832271_2015_威纶股份_2015年年度报告_2016-04-04.pdf

苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 1 威纶股份 NEEQ:832271 苏州威纶精密机械股份有限公司 年度报告 2015 苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2015年04月13日，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，股票转让方式为协议转让。2、2015年12月07日，公司召开董事会，审议通过了股票发行方案。2015年12月23日，公司召开股东大会，审议通过了股票发行方案。3、2015年12月11日，公司召开董事会，审议通过了更换会计师事务所的议案。2015年12月27日，公司召开股东大会，审议通过了更换会计师事务所的议案。苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 3 目目 录录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 4 释释 义义 威纶股份、本公司、公司 指 苏州威纶精密机械股份有限公司 股东大会 指 苏州威纶精密机械股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州威纶精密机械股份有限公司董事会 监事会 指 苏州威纶精密机械股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司章程 指 苏州威纶精密机械股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 304 型不锈钢 指 18Cr8Ni 不锈钢，耐热耐腐蚀性能优良，在氧化气氛下，可用到 900。由于渗碳作用，致使其抗副职能力降低，使用温度降为 430540，在-185790范围内，有良好的机械强度主要用于化工、食品、塑料、石油工业。316 型不锈钢 指 18CR-12Ni-Mo 不锈钢，因含钼，在氧化气氛下可用到 930。适用范围与 304 型相同。耐热，耐酸、碱腐蚀性能优良。岩井机械 指 岩井机械（昆山）有限公司 阿法拉伐 指 阿法拉伐流体设备（昆山）有限公司 高级管理人员 指 公司总经理 证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2015 年 上期 指 2014 年 苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 5 期初、年初 指 2015 年 1 月 1 日或 2014 年 12 月 31 日 期末、年末 指 2015 年 12 月 31 日 苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证年度报告中财务报告的真实、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了审计报告，报告编号为：中审亚太审字（2016）020049号，审计意见类型为标准无保留意见，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、对单一客户销售依赖风险 2015 年公司实现营业收入 397.27 万元，较 2014年减少了 426.39 万元，下降幅度高达 51.77%，主要是客户岩井机械（昆山）有限公司 2015 年向本公司采购额较 2014 年减少了 427.14 万元，下降幅度高达 63.45%。虽然公司一直努力尝试开拓更多销售渠道来防范单一客户销售依赖的风险，但是新的销售渠道通常需要较长的培育周期。在新的销售渠道实现规模销售之前，公司对岩井机械（昆山）有限公司重大销售依赖的风险依然存在。未来期间，公司将加快多元化销售渠道的建立，以期能够实现销售规模的快速回升。如果公司未能采取有效的措施改变对岩井机械（昆山）苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 7 有限公司的销售依赖，未来期间，岩井机械（昆山）有限公司继续萎缩对公司产品的采购，或者停止采购，则公司的销售规模仍可能继续下降。2、技术发展滞后风险 精密机械零部件加工是多学科的综合运用，既包括了切削等传统工艺，也包括了计算机控制技术。随着工艺流程不断优化、精度控制技术不断提高以及下游应用领域逐步拓宽，机械零部件加工的精密程度也越来越高。公司正是凭借其先进、成熟的加工技术成功入围知名机械制造企业零部件合格供应商名录。但是考虑到国内精密机械零部件加工技术储备、工艺应用以及人才培养等实际短板因素，未来期间，如果公司不能持续增加技术研发投入、不能紧跟技术发展的潮流，则可能面临技术发展滞后的风险。3、与客户产品销售议价能力较弱风险 公司依靠优质的产品和良好的服务成功入围岩井机械（昆山）有限公司、阿法拉伐流体设备（昆山）有限公司等知名企业零部件合格供应商名录。但是，考虑到规模、品牌、技术、资源等实际情况，公司与上述知名客户在产品销售议价方面明显处于劣势。未来期间，如果买卖双方在产品售价议价话语权方面未能发生改变，一旦机械设备终端市场价格发生了不利于公司客户的情况，则公司客户可能会利用其产品采购定价优势权向本公司转嫁价格成本，进而直接影响本公司经营业绩和盈利水平。4、主要原材料价格波动风险 公司从事不锈钢精密流体机械零部件生产，其生产主要原材料是 304 型、316 型不锈钢。报告期内，不锈钢材料市场价格平稳。公司选择了“以销定产”、“以产定购”的商业模式。未来期间，如果公司的商业模式未发生变化，一旦主要原材料不锈钢出现事先无法预期的价格上升，则公司可能会承受原材料价格波动的风险，进而影响到公司的经营业绩和盈利水平。