832616_2015_城光节能_2015年年度报告_2016-04-07.pdf

公告编号：2016-0111证证券券代码：代码：83832 2616616证证券券简称：城光节能简称：城光节能主主办办券商：安信证券券商：安信证券城 光 节 能NEEQ:832616城光（湖南）节能环保服务股份有限公司年度报告2015公告编号：2016-0112公 司 年 度 大 事 记2015 年 8 月 10 日，公司与湖南中粮可口可乐饮料有限公司签署了合同能源管理协议，该协议主要内容即针对湖南中粮可口可乐饮料有限公司生产区照明项目进行照明节能改造专项节能服务所做的补充，并按协议约定支付相应的节能服务费用。该协议合作期限为七年。2015 年 9 月 1 日，公司与中国电信股份有限公司株洲分公司签署了合同能源管理协议，该协议主要内容即针对湖南电信（株洲分公司）泰山路 23 号 3 楼机房空调系统节能改造项目进行机房空调系统专项节能服务，并按协议约定支付相应的节能服务费用。该协议为样板示范项目，合作期限为五年，协议期满后，如株洲电信继续对项目设施进行改造的，同等条件下，城光节能具有优先权。2015 年 9 月 2 日，公司与海航集团湖南家润多超市有限公司（以下简称“家润多超市”）签署了合同能源管理协议，该协议主要内容即针对家润多超市节能改造项目进行超市内公共照明设备及其它节能改造设备的专项节能服务，并按协议约定支付相应的节能服务费用。另自该协议开始节能改造项目时不再限于公共照明设备的范畴，如：中央空调、冷冻冷藏设备等能耗设备均在双方合作的范围内，公共照明设备以外的节能改造项目以补充协议的形式另行约定，其协议适用于家润多超市 2015 年 9 月 1 日至 2017 年 8 月 31 日各类业态新开、整改装修的门店。2015 年 9 月 7 日，公司与长沙北辰房地产开发有限公司北辰洲际酒店签署了合同能源管理协议，该协议主要内容即针对北辰洲际酒店项目进行照明改造专项节能服务，并按协议约定支付相应的节能服务费用。该协议合作期限为六年。2015 年 9 月 16 日，公司收到怀化市洪江区住房和城乡建设局发出的中标通知书，中标项目名称：怀化市洪江区道路照明建设工程项目，中标总金额：17,010,032.4 元，中标工期：120 天。2015 年 9 月，公司新增实用新型专利 4 项，智慧城市噪声监测管理系统 V1.0、智慧城市报表管理软件 V1.0 软件著作权 2 项，技术力量、大数据管理能力得到增强。公告编号：2016-0113目 录第一节声明与提示第二节公司概况第三节主要会计数据和关键指标第四节管理层讨论与分析第五节重要事项第六节股本、股东情况第七节融资情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第九节公司治理及内部控制第十节财务报告公告编号：2016-0114释 义释义项目释义项目释义释义公司、本公司、城光节能指城光（湖南）节能环保服务股份有限公司高级管理人员指总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书管理层指公司董事、监事、高级管理人员三会指城光（湖南）节能环保服务股份有限公司股东大会、董事会、监事会股转公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司证监会指中国证券监督管理委员会主办券商指安信证券股份有限公司北京兴华指北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）LED指LED（Light Emitting Diode），发光二极管，是一种能够将电能转化为可见光的固态的半导体器件，它可以直接把电转化为光。合同能源管理（EMC）指节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能项目的节能目标，节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务，用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机制。BT 模式指Build（建设）和 Transfer（移交）缩写形式，意即“建设-移交”，是政府利用非政府资金来进行非经营性基础设施建设项目的一种融资模式。BT 模式是指一个项目的运作通过项目公司总承包，融资、建设验收合格后移交给业主，业主向投资方支付项目总投资加上合理回报的过程。OEM指品牌生产者不直接生产产品，而是利用自己掌握的关键的核心技术负责设计和开发新产品，控制销售渠道，具体的加工任务通过合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生产。PPP 模式指政府或政府授权平台公司与社会资本合作组建特许经营公司，由政府相关部门实行监管。元指人民币元报告期指2015年1月1日至2015年12月31日公告编号：2016-0115第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否（1）董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有）无（2）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有）无（3）豁免披露事项及理由（如有）无【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述1、单一客户依赖的风险公司 2015 年对前五名客户的销售额合计占主营业务收入的比例为98.21%。