832476_2015_柯立沃特_2015年年度报告_2016-04-07.pdf

第1 页，共 83 页 山西柯立沃特环保科技股份有限公司（Shanxi Cleanwater Enviromental Technology Co.,Ltd）2015柯立沃特 NEEQ:832476 年度报告 第2 页，共 83 页 1、2015 年 5 月 18 日，山西柯立沃特环保科技股份有限公司正式在全国中小企业股份转让系统公司挂牌，股票代码 832476。2、2015 年 8 月 8 日，山西柯立沃特环保科技股份有限公司（以下简称“公司”）与上海巴安水务股份有限公司签订了战略合作协议。上海巴安水务股份有限公司是深交所上市公司（股票代码 300262），公司主营业务涵盖工业水处理、市政水处理、固体废弃物 处理、天燃气调压站与分布式能源四大板块，是一家专业从事环保能 源领域的智能化、全方位技术解决方案服务商。公司秉承以电力市场 为基础，以工业和市政为两翼的一体化战略方针，具体体现为环保能 源领域技术研发、系统设计、系统集成、系统安装、调试、EPC 交钥 匙工程和、BOT 工程项目等。根据战略合作协议，公司与上海巴安水务股份有限公司双方在互惠互利的基础上，就山西省范围内水处理及综合利用工程项目的 合作事宜，统一整合资源，长期共同发展，以获得良好的社会效益和投资回报。公 司 年 度 大 事 记 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 83 页 目录 目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.13 第五节重要事项.21 第六节股本变动及股东情况.22 第七节融资及分配情况.26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节公司治理及内部控制.31 第十节财务报告.35 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 83 页 释义 释义 公司、本公司、股份公司 指 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 有限公司 指 山西中力信达环保科技有限公司 会计师事务所、会计师、大华 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监 报告期 指 2015 年度 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 多尔晋泽 指 山西多尔晋泽煤机设备有限公司 多尔煤机 指 山西多尔煤机设备有限公司 中德重工 指 山西中德重工机械设备有限公司 弘安泰 指 山西弘安泰科技有限公司 环能德美 指 四川环能德美科技股份有限公司 博天环境 指 北京博天环境集团股份有限公司 华晋吉宁煤业 指 山西华晋吉宁煤业有限责任公司 西山晋兴能源 指 山西西山晋兴能源有限责任公司 山西焦煤东曲煤矿 指 山西焦煤集团有限责任公司东曲煤矿 潞安集团潞宁煤业 指 山西潞安集团潞宁煤业有限责任公司 天津金禹天环保 指 天津金禹天环保科技有限公司 华晋焦煤 指 华晋焦煤有限责任公司 山西焦煤集团 指 山西焦煤集团有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 2013 年 9 月 30 日股份公司创立大会决议通过的山西柯立山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 83 页 沃特环保科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会一层 指 股东大会、董事会、监事会和高级管理层 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 磁分离技术 指 磁分离技术是借助磁场力的作用，对不同导磁性的物质进行分离的一种技术。超磁分离技术 指 磁分离技术的一种，通过在污水中加入磁种并进行磁絮凝反应，可对含非导磁性物质进行分离处理 磁种 指 具有导磁性的粉末，能在混凝剂的作用下形成磁性絮体 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 83 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 受煤矿行业经济周期影响导致业受煤矿行业经济周期影响导致业绩波动的风险绩波动的风险 报告期内公司的产品和服务主要应用于煤矿矿井水处理及应急水处理等领域，煤炭行业易受国家宏观经济形势的影响而呈现周期性波动。随着我国各项环保政策、法规的密集出台，对工业企业的排污标准有较大提高，对排污企业的管理和处罚也日趋严格，因此煤炭企业未来有较强的动力加大对污染治理的投入并积极采用先进污水处理技术和设备。但如果这两个行业面临严重不景气，则在短期内可能会推迟或减少对污水处理设施的投资，公司的业绩可能会因此受到影响而出现波动，甚至大幅下降。