832626_2015_预言软件_2015年年度报告_2016-04-28.pdf

上海预言软件股份有限公司 2015 年年度报告 1 预言软件 NEEQ:832626 上海预言软件股份有限公司 SHANGHAI ART-CODING SOFTWARE CO.,LTD.年度报告 2015 上海预言软件股份有限公司 2015 年年度报告 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2015 年 2 月，预言软件参与制作“文明”系列游戏，“文明”是“电子游戏教父”的席德梅尔的最大成就，也是人类游戏历史上最伟大的游戏系列之一。对公司的品牌声誉有显著提升，提高国际影响力。2、2015 年 3 月，预言软件正式与日本SNK Playmore 公司签订合约，为次世代主机游戏开发进行服务。与 SNK 的合作对开拓庞大的日本游戏市场具有里程碑的作用。3、2015 年 5 月 28 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于同意上海预言软件股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函20152303 号），公司股票于 2015 年 6 月 23 日起正式在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。证券简称：预言软件，股票代码：832626。4、2015 年 5 月，预言软件通过 ISO9001年审，公司软件开发规范的管理和质量控制得到了审核组的肯定。5、2015 年 7 月，预言软件长期服务的网易项目梦幻西游取得了月流水 8 亿的成绩，震惊整个中国游戏行业，并且长期霸占畅销榜第一的位置直到当下。相比前 2 年手游市场百花争艳的态势，目前市场又回到了大厂巨头们独霸排行榜的形势，留给中小开发商的机会越来越少。6、2015 年 10 月，预言软件提供服务的影游互动项目云中歌正式上线，取得了APPstore 中国区免费排行榜第一，付费榜 61位的良好成绩。7、2015 年 11 月，日本游戏大师级人物铃木裕先生再次访问预言软件上海公司，并对公司项目进行指导和洽谈。8、2015 年 12 月，预言软件长期提供服务的腾讯王者荣耀成为中国第一 MOBA 类手游。上海预言软件股份有限公司 2015 年年度报告 3 目目 录录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.23 第六节 股本变动及股东情况.27 第七节 融资及分配情况.30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节 公司治理及内部控制.35 第十节 财务报告.41 上海预言软件股份有限公司 2015 年年度报告 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份有限公司、预言软件 指 上海预言软件股份有限公司 武汉预言 指 武汉预言软件有限公司 知锐科技 指 上海知锐科技有限公司 上海创投 指 上海创业投资有限公司 上海信创 指 上海信息技术创业投资有限公司 控股股东 指 持有股份占公司股本总额 50%以上的股东；持有股份的比例虽然不足 50%，但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东 关联交易 指 关联方之间的交易 股东大会 指 上海预言软件股份有限公司股东大会 董事会 指 上海预言软件股份有限公司董事会 监事会 指 上海预言软件股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、中信证券 指 中信证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法（2014 年修订）证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 现行有效的上海预言软件股份有限公司章程 管理层 指 董事、监事及高级管理人员的统称 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书的统称 报告期、本年度 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 近两年 指 2015 年、2014 年 注：下述数据如无特殊说明，均为合并口径。上海预言软件股份有限公司 2015 年年度报告 5 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否（1）董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有）无（2）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有）无（3）豁免披露事项及理由（如有）无 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项重要风险事项简要简要描述描述 1、公司治理的风险 有限公司期间，公司治理不够规范，公司存在诸如未按要求提前发出会议通知、股东会届次记录不清、相关决议书面记录及保存不完整等不规范现象。