其中宜章县城镇管理局销售收入占当期主营业务收入比例为70.02%，由于公司建造工程业务性质导致单项工程收入规模较大，公司存在对宜章县城镇管理局单一客户依赖的情况。目前宜章县城市路灯节能扩改工程已接近尾声，对于宜章县城镇管理局的业务收入已开始转为合同能源管理收入，2015 年宜章县城镇管理局的销售收入为54,594,558.54 元，其中3,611,769.46 元为合同能源管理的节能服务收入，在宜章县城市路灯节能扩改工程完工后，公司对其的销售收入将只有合同能源管理的收入，不再有大额工程收入。在不再签订其他工程合同的情况下，宜章县城镇管理局在公司销售收入中占比会逐渐变为正常水平，不再形成单一客户依赖，但是对于公司依旧会产生不利影响即公司总收入呈下降趋势。2、实际控制人不当控制的风险公司控股股东惠州梵宇持有公司 53.33%的股份，公司实际控公告编号：2016-0116制人黄少和持有惠州梵宇100.00%的股权，黄少和能通过惠州梵宇对公司重大经营决策和董事会成员选举进行控制，且黄少和同时担任公司董事长，黄少和能够对公司的经营管理和决策施予重大影响，可实际控制公司发展方向。若黄少和利用相关表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。3、税收优惠政策变化的风险根据财税2010110号文，对符合条件的合同能源管理项目收入暂免征收营业税、增值税；对于符合条件的节能服务收入企业所得税自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起执行三免三减半政策。如果公司未来不能继续满足节能服务收入企业认证要求或相应的税收优惠政策发生变化，可能导致公司不再享受相关税收优惠，进而可能将会对公司盈利能力产生一定的不利影响。4、公司治理风险股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间短，各项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模和业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。5、公司部分节能项目未履行招标手续的风险城光有限分别于 2011 年11 月28日与2014 年1 月22 日与中南林业科技大学、莱阳市市政工程处签署合同能源管理协议，由城光有限负责上述单位的照明系统的节能改造和技改投资并对项目设施进行免费维护，由上述单位根据协议约定拨付节能效益款项。但上述项目协议的签署未履行政府采购与招投标程序。目前上述项目尚在运营维护期。中南林业大学项目校方已出具“中南林业科技大学关于照明节能改造工程未进行公开招标的说明”，截至报告期末没有出现收不回节能效益款的情况；根据合同约定该项目后续二年还会形成稳定的收入，该项目一直处于正常履约状态。关于莱阳市市政工程项目，目前正处于诉讼阶段，报告期内没有产生节能效益款收入，但该节能项目对公司总收入占比较小，对持续经营不构成重大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称城光（湖南）节能环保服务股份有限公司英文名称及缩写-证券简称城光节能证券代码832616公告编号：2016-0117法定代表人黄少和注册地址长沙市芙蓉区张公岭隆平高科技园内湖南金丹科技创业大厦 A 栋第七层 A 区办公地址长沙市芙蓉区张公岭隆平高科技园内湖南金丹科技创业大厦 A 栋第七层 A 区主办券商安信证券股份有限公司主办券商办公地址深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层会计师事务所北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名颜军、王寅军会计师事务所办公地址北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人王源园电话0731-82878101传真0731-82878109电子邮箱公司网址http:/ A 栋第七层 A 区 410125公司指定信息披露平台的网址http:/公司年度报告备置地公司董秘办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2015-06-11行业（证监会规定的行业大类）M75 科学推广和应用服务业”。主要产品与服务项目生产及 OEM 用于公司 EMC 及销售的节能产品；主要提供服务为：民用节能改造方案及工程设计与投资：根据整体节能减排规划方案，为客户提供以 EMC 为主的综合节能改造项目方案及工程设计，实现能源合理利用，提高能源利用效率。