832600_2015_金鸿新材_2015年度报告_2016-03-29.pdf

山东金鸿新材料股份有限公司 2015 年度报告 公告编号：2016-003 证券代码：832600 证券简称：金鸿新材 主办券商：中泰证券 山东金鸿新材料股份有限公司（Shandong Jinhong New Materials Co.,Ltd.）2015金 鸿 新 材 NEEQ:832600 年度报告 山东金鸿新材料股份有限公司 2015 年度报告 一、2015 年 2 月 15 日山东金鸿新材料有限责任公司股改为山东金鸿新材料股份有限公司。_ 二、2015 年 6 月 9 日山东金鸿新材料股份有限公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。_ 公 司 年 度 大 事 记 山东金鸿新材料股份有限公司 2015 年度报告 目目 录录 释义释义 .1 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 8 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及员工情况及员工情况 .3030 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十节第十节 财务报告财务报告 .3939 山东金鸿新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 1 页，共 110 页 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 山东金鸿新材料股份有限公司 元、万元 人民币元、人民币万元 挤出成型 物料通过挤出机料筒和螺杆间的作用，边受热塑化，边被螺杆向前推送，连续通过机头而制成各种截面制品或半制品的一种加工方法。浇筑成型 在常压下将液态单体或预聚物注入模具内经聚合而固化成型变成与模具内腔形状相同的制品。反应烧结 通过添加物的作用，在高温、高压或无压的条件下，使反应与烧结同时进行的一种烧结方法。山东金鸿新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 2 页，共 110 页 第一节 声明与提示【声明】【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 随着国内其他碳化硅陶瓷制品行业的发展，生产企业的数量不断增加，规模不断壮大，公司面临着良莠不齐的竞争者，一些小厂在产品质量难以保证的情况下采取以低于市场价拿订单的策略进行恶性竞争。针对上述现象，公司将着重一手抓市场，一手抓研发，继续保持自己的品牌优势，努力成为行业的领头羊。受下游行业影响较大的风险 目前公司产品下游主要是需要耐高温、耐磨、耐腐蚀材料的行业，例如卫生陶瓷、日用陶瓷、锅炉、电站、环保及造纸、石油、化工、机械等，上述行业与宏观经济、进出口贸易环境、汇率波动等外部因山东金鸿新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页，共 110 页 素关联度较高，如下游行业发展放缓公司将受到较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：是。同上期相比，减少了应收账款余额较大风险和短期偿债能力不足的风险。1.公司本年营业收入较上年增加 17,702,613.03 元，增幅为46.14%，与此同时公司加强应收账款管理，截止 2015 年 12 月 31 日，公司应收账款净额较期初减少 1,049,694.05 元，应收账款净额占营业收入的比例为 20.39%，较 2014 年占比下降 37.34%，公司应收账款余额较大的风险得到极大改善。2.公司在股份公司成立后加强了财务规范管理，杜绝了没有交易背景的票据融资行为，期初 24,000,000.00 元的应付票据到期承付后流动负债大幅下降，截止 2015 年 12 月 31 日公司流动资产合计34,089,064.13 元，流动负债合计 24,456,159.41 元，流动资产是流动负债的 1.39 倍，且流动负债中预收帐款的占比为 23.67%，公司短期偿债能力不足的风险得到很大改变。山东金鸿新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 4 页，共 110 页 第二节 公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东金鸿新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Jinhong New Materials Co.,Ltd.