公司由有限公司整体变更设立为股份有限公司后，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度等各项管理制度。随着公司经营规模扩大、员工数量增加，公司的组织结构也愈加复杂，对上海预言软件股份有限公司 2015 年年度报告 6 公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行，公司治理风险将可能影响公司的持续成长。2、无实际控制人的风险 公司单个股东持有的公司股份均未超过公司总股本的 50%，均无法决定董事会多数席位，公司的经营方针及重大事项的决策系由全体股东充分讨论后确定，无任何一方能够决定和做出实质影响，公司无实际控制人。由于公司无控股股东及实际控制人，决定了公司所有重大行为必须民主决策，由全体股东充分讨论后确定，避免了因单个股东控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但可能存在决策效率被延缓的风险。3、核心技术人员流失的风险 软件类企业所从事业务的关键是人力资源的稳定，技术人才的储备是企业的核心竞争力之一。技术人员的培养需要较长的时间及成熟的体系。公司从成立初期的 5 人团队发展至今日的规模，人才储备一直保持着每年 15%-20%的增速。尽管公司通过长期积累和不断投入培养了较为成熟的技术队伍，但是专业技术人员尤其是核心技术人员的流失，仍会给公司带来较大的经营风险。4、对大客户依赖风险 由于公司为中小型软件企业，受限于现有的市场地位和公司下游行业的市场竞争格局，公司的业务集中度仍较高。报告期内，公司前五大客户的销售收入为 2,723.97 万元，比 2014 年前五大客户的销售收入 2,517.3 万元增加了 206.67 万元。2015 年前五大客户占全部销售的比重为 75.98%，比 2014 年的比重 92.45%降低了16.47%。公司在保持并增加对大客户的收入的情况下降低了收入比重，正逐步减少对大客户的依赖。2016 年公司将进一步加大对海外市场及其他客户的开拓力度，寻找更多的业务来源，分散客户集中度，减轻对单一客户的依赖。5、对非经常性损益的依赖风险 2014 年和 2015 年，公司扣除所得税费用后的非经常性损益净额分别为 629,391.64 元和 2,167,958.32 元，占当期扣除非经常性损益前净利润的比例分别为-392.80%和 46.37%，报告期内，公司的非经常性损益来源主要包括政府补贴收入和银行理财产品的投资收益，本年的政府补助收入主要有享受国家及地方给予的新上海预言软件股份有限公司 2015 年年度报告 7 三板上市补贴。公司未来将继续提高闲置资金的利用率，提升公司的盈利能力。6、业绩波动风险 公司净利润由去年-16.02 万元增加至 467.51 万元。报告期内，公司扭亏为盈，业绩增长幅度较大，2016 年业绩能否保持有效稳定的增长，对公司有着一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：是注 注 1、2014 年度公司净利润为-16.02 万元，2015 年度公司净利润 467.51 万元。公司在2015 年度改善了业务情况，细化项目管理，提高人员利用效率，加快项目开发进度和周转率，加强对成本的管理。截止报告期末，公司不存在短期内持续亏损的风险。注 2、公司已于 2014 年 10 月 23 日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期三年，适用企业所得税税率为 15%。并且公司每年均在享受此项优惠，2015 年公司的各项指标如研发费的占比、人员的结构等均超过高新技术企业的认定指标，故不存在此项风险。上海预言软件股份有限公司 2015 年年度报告 8 第二节第二节 公司公司概况概况 一、基本信息 公司中文全称 上海预言软件股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAI ART-CODING SOFTWARE CO.,LTD.