普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）50,000,000控股股东惠州市梵宇实业发展有限公司实际控制人黄少和四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号430100400005300否税务登记证号码430102559529714否组织机构代码55952971-4否第三节 会计数据和财务指标摘要公告编号：2016-0118一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入77,967,167.7216,570,593.15370.52%毛利率%39.55%39.51%-归属于挂牌公司股东的净利润20,943,605.181,008,486.981976.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润20,582,105.18738,486.982687.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）33.30%1.99%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）32.72%1.46%基本每股收益0.420.02二、偿债能力本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计（元）120,415,827.77106,188,078.4613.40%负债总计（元）47,144,217.1853,860,073.05-12.47%归属于挂牌公司股东的净资产（元）73,271,610.5952,328,005.4140.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.471.0540.02%资产负债率%39.1550.72-流动比率1.181.58-利息保障倍数-（三）营运情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额（元）21,788,553.093,996,689.05-应收账款周转率12.583.00-存货周转率4.771.18-（四）成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率%13.4041.52-营业收入增长率%370.52-69.40-净利润增长率%1,976.74-66.86-（五）股本情况本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例普通股总股本（股）50,000,000.0050,000,000.00计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-公告编号：2016-0119（六）非经常性损益项目项目金额（元）金额（元）计入当损益的政府补助482,000.00非经常性损益合计非经常性损益合计482,000.00所得税影响数120,500.00少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额361,500.00第四节 管理层讨论与分析一、经营分析（一）商业模式（一）商业模式本公司是节能减排服务行业服务提供商，以 EMC 为主，为客户提供涵盖技术研发、咨询设计、原料采购、设备制造、节能系统集成、项目管理、投资运营的节能改造综合服务,拥有 12 项实用新型专利，软件著作权 2 项，公司经过多年技术经验的累积，形成了一系列围绕“节能产品可靠性及优良品质”的核心技术，为市政道路、商超、学校、医院、工矿企业等各领域客户提供包含技术定制开发、咨询、设计、原料采购、设备制造、节能系统集成、项目管理、投资运营的节能改造综合服务和能效智能监测一站式服务，公司通过直接销售模式与合作营销模式开拓业务，收入来源是 EMC 及 BT 收入以及公司技术服务的收入。报告期内，公司商业模式无变化。年度内变化统计：事项事项是或否是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾报告期间，公司凭借已拥有的专业技术和综合服务优势，继续巩固原有 EMC 合同能源管理模式和 BT合同的优势领域，积极拓展新的领域，加强技术更新，实现了收入和利润的双增长。报告期内，公司完成营业收入 77,967,167.72 元，较去年同期增加 370.52%，公司实现净利润20,943,605.18 元。公司总资产 120,415,827.77 元，比上年期末增长 13.40%，净资产 73,271,610.59 元，较去年期末增长 40.02%。报告期内，公司继续深入发展主营业务，在巩固老客户的基础上不断拓展新的客户，在巩固部分节能改造的基础上不断扩展到系统整体节能改造，从传统公司独立的招投标模式逐步转向合作模式，同时加强团队建设，提升公司人才竞争力，重点支持研发创新，加强核心技术竞争力。(1)技术研发情况公告编号：2016-01110报告期内，公司继续加强研发团队建设，努力培养和提升研发人员的职业素养和技术研发能力，进一步提升了公司的核心竞争力，新增实用新型专利证书 4 项；公司自主研发的能效大数据系统软件开发已进入实际项目的运用并受到用户的好评，这对于改造后的项目进一步挖掘节能空间具有重要意义，新增软件著作权证书 2 项；(2)市场销售情况报告期内，公司采取了可持续业务营销模式，在其原有的业务客户基础上增加了新的业务品种、拓宽了新的业务领域。