832185_2015_双建管桩_2015年年度报告_2016-04-11.pdf

第1 页，共 78 页 双 建 管 桩 NEEQ:832185 河南双建管桩股份有限公司（Henan Shuangjian Concrete Pile Co.,Ltd.）年度报告 2015 证券简称：双建管桩 证券代码：832185 公告编号：2016-016 河南双建管桩股份有限公司 2015 年度报告 第2 页，共 78 页 公 司 年 度 大 事 记 公司于2015年3月27日成功在全国中小企业股份转让系统挂牌。公司正式登陆资本市场，提升了公司的形象及影响力，为公司借助资本市场进一步发展提供了保障。报告期内，公司进一步完善了自身产业链，在向客户销售管桩产品后进一步配套提供管桩施工支持服务，从而提升了公司产品的附加值，极大的增强了公司产品的市场竞争力。公司于2015 年 5 月正式组建了公司桩基事业部，使双建管桩正式成为集生产、销售、施工支持与售后服务于一体的综合型管桩产品供应商，为公司的飞速发展创造了十分有利的条件。公司于 2015 年 6 月正式成立了物流中心，购置大型运输车辆用于公司产品和原材料的运输，打破运输难，运输成本高，发货受制约的局限，节约了产品成本和销售成本，提高了运输效率，保证了产品销售的及时性。公司于2015年7月完成了向两家经全国中小企业股份转让系统有限公司备案的具有做市商资格的证券公司发行股份共 500 万股，募集资金 1000 万元，本次股票发行目的为募集资金补充公司流动资金并向做市商提供做市库存股，本次股票发行完成后，公司股票转让方式于 2015 年 8 月 24 日起由协议转让方式变更为做市转让方式。公司于2015年7月16日正式开工建设第二条管桩生产线项目，生产规模进一步壮大，为公司未来的飞速发展奠定了坚实的基础。公司于 2015 年 8 月获得 ISO9001 质量管理体系认证证书。公司于 2015 年 12 月 2 日收到中华人民共和国知识产权局颁发的 7 项实用新型专利证书，使公司进一步提升以技术为核心的市场竞争力，公司未来将进一步加强研发投入，争取早日通过高新技术企业认定，享受到高新技术企业所得税优惠税率。公司于2015年12月被中国建筑材料企业管理协会授予“2015 年中国建材企业 500 强”的荣誉称号。公司于 2015 年 11 月 19 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台公布了股票发行方案，向外部自然人投资者朱丙照发行股份500 万股，募集资金 1750 万元，本次股票发行目的为保持公司业务规模持续增长，提高市场占有率和品牌影响力。2016 年 1 月，公司完成了本次股票发行。河南双建管桩股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 78 页 目录目录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.23 第六节 股本变动及股东情况.26 第七节 融资及分配情况.28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节 公司治理及内部控制.33 第十节 财务报告.38 河南双建管桩股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 78 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、双建管桩 河南双建管桩股份有限公司 有限公司 河南双建管桩有限公司 元、万元 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年度 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日 股东大会 河南双建管桩股份有限公司股东大会 董事会 河南双建管桩股份有限公司董事会 监事会 河南双建管桩股份有限公司监事会 公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 最近一次由股东大会通过的河南双建管桩股份有限公司章程 管理层 董事、监事、高级管理人员的统称 关联关系 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。发投 漯河市发展投资有限责任公司（公司股东）高级管理人员 总经理、副总经理、财务总监、营销总监、生产总监、技术总监、行政总监、董事会秘书的统称 股转系统 全国中小企业股份转让系统 主办券商、中原证券 中原证券股份有限公司 审计机构 大信会计师事务所（特殊普通合伙）河南双建管桩股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 78 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1应收账款回款风险 2014 年末和 2015 年末公司应收账款账面净值分别为1757.53 万元和 4951.45 万元，占流动资产的比重分别为27.54%和 48.69%。