证券简称 预言软件 证券代码 832626 法定代表人 潘伟敏 注册地址 上海市张江高科技园区郭守敬路 498 号浦东软件园 14 幢 22301-513 室 办公地址 上海市长宁区凯旋路 1010 号 A 栋 6 楼 主办券商 中信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 葛勤、张斌卿 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区汉口路 99 号 6 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 水修义 电话 021-52540081-20 传真 021-52540081-11 电子邮箱 xyshuiART-CODING.com 公司网址 http:/www.art- 上海市长宁区凯旋路 1010 号 A 栋 6 楼；200052 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 6 月 23 日 行业（证监会规定的行业大类）（I6510）软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 主要从事软件开发业务，包括为游戏软件开发商、运营商提供游戏美术资源制作服务、以及游戏制定、软件程序开发等业务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）8,700,000 股 上海预言软件股份有限公司 2015 年年度报告 9 控股股东 公司无控股股东 实际控制人 公司无实际控制人 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 310115000775305 否 税务登记证号码 310115752476482 否 组织机构代码 752476482 否 注：2016 年 1 月，公司营业执照、税务登记证和组织机构代码证已经三证合一，三证合一后的统一社会信用代码为 913100007524764823。上海预言软件股份有限公司 2015 年年度报告 10 第第三三节节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 35,851,252.39 27,228,970.20 31.67%毛利率（%）58.83 35.36-归属于挂牌公司股东的净利润 4,675,096.01-160,230.86 3,017.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,507,137.69-789,622.50 417.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.33-0.94-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.05-4.66 380.04%基本每股收益 0.54-0.02 2,800.00%二、偿债能力 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）25,474,074.23 19,958,799.93 27.63%负债总计（元）3,922,005.67 3,081,827.38 27.26%归属于挂牌公司股东的净资产（元）21,552,068.56 16,876,972.55 27.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）2.48 1.94 27.84%资产负债率（%）15.40 15.44-流动比率 6.71 6.05-利息保障倍数-三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）5,437,261.00-1,458,523.11-应收账款周转率 10.40 10.88-存货周转率 593.20 707.38-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率（%）27.63 2.26-上海预言软件股份有限公司 2015 年年度报告 11 营业收入增长率（%）31.67-1.37-净利润增长率（%）3,017.73-104.78-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,700,000 8,700,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,341.75 计入当期损益的政府补助 1,885,166.67 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 656,700.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,511.12 非经常性损益合非经常性损益合计计 2,549,036.53 所得税影响数-381,078.21 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 2,167,958.32 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（去年同期）上年期末（去年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 无-上海预言软件股份有限公司 2015 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司主要从事软件开发业务，包括为游戏软件开发商、运营商提供游戏美术资源制作服务、以及游戏定制、软件程序开发等业务，其中游戏美术资源制作是公司的核心业务，也是公司最主要的收入来源。