证券简称 金鸿新材 证券代码 832600 法定代表人 王汝江 注册地址 安丘经济开发区黄山东街北侧 办公地址 安丘经济开发区黄山东街北侧 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 荆秀梅、李海燕 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥关东店北街 1 号 2 幢 13 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张媛媛 电话 15966167296 传真 0536-4981538 电子邮箱 mastersd- 公司网址 www.sd- 联系地址及邮政编码 山东省潍坊市安丘经济开发区黄山东街北，邮政编码：262100 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-06-09 行业（证监会规定的行业大类）C30 制造业-非金属矿物制品业 主要产品与服务项目 碳化硅陶瓷、碳化硅防弹陶瓷、碳化硅微粉等的研发、生产和销售 山东金鸿新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页，共 110 页 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 30,000,000 控股股东 王汝江 实际控制人 王汝江 四、四、注册情况注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 370784200014070 否 税务登记证号码 370784053435745 否 组织机构代码 05343574-5 否 山东金鸿新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 6 页，共 110 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 56,068,072.66 38,365,459.63 46.14 毛利率%29.44 22.98-归属于挂牌公司股东的净利润 5,863,160.11 1,009,007.49 481.08 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,178,019.66 937,816.25 345.51 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.41 1.15-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.57 1.07-基本每股收益 0.20 0.03 481.08 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 121,670,097.03 126,272,921.44-3.65 负债总计 27,274,341.23 37,740,325.75-27.73 归属于挂牌公司股东的净资产 94,395,755.80 88,532,595.69 6.62 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.15 2.95 6.62 资产负债率%22.42 29.89-流动比率 1.39 0.97-利息保障倍数 8.07 4.52-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,863,471.42-7,437,680.33-应收账款周转率 4.42 4.74-存货周转率 3.84 8.42-山东金鸿新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 7 页，共 110 页 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.65 36.51-营业收入增长率%46.14 209.98-净利润增长率%481.08 187.19-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比增减比例例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,981,818.18 其他的营业外收入和支出 700.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,982,518.18 所得税影响数 297,377.73 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 1,685,140.45 七、七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的影响影响 无。山东金鸿新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 8 页，共 110 页 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析(一一)商业模式商业模式 本公司是处于碳化硅陶瓷制品行业的生产商，拥有 2 项发明专利技术和 4 项实用新型专利技术，拥有以董事长王汝江为核心的优秀经营管理团队，为工业民用领域和防护装备领域提供高科技、高性能、低成本的碳化硅陶瓷制品。