公司长期与国内著名的科研院所如中科院南海海洋研究所、中国水产科学院南海水产研究所、华南理工大学食品学院、广东海洋大学等保持着紧密技术合作。公司建有广东省第一家水产品深加工省级研发中心“广东兴亿海洋水产品深加工农业科技创新中心”，拥有高效液相色谱仪、气相色谱仪、紫外可见光分光光度计、数字自动旋光仪等先进仪器设备 40 多台套。公司先后承担了国家海洋公益性项目、国家科技计划项目，广东省粤港招标领域重点突破项目，省科技计划项目，省产学研项目，省创新基金项目，省国际合作项目，省渔业局产业化项目等。2010 年至 2011 年公司所承担的科技项目荣获广东省科学技术奖二等奖和一等奖，2012 年获区科技进步奖一等奖。（2）质量和品牌优势 公司注重产品质量管理，从源头对质量进行监控，从采购环节到成品销售均执行严格的质量标准，公司产品先后通过了 ISO9001 质量管理体系认证、ISO22000 食品安全管理体系认证。由于海鲜水产品生产具有种类多、季节性强、保鲜困难、预处理困难、尺寸不一等原因，致使海鲜风味物的研发及生产难度相当大，即使同一种海产品不同季节体内的营养成分都会变化，品质稳定控制非常困难。公司通过可控酶解技术保障了海产品蛋白质的水解率，通过使用美拉德反应赋香技术开发出了与海鲜风味协调一致的底味，采用鲜味肽富集技术提高了产品海鲜味浓郁的特征。使得公司产品不仅保留了海产品所独有的海鲜味，同时又保留多种海产品特有的营养成份如：美味肽核苷酸、多种氨基酸、维生素及矿物质，同时又含小分子肽、蛋白质、B 族维生素、呈味核苷酸等。公司“兴亿高”牌海洋动物蛋白系列食品添加剂连续多年被评为“广东省名牌产品”，是广东省唯一一家海鲜调味品类名牌产品，区域品牌优势明显。（3）先发优势和客户资源优势 公司自设立以来一直致力于研制和开发海鲜调味品，经过多年的发展积累、总结、创新、发展；公司建有高标准的食品生产车间，配备有国内先进的生产设备，公司拥有日产 40吨的酶解、反应系统，班产 3 吨的喷雾干燥系统及-18的车间备用冷库，超微粉碎设备，大型烘箱等，形成了完善的原料处理、加工、包装生产线。公司建立了专门的营销团队负责营销销售网络建设。现有客户包括顶益集团、中粮集团、统一集团、华丰集团、旺旺食品、雨润等大型知名企业。良好的商业信誉和稳定的客户群体，使公司在海鲜调味品领域占据优势地位。（4）管理团队优势 公司管理层团队稳定，多数管理人员自公司设立初始，一直在公司担任领导职务，其中广东兴亿海洋生物工程股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 97 页 郑进荣、张成稳、王炎冰、杨淑平等核心人员均持有公司股份，经过多年的实践和协作，以实际控制人潘大兴、潘建文为首的稳定的管理团队初步形成。管理能力突出，行业经验丰富的管理团队是未来公司参与激烈市场竞争十分重要的优势。(五五)持续经营评价持续经营评价 本年度，公司经营情况仍然保持快速健康成长，公司经营业绩稳定，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、食品行业安全生产风险 公司主要从事复合调味品中海鲜调味品的研发、生产和销售，属于食品制造业，食品安全尤为重要。调味品行业是国家推行各项食品安全标准和食品质量检验的重点行业之一，消费者及政府对食品安全的重视程度也越来越高。虽然公司取得了 ISO22000：2005食品安全管理体系认证，积极导入 HACCP 食品安全保证体系，建立起完整的食品安全保证系统，并在生产过程中严格执行食品安全生产规定，保证产品质量，防止出现食品安全事故。若行业中出现因重大不当行为造成的严重食品质量安全问题，则可能导致整个行业形象和消费者购买信心受损，从而对行业持续增长产生一定抑制作用。2、原材料价格波动风险 公司产品主要原材料来源于鱼、虾、蟹、贝、其他辅料等农副海产品。公司生产用原材料成本约占生产成本的 70%以上，由于最近几年原材料价格保持上升趋势，公司的生产成本将进一步提高，而产品销售价格的调整往往滞后于原材料价格的变化，因此，农副海产品价格上升将对本公司的盈利水平产生不利影响。3、市场风险 目前，国内复合调味品生产企业规模大小不等，水平良莠不齐，市场集中度相对较低，产品种类繁多。虽然公司在高端客户、技术装备、产品质量等方面具有较大的优势，但由于国内复合调味品巨大的消费市场和较高盈利水平，原规模较小的复合调味品企业可能突破技术、规模等壁垒或新的企业进入复合调味品行业，成为公司的潜在竞争者，公司可能面临激烈的行业竞争风险。4、技术研发风险 复合调味品特别是海鲜调味品行业要求生产企业具有较高的产品技术储备、生产管理经验和技术创新能力，技术研发和产品风味优势是复合调味品行业企业的核心竞争力之一。公司重视新产品、新工艺的研发，目前公司拥有 4 项发明专利，具有较强的技术研发优势。同时公司长期与国内著名的科研院所如中科院南海海洋研究所、中国水产科学院南海水产研究所、华南理工大学、广东海洋大学等保持着紧密技术合作，进行新产品、新工艺的研发和创新。