公司借助信息化手段，以软件技术为核心，为游戏行业提供相关的美术资源解决方案及产品服务。公司业务重点偏向网络游戏及手机游戏的美术资源制作，通过互联网数字化传输的方式将最终产品交付给客户。公司凭借长期为客户服务所积累的丰富经验，根据客户的不同需要，提供具有创意的、高质量，合理成本的服务。公司制作的游戏美术作品，赢得了行业内龙头企业和玩家的普遍认可及长期支持，多年来在细分行业里保持一定的市场竞争力，为公司带来稳定的收入和现金流。在报告期内，公司商业模式未发生变化，且对公司经营没有发生影响。由于游戏定制、程序开发等自研项目的时间周期较长，其项目预计在 2016 年获得收益。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 截止报告期末，公司总资产 2,547.41 万元，较上年度末增加 27.63%；净资产 2,155.21 万元，较上年度末增加 27.7%；报告期内实现营业收入 3,585.13 万元，营业成本为 1,475.99 万元，净利润 467.51 万元，较上年同期营业收入增长 31.67%，净利润增长 3,017.73%，经营活动产生的现金流入 3,972.34 万元比上年同期增加了 1,172.61 万元，经营活动产生的现金流量净额 543.73 万元较上年同期增加了 689.58 万元。2015 年度营业收入 3,585.13 万元，比 2014 年度增加 31.67%，最主要原因是公司在维护老客户的稳定的情况下大力开拓新客户，本年度新增客户数 31 家，新增客户的收入 660 多万元。上海预言软件股份有限公司 2015 年年度报告 13 国内游戏整体行业转向手游为主，固定采购商的项目增多，同时海外家用主机市场进入 PS4 和XBOXONE 的次世代新主机时代，海外的游戏开发成本快速上升，对外包的需求依赖加大。报告期内，公司总体运营稳步上升，公司主营业务收入实现较大幅增长，各项重点工作取得新突破和新成效。日本 SNK Playmore、美国 Kabam 及韩国 Neople 相比去年增加对公司业务外包量，在此情况下，公司将继续加大海外公司，特别是欧美以及日本公司的业务比例。另一方面，公司积极投入自主研发项目，加大产品研发力度，研发自主品牌，提升公司内在竞争力。在以往的客户基础上巩固并加深合作范围，开拓了较多新的客户，并首次和日本公司大规模进行著名IP 游戏的合作。加强了自我研发能力，并积极应对市场的最新动态。为之后的业务扩展做积极的准备。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 35,851,252.39 31.67%100.00%27,228,970.20-1.37%100.00%营业成本 14,759,906.81-16.14%41.17%17,601,069.98 4.55%64.64%毛利率 58.83%-35.36%-管理费用 16,377,291.78 59.94%45.68%10,239,512.68 28.93%37.61%销售费用 1,903,254.80 393.01%5.31%386,049.46 7.41%1.42%财务费用-3,361.67 89.30%-0.01%-31,421.51 546.26%-0.12%营业利润 3,375,819.40 821.66%9.42%-467,782.37-116.39%-1.72%营业外收入 1,897,159.26 1,096.85%5.29%158,512.10-68.75%0.58%营业外支出 4,823.22 3,917.68%0.01%120.05 36.10%0.00%所得税费用 593,059.43-497.6%1.65%-149,159.46-2,396.39%-0.55%净利润 4,675,096.01 3,017.73%13.04%-160,230.86-104.78%-0.59%项目重大变动原因：1、营业收入：2015 年度营业收入 3,585.13 万元，比 2014 年度增加 31.67%，最主要原因是公司在维护老客户的稳定的情况下大力开拓新客户，本年度新增客户数 31 家，新增客户的收入 660 多万元。公司毛利率比上期增加了 23.47%，主要由于 2015 年公司主抓成本控制，细化项目管理，本期公司开发具有自主知识产权的 PM 管理系统，跟踪每个项目的产出、效率等指标；将员工的工资奖金与绩效紧密挂钩，提高人员工作积极性，故毛利率较上期相比提高。2、管理费用：2015 年管理费用 1,637.73 万元，比 2014 年度增加了 59.94%，主要原因是公司在保证上海预言软件股份有限公司 2015 年年度报告 14 正常的运营下积极投入自主研发项目，加大产品研发力度，研发自主品牌，提升公司内在竞争力。本年的研发投入 1,094.96 万元，比上年增加 115.6%。