2015 实现营业收入 10,630,641.05元，2014 年营业收入 24,094,803.76 元，同比下降55.88%应收账款金额较大且大幅增加的应收账款金额较大且大幅增加的风险风险 2013 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日及 2015 年12 月 31 日公司应收账款净额分别为 252.58 万元和1,239.71 万元和 1,121.97 万元。公司在期末按照账龄分析法对应收账款计提了相应的坏账准备，回款速度的降低必然会对公司现金收入带来影响，从而加大经营成本，影响公司收益，给公司带来经营风险。毛利率下降的风险毛利率下降的风险 公司主营业务包括新型煤炭矿井水成套设备系统集成及销售、水体净化设备的租赁和运维服务。报告期内公司毛利率较高，受客户需求变动、原材料价格波动、市场竞争等因素的影响，公司的毛利率未来可能存在下降的风险。客户集中度较高的风险 客户集中度较高的风险 公司报告期内前五大客户营业收入占公司全部营山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 83 页 业收入的 92.27%。单个或几个客户的销售可能会影响到公司销售规模，公司存在客户集中度较高的风险。公司对单一产品存在较大依赖的公司对单一产品存在较大依赖的风险 风险 报告期内，公司主营业务包括新型煤炭矿井水成套设备系统集成及销售、水体净化设备的租赁和运维。报告期内，公司对单一产品存在较大的依赖的风险。未来公司业务能否转型成功具有未来公司业务能否转型成功具有不确定性的风险 不确定性的风险 随着政府村镇污水治理方面的规划推进，公司在维持新型煤炭矿井水成套设备系统集成及销售业务发展的同时，将逐步涉足农村污水处理业务，开拓市场，但公司业务能否转型成功具有不确定性的风险。业务发展的区域性风险 业务发展的区域性风险 由于公司成立的实际较短，报告期内，公司首先立足于山西省，销售区域较为集中，未来，公司将不断拓宽销售渠道，在销售区域上，在巩固山西省内市场份额的基础上，逐步将销售区域扩展至省外，以改善现有销售区域过于集中的情况。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险是否发生重大变化：否 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 83 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Cleanwater Enviromental Technology Co.,Ltd 证券简称 柯立沃特 证券代码 832476 法定代表人 杨定础 注册地址 太原不锈钢产业园区 C 区 1 号 2 号厂房 A 区 办公地址 太原不锈钢产业园区 C 区 1 号 2 号厂房 A 区 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 赵金 于建永 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 赵凤瑞 电话 0351-3818128 传真 0351-3818128 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 太原不锈钢产业园区 C 区 1 号 2 号厂房 A 区 030008 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-05-18 行业（证监会规定的行业大类）N77 生态保护和环境治理业 主要产品与服务项目 基于外购设备、尤其是磁分离水体净化技术的新型煤炭矿井水成套设备系统集成及销售（安装）和水处理应急设备的租赁及运营服务，致力于提供“以客户为导向”山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 83 页 的量身定制的整体水处理综合解决方案。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 控股股东 杨定础 实际控制人 杨定础 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 140100200483892 否 税务登记证号码 140195578457859 否 组织机构代码 57845785-9 否 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 83 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例%本期 上年同期 增减比例%营业收入 10,630,641.05 24,094,803.76-55.88%毛利率%42.76%42.65%-归属于挂牌公司股东的净利润-791,111.57 2,373,068.96-133.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,642,047.49 2,373,068.96-225.