报告期内应收账款余额较大，主要是公司的销售模式和客户特点影响所致。公司的客户主要是大中型房地产开发公司、建设施工单位等，公司根据合作的时间、客户的信用程度给予客户一定的信用周期，致使期末应收账款余额较高。虽然期末应收账款的账龄主要集中在 1 年以内，且客户主要为大中型房地产开发公司、建设施工单位，不能收回的风险较小，但由于应收账款金额较大，占用公司较多营运资金，如果发生大额呆坏账，将会对公司的经营业绩产生较大影响。2.技术人才储备不足的风险 目前，国内从事水泥制品制造的企业普遍研发能力薄弱，新型技术涌现较少，随着行业的发展，企业间竞争将会越发激烈，这对公司的技术水平和研发能力提出了较高的要求。公司 2015 年在现有基础上又引入了一批专业技术人员，尽管如此，为适应激烈的市场竞争，公司仍需不断引入优秀的中高级人才，逐步形成公司专业技术队伍的梯队建设。目前公司正处于发展上升期，但技术储备较东部沿海经济发展水平较高地区的一些管桩企业相比仍有一定差距，在吸引中高级人才方面需要更多投入，公司未来可能会面临技术人才储备不足的风险。3.关联交易依赖风险 2014、2015 年度公司对关联方实现的营业收入占公司营业收入总额的比例分别为 32.39%、39.05%，2015 年度关联销河南双建管桩股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 78 页 售较 2014 年度有所上升。如果公司在未来发展中，关联方销售不能及时替代，可能会存在对关联方依赖的经营风险。4行业依赖的风险 预应力混凝土管桩行业的景气度主要取决于房地产建筑、交通基础设施、市政基础设施以及水利基础建设等下游固定资产投资的发展状况。固定资产投资建设的需求受国内乃至全球的宏观经济影响较大，导致行业发展可能呈现阶段性、周期性。如果未来房地产等建筑行业发展不景气，国家建筑基础投资下降，将导致公司存在一定的经营业绩下滑的风险。5.实际控制人不当控制风险 公司实际控制人张建国、张建军为兄弟关系，二人合计持有公司股份 5197.60 万股，占总股本的 64.97%，且张建军担任公司董事长，张建国担任公司总经理。因此，张建军、张建国兄弟在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。公司存在实际控制人利用控股股东和主要决策者的地位对重大事项施加影响的可能性，可能会给公司经营和其他股东利益带来风险。6.公司治理风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部各项控制体系。但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是；公司 2014 年和 2015 年末资产负债率分别为 53.41%和 45.19%，流动比率为 0.95 和 1.39，速动比率为 0.66 和1.11。报告期末公司资产负债率明显降低，流动比率和速动比率明显上升，报告期末公司流动比率及速动比率均已大于1，公司财务状况明显改善，上期存在的偿债风险本期明显降低。河南双建管桩股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 78 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 河南双建管桩股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Shuangjian Concrete Pile Co.,Ltd.证券简称 双建管桩 证券代码 832185 法定代表人 张建国 注册地址 漯河经济技术开发区纬二路东段 办公地址 漯河经济技术开发区纬二路东段 主办券商 中原证券股份有限公司 主办券商办公地址 河南省郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡建新、赵海珍 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张毅 电话 0395-3726658 传真 0395-3726609 电子邮箱 公司网址 http:/ 漯河经济技术开发区纬二路东段、462000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-03-27 行业（证监会规定的行业大类）C30非金属矿物制品业 主要产品与服务项目 预应力管桩和混凝土预制品构件生产、销售及相关技术服务。河南双建管桩股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 78 页 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 80,000,000 控股股东 张建国、张建军 实际控制人 张建国、张建军 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9141110056648880XP 是 税务登记证号码 9141110056648880XP 是 组织机构代码 9141110056648880XP 是 注：双建管桩于 2016 年 2 月 3 日取得了加载统一社会信用代码的营业执照（即三证合一），统一社会信用代码为 9141110056648880XP。