3、销售费用：2015 年销售费用 190.32 万元，比 2014 年增加了 393.01%，主要原因是公司为降低对大客户的依赖，增加了对新客户的拜访，建立有效的客户沟通机制，而产生的销售人员人数、相应人力成本和商务费等增加。4、财务费用：2015 年财务费用-3,361.67 元，与 2014 年变动为 89.30%，主要是由于 2014 年公司购买的“七天通知存款”而产生的利息为 58.60 万元，而 2015 年公司调整了理财方案，取消了该投资理财产品，故降低了理财产品的收益。5、营业利润：2015 年营业利润 337.58 万元，比 2014 年增加了 821.66%，主要原因为 2015 年的销售收入较 2014 年增加了 862 万元，另外 2015 年的总成本比 2014 年增加了 486.3 万元，故公司在今年扭亏为盈，营业利润由去年的-46.78 万元增加至 337.58 万元。6、营业外收入：2015 年的营业外收入为 189.71 万元，主要系公司今年享受政府新三板上市补贴政策而取得 159 万元，及市级财政补助收入 29.17 万元。7、营业外支出：2015 年营业外支出 4,823.22 元，比 2014 年增加了 3,917.68%，主要系支付的国外拜访客户时产生的汽车违章罚单 3,235.61 元及 1,460 元的处置固定资产损失所致。8、所得税费用：本期所得税费用 59.31 万元，较上期增加 497.6%。期末所得税费用主要系由公司利润总额所产生的所得税费用 79 万元，加上本期有不可抵扣成本、费用及子公司研发费加计扣除等调整所致。9、净利润：较上期增加 483.53 万元，变动比率为 3,017.73%。主要系本期营业利润比上期增加了 384.36万元，本期营业外收入比上年增加了 173.86 万元，2015 年当期所得税费用为 48.9 万元，2015 年递延所得税费用 10.37 万较上期增加所致。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 35,582,761.82 14,759,906.81 27,228,970.20 17,601,069.98 其他业务收入【注】268,490.57-合计合计 35,851,252.39 14,759,906.81 27,228,970.20 17,601,069.98 项目重大变动原因：注：其他业务收入主要系企业招聘应聘毕业生，为使其很快投入岗位，进行岗前技能培训，而预先收取的费用，根据约定员工需在公司服务满 3 年后，公司将以奖励的形式返还员工。上海预言软件股份有限公司 2015 年年度报告 15 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 软件开发服务费 35,582,761.82 99.25%27,228,970.20 100.00%其他业务收入 268,490.57 0.75%-合计 35,851,252.39 100.00%27,228,970.20 100.00%收入构成变动的原因 报告期内，公司主营业务未发生变动，收入来源仍为软件开发服务费的收入，报告期内，软件开发服务收入较上期增加 8,353,791.62 元，主要系公司在维护老客户的稳定的情况下大力开拓新客户，本年度新增客户数 31 家，新增客户的收入 660 多万元所致。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 5,437,261.00-1,458,523.11 投资活动产生的现金流量净额-2,845,875.28-1,684,109.23 筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2015 年度公司经营活动现金净额约为 543.73 万元，较 2014 年度增加约 689.58 万元，同比增长472.79%。2015 年度公司实现营业收入 3,585.13 万元，较 2014 年度同比增长 31.67%，报告期内销售商品、接受劳务收到的现金较去年同期增加是报告期经营活动现金净额增幅显著的主要因素；另外，2015 年度购买商品、接受劳务支付的现金较 2014 年度减少约 63.21 万元，主要是公司加强成本控制，减少不必要的采购所致；2015 年度支付给员工的现金较去年同期增加 365.83 万元，主要因报告期内减少外包业务，招聘员工人数增加导致人员费用相应增加。2、投资活动产生的现金流量净额 2015 年度投资活动产生的现金流量净额为-284.59 万元，较 2014 年度减少 116.18 万元。2015 年度收回投资收到的现金与投资支付的现金之间的净额为-185.00 万元，较 2014 年度减少 5.00 万元。2015 年度购建固定资产、无形资产及其他长期资产支付的现金较 2014 年度增加 118.64 万元，主要来自报告期内购建无形资产现金支出的增长。报告期投资活动产生的现金净额较去年同期下降 68.98%的主要原因在于报告期内购建无形资产现金支出增幅明显。