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.27%27.03%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-27.61%27.03%-基本每股收益-0.08 0.24-133.33%二、偿债能力 单位：元单位：元 本期期末 上年期末 增减比例%本期期末 上年期末 增减比例%资产总计 20,680,662.30 23,763,876.23-12.97%负债总计 11,506,116.00 13,798,218.36-16.61%归属于挂牌公司股东的净资产 9,174,546.30 9,965,657.87-7.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.92 0.99-7.07%资产负债率%55.64%58.06%-流动比率 1.60 1.53-利息保障倍数-1.82 7.91 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 83 页 三、营运情况 单位：元单位：元 本期 上年同期 增减比例%本期 上年同期 增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,429,671.78 3,373,618.33-应收账款周转率 0.90 3.23-存货周转率 1.77 2.42-四、成长情况 本期 上年同期 增减比例%本期 上年同期 增减比例%总资产增长率%-12.97%-11.47%-营业收入增长率%-55.88%107.45%-净利润增长率%-133.34%71.31%-五、股本情况 单位：股单位：股 本期期末 上年期末 增 减 比 本期期末 上年期末 增 减 比例%例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券 0.00 0.00-期权数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元单位：元 项目 金额 项目 金额 营业外收入 2,177,571.67 政府补助 2,150,000.00 其他 27,571.67 非经常性损益合计 2,177,571.67 所得税影响数 326,635.75 少数股东权益影响额（税后）0.00 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 83 页 非经常性损益净额 1,850,935.92 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 83 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一)商业模式(一)商业模式 （一）公司的整体经营模式（一）公司的整体经营模式 水处理涉及的应用领域十分广泛，因此公司根据不同应用领域客户的需求，结合客户提供的技术参数、性能要求、占地面积要求、运行成本要求、工程造价要求等多项参数指标，以系统集成的方式为客户提供成套的水处理系统设备。目前，系统设备中的标准设备由采购部进行采购，非标设备由技术研发部的设计人员设计出图后外协加工。公司技术人员和工程管理人员在施工现场进行指导，具备相应资质的分包商进行分包，其中的每一道工序都由公司工程管理人员、第三方质检部门、业主监理单位或客户进行严格的测试、检验、性能考核及验收，以确保产品质量。公司注重水处理系统先进性设计、安装、检测、远程监控中心建设、运营管理和培训等深度服务。公司大力研发、采购移动应急水处理系统，以“设备租赁+托运营”的模式介入水处理市场，从而缓解了业主方在水处理系统建设投产前的环保压力，拓展公司主营业务市场。（二）公司的采购模式（二）公司的采购模式 公司按合同计划采购的管理模式，实行以采购部为核心的统一采购管理体系。采购部根据经技术研发部批准的原材料采购清单和设备采购清单，与公司评定为合格的供货商询价或议价，以优良的性价比为重要参考指标，保质、保量、按时完成采购。公司所采购的主要原材料包括钢材和外购件，其中外购件主要为超磁分离机、电机、加药机、减速机、搅拌机、阀门、水泵、仪表、电线电缆及电气元器件等。在采购过程中，公司始终选择市场信誉高、产品质量好、市场竞争力强的优质企业作为供应商，并与关键供应商建立了长期、稳定的合作关系。随着业务的开展，公司获得了优质的原材料及配件供货来源，能有效的降低公司在原材料及配件采购方面的市场风险，同时也为公司产品及服务质量提供了长期保障。（三）公司的研发模式（三）公司的研发模式 研发实力是公司实施服务质量的重要保障。公司研发部与山西大学联合成立山西柯立沃特环保科技股份有限公司水处理研发中心，负责水处理技术、环保产品和设备研发、项目申报、专利申请等工作，以提升公司在地方、全国行业的地位和影响力，全面提升公司实力。研发中心核心技术人员均有专业领域丰富的技术研发经验，双方发挥在生产和科研中的联合科技优势，积极组织、协调双方力量组成科研生产联合体，构建了水处理设备研究室和水质调整研究室，进行联合攻关，研发中心及其科研成果完全归公司所有。研发中心的主要研发内容为：新型水质改善工艺研发，水质改善药剂及设备研发，水处理工艺设计，水资源系统化整合利用方案设计和水处理设备的研发、创新及改进。另外，公司和清华大学环境工程学院和中国矿业大学化学与环境工程学院建立了长久的合作模式，引进该校先进科研成果。