河南双建管桩股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 78 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 72,834,974.84 49,394,872.45 47.45%毛利率%41.43%21.61%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,823,329.86 467,970.79 2,212.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,425,547.10 183,129.34 5,046.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.15%0.94%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.46%0.37%-基本每股收益 0.15 0.01 1,400.00%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 200,289,547.34 156,351,819.21 28.10%负债总计 90,504,461.41 83,510,063.14 8.38%归属于挂牌公司股东的净资产 109,785,085.93 72,841,756.07 50.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.37 1.04 31.73%资产负债率%45.19%53.41%-流动比率 1.39 0.95-利息保障倍数 3.59 1.13-河南双建管桩股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 78 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,475,345.14-2,809,828.21-应收账款周转率 2.13 3.90-存货周转率 2.36 1.81-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%28.10%24.16%-营业收入增长率%47.45%18.00%-净利润增长率%2,212.82%186.03%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 80,000,000 70,000,000 14.29%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,738,226.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 148,058.57 非经常性损益合计 1,886,284.57 所得税影响数-488,501.81 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,397,782.76 河南双建管桩股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 78 页 注：本年度报告主要财务指标参考计算公式如下：1、毛利率=（营业收入营业成本）营业收入100%2、资产负债率=负债总额总资产100%3、流动比率=流动资产流动负债 4、利息保障倍数=息税前利润/利息费用=（净利润+利息费用+所得税费用）利息费用 5、应收账款周转率=当期营业收入应收账款平均余额（期初账面余额与期末账面余额的平均）6、存货周转率=当期营业成本存货平均余额 7、总资产增长率=（报告期内总资产增长额期初总资产）100%8、营业收入增长率=（报告期内营业收入增长额上年同期营业收入）100%9、净利润增长率=（报告期内净利润增长额上年同期净利润）100%10、净资产期末股本数（或实收资本额）11、加权平均净资产收益率、基本每股收益的计算公式参照公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号净资产收益率和每股收益的计算及披露执行 河南双建管桩股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 78 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司归属于制造业中的非金属矿物制品业（C30），是管桩产品供应商，核心产品为预应力高强度混凝土管桩，主营业务为预应力管桩生产、销售及相关技术服务。目前公司直接客户主要为各类建筑施工单位、房地产开发商、建筑项目建设单位以及市政建设部门。