3、经营活动现金流量净额与净利润的差异：上海预言软件股份有限公司 2015 年年度报告 16 报告期内经营活动产生的现金净流入 543.72 万元，本期净利润 467.51 万元，经营活动现金净流入与净利润较为匹配，差异主要是因经营性应付余额增加 84.02 万元，期末尚未实际完成支付所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在是否存在 关联关系关联关系 1 网易公司 17,505,510.57 48.83%否 2 腾讯科技（深圳）有限公司 5,448,253.22 15.20%否 3 SNKPLAYMORE CORPORATION 1,567,774.32 4.37%否 4 盛绩信息技术（上海）有限公司 1,560,987.83 4.35%否 5 KABAM,INC.1,157,169.25 3.23%否 合计合计 27,239,695.19 75.98%-注：公司对网易公司的销售额和往来余额包括公司对网易（杭州）网络有限公司、广州博冠信息科技有限公司。因上述公司均为网易的下属公司，因此在披露前五大客户的销售额与往来余额时将其进行合并列示。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海科尼软件技术有限公司 1,700,000.00 15.21%否 2 百脑通数码科技（上海）有限公司 1,636,437.00 14.65%否 3 上海尚彩信息技术有限公司 1,471,210.81 13.17%否 4 中信证券股份有限公司 800,000.00 7.16%否 5 上海梓风信息科技有限公司 757,093.32 6.78%否 合计合计 6,364,741.13 56.97%-（6）研发支出）研发支出 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 10,939,629.65 5,072,648.60 研发投入占营业收入的比例 30.51%18.63%2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产比占总资产比重的增减重的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 上海预言软件股份有限公司 2015 年年度报告 17 货币资金 6,905,952.27 60.06%27.11%4,314,566.55-42.14%21.62%5.49%应收账款 3,531,689.45 5.02%13.86%3,362,926.75 104.74%16.85%-2.99%预付账款 62,597.05 -0.25%-0.25%其他应收款 286,861.00-21.83%1.13%366,948.01 46.38%1.84%-0.71%其他流动资产 12,409,571.89 17.60%48.71%10,552,228.29 20.57%52.87%-4.16%存货-49,764.00-0.25%-0.25%固定资产 496,066.79-2.04%1.95%506,386.95 12.38%2.54%-0.59%无形资产 1,719,410.78 168.51%6.75%640,346.19-33.58%3.21%3.54%递延所得税资产 61,925.00-62.61%0.24%165,633.19 0.83%-0.59%应付账款 4,854.37-56.66%-11,200.00 124.90%-应付职工薪酬 2,576,144.07 32.97%10.11%1,937,411.48-12.97%9.71%0.41%应交税费 538,340.41 160.9%2.11%206,343.39 65.73%1.03%1.08%其他应付款 335,666.61-49.84%-1.32%669,252.63 440.29%3.35%-2.04%资产总计 25,474,074.23 27.63%100.00%19,958,799.93 2.26%100.00%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期末货币资金余额 690.6 万元，比上期末 431.4 万元增加了 259.2 万元，主要是由于期末有银行理财到期，在资产负债表日未新增购买理财产品，故资金暂时停留基本户。本期经营活动产生的现金流量净额 543.73 万元，本期投资活动产生的现金流量净额-284.59 万元，本期现金及现金等价物净增加额为 259.14 万元。2、应收账款：本期末应收帐款余额 353.17 万元，较上期相比变动不大。主要系应收余额中 351 万元的帐龄在 1 年内，应收余额中 2.7 万元的帐龄在 1-2 年。3、其他应收款：本期余额为 28.68 万元，比上期末降低了 8 万元。本期末的余额主要为公司上海、武汉、杭州三地办公用房的押金所致。4、其他流动资产：本期其他流动资产余额为 1,240.96 万元。主要系本期公司流动资金较为充裕，期末理财产品余额较上期增加 185 万元所致。