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成单位：元单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例占营业收占营业收入的比重入的比重金额金额变动比例变动比例占营业收占营业收入的比重入的比重营业收入77,967,167.72370.52%100.00%16,570,593.15-69.40%100.00%营业成本47,133,210.77370.19%60.45%10,024,338.38-78.43%60.49%毛利率39.55%0.10%39.51%178.63%管理费用4,715,031.8129.59%6.05%3,638,555.4425.39%21.96%销售费用1,158,067.2843.36%1.49%807,809.56-18.68%4.87%财务费用-151,959.37-0.19%-118,482.96-690.97%-0.72%营业利润24,092,419.243340.10%30.90%700,340.18-76.45%4.23%营业外收入482,000.0078.52%0.62%270,000.00440%1.63%营业外支出净利润20,943,605.181976.74%26.86%1,008,486.98-66.86%6.09%项目重大变动原因：1、收入增长率 370.52%的原因：由于公司在 2015 年新增重要项目较多，2015 年 1 月，宜章县城镇管理局在原工程完成的基础上，增加新的路段，向城市通往乡村的公路扩散，新增了 107 国道坪石南至连州交界处和省道 XD67 至临武交界处路灯建设，该工程已确认收入。加上与洪江住房和城乡建设局于 2015 年 10月份签订了怀化市洪江区道路照明建设工程项目合同，合同金额 1703 万，该工程于 2015 年 12 月 31 日基本完成建设，完工进度达 96.52%,故公司 2015 年度营业收入有较大幅度的增长。2、营业成本增长率 370.19%的原因：由于营业收入增加，相应的成本也跟着增加。3、销售费用增长率 43.36%的原因：由于收入增加，相应的销售费用也随之增加。4、营业利润增长率 3340.10%的原因：由于 EMC 项目增加和 BT 项目采用新的工艺，优化了设计，从而使得利润增加。5、营业外收入增长率 78.52%的原因：公司随着 EMC 合同能源项目和收入的增加，得到政府节能补贴收入也增加。（2 2）收入构成）收入构成项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期收入金额上期收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入77,967,167.7247,133,210.7716,570,593.1510,024,338.38其他业务收入合计合计77,967,167.7277,967,167.7247,133,210.7747,133,210.7716,570,593.1516,570,593.1510,024,338.3810,024,338.38按产品或区域分类分析：类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额占营业收入比例占营业收入比例%产品销售1,397,018.681.79786,867.574.75节能服务9,642,991.0912.376,722,571.5940.57公告编号：2016-01111BT 建设66,927,157.9585.845,221,156.0631.51工程建设3,839,997.9323.17合计77,967,167.7277,967,167.72100.00100.001616,570570,593.15593.15100.00100.00收入构成变动的原因公司收入在业务范围上没有发生本质的变化。BT 建设收入大幅增减是由于 2015 年新增了项目收入导致的，同时也使得总收入大幅度增加。产品销售和节能服务收入总额比上年都所增加保持稳定。（3 3）现金流量状况）现金流量状况项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额21,788,553.093,996,689.05投资活动产生的现金流量净额-26,509,033.58-282,347.20筹资活动产生的现金流量净额0.000.001,291,130.691,291,130.69现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额增长率 445.17%：经营活动产生的现金流量净额较上年度相比增加了1779.19 万元。主要是因为销售商品、提供劳务收到的现金增加 629.62 万元，增长 25.63%；本期其他应收款中代收代付款减少 4713.43 万元；应收账款减少 154.36 万元、增长率-22.15%；存货分别减少 192.83万元，增长率-17.77%所致。2、投资活动产生的现金流量净额增长率 9288.81%：与上年度相比，系提高资金使用效率，增加对外保本理财投资所致。