主要客户包括漯河市第三建筑工程有限公司、漯河市建筑技术开发有限公司、河南建总国际工程有限公司、河南广天地产有限公司、西平县恒园置业有限公司、红旗渠建设集团有限公司、河南省合立建筑工程有限公司漯河分公司等。公司拥有完整的生产及配套辅助工艺系统及具有行业竞争力的专业技术核心团队，2015 年获得 7 项实用新型专利及 1 项荣誉称号，公司为工业与民用建筑、铁路、公路、市政等行业提供高质量、高性能管桩产品，满足客户的生产经营需求。公司设有营销部，并在客户集中的许昌、漯河、驻马店、周口、南阳等地设有办事处，通过直销方式开拓业务。收入来源主要为销售预应力高强度混凝土管桩产品的销售收入。报告期内，公司进一步完善了自身产业链，在向客户销售管桩产品后进一步配套提供管桩施工支持服务，并于 2015 年 5 月正式组建了公司桩基事业部，从而正式形成了集管桩生产、销售、施工支持与售后服务于一体的商业模式，这一经营模式的引入提升了公司产品的附加值，极大增强了公司产品的市场竞争力，提高了产品销售毛利水平。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年是公司飞速发展的一年，公司在资本运作及生产经营方面均取得了辉煌成绩。报告期内公司经营情况简要回顾如下：资本运作方面，2015 年 3 月 27 日，公司成功在全国中小企业股份转让系统挂牌，显著提升了公司的形象及品牌影响力；公司于 2015 年 7 月完成了向两家经全国中小企业股份转让系统有限公司备案的具有做市商资格的证券公司发行股份共 500 万股，公司股票转让方式亦于 2015 年 8 月 24 日起由协议转让方式变更为做市转让方式；公司于 2015 年 11 月 19 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台公布了股票发行方案，向外部自然人投资者朱丙照发行股份 500 万股，募集资金 1750 万元。生产经营方面，报告期内公司进一步完善了自身产业链，在向客户销售管桩产品后进一河南双建管桩股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 78 页 步配套提供管桩施工支持服务，并于 2015 年 5 月正式组建了公司桩基事业部，从而正式形成了集管桩生产、销售、施工支持与售后服务于一体的商业模式，这一经营模式的引入提升了公司产品的附加值，极大增强了公司产品的市场竞争力，提高了产品销售毛利水平。公司于 2015 年 6 月正式成立了物流中心，购置大型运输车辆用于公司产品和原材料的运输，打破运输难，运输成本高，发货受制约的局限，节约了产品成本和销售成本，提高了运输效率，保证了产品销售的及时性。公司于 2015 年 7 月 16 日正式开工建设第二条管桩生产线项目，生产规模进一步壮大，为公司未来的飞速发展奠定了坚实的基础。报告期内，公司实现营业收入 7283.50 万元，比上年同期增长 47.45%；实现营业利润 1259.89 万元，比上年同期大幅增长 3950.18%；实现净利润 1082.33 万元，比上年同期大幅增长 2212.82%。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 72,834,974.84 47.45%-49,394,872.45 18.00%-营业成本 42,661,025.16 10.18%58.57%38,720,525.60 15.64%78.39%毛利率%41.43%-21.61%-管理费用 6,069,127.90 41.30%8.33%4,295,230.63 41.26%8.70%销售费用 3,787,062.30 33.35%5.20%2,840,001.84-21.12%5.75%财务费用 5,882,995.38 112.82%8.08%2,764,292.59 60.93%5.60%营业利润 12,598,903.75 3,950.18%17.30%311,070.26 149.70%0.63%营业外收入 1,920,145.91 392.17%2.64%390,139.61-11.52%0.79%营业外支出 33,861.34 227.13%0.05%10,351.01-20.55%0.02%净利润 10,823,329.86 2,212.82%14.86%467,970.79 186.03%0.95%项目重大变动原因:1、本期营业收入同比增长 47.45%，主要是由于：（1）2015 年公司加强产品宣传力度、开拓市场，公司在 2015 年 3 月在股转系统挂牌后形象及品牌影响力得到显著提升，公司加强了销售推广团队建设，抓住时机大力开拓市场，2015 年在传统房地产项目外，进入政府投资项目工程（如：养老产业园、漯河医专等），使销售业绩大幅上升，管桩产品业务收入同比增加 2322.25 万元；（2）公司开辟经营思路新增了管桩售后施工支持业务，从而提升了公司产品的附加值，极大增强了公司产品的市场竞争力，提高了产品销售毛利水平，致使主营业务收入大幅增加。2、本期营业成本同比增长 10.18%，主要是营业收入增长带动营业成本增长。营业成本增长率低于营业收入增长率主要是报告期毛利率明显增长所致。