公司通过自主营销和市场分销、代理相结合的经营模式开拓业务。公司主要收入来源于耐高温陶瓷和军用防弹陶瓷的研发、生产和销售。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 本年度，公司立足于战略性新兴产业新材料领域，以打造行业第一品牌，创建国际知名企业为公司发展的战略目标，不断加大科技投入，搞好新产品研制与开发，进一步拓展碳化硅陶瓷在国防和民用领域的应用和使用范围。公司不断强化销售渠道建设，加强与客户的沟通，积极开拓市场，实现了跨越式发展，全年实现营业收入 5,606.81 万元，实现净利润 586.32万元，取得了良好的经营业绩。山东金鸿新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 9 页，共 110 页 1、公司财务状况 2015 年 12 月 31 日公司资产总额为 121,670,097.03 元，同比减少 3.65%；负债总额27,274,341.23 元，同比减少 27.73%，净资产总额 94,395,755.80 元，同比增加 6.62%，资产负债率由期初的 29.89%降至期末的 22.42%，主要原因是公司在本年度继续保持了健康、高速的发展，资产负债结构得到不断优化。2、公司经营成果 2015 年公司实现营业收入 56,068,072.66 元，较去年同期增加了 17,702,613.03 元，增幅为 46.14%。营业成本 39,561,446.01 元较去年同期 29,547,217.54 元增加了 10,014,228.47 元，增幅 33.89%。净利润 5,863,160.11 元较去年同期 1,009,007.49 元增加了 4,854,152.62 元，增幅 481.08%。2015 年，公司不断加大销售力度，积极参加国内、国际展销会、订货会、防务展会等，以各种形式推广公司产品，销售规模有了较大的提升。3、现金流量情况 2015 年公司经营活动产生的现金净流量为 15,863,471.42 元，上年同期金额为-7,437,680.33 元，增加了 23,301,151.75 元，经营活动形成现金流入的能力出现了大幅提升，主要原因是随着销售的快速增长，销售商品、提供劳务收到的现金较上年增加 28,813,599.57元，与此同时购买商品、接受劳务支付的现金较上年增加 9,937,234.54 元，此外，公司本年度收到政府补助4,800,000.00元，支付给职工以及为职工支付的现金较上年增加2,127,676.88元，支付的各项税费较上年增加 1,348,913.01 元。2015 年，公司投资活动产生的现金流量净额为-2,323,925.35 元，要较去年同期-13,607,306.54 元减少了 11,283,381.19 元，主要是因为本期新增设备部分由上期在建工程转入，且本期非流动资产投资较上期大幅减少。筹资活动产生的现金净流量为-12,848,280.02 元，较上年同期 18,577,349.34 元减少了31,425,629.36 元，主要有：（1）上年票据融资取得的现金流入 1,200 万元，本期到期偿付；（2）上年增加短期借款 700 万元，本年续借，未发生其他新增贷款。本年度所处行业保持健康有序发展，生产设施投入基本完成，管理得到进一步完善，产品质量和售后服务得到客户一致认可，年度内客户订单大幅增加，公司处于快速发展的机遇山东金鸿新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 10 页，共 110 页 期。报告期内公司主营业务未发生变化，行业法律法规和行业管理体系未发生重大变化，对公司经营未产生重大影响。1.主营业务分析(1)利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 56,068,072.66 46.14-38,365,459.63 209.98-营业成本 39,561,446.01 33.89 70.56 29,547,217.54 225.31 77.02 毛利率%29.44-22.98-税金及附加 386,366.71 110.28 0.69 183,735.13 260.44 0.48 管理费用 8,650,092.96 63.02 15.43 5,306,090.22 89.32 13.83 销售费用 2,148,323.40 97.48 3.83 1,087,881.47 242.79 2.84 财务费用 332,549.59-23.65 0.59 435,579.83-3,039.43 1.14 资产减值损失-36,875.81-0.07 548,859.67 158.52 1.43 营业利润 5,026,169.80 300.14 8.96 1,256,095.77-1,785.70 3.27 营业外收入 1,982,918.18 1,989.01 3.54 94,921.65-82.88 0.25 营业外支出 400.00-0.00-100.00 0.00 净利润 5,863,160.11 481.08 10.46 1,009,007.49 187.19 2.63 项目重大变动原因:1、本期营业收入较上期增加了 1,770.26 万元，增幅 46.14%，主要原因有：（1）防弹板销售收入的增加 防弹板是公司在 2014 年推出的新产品，该产品处于市场培育期，当年实现销售收入为1,199.22 万元。