3、筹资活动产生的现金流量净额比上年度减少了 129.11 万元：系上年度公司发生股东增资，本年度没有。（4）主要客户情况）主要客户情况序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关联关系是否存在关联关系1宜章县城镇管理局54,594,558.5470.02%否2洪江区住房和城乡建设局16,290,089.6320.89%否3湖南家润多超市有限公司3,996,258.065.13%否4资兴市住房和城乡建设局917,275.081.18%否5湖南省网岭监狱768,438.600.99%否合计76,76,566566,619619.919198.2198.21%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关联关系是否存在关联关系1湖南宏志建筑工程有限公司28,000,000.0049.48%否2湖南财信节能环保科技有限公司18,386,812.9932.49%是3杭州华普永明光电股份有限公司1,942,426.003.43%否4洪江区博大商砼建材有限公司1,700,000.003.00%否5广东坚宝电缆有限公司1,664,274.002.94%否合计51,693,512.9951,693,512.9991.35%91.35%-（6）研发支出）研发支出项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额1,374,140.55920,882.81研发投入占营业收入的比例1.76%5.56%2 2、资产负债结构分析、资产负债结构分析单位：元单位：元项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占总资产占总资产比重的增比重的增减减金额金额变动变动比例比例占总资产占总资产的比重的比重金额金额变动变动比例比例占总资产占总资产的比重的比重公告编号：2016-01112货币资金1,856,659.67-71.77%1.54%6,577,140.16318.48%6.19%-4.65%应收账款5,426,517.66-22.15%4.51%6,970,120.7770.61%6.56%-2.05%存货8,926,295.57-17.77%7.41%10,854,638.3078.48%10.22%-2.81%长期股权投资11,286,404.9916.11%9.37%9,720,088.28-9.28%9.15%0.22%固定资产244,192.45-48.08%0.20%470,363.877.46%0.44%-0.24%在建工程369,193.790.31%0.31%短期借款长期借款资产总计120,415,827.7713.40%-106,188,078.4641.52%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少 71.77%，主要原因：为了提高公司的资金利用率，购买了银行短期理财产品。2、应收账款降低 22.15%，主要原因：公司加强了到期应收账款责任到人、各环节分工合作管理措施所致。3、存货降低 17.77%，主要原因是公司完善存货管理制度，强化了采购进度、施工进度合理性匹配所致。4、长期股权投资增长 16.11%，主要是参股公司盈利增加投资收益确认所致。5、固定资产减少 48.08%，主要原因是计提折旧所致。3 3、投资状况分析、投资状况分析（1 1）主要控股子公司、参股公司情况）主要控股子公司、参股公司情况1、参股湖南财信节能环保科技有限公司，股权投资比例 49%，初始投资成本 980 万元，本报告期按权益法核算取得投资收益 1,351,201.09 元。2、参股湖南省质城节能检验服务有限公司，股权投资比例 40%，初始投资成本 60 万元，本报告期按权益法核算取得投资收益 215,115.62 元。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况1、公司在 2015 年 12 月 31 日购买银行保本理财 23,000,000.00 元。2、公司购买股票三支，共支付 350 万元，到 12 月 31 日本金为 2,864,918.47 元，亏损 635,081.53 元。（三）外部环境的分析（三）外部环境的分析近年来，国家加快推动生态文明建设，社会公众节能减排和环保意识不断提高，节能环保产业快速增长，2015 年总产值达到 4.5 万亿元，同比增长 16.4%。在细分领域中，节能产业增速迅猛，年增长率均超过了 20%。“十三五”国家提出“创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展新理念，生态文明建设将向纵深推进。预计未来三年，我国节能环保产业投资将会增大，节能环保产业仍将高速发展，年均增速将达 18%左右，到 2018 年，节能环保产业产值规模将达到 7.5 万亿元。到 2015 年，中国技术可行、经济合理的节能潜力超过 4 亿吨标准煤，节能服务总产值可突破 3000 亿元。巨大的节能潜力，庞大的节能市场，强有力的政策支持为节能服务产业的迅速发展创造了有利条件。节能技术服务行业作为市场化、专业化的行业，其合同能源管理业务属于国家在节能服务产业大力鼓励和扶持的模式。