5、财务风险 2015年公司的销售规模较上年出现了较大幅度的下降，并出现持续经营亏损。未来期间，如果公司的销售规模未能实现快速回升，则公司的盈利状况可能不会发生有利变化，经营亏损可能延续，对公司持续经营会产生一定的影响。苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 8 6、控股股东及实际控制人不当控制风险 公司控股股东、共同实际控制人之一夏峰直接持有本公司 70%的股份比例，共同实际控制人之一吕军军持有本公司 30%的股权，两人为夫妻关系。同时，夏峰担任公司董事长兼总经理。虽然公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织结构和制度体系上对控股股东、实际控制人的行为进行了规范，能够最大程度地保护了公司、债权人及其他第三方合法利益。但是，若控股股东、实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制，则可能对公司、债权人及其他第三方合法利益产生不利的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息一、基本信息 公司中文全称 苏州威纶精密机械股份有限公司 证券简称 威纶股份 证券代码 832271 法定代表人 夏峰 注册地址 江苏省苏州市昆山开发区蓬朗昆嘉路 187 号 3 号房 办公地址 江苏省苏州市昆山开发区蓬朗昆嘉路 187 号 3 号房 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吕淮海、胡涛 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 22-23 层 二、联系方式二、联系方式 信息披露负责人 吕新荣 电话 0512-57818372 传真 0512-57818371 电子邮箱 xiafeng_ 联系地址及邮政编码 江苏省苏州市昆山开发区蓬朗昆嘉路187号3号房（邮编：215300）公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司办公室 三、企业信息三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 04 月 13 日 行业（证监会规定的行业大类）金属制品业（C33）主要产品与服务项目 设计、生产和销售不锈钢精密流体机械零部件 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）9,000,000 控股股东 夏峰 实际控制人 夏峰、吕军军 苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 10 四、注册情况四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 320583000276462 否 税务登记证号码 320583681149301 否 组织机构代码 68114930-1 否 苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 11 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力一、盈利能力 项目项目 20152015 年年 20142014 年年 增减比例增减比例 营业收入（元）3,972,703.61 8,236,610.03 -51.77%毛利率（%）25.76 17.69-归属于挂牌公司股东的净利润（元）-337,262.34 -568,398.30 -40.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）-1,520,990.69 -453,220.89 235.60%加权平均净资产收益率（%）（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.88-11.41-加权平均净资产收益率（%）（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.84-9.09-基本每股收益（元）-0.0375-0.1050-64.29%二、偿债能力二、偿债能力 项目项目 20152015 年年 1212 月月 3131 日日 20142014 年年 1212 月月 3131 日日 增减比例增减比例 资产总计（元）12,195,390.30 13,151,428.05 -7.27%负债总计（元）3,666,835.81 4,285,611.22 -14.44%归属于挂牌公司股东的净资产（元）8,528,554.49 8,865,816.83 -3.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）0.95 0.99 -4.04%资产负债率（%）30.07 32.59-流动比率 1.01 1.05 -利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 项目项目 20152015 年年 20142014 年年 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）1,058,579.38 -359,639.78 -应收账款周转率 3.08 5.13-存货周转率 2.51 3.48-苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 12 四、四、成长情况成长情况 项目项目 20152015 年年 20142014 年年 增减比例增减比例 总资产增长率（%）-7.27-5.24-营业收入增长率（%）-51.77 