2015 年度，市场对该产品的需求爆发性增长，公司的产能得到释放，防弹板产品的收入达到了 2,462.98 万元，较上年增加了 1,263.76 万元，增幅 105.38%；（2）公司对其他产品加大了销售力度 山东金鸿新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 11 页，共 110 页 本年公司积极拓展工业民用碳化硅陶瓷制品领域的市场，方梁、辊棒、异形件、六体防弹板等产品的销量较去年同期有了较大幅度的提升。2、本期营业成本较上期增加了 1,001.42 万元，增幅 33.89%，主要是因为随着防弹板市场的快速成长，以及工业民用碳化硅陶瓷制品如方梁、辊棒、异形件、六体防弹板等产品的销售的增加，相应产品的生产成本也有相应的增加。本期营业收入增长 46.14%，而营业成本仅增长 33.89%的主要原因是生产量的增加使公司成本初步体现出规模优势，相应单位产品的折旧和人工成本有所降低，期内受经济环境影响原材料价格也有小幅下降。3、营业税金及附加本期发生额较上期增加了 20.26 万元，增幅 110.28%，主要原因是本年收入增加相应的销项税增加，但增加的成本中的职工薪酬、折旧等无进项税可抵扣，由此引起实际应交的流转税大幅增加导致相应的营业税金及附加大幅增加。4、管理费用本期发生额较上期增加了 334.40 万元，增幅 63.02%，主要影响因素有：（1）研发费：本年度公司继续增加研发力度，4 月份公司新上研发项目“超高分子量聚乙烯纤维增强碳化硅防弹陶瓷复合板的研制及产业开发”，本年研发投资 337.21 万元，较上年同期增加了 65.84 万元，增幅为 24.26%；（2）工资：2015 年管理人员工资较上年增加了 98.16 万元，增幅为 199.86%，主要原因是公司业绩大幅提升，管理人员工资标准及奖金有所增加；（3）中介代理费：公司本年成功挂牌，付中介机构咨询服务费 94.70 万元；（4）折旧费：本期折旧较上期增加了 39.58 万元，增幅 163.06%，主要原因是管理用固定资产增加较多，随着固定资产的增加计提的折旧也相应增加；（5）房产税：公司 2015 年计提房产税 44.35 万元，较上年增加 25.49 万元，增幅为135.10%，主要原因是税务局要求自 2014 年度开始将土地价值计入房产原值计提房产税，公司补交房产税；（6）专利费、检测费、挂牌费：公司 2015 年发生专利费、检测费、挂牌费 24.95 万元，较上年增加 24.95 万元，主要原因是本年公司规范费用明细核算，新增专利费、检测费、挂牌费明细；（7）差旅费：公司 2015 年发生差旅费 19.80 万元，较上年增加 16.58 万元，增幅为山东金鸿新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 12 页，共 110 页 515.84%，主要原因是公司办理挂牌业务的相关人员出差较多，引起差旅费增加；（8）业务招待费：公司 2015 年发生业务招待费 20.25 万元，较上年增加 15.99 万元，增幅为 375.76%，主要原因是公司办理挂牌业务发生的业务招待费增加较多所致；（9）维修费：公司 2015 年发生维修费 7.99 万元，较上年减少 7.61 万元，减少幅度为48.78%，主要原因是 2014 年对管理用车辆、设备进行集中检修所致；（10）运杂费：公司 2015 年发生运杂费 6.27 万元，较上年减少 4.77 万元，减少幅度为43.24%，主要原因是本年度由于油价下降引起单位运输费用下降所致；（11）办公费：公司 2015 年发生办公费 5.31 万元，较上年增加 1.27 万元，增幅为 31.49%，主要原因是新增管理用软件及其他办公用品；（12）通讯费：公司 2015 年发生通讯费 2.79 万元，较上年减少 1.99 万元，减少幅度为41.64%，主要原因是从 2015 年 6 月份开始取消了对后勤人员、销售人员、及高级管理人员的话费补助；（13）印花税：公司 2015年发生印花税 2.01 万元，较上年增加 0.78 万元，增幅为 62.86%，主要原因是 2015 年收入较 2014 年增加了 1770.26 万元，相应的印花税也进行了增加。（14）保险：公司 2015 年发生保险支出 1.05 万元，较上年减少 0.71 万元，减少幅度为为 40.19%，主要原因是公司减少了商业险支出。（15）其他：公司 2015 年发生其他支出 0.00 万元，较上年减少 43.45 万元，主要原因是 2015 年度，公司对“管理费用其他”科目进行了详细的列示。