通过与合作方客户建立了长期、稳定的服务管理，在整个项目运营期内都可以获得稳定的投资回报，该业务模式充分展示了双方互利共赢的格局，具有很强的行业周期生命力和可持续性。公司所处的节能环保行业位列七大战略性新兴产业之首，属于国家政策支持类，近年来国务院、发展改革委等陆续出台了多项利于本行业发展的政策，从宏观层面强化了对节能环保的要求，省市政府及相关部门也制定了具体举措进行支持，为企业带来了广阔的市场空间。（四）竞争优势分析（四）竞争优势分析（1）技术优势公司所提供的各系列的产品已通过了国家权威检测机构-国家质量监督总局电光源检测中心的认公告编号：2016-01113证、ISO9001:2008 认证、CE 电子产品安全认证、欧盟 RoSH 认证，在节能技术应用上取得了八项国家专利。公司属国家发改委第三批节能服务企业。在节能领域具有技术领先优势，公司主要研发团队由总经理林清洪带领，参与多项湖南省节能产品地方标准的制定。公司是国家认定的高新技术企业，与广州中科研究院签订了产学研战略合作协议，共同开发智慧城市平台，在实施智能照明的基础上预留数据接口，利用城市路灯巨大的物联系统，为智慧城市的智慧业务拓展打好基础。具有多项节能领域的专有产品、专利技术、软件著作权和地方标准。（2）优质客户资源公司与长沙市、株洲市、湘潭市、怀化市、郴州市、邵阳市、宜章县、安仁县、资兴市、新邵县、洪江区等市、县政府保持了良好的关系。公司客户以湖南省内政府机关为主，客户资源稳定，并且通过合同能源管理的业务模式，获得极大的客户粘度。公司目前客户还包括中粮可口可乐、洲际酒店、家润多超市、中国通用服务公司湖南公司等，公司第一时间了解并满足客户对节能减排的需求，同客户建立了长期深层次的战略合作关系。拥有这些优秀的客户群体和良好政商关系，逐步摆脱单一少数客户依赖，在多行业或类型企业建立样板示范，项目具备可复制性，为公司长期持续稳定的发展奠定了坚实的基础。（3）技术基础设施及开发能力、配套设施优势公司与省质检院共建的“湖南省节能产品公共检验服务平台”（湘发改函【2013】212 号），拥有多套大型先进的检测仪器和设备，形成一个能够完成从立项、研究、检验直至小试、中试全过程的公共研发与检验服务平台。2015 年平台接受 LED 照明灯具、道路照明效果、空调、新风机、节能门窗、节能垃圾焚烧炉等各类节能产品和节能改造工程委托检验 115 批次。为企业的技术创新和发展奠定了良好的基础。但公司亦存在两方面的劣势：（1）公司规模劣势 公司目前主要依靠自身积累发展，资本规模较小，员工规模较小，随着公司客户范围的扩大、业务需求的发展，公司要配套引入新鲜血液补充工作人员，解决人员身兼多职的问题，强化部门职能的体现，降低公司业务拓展对于管理层的依赖程度。（2）流动资金较少劣势公司目前承接项目数量迅速增加，经营流动资金不足，需通过定增发行引入战略投资者、银行贷款等方式，增加融资能力，才能真正实现规模和收益的稳步增长。（五）持续经营评价（五）持续经营评价报告期内，公司人员、财务、业务、资产、机构等完全独立，保持了完全独立自主的经营能力；财务管理、会计核算、项目管理、风险控制等各项重大内部控制体系不断完善、运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心研发、业务人员队伍稳定；公司本年度继续加强产品检测、研发与技术创新，在行业内继续保持竞争优势。报告期内未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。（六）自愿披露（如有）（六）自愿披露（如有）有二、未来展望（自愿披露）（一）行业发展趋势（一）行业发展趋势随着我国不断高增长的能源消费，使得我国的能源安全面临巨大的挑战。研究结果表明，目前我国的年节能潜力超过 4 亿吨标准煤，潜在投资市场规模超过 1 万亿元。我国提出到 2020 年单位 GDP 二氧化碳排放量比 2005 年降低 4045的目标。大型能耗企业直接面对节能减排的压力和指标任务。我国已经出台了一系列支持节能服务产业发展的法规政策，如节约能源法、公共机构节能条例、民用建筑节能条例、关于加强国家机关办公建筑和大型公共建筑节能管理工作的实施意见和关于加快推行合同能源管理促进节能服务产业发展的意见等。特别是中国制造 2025指出，加强节能环保技术、工艺、装备推广应用，全面推行清洁生产；发展循环经济，提高资源回收利用效率，构建绿色制造体系，走生态文明的发展道路。随着中国制造 2025战略的实施，进一步聚焦绿色发展，必将大幅提高节能服务产公告编号：2016-01114业的渗透力。作为节能服务尤其是城市智慧照明领域拥有较强的市场竞争优势和相当的区域市场份额的高新技术企业，依靠雄厚的资金实力，一定能够在巨大的市场机遇中把握机会，实现快速发展壮大。公司通过六年的技术和市场沉淀，客户以湖南省内政府机关为主，客户资源稳定，并且通过合同能源管理的业务模式，获得极大的客户粘度。目前已在多行业或类型企业建立样板示范，项目具备可复制性，为公司长期持续稳定的发展奠定了坚实的基础。（二）公司发展战略（二）公司发展战略（1）公司战略定位：中国领先的节能环保整体解决方案运营服务商；公司将不断创新完善产品技术类别，提高整体解决方案能力，以技术产品创新和整体解决方案运营驱动企业向前发展，逐步实现单一合同能源管理模式向 PPP 模式并进，单一项目节能向综合节能服务转变，自主项目投资建设向平台化多行业合作方式转变，节能服务向物联网化的智慧城市服务转变。