5、无形资产：本期末无形资产余额为 171.94 万元，比上期末 64.03 万元增加了 107.91 万元，主要是由于 2015 年公司为开发制作需要购入了 179 万元的制作软件,及当期正常的软件摊销费用所形成。6、递延所得税资产：本期末递延所得税资产 6.19 万元，比上期末 16.56 万元下降了 10.37 万元，其变动的主要原因为，上期末可抵扣亏损 1,104,221.27 元，计提递延所得税资产 165,633.19 元，本年使用了前期可抵扣亏损，同时确认由于资产减值准备和上海市促进文化创意产业发展财政扶持资金项目递延收益所产生的可抵扣暂时性差异。上海预言软件股份有限公司 2015 年年度报告 18 7、应付帐款：本期末应付帐款 0.48 万元，比年初的 1.12 万元下降了 0.64 万元，主要是由于在 2015年期末有入帐但暂时未付的款项产生。8、应付职工薪酬：本期末应付职工薪酬余额 257.61 万元。主要系公司员工人力成本及社保公积金上调，本期人数较上期增加所致。9、应交税费：本期末应交税费余额 53.83 万元，比上期增加 33.2 万元。主要系本期因净利润增长，相应计提的所得税费用增加，同时期末代扣代缴的个人所得税比期初多 1.8 万元所致。10、其他应付款：本期较上期减少 33.35 万元。主要系本期末未付的款项比上期减少 16.09 万元及未付员工的报销款比上期减少 16.48 万元所致。3、投资状况分析、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况 单位：万元 子公司名称 主要经营地 持股比例(%)业务性质 2015 年 营业收入 2015 年净利润 上海知锐科技有限公司【注】上海 100.00 软件技术服务 0-5.21 武汉预言软件有限公司 武汉 100.00 软件技术服务 470.10 72.47 注：上海知锐科技有限公司成立于 2013 年 11 月 13 日。注册资本：100 万元。公司出于整理经营决策之需要，优化公司治理结构，降低企业运行成本，公司于期后 2016 年 1 月21 日公司召开的第一届董事会第五次会议审议通过了关于注销全资子公司上海知锐科技有限公司的议案，具体内容详见 2016 年 1 月 25 日在全国中小企业股份转让系统披露的 关于注销子公司的公告（公告编号：2016-002）。公司计划将于报告期后注销上海知锐科技有限公司，相关清算程序正在办理中。（2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，本期新增累计购买理财产品 7,375 万元，累计购回理财产品 7,190 万元，截止报告期末持有金额为 1,235 万元，本期理财产品收益为 65.67 万元。2015 年 5 月 15 日，挂牌前公司召开 2014 年年度股东大会，审议通过关于授权公司管理层购买银行理财产品的议案，议案内容为“授权公司管理层在不影响公司正常生产经营的情况下，购买周期型银行理财产品，仅限于自有闲置资金，并授权总经理何俊先办理相关事项”。投资额度不超过人民币 1.5亿元，单笔投资额度不超过人民币三百万元，单笔余额可以滚动使用，自股东大会审议通过之日起 3 年内有效。（三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 上海预言软件股份有限公司 2015 年年度报告 19 2015 年，游戏市场继续得到高速发展，前两大公司 2015 年业绩相比 2014 年均有大幅提高，其中腾讯由 447.56 亿增加到 565.87 亿，绝对增加值接近 120 亿；网易由 124.8 亿增加到 228.03 亿，幅度超过82%。游戏整体市场在端游，页游小幅度增长的情况下，移动手游得到了大幅度增加。但是另一方面，移动游戏竞争的日益激烈挤压了国内中小开发商 cp 的生存空间。很多中小 cp 也纷纷转型参与外包，而本公司目前主要的业务构成来自于游戏大厂的美术外包，竞争对手数量的增加一方面会利用他们的低人力成本拉低主要客户的报价，另外一方面会利用他们灵活且不规范的竞争手段扰乱市场。2015 年，VR(Visual Reality)的突飞猛进的发展为游戏市场带来了新的活力，预计会在未来 3-5 年，VR 相关游戏市场会有每年 150%的增长。本公司会利用之前在 3D 引擎研发及美术制作方面的优势，尽快切入。当然，游戏市场的变化对外包的影响也会有比较大的影响。根据以往的经验，2013 年，当端游向手游转变的时候，游戏的美术外包曾经出现过一段真空期，这对一些还未积极做好准备的外包公司来说就会有比较大的影响。所以当这次 VR 热点出现的时候，也会对目前的手游照成冲击，本公司在立足保持原有端游，手游市场竞争优势的基础上，和客户开展 VR 项目的合作。（四）竞争优势分析（四）竞争优势分析 1、客户优势。公司为游戏软件开发商、运营商提供游戏美术资源制作服务、以及游戏定制、软件程序开发等业务。经过十多年发展，公司的产品和服务历经市场考验，获得了良好的口碑，已多年与游戏行业领先企业腾讯、网易、盛大、NCsoft、NHN、Neople 等保持良好的合作关系。公司通过对下游客户需求