本期毛利率 41.43%同比增加 19.82 个百分点。其中：主营业务毛利率 40.38%，其他业务毛利率 81.15%。毛利率增长的主要原因是：（1）原材料价格下降：2015 年主要原材料价格同比大幅下降，其中钢材价格下降24.25%、水泥价格下降 26.53%、蒸汽价格下降 12.22%。（2）合理配置人力资源：报告期内，公司引进长松组织管理系统，合理调整人力配置方案，逐步解决生产管理经验不足、人力资源配置结构、工资分配不合理的问题，尤其在车间，运用先进的管理办法，极大的提高了工人的工作效率和积极性，人工费用下降河南双建管桩股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 78 页 24.66%。（3）加强材料采购管理：2015 年公司优化原材料采购手段，购进的砂石取得抵扣凭证使其成本价下降了 20.5%。（4）技术攻关节能增效：一是 2015 年公司技术人员组织技术攻关取得重大突破，当年申报专利技术 12 项、当年取得 7 项专利技术证书，另外两项 2016 年已经获批，其中：混凝土无端板张拉技术每米管桩节约成本 10%左右；二是反复实验调整各种原材料的配比，在保证产品质量的基础上尽可能近距离采购质优价廉的原材料，降低了原材料采购成本（例：原来在新乡采购水泥现在许昌采购水泥除价格下降外，仅运费每吨节约成本 35 元），三是改进生产工艺蒸汽回收二次利用节约蒸汽 30%左右。（5）2015 年 6 月份公司购置水泥罐运输车一台，通过节约运输成本更进一步节约了原材料采购成本。（6）报告期内公司进一步完善了自身产业链，在向客户销售管桩产品后进一步配套提供管桩施工支持服务，从而提升了公司产品的附加值，增强了公司产品的市场竞争力，提高了产品销售毛利水平。3、本期管理费用同比增长 41.30%，主要是报告期公司在新三板挂牌支付中介服务费同比增加 91.74 万元、绿化费同比增加 10.92 万元、员工增加致使职工薪酬及社保增加了 27.62万元、新购车辆财产保险费同比增加了 11.88 万元、新购交通工具折旧费同比增加 4.45 万元、交通差旅费同比增加 3.67 万元、办公费同比增加 21.45 万元等所致。4、本期销售费用同比增长 33.35%，主要是报告期内公司产品销售增加致使运费增加66.52 万元、新购运输车辆折旧费增加 3.50 万元、销售提成增加致使工资增加 31.90 万元所致。5、本期财务费用同比增长 112.82%，主要原因：一是 2013 年 11 月公司向漯河市召陵区农村信用合作联社的借款 3,500.00 万元，由实际使用单位漯河市龙胜房屋开发有限公司按银行贷款利率承担利息，2014 年 11 月贷款偿还重新贷出后公司自己使用并全额承担贷款利息所致，二是 2014 年 11 月重新贷款 3500 万元后贷款年利率同比上调了 0.36%所致。6、本期营业外收入同比增长 392.17%，主要是报告期公司获得漯河市人民政府新三板挂牌奖励 100 万元、工业企业成长奖 10 万元和漯河经济开发区政府新三板挂牌奖励 30 万元所致。7、本期营业外支出同比增长 227.13%，主要是支付职工受伤补偿 2.00 万元、保险柜被盗损失 0.93 万元等所致。8、本期营业利润同比增长 3,950.18%、净利润同比增长 2212.82%，主要是报告期销售收入大幅上涨、毛利率明显上升所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 70,963,956.21 42,308,343.40 47,741,462.19 38,393,084.22 其他业务收入 1,871,018.63 352,681.76 1,653,410.26 327,441.38 合计合计 72,834,974.84 42,661,025.16 49,394,872.45 38,720,525.60 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%PHC 管桩 70,963,956.21 97.43%47,593,246.81 96.35%河南双建管桩股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 78 页 PTC 管桩 148,215.38 0.30%租赁收入 1,836,340.00 2.52%1,625,000.00 3.29%废品收入 34,678.63 0.05%28,410.26 0.06%合计合计 72,834,974.84 100.00%49,394,872.45 100.00%收入构成变动的原因 本期公司收入构成、各产品所占总收入的比例相较上期无明显变化。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-1,475,345.14-2,809,828.21 投资活动产生的现金流量净额-9,185,141.20-14,315,542.02 筹资活动产生的现金流量净额 22,395,312.42 33,595,740.24 现金流量分析：1.