2014 年其他主要包括：审计费 4.70 万元，律师咨询及代理费 12.50 万元，券商咨询服务费 10.00 万元，验资费 5.42万元，评估费 8.70 万元，专利变更及代理费 0.65 万元，工会经费 0.10 万元，招聘费 0.12万元，商标注册费 0.16 万元，水资源费 0.80 万元等。5、销售费用本期发生额较上期增加了 106.1 万元，增幅 97.47%，主要影响因素有：（1）工资：公司 2015 年发生销售人员薪酬支出 75.00 万元，较上年增加 43.00 万元，增幅为 134.38%，主要原因有：1为了拓展市场、增加收入，公司 2015 年增加了 6 名销售人员；2由于本年销售增长较高，对于销售人员的绩效考核也有所提高；（2）差旅费：公司2015年发生差旅费10.28万元，较上年增加6.13万元，增幅为147.77%，山东金鸿新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 13 页，共 110 页 主要原因是随着公司业务的逐渐扩展，销售人员发生的差旅费用也相应的增加；（3）运输费：公司 2015 年发生运输费 83.94 万元，较上年增加 43.13 万元，增幅为105.66%，主要原因有：1随着 2015 年客户对产品需求的增加，产品对外输送次数也相应增加；2客户对防弹板到货时间的要求很高，为满足客户的需求，公司在完成每笔订单的生产后派专车进行运输。（4）宣传费：公司2015年发生宣传费45.42万元，较上年增加14.64万元，增幅为47.56%，主要是因为 2015 年公司新增制作网站支出 4.40 万元；为了提高产品在国外的知名度及拓展国外市场，公司在英国、德国等欧洲国家设立了展位，该费用较上年增加了 10.30 万元。6、财务费用本期发生额较上期减少 10.30 万元，下降幅度为 23.65%，主要影响因素有：（1）公司 2015 年较上年同期增加短期银行借款 1,200 万元，该借款 2015 年已经偿还，导致利息支出增加 60.71 万元；（2）公司 2015 年利息收入较上年增加 18.81 万元，原因本年 3 月 2,400 万元应付票据到期承付，公司支付的 1,200 万元保证金取得利息收入 18.32 万元；（3）2015 年人民币处于贬值通道，公司海外销售较多，导致当期汇兑收益较上年增加51.21 万元。7、资产减值损失本期发生额较上期减少 58.57 万元，主要是由于 2014 年底应收账款大幅增加，致使 2014 年坏账准备计提较多，而今年应收账款和去年基本持平，所以计提的坏账准备较少，其他资产项目的减值情况未发生较大变化。8、营业利润本年度较上年增加了 377.01 万元，增幅 300.14%。主要原因是销售收入及毛利率提高导致的主营业务利润增加，相应的销售费用及管理费用增加，汇兑收益增加导致财务费用减少等因素综合所致。9、本年营业外收入比上年增加 188.80 万元，主要原因是本期受到用于扶持企业规范改制和挂牌补助 180 万元，以及由“超高分子量聚乙烯纤维增强碳化硅防弹陶瓷复合板的研制及产业化开发项目”本年转入的 18.18 万元。10、本年净利润较上年增加 485.42 万元，增长幅度 481.08%，主要是由于营业利润及政府补贴增加等因素综合所致。山东金鸿新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 14 页，共 110 页(2)收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 56,068,072.66 39,561,446.01 38,365,459.63 29,547,217.54 其他业务收入-合计合计 56,068,072.66 39,561,446.01 38,365,459.63 29,547,217.54 按区域分类分析：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%国内 36,547,788.08 65.18 30,208,917.95 78.74 国外 19,520,284.58 34.82 8,156,541.68 21.26 合计合计 56,068,072.66 100.00 38,365,459.63 100.00 按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%防弹板 24,629,811.12 43.93 11,992,238.77 31.26 方梁 13,185,060.57 23.52 11,801,356.59 30.76 辊棒 9,697,726.40 17.30 6,705,585.02 17.48 异形件 2,893,610.67 5.16 779,137.25 2.03 冷风管 2,729,351.64 4.87 2,027,411.02 5.28 烧嘴 1,199,001.56 2.14 1,888,095.88 4.92 六方体防弹板 867,521.35 1.55 5,664.10 0.01 精硅粉 486,315.37 0.87 950,283.75 2.48 喷嘴 379,673.98 0.68 1,826,336.83 4.76 精微粉 0.00 0.00 389,350.42 1.01 合计合计 56,068,072.66 100.00 38,365,459.63 100.00 收入构成变动的原因：本年度国外销售收入较上年增加了 1,136.37 万元，增幅为 139.32%，主要是因为本年新增 3 个新客户，从而导致了外销收入的增加。