公司重视研发规划制定、研发项目管理、研发资金投入、研发团队建设及研发成果转化等体系建设方面工作，已逐步形成了一套成熟高效的研发和创新体系，公司的研发中心可以确保适应公司业务的发展需要。（四）公司的销售模式（四）公司的销售模式 由于公司的产品及服务为成套设备的系统集成和技术解决方案的提供，其设计和生产过程需要与客户不断沟通取得反馈意见；同时销售的设备金额较高、体积较大且要综合考虑运输及仓储环节的影响，因此公司所有商品和服务的销售均由公司市场部门和技术部门协作完成。山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 83 页 市场部每年根据公司经营目标制定销售计划、协调计划执行，进行客户管理，长期跟踪客户的动态，参加行业展销会和技术交流会，主要通过投标的方式获取客户订单，同时针对某些中小型项目，公司会直接与客户洽商谈判获得订单。公司业务目前主要集中在煤炭领域，在煤炭领域，公司具备了较强的市场开拓能力，与山西省内很多煤炭企业均建立了良好合作关系，具有较高的知名度，公司主要通过与客户的商务谈判或参与客户招标程序获得订单。由于煤炭领域的客户多为大型企业集团，同一集团下面一般拥有多个煤矿，公司通过已建成项目的示范效应，可以快速扩展到集团内其他煤矿的水处理业务中。在煤炭市场领域中，公司可为租赁设备的客户提供运营服务。公司目前已获得环保工程专业承包三级承包资质，未来公司将加强对污水处理工程总承包的拓展，并通过工程总承包带动公司磁分离水体净化设备的销售及运营服务的开展。（五）公司的租赁模式（五）公司的租赁模式 公司提供的租赁模式为经营租赁，为客户提供水体净化设备的租赁和运维服务，公司出租的设备为移动超磁水体净化站，公司目前共完成三个水体净化设备的租赁项目，其中潞宁煤业租赁项目和屯兰矿井水租赁项目所出租的设备由环能德美采购而来，东曲矿运煤通道水处理租赁项目所出租的设备自环能德美租赁而来，由公司为租赁的设备配备操作人员，负责设备的操作和维护保养工作。设备租赁及运营期间，客户对设备只享有租赁期间的使用权，设备到场安装调试正常出水之日为该次设备租赁的计费开始时间。年度内变化统计：事项事项 是或否 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二)报告期内经营情况回顾(二)报告期内经营情况回顾 报告期内，公司管理层按照年初制定的年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，继续专注于传统业务的稳健发展，进一步完善经营管理体系，实施市场拓展工作；另一方面随着市场变化，公司的业务方向在战略上做了一定的调整和转移，公司逐步转型发展，由于新市场开拓初期难度大，周期长的原因，以及整个行业市场低迷的影响，公司 2015 年的营业收入较去年同期出现了下降。2015 实现销售收入 10,630,641.05 元，较上年同期下降 55.88%，营业成本 6,084,877.98 元，较上年同期下降 55.97%；实现归属于母公司股东的净利润-791,111.57 元，较上年同期下降133.34%；经营活动净现金流量 5,429,671.78 元。原因为公司主营业务客户为煤炭企业，鉴于煤炭企业效益大幅下滑，我公司原则上不再新增煤炭客户业务，新业务正在积极推进中，尚未给公司带来收入。明年公司将在市政水处理行业实现业绩上的突破，与此同时提高企业精细化管理水平，加强内控，降低公司管理成本，进一步提升企业的盈利能力和管理水平。2016 年公司将在市政水处理行业实现业绩上的突破，与此同时提高企业精细化管理水平，加强内控，降低公司管理成本，进一步提升企业的盈利能力和管理水平。1.主营业务分析 1.主营业务分析 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 83 页 (1)利润构成(1)利润构成 单位：元 单位：元 项目 项目 本期 上年同期 本期 上年同期 金额 变动比金额 变动比例%例%占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重%比重%金额 变动比金额 变动比例%例%占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重%比重%营业收入 10,630,641.05-55.88%-24,094,803.76 107.45%-营业成本 6,084,877.98-55.97%57.24%13,819,269.33 112.43%57.35%毛利率%42.76%-42.65%-管理费用 4,774,486.52 4.76%44.91%4,557,691.57 109.65%18.92%销售费用 1,722,485.34-25.39%16.20%2,308,623.26 146.04%9.58%财务费用 418,108.94 7.86%3.93%387,649.39-39.46%1.61%营业利润-3,089,239.71-215.78%-29.06%2,668,244.85 88.72%11.07%营业外收入 2,177,571.67 100.00%20.48%0.00 0.00%0.00%营业外支出 0.00 0.00%0.00%0.00-100.00%0.00%净利润-791,111.57-133.34%-7.44%2,373,068.96 71.31%9.85%项目重大变动原因:1.