（2）销售策略目标公司以创新行业应用，服务行业客户为宗旨，不断提高技术研发实力，提升营销服务水平，从而形成以创新产品技术与优质解决方案为核心竞争力的发展战略。总体而言，公司将主要从以下两个方面拉动产品的销量：1）依托公司自身的技术优势，增加产品种类，扩大产品适用范围，致力于为客户提供全面优化的综合解决方案；2）加强营销网络建设，加快在省内和国内市场布局，大力开展项目的模块化、可复制化、平台合作方式对外充分展示公司良好形象，提升客户对“城光节能”品牌认知。（3）产品研发目标进一步加大产品标准库建设、平台大数据建设、物联网建设研发投入，提高现有技术产品竞争力，继续保持产品技术和节能服务在同行业中的领先地位。（三）经营计划或目标（三）经营计划或目标1、2016 年度实现项目投资额 20000 万元，完工项目投资额 12000 万元；实现年度销售收入 15000 万元，年度净利润 5000 万元。（该经营计划不构成对投资者的业绩承诺，投资者注意风险）2、公司将健全项目流程标准化和绩效考核指标，完善内部流程管理,完善合格供应商备选数据库、合格产品数据库、整合配套技术数据库建设优化资源配置，努力实现管理升级。3、公司将进一步优化城市智慧照明、拓展建筑节能、基站机房节能、公共机构节能、工业节能等系统解决方案和加强相关的技术产品创新,降低成本，提升质量；在逐步提高省内市场占有率的同时，开拓省外、国际市场。4、并购上下游企业，延伸公司产业链，提升公司整体竞争能力。（四）不确定性因素（四）不确定性因素无三、风险因素（一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素1、单一客户依赖的风险：公司 2015 年对前五名客户的销售额合计占主营业务收入的比例为97.54%。其中宜章县城镇管理局销售收入占当期主营业务收入比例为70.02%，由于公司建造工程业务性质导致单项工程收入规模较大，公司存在对宜章县城镇管理局单一客户依赖的情况。目前宜章县城市路灯节能扩改工程已接近尾声，对于宜章县城镇管理局的业务收入已开始转为合同能源管理收入，2015 年宜章县城镇管理局的销售收入为54，594，558.54 元，其中3，611，769.46 元为合同能源管理的节能服务收入，在宜章县城市路灯节能扩改工程完工后，公司对其的销售收入将只有合同能源管理的收入，不再有大额工程收入。在不再签订其他工程合同的情况下，宜章县城镇管理局在公司销售收入中占比会逐渐变为正常水平，不再形成单一客户依赖，但是对于公司依旧会产生不利影响即公司总收入呈下降趋势。公告编号：2016-011152、公司部分节能项目未履行招标手续的风险：城光有限分别于 2011年11月28日与2014年1月22日与中南林业科技大学、莱阳市市政工程处签署合同能源管理协议，由城光有限负责上述单位的照明系统的节能改造和技改投资并对项目设施进行免费维护，由上述单位根据协议约定拨付节能效益款项。但上述项目协议的签署未履行政府采购与招投标程序。目前上述项目尚在运营维护期。中南林业大学项目校方已出具“中南林业科技大学关于照明节能改造工程未进行公开招标的说明”，截至报告期末没有出现收不回节能效益款的情况；根据合同约定该项目后续二年还会形成稳定的收入，该项目一直处于正常履约状态。关于莱阳市市政工程项目，目前正处于诉讼阶段，报告期内没有产生节能效益款收入，但该节能项目对公司总收入占比较小，对持续经营不构成重大不利影响。3、实际控制人不当控制的风险：公司控股股东惠州梵宇持有公司 53.33%的股份，公司实际控制人黄少和持有惠州梵宇 100.00%的股权，黄少和能通过惠州梵宇对公司重大经营决策和董事会成员选举进行控制，且黄少和同时担任公司董事长，黄少和能够对公司的经营管理和决策施予重大影响，可实际控制公司发展方向。若黄少和利用相关表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。4、税收优惠政策变化的风险：根据财税2010110 号文，对符合条件的合同能源管理项目收入暂免征收营业税、增值税；对于符合条件的节能服务收入企业所得税自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起执行三免三减半政策。如果公司未来不能继续满足节能服务收入企业认证要求或相应的税收优惠政策发生变化，可能导致公司不再享受相关税收优惠，进而可能将会对公司盈利能力产生一定的不利影响。5、公司治理风险：股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间短，各项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模和业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司拟进一步加强三会治理、内部控制体系建设、人才梯队的培养等具体措施解决公司快速发展中存在的瓶颈。（二）报告期内新增的风险因素（二）报告期内新增的风险因素无四、对非标准审计意见审计报告的说明是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否审计意见类型：标准无保留董事会就非标准审计意见的说明：不适用第五节 重要事项一、重要事项索引事项