山东金鸿新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 15 页，共 110 页 本年度防弹板收入较上年增加了 1,263.76 万元，增幅 105.38%，主要是因为防弹材料市场本年增长较快，应用需求量的增加，公司设备产能得到释放，所承接的防弹板订单增加较多，导致本年收入有较大幅度的增长。(3)现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 15,863,471.42-7,437,680.33 投资活动产生的现金流量净额-2,323,925.35-13,607,306.54 筹资活动产生的现金流量净额-12,848,280.02 18,577,349.34 现金流量分析：1.本年公司经营活动产生的现金净流量为 15,863,471.42 元，较上年同期金额为-7,437,680.33 元，增加了 23,301,151.75 元，经营活动形成现金流入的能力出现了大幅度的提升，主要原因是随着销售的快速增长，销售商品、提供劳务收到的现金较上年增加28,813,599.57 元，与此同时购买商品、接受劳务支付的现金较上年增加 9,937,234.54 元。此外，公司本年度收到政府补助 4,800,000.00 元，支付给职工以及为职工支付的现金较上年增加 2,127,676.88 元，支付的各项税费较上年增加 1,348,913.01 元。公司经营活动产生的现金流量金额与净利润差异的主要原因有：1）非付现成本，非付现成本减少当期净利润，而不影响经营性现金流。非付现成本主要是资产减值损失计提、长期资产的摊销和折旧计提等构成，报告期的非付现成本为5,689,176.96 元，是导致经营活动产生的现金流量净额比净利润高的主要原因；2）利息支出，利息支出减少净利润，不影响经营性现金流，报告期发生利息支出848,280.02 元；3）经营性应收应付项目及存货余额的变动，经营性应收应付项目及存货余额的变动影响经营性现金流，而不影响当期净利润。报告期内存货、经营性应收应付项目余额的变动合计影响经营活动产生的现金流量的金额为 3,381,205.76 元。2.本年公司投资活动产生的现金流量净额为-2,323,925.35 元，要较去年同期山东金鸿新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 16 页，共 110 页-13,607,306.54 元减少了 11,283,381.19 元，主要是因为本期新增设备部分由上期在建工程转入，且本期非流动资产投资较上期大幅减少。3.本年筹资活动产生的现金净流量为-12,848,280.02 元，较上年同期 18,577,349.34 元减少了 31,425,629.36 元，主要原因有：（1）上年票据融资取得的现金流入 1,200 万元，本期到期偿付；（2）上年增加短期借款 700 万元，本年续借，未发生其他新增贷款。(4)主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销年度销售占比售占比（%）是否存是否存在关联在关联关系关系 1 CERMONIC GMBH 10,652,359.85 19.00 否 2 江苏中益特种纤维有限公司 9,237,623.93 16.48 否 3 际华三五零二职业装有限公司 3,787,000.00 6.75 否 4 EMERYS INDUSTRIAL CORPORATION 3,455,417.78 6.16 否 5 NGK（苏州）精细陶瓷器具有限公司 2,566,965.04 4.58 否 合计合计 29,699,366.60 52.97-(5)主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比（%）是否存在关是否存在关联关系联关系 1 淄博晶亿陶瓷科技有限公司 2,767,332.00 8.35 否 2 浙江开化元通硅业有限公司 2,730,000.00 8.24 否 3 北京大地泽林硅业有限公司 2,241,000.00 6.76 否 4 枣庄市顺诚磨料磨具有限公司 2,132,611.50 6.44 否 5 临朐春华碳素制品厂 1,246,189.10 3.76 否 合计合计 11,117,132.60 33.56-(6)研发支出 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 3,372,113.15 2,713,757.68 山东金鸿新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 17 页，共 110 页 研发投入占营业收入的比例%6.01 7.07 注：研发支出在管理费用“研发费”明细下归集核算。