营业收入大幅减少的主要原因为：由于煤炭行业整体效益大幅下滑，回款及签单困难，故我公司在业务战略方面没有大量新增原主营业务收入的主要来源：煤矿矿井水净化设备的采购及安装业务；面对这样的市场环境，公司在 2015 年度布局业务转型，向市政污水及农村污水连片整治发展，但是由于新业务签单金额大，周期长，在本年度未取得实质性收入，故造成我司 2015 年营业收入大幅减少；2.营业成本大幅减少的主要原因是由新签单的业务大幅减少，本年度新建设的项目相对减少，发生的成本也大幅减少；3.管理、销售费用所占收入比重增加的主要原因为：公司为实现业务的全面转型，积极开拓市政污水处理及农村污水连片整治的市场，加强了新业务的拓展力度，又因本年度收入大幅减少，所以费用所占比重有所增加；4.营业利润大幅减少的主要原因因为本年度主营业务收入大幅下降，整体收入的大幅下滑导致了本年度营业利润的大幅减少；5.营业外收入的大幅增加的主要原因是公司在本年度获得了山西省政府对于新三板挂牌企业的50 万元的奖励资金及太原市政府对于新三板挂牌企业的 165 万元的奖励资金；6.净利润大幅减少的原因主要是营业收入的大幅减少及管理、销售费用比例的相应增加。(2)收入构成 (2)收入构成 单位：元单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 10,630,641.05 6,084,877.98 24,094,803.76 13,819,269.33 其他业务收入-合计合计 10,630,641.05 6,084,877.98 24,094,803.76 13,819,269.33 按产品或区域分类分析：单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比上期收入金额 占营业收入比类别/项目 本期收入金额 占营业收入比上期收入金额 占营业收入比山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 83 页 例%例%例%例%新型煤炭矿井水成套设备系统集成及销售 9,922,777.80 93.34%21,186,513.13 87.93%水体净化设备的租赁和运维服务 707,863.25 6.66%2,908,290.63 12.07%收入构成变动的原因 主营业务收入构成较上年度无明显变化。(3)现金流量状况(3)现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 5,429,671.78 3,373,618.33 投资活动产生的现金流量净额-27,030.00-115,264.93 筹资活动产生的现金流量净额-5,322,868.07-3,386,066.67 现金流量分析：1.本期经营活动产生的现金流量的净额为 5,429,671.78 元，上年同期为 3,373,618.33元，同比增加 60.95%，主要原因是公司项目 2015 年验收完成，回款力度较大。2.筹资活动现金流量净额增加的主要原因为：公司于 2015 年 10 月偿还兴业银行晋中支行的为期一年的商业贷款共计 500 万元。(4)主要客户情况(4)主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称 销售金额 年度销售占比客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系 联关系 1 山西潞安集团潞宁煤业有限责任公司 4,427,350.46 41.65%否 2 博天环境集团股份有限公司 3,178,948.73 29.90%否 3 山西西山晋兴能源有限责任公司 1,025,641.04 9.65%否 4 山西省工业设备安装有限公司大同分公司 812,247.91 7.64%否 5 山西吕梁离石西山晋邦德煤业有限公司 364,957.27 3.43%否 合计 9,809,145.41 92.27%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)主要供应商情况(5)主要供应商情况 单位：元单位：元 序号序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系 联关系 1 四川环能德美科技股份有限公司 3,450,705.00 70.08%否 2 苏州井舜环境科技有限公司 226,000.00 4.59%否 3 山东环能环保科技有限公司 110,000.00 2.23%否 山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 83 页 4 浙江丽水凯达环保设备有限公司 100,000.00 2.03%否 5 徐州市中煤坤仕华科技有限公司 47,600.00 0.97%否 合计 3,934,305.00 79.90%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)研发支出(6)研发支出 单位：元单位：元 项目 本期金额 上期金额 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 449,559.05 559,951.20 研发投入占营业收入的比例%4.23%2.32%注：研发投入均费用化。