报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 133.45 万元，主要原因是报告期营业收入、毛利率增加所致。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少支出 513.04 万元，主要原因是报告期固定资产投入减少所致。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 1120.04 万元，主要原因是上期收到股东张建国、张建军追加对公司资本投资 4000 万元、股东张建国资本性投入 500 万元，而报告期对外部投资者定向增发股票收到现金为 2750 万元所致。4、本期经营活动产生的现金流量与净利润存在重大差异的主要是因为应收账款期末余额较期初增加较多，导致经营活动现金流入与净利润存在较大差异。报告期公司加强了销售推广团队建设，抓住时机大力开拓市场，根据客户信用状况、合作的时间等对客户的调查了解情况给予客户一定的账期，且随着公司营业收入的大幅增长，应收账款期末余额较期初大幅增长。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 漯河市第三建筑工程有限公司 28,439,398.14 39.05%是 2 客户 1 11,057,940.17 15.18%否 3 客户 2 10,795,319.66 14.82%否 4 客户 3 4,763,461.54 6.54%否 5 客户 4 3,314,666.67 4.55%否 合计 58,370,786.18 80.14%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关河南双建管桩股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 78 页 联关系联关系 1 供应商 1 11,989,110.10 36.71%否 2 供应商 2 2,767,856.07 8.47%否 3 供应商 3 2,026,242.82 6.20%否 4 供应商 4 1,752,094.02 5.36%否 5 供应商 5 1,450,213.38 4.44%否 合计 19,985,516.39 61.19%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-注：报告期内，由于公司未筹划申报高新技术企业认定，且产品研发均为在生产过程中进行，未单独进行研发项目立项、预算、结算，相关研发费用均已并入生产成本中归集核算。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占 总 资 产 比总 资 产 比重重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 28,876,955.85 68.46%14.42%17,142,129.77 2,451.82%10.96%3.46%应收账款 49,514,503.19 181.73%24.72%17,575,297.95 142.79%11.24%13.48%存货 18,514,566.66 4.67%9.24%17,688,714.97-29.27%11.31%-2.07%长期股权投资-固定资产 54,277,018.91 12.42%27.10%48,278,998.30-4.12%30.88%-3.78%在建工程 230,168.95-0.11%-100.00%-0.11%短期借款 54,000,000.00-26.96%54,000,000.00 1.89%34.54%-7.58%长期借款-资产总计 200,289,547.34 28.10%-156,351,819.21 24.14%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金余额期末较期初上升 68.46%，主要原因是本期公司进行两次定向增发股票共收到股东投资款 2750 万元所致。2、应收账款期末较期初上升 181.73%，主要原因是报告期公司加强了销售推广团队建设，抓住时机大力开拓市场，根据客户信用状况、合作的时间等对客户的调查了解情况给予客户一定的账期，且随着公司营业收入的大幅增长，应收账款期末余额较期初大幅增长。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 无。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。河南双建管桩股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 78 页 (三三)外部环境的分析外部环境的分析 预应力高强度混凝土管桩是我国最重要的混凝土桩品种，同时也是我国最重要的桩基材料之一，其生产技术工艺作为“高强、高性能混凝土预制构配件技术”被列入国家重点推广技术领域。作为建筑物的一种重要桩基材料，其行业的发展与需求基本由下游建筑、铁路、公路、桥梁、码头、市政等行业的发展和规模水平所决定，特别是在房地产建设、公路建设和铁路建设的应用占比之和约为 95%，而且此比例在未来很长一段时期内将保持稳定的态势。