2.资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动比变动比例例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 4,056,927.23-71.76 3.33 14,365,661.18 199.64 11.38-8.04 应收票据 2,114,982.00 2,014.98 1.74 100,000.00-0.08 1.66 应收账款 11,432,698.81-8.41 9.40 12,482,392.86 238.09 9.89-0.49 其他应收款 43,049.34-95.52 0.04 961,284.67 40,866.74 0.76-0.73 存货 14,256,973.14 124.63 11.72 6,346,751.55 842.32 5.03 6.69 长期股权投资 0.00-0.00 0.00-0.00 0.00 固定资产 74,907,751.00-0.34 61.57 75,160,241.35 13.52 59.52 2.04 在建工程 1,459,785.47-54.04 1.20 3,176,074.51 85.22 2.52-1.32 递延所得税资产 108,644.43-42.91 0.09 190,293.00 258.52 0.15-0.06 其他非流动资产 208,287.00-0.17 0.00-0.00 0.17 短期借款 7,000,000.00 0.00 5.75 7,000,000.00-5.54 0.21 应付票据 1,000,000.00-95.83 0.82 24,000,000.00-19.01-18.18 应付账款 8,647,539.74 185.15 7.11 3,032,658.53 241.21 2.40 4.71 预收账款 5,789,023.23 105.21 4.76 2,821,080.62 91.32 2.23 2.52 应付职工薪酬 1,429,347.44 200.16 1.17 476,189.87-27.82 0.38 0.80 应交税费 513,410.83 34.95 0.42 380,458.25 6.73 0.30 0.42 长期借款 0.00-0.00-递延收益 2,818,181.82-2.32 0.00-2.32 资产总计资产总计 121,670,097.03-3.65-126,272,921.44 36.51-资产负债项目重大变动原因：1.货币资金 2015 年 12 月 31 日余额 4,056,927.23 元，同比减少 71.76%，主要原因是上期期末“其他货币资金”期末余额中有银行承兑汇票保证金 1,200 万元，本期期末保证金占山东金鸿新材料股份有限公司 2015 年度报告 第 18 页，共 110 页 款仅有 100 万元。2.应收票据 2015 年 12 月 31 日余额 2,114,982.00 元，同比增加 2014.98%，主要是由于本年收入较上年增加了 46.14%，通过银行承兑汇票支付支付货款的客户增多；3.其他应收款 2015 年 12 月 31 日净值为 43,049.34 元，同比减少 95.52%，是由于关联方偿还了期初占款。4.存货 2015 年 12 月 31 日净值为 14,256,973.14 元，同比增加 124.63%，主要原因是本期防弹材料订单量大幅增加，为了适应生产的需要，公司在原材料购进、库存商品的安全储备上都相应增加了库存。5.在建工程 2015 年 12 月 31 日余额为 1,459,785.47 元，同比减少 54.04%，主要原因是真空炉设备期初余额为 287.70 万元，该工程本年达到预定可使用状态后已转入固定资产。6.递延所得税资产 2015 年 12 月 31 日余额为 108,644.43 元，同比减少 42.91%，主要原因是公司本年 10 月份通过高新技术认证，适用的所得税税率由 25%降至 15%。7.其他非流动资产 2015 年 12 月 31 日余额为 208,287.00 元，系本年新增，主要是预付设备款。8.应付票据 2015 年 12 月 31 日余额为 1,000,000.00 元，同比减少 95.83%，主要原因是上年期末存在 24,000,000.00 元的票据融资，股改完成后公司未再发生票据融资行为。9.应付账款 2015 年 12 月 31 日余额为 8,647,539.74 元，同比增加 185.15%，主要原因是本期伴随销售规模的增加赊购规模有所扩大。10.预收款项 2015 年 12 月 31 日余额为 5,789,023.23 元，同比增加 105.21%，主要原因是本期伴随销售量的增加客户的预付货款增加。11.应付职工薪酬 2015 年 12 月 31 日余额为 1,429,347.44 元，同比增加 200.16%，主要原因是受业务量增加、业绩向好影响，员工工资水平大幅提升所致。12.应交税费 2015 年 12 月 31 日余额为 513,410.83 元，同