其中：研发人员职工薪酬 432,460.68 元，研发材料 17,098.37 元。2.资产负债结构分析 2.资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 增减 金额 变动比例%占总资产金额 变动比例%占总资产的比重的比重 金额 变动比例%占总资产金额 变动比例%占总资产的比重的比重 货币资金 193,268.07 70.29%0.93%113,494.36-52.95%0.48%93.75%应收账款 11,219,682.42-9.50%54.25%12,397,135.40 390.82%52.17%3.99%存货 2,387,689.60-46.89%11.55%4,495,603.74-34.96%18.92%-38.95%长期股权投资-固定资产 1,963,516.09-16.30%9.49%2,345,981.51-15.51%9.87%-3.85%在建工程-短期借款-100.00%-5,000,000.00-37.50%21.04%-100.00%长期借款-资产总计 20,680,662.30-12.97%-23,763,876.23-11.47%-资产负债项目重大变动原因：1.货币资金变动的原因：货币资金的期末余额较年初增加；2.存货变动的原因：公司承揽的西山煤电屯兰矿井水处理站项目验收完毕，部分存货结转相应成本；3.短期借款变动的原因：公司于 2015 年 10 月偿还兴业银行晋中支行的为期一年的商业贷款共计 500 万元 3.投资状况分析 3.投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况(1)主要控股子公司、参股公司情况 无(2)委托理财及衍生品投资情况(2)委托理财及衍生品投资情况 无(三)外部环境的(三)外部环境的 国家政策有利于水处理行业发展。随着十八届三中全会提出要加快生态文明制度建山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 83 页 设，国家刚刚推出水污染防治行动计划以及国家“十二五”规划的实施和国家节能减排政策的进一步推进，为水处理行业特别是污水资源化行业带来了难得的发展机遇。水污染治理要求迫切，污水处理与污水资源化市场巨大，我国水污染治理水平还较为落后，治理任务仍相当艰巨，加快水污染治理的要求依然十分迫切。国务院印发的水污染防治行动计划，预计国家将投入 2 万亿元，带动近 5 万亿元资金来进行水污染治理。另外，我国开始实施严格的水资源管理，北方的资源性缺水与南方的水质性缺水推动了我国对高品质再生水的刚性需求，推动了膜技术的多区域大规模应用。据国家环保总局环境规划院、国家信息中心的分析预测，在处理水平正常提高的情况下，“十二五”和“十三五”期间我国废水治理投入（含治理投资和运行费用）合计将分别达到 10,583 亿元和 13,922 亿元，其中用于工业和城镇生活污水的治理投资将分别达到 4,355 亿元和 4,590 亿元。未来十年，用于水污染治理的投资仍将继续保持较快的增长，水污染治理行业的发展空间巨大。另外，国家将自来水标准由 35 项提高到 106项，在国务院关于加强城市基础设施建设的意见（国发201336 号）中明确要加快污水和垃圾处理设施建设，并优先升级改造落后设施，确保城市污水处理厂出水达到国家新的环保排放要求或地表水类标准。在此背景下，公司对中国未来的环保产业与水处理事业充满期待和希望。(四)竞争优势分析(四)竞争优势分析 1、是煤炭领域的资源优势和销售渠道优势。公司在煤炭领域市场积累了大量忠实客户，目前公司与各大煤炭集团建立了良好的长期合作伙伴关系，在煤炭领域市场具备了很好的市场资源和销售渠道优势，有力的帮助公司占据现有市场并进一步开拓新业务。2、是人才优势。作为以技术创新为企业发展驱动力的高新技术企业，本公司有一支优秀的人团队，公司副总张美玲曾任山西省环境工程设计院总工程师，有多年的污水处理行业从业经历，拥有丰富的管理、研发、市场及后台服务经验。截至报告期末，本公司合计拥有员工 28 名，拥有技术人才合计 7 人，技术人才占公司员工总数的 25%。研发团队已将技术创新制度化、习惯化，目前已成功获得实用新型专利 14 项(有 1 项为受让取得)。公司不断完善激励机制，加大对市场、技术及管理类人才的引进力度，加强人才队伍建设，保持公司人才团队的竞争优势。3、是品牌优势。虽然公司成立不久，但凭借着优秀的产品和技术，使得公司在行业内成功树立了综合环保服务系统解决方案及成套设备提供商的良好品牌形象，在山西省乃至国内矿井水处理行业树立了较好的口碑。(五)持续经营评价(五)持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力。公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。