如果公司在技术研发上投入不足，或者研发团队人才流失及不稳定，或者产品技术研发不能持续满足客户的需求、不能较好的产业化进而转化为实际经济效益，公司的竞争力将有可能下降，公司未来持续发展将受到不利影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 广东兴亿海洋生物工程股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 97 页 无 三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 广东兴亿海洋生物工程股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 97 页 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 五、二（一）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 五、二（二）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五、二（三）是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位单位：元元 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1 购买原材料、燃料、动力-2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4 财务资助（挂牌公司接受的）-5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-总计总计 0.00 0.00 偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履是否履行行必要必要决策程决策程序序 广东兴亿海洋生物工程股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 97 页 北京尚构投资顾问有限公司 顾问咨询服务 188,679.24 是 总计总计 -188,679.24-注：偶发性关联交易费用经第一届董事会第十次会议决议追认，并提交 2015 年年度股东大会审议。(二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 一、股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺 公司控股股东、实际控制人潘大兴、潘建文父子作出承诺：自愿将直接或间接持有的公司股份参照全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）中对公司控股股东及实际控制人所持有的股份的相关规定进行有效锁定，分三批进入全国中小企业股份转让系统转让，每批进入的数量均为其所持股份的三分之一。进入全国中小企业股份转让系统转让的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。同时，在本人（或本人亲属）担任公司董事、监事或高级管理人员期间，本人遵守公司法的规定，向公司申报本人直接或间接所持有的公司的股份及其变动情况，在本人（或本人亲属）任职期间每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所持有的公司股份。同业竞争情况及其承诺 二、控股股东、实际控制人及一致行动人关于避免同业竞争的承诺 为避免日后发生潜在同业竞争，公司控股股东、实际控制人潘大兴、潘建文父子出具了避免同业竞争承诺函，承诺：1、本人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与公司相同、相似业务的情形；2、在持有公司股权的相关期间内，本人将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；并将促使本人控制的其他企业（如有）比照前述规定履行不竞争的义务；3、如因国家政策调整等不可抗力原因导致本人或本人控制的其他企业（如有）将来从事的业务与公司之间的同业竞争可能构成或不可避免时，则本人将在公司提出异议后及时转让或终止上述业务或促使本人控制的其他企业及时转让或终止上述业务；如公司进一步要求，公司并享有上述业务在同等条件下的优先受让权；4、如本人违反上述承诺，公司及公司其他股东有权根据本承诺函依法申请强制本人履行上述承诺，并赔偿公司及公司其他股东因此遭受的全部损失；同时本人因违反上述承诺所取得的利益归公司所有。(三三)被被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受权利受限类型限类型 账面价值账面价值 占总占总资产资产的比的比例例%发生原因发生原因 房产 抵押 31,741,405.02 42.01%抵押贷款 广东兴亿海洋生物工程股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 97 页 累计值累计值 31,741,405.02 42.01%注注：权利受限权利受限类型为类型为查封查封、