随着预应力混凝土管桩生产技术的日益成熟、产品质量的日益提高，尤其是 PHC 管桩的迅速发展以及新规格产品的不断推出，预应力混凝土管桩已被广泛的应用于多高层民用建筑、工业厂房、大型设备基础、城市高架道路基础、公路、桥梁、港口码头、机场、电力、冶金等工程中，是上述各领域的重要桩基材料。行业无明显周期性和季节性，但因产品体积大、重量重，运输成本较高，受地域性限制较大。近年来，我国预制混凝土桩行业处于高速发展阶段，市场发展空间巨大，吸引了众多管桩制造企业涌入市场，市场化竞争较为充分。行业涌入了大量企业后，低水平重复建设现象较为普遍，致使市场竞争激烈，行业平均利润不高。大部分企业规模过小，利润微薄。随着市场需求的不断扩大，特别是管桩产品的非标准化特性，对技术工人的操作工艺水平、经验和素质要求较高，行业内急需大量的专业管理人员和经验丰富的高级技术工人。但因预制混凝土桩属于传统制造产业，多数企业难以吸引优秀人才，致使行业专业从业人员不足，特别是经营管理人才、高层次专业技术人员和高技能人才匮乏，制约了我国预制混凝土桩行业的进一步发展。随着近几年我国经济发展趋势和政策导向的转变，GDP 增长方式正在逐步由投资型转向消费型，基础建设投资明显放缓，新开工项目也随之减少。但随着近期国家不断降低银行贷款利率、首套房及二套房的首付比例、降低契税缴纳比例等优惠政策的实施，促使房地产行业有稳定的发展。目前我国基础设施建设正在持续回暖，尤其是水利、交通等基础设施建设的投资较前两年有所增加，为响应“十三五”计划，各地方加大如高铁等基础建设项目，为管桩生产企业带来了广阔的发展空间和机遇。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 公司自成立以来，一直从事预应力管桩的生产与销售，掌握了成熟的管桩生产技术，在区域内占据了稳定的市场份额，并具有了一定的知名度，产品质量和服务得到下游建筑施工单位、房地产开发商及建筑项目建设单位的广泛认可。公司是河南省建筑业协会混凝土分会会员单位，加入协会后荣获过“河南省混凝土行业先进企业”荣誉称号，同年被中国建筑材料企业管理协会授予“2015 年中国建材企业 500 强”荣誉称号。公司总体竞争优势如下：1、产品质量优势 在产品质量检验方面，公司有经过河南省质量技术监督局资质认定的专门实验室，实验室可以向社会出具有证明作用的数据和结果，拥有水泥恒应力压力试验机、水泥胶砂搅拌机、电动抗折试验机、液压式万能试验机、电液式压力试验机、雷氏夹测定仪、全自动比表面积测定仪等二十余台产品质量检测设备，具备对管桩抗弯性、尺寸偏差、外观质量、混凝土保护层等性能检测能力和对混凝土、水泥、钢筋、建筑用砂、硅砂粉及混凝土外加剂等原材料各项指标分析能力，有效地保证了产品质量的稳定性。公司制定了各个生产过程的操作规程和检验流程，以及原材料检验、半成品指标检验、产品内在质量检验、产品出厂检验等一系列检验流程，通过每道工序的标准化操作与检验验收，河南双建管桩股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 78 页 有效保证了产品质量的稳定。2、地区及客户优势 公司地处河南漯河，是豫南地区唯一一家专业生产预应力管桩的企业。预应力管桩在沿海沿湖地区应用较为广泛，内陆地区使用率不高，市场空间很大。当地政府对“绿色、环保、节能”建材大力支持，其中漯河市城乡建设委员会就管桩的推广与使用专门发布了关于应用管桩有关问题的通知（漯建建201424 号），漯河市人民政府发布关于解决新型建材推广使用问题的会议纪要，提出“我市建筑工程使用管桩的占比要达到 30%以上，以后逐步增加到 50%以上”，支持行业发展。公司是漯河恒大名都、漯河恒大御景、京港澳高速驻马店至信阳段、中铁十一局集团有限公司 G4 高速驻信改建土建第六项目、中王奥特莱斯、周口碧桂园、驻马店恒大名都、驻马店开源社区、驻马店红星广场、农光互补光伏发电等项目的供应商，公司的信誉和产品质量在客户中树立了良好的企业品牌形象。3、在桩基材料领域，预应力管桩产品综合优势明显 相对于其它桩基材料，预应力管桩由于其单桩结构承载力高、单位承载力价格相对便宜；设计选用范围大，容易布桩；对桩端持力层起伏变化大的复杂地质条件适应性强；运输、吊装轻便；施工前期准备时间短、施工速度快、工期短；工艺先进、技术含量高、工厂化生产质量保证；采用先张法、离心成型、蒸汽养护等先进工艺，能节约大量钢筋水泥等原材料符合当前国家提倡节能减排、可持续发展的基本国策，预应力管桩目前已经大量代替了其他传统的各种桩型，成为我国软基处理工程的重要桩基材料。4、技术及产品专业化优势 公司自成立以来，一直从事预应力管桩的研发、生产及销售，逐步形成了自主的核心技术，积累了丰富的生产经验，培养和储备了一定的技术人才，已经形成了完整的技术引进、吸收、消化和创新的技术研发体系，2015 年申报专利 12 项，取得专利证书 7项，为一种预应力混凝土无端板桩的张拉组件、滚焊机自动卸笼机、管桩模具清理装置、一种自动返回的钢筋笼滚焊机牵引装置、一种混凝土管桩合模输送机、一种静压桩离心设备管桩定位装置、手持式管桩模