公司主营业务突出，主要财务等各项指标健康。公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司无违法、违规行为发生，因此，本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。二、未来展望（自愿披露）(一)行业发展趋势(一)行业发展趋势 第一是运营服务将成为污水处理行业的重要业务模式。污水治理业务与大多数普通商品交易所有区别，是一个持续的过程，且随着污水治理程度的深入，单个污水治理项山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 83 页 目所涉及的技术和设备种类将不断增多。现阶段，我国污水处理行业整体处于设备购置期和设施建设期，因此从业企业业务模式还主要以设备销售及工程施工为主，未来随着污水处理设施建设达到一定规模，专业化分工将进一步加强，运营服务将成为污水处理行业的重要业务模式。拥有优势技术的业内企业将逐步取得相关资质，向整体解决方案提供、工程总包、BOT 及专业化运营的方向发展。第二是村镇污水处理开始兴起，行业空间广阔。农村生活污水具有量大面广、有机物浓度偏高，以及日变化系数大、间歇排放、控制困难等特点。未经处理的生活污水肆意排放，和雨水一并进入合流管道，就近排入河道，使河道、湖泊受到污染，严重破坏农村生态环境。目前，我国农村环境形势日益严峻，面临着环境污染和生态破坏的双重压力，农村生活污水已经成为我国主要流域水污染的重要因素之一，因此治理村镇污水存在迫切性。目前我国大城市的污水处理率已经接近 90%，已经基本实现全处理，但村镇污水处理设施和大城市差距明显，当前还存在严重短缺。2009 年全国村镇生活污水的抽样调查显示，拥有污水处理设施的村庄仅占 2.6%。根据住建部的测算，2012 年全国村镇生活污水产生量 159 亿吨，其中四分之三由村庄排放，但目前农村污水处理设施建设严重滞后。住建部的数据显示，截止 2012 年底，国内村庄的污水处理率只有 8%，国内 90%以上的村庄没有排水渠道和污水处理系统。政府在村镇污水治理方面的规划正在推进。全国农村饮水安全工程“十二五”规划中明确指出，“十二五”期间规划解决 2.98 亿农村人口（含国有农林场）饮水安全问题和 11.4 万所农村学校的饮水安全问题，使全国农村集中式供水人口比例提高到80左右，供水质量和工程管理水平显著提。(二)公司发展战略(二)公司发展战略 公司的总体战略目标是：打造集投资、建设、运营、设计、研发于一体的水环境综合解决方案提供商。未来 5 年，公司拟不断优化公司水务设计方案、提升公司整体技术水平、技术创新能力及工程实施质量，充分发挥公司的资源优势、人才优势和品牌优势等，持续满足市场对水务行业专业化全面化发展需要，通过实施专业化和高科技经营战略，力争占领区域市场的同时向全国范围拓展业务。(三)经营计划或目标(三)经营计划或目标 1、从传统的 EPC 模式，开始逐渐向向 PPP 及 BOT 的模式进行转变，从商业模式上提升企业的项目竞争力和适应性；2、加大对 OUTSOURCING 外包服务模式的投入和市场拓展力度。3、业务领域方面，公司业务板块已经从逐渐从煤矿能源领域向能源及市政项目进行转移，目前在市政水处理行业已经取得突破。提高精细化管理水平加强内控。公司对商务部门及业务部门职能及流程进行了重新梳理，重点对重大项目的客户信用评估、资金及管理风险以及项目实施成本管理进行了细化，以降低公司整体管理成本，提高企业项目及整理。三、风险因素(一)持续到本年度的风险因素(一)持续到本年度的风险因素 1、受煤矿行业经济周期影响导致业绩波动的风险。受煤矿行业经济周期影响导致业绩波动的风险。报告期内公司的产品和服务主要应用于煤矿矿井水处理及应急水处理等领域，煤炭行业易受国家宏观经济形势的影响山西柯立沃特环保科技股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 83 页 而呈现周期性波动。随着我国各项环保政策、法规的密集出台，对工业企业的排污标准有较大提高，对排污企业的管理和处罚也日趋严格，因此煤炭企业未来有较强的动力加大对污染治理的投入并积极采用先进污水处理技术和设备。但如果这两个行业面临严重不景气，则在短期内可能会推迟或减少对污水处理设施的投资，公司的业绩可能会因此受到影响而出现波动，甚至大幅下降。2015 实现营业收入10,630,641.05 元，2014 年营业收入 24094803.76 元，同比下降 55.88%2、应收账款金额较大且大幅增加的风险。应收账款金额较大且大幅增加的风险。2013 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日及2015 年 12 月 31 日公司应收账款净额分别为 252.58 万元和 1,239.71 万元和1,121.97 万元。公司在期末按照账龄分析法对应收账款计提了相应的坏账准备，回款速度的降低必然会对公司现金收入带来影响，从而加大经营成本，影响公司收益，给公司带来经营风险。3、毛利率下降的风险。毛利率下降的风险。公司主营业务包括新型煤炭矿井水成套设备系统集成及销售、水体净化设备的租赁和运维服务。报告期内公司毛利率较高，受客户需求变动、原材料价格波