9.86-净利润增长率（%）-40.66 586.01-五五、股本情况股本情况 项目项目 20152015 年年 1212 月月 3131 日日 20142014 年年 1212 月月 3131 日日 增减比例增减比例 普通股总股本（股）9,000,000 9,000,000-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、六、非经常性损益非经常性损益（单位：元）（单位：元）项目项目 20152015 年年 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,800,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-221,695.53 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,578,304.47 所得税影响数 394,576.12 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 1,183,728.35 七、因七、因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 报告期内，公司不存在因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况。苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 13 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析 一、经营分析一、经营分析 （一）商业模式（一）商业模式 自成立以来，公司一直立足于精密零部件细分行业，主营不锈钢精密流体机械零部件的设计、生产和销售。公司的产品可广泛应用于汽车温控设备、食品加工机械、饮料加工机械及制药杀菌设备等精密控制系统中。多年来，公司一直依靠规范的业务管理流程、厚实的技术基础、先进的机械数控设备为客户提供优质的产品和良好的服务。报告期内，公司为国内外知名设备制造企业提供了优质的精密零部件，如岩井机械（昆山）有限公司、阿法拉伐流体设备（昆山）有限公司等。报告期内，公司主营业务相对单一，公司的商业模式相对简单，即依靠于严格的业务规范流程管理和借助于先进的机械数控加工技术向客户提供优质的产品和良好的服务，以赢得知名流体设备制造企业的信任，并获得业务订单。通过与知名企业保持长期的业务合作关系，一方面可以确保公司业务有相对平稳的发展基础，另一方面也有利于公司进一步拓展新的市场、新的客户。未来期间，公司在不锈钢精密流体机械零部件方面将依靠设计、采购、生产和销售等业务流程，保证传统业务能够持续发展。具体情况如下：1、设计模式 以现有技术人员为基础，通过多种渠道、多种形式吸引更多、更高层次的技术人员加盟本公司，进而不断提升公司新产品、新业务的设计能力；同时，公司将增加新产品、新业务的研发费用投入，不断发展、优化新产品、新业务的设计/生产工艺流程；公司将不断梳理研发/设计流程体系，确保流程务实、高效。2、生产模式 以机械数控加工技术的优势和规范、严格的生产流程管理体系，公司将进一步提升产品的生产技术水平。同时，利用好市场消息之渠道，公司将有计划、分步骤地维护、更新、替换现有生产设备，保证生产之设备硬件始终保持一定的技苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 14 术优势。此外，公司还将结合业务发展之实际需要有目的地梳理、引进更为优秀的生产流程管理体系，确保生产过程合理、顺畅、效率。3、销售模式 根据客户的需求，公司按照订单组织生产，产品完成加工、检验、包装等流程后，根据订单约定的交货日期和交货数量发送至指定地点。在设计能力提高的基础上，在生产流程/设备优化的前提下，公司将始终以高品质的产品和优质的服务维护好现有知名企业客户，同时积极向现在市场领域和新兴市场潜在领域拓展客户群体。通过多样化产品系列、多样化客户类型来防范单一客户重大依赖的风险。未来期间，公司将借助于优化的商业模式不断增强其研发/设计能力，不断开拓新的业务市场，将资源优势持续不断地转化成竞争优势，进而增强其持续经营能力和盈利能力。报告期内，公司的商业模式无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 2014 年、2015 年公司实现的营业收入分别是 823.66 万元、397.27 万元，两期相比下降幅度高达 51.77%，主要是公司第一大客户岩井机械（昆山）有限公司 2015 年向本公司采购额较 2014 年减少了 427.14 万元，降幅度高达 63.45%。客户岩井机械（昆山）有限公司 2015 年对本公司采购额大幅减少的原因是其采购模式发生了变化，即 2014 年公司采购原材料、生产加工、并销售给岩井机械苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 15 （昆山）有限公司，销售合同中包含了原材料销售；2015 年岩井机械（昆山）有限公司采购商品由其提供所需生产原材料，公司只提供生产加工劳务，销售合同中不包括原材料销售。客户岩井机械（昆山）有限公司是公司第一大客户，每年向本公司采购金额超过公司同期销售金额的 50%。2015 年岩井机械（昆山）有限公司调整其采购模式直接导致了公司销售收入的大幅减少。虽然公司也一直努力尝试开拓更多销售渠道来防范单一客户销售依赖的风险，但是新的销售渠道通常需要较长的培育周期。在新的销售渠道实现规模销售之前，公司对岩井机械（昆山）有限公司重大销售依赖的风险依然存在。未来期间，公司在精密机械零部件业务上加快多元化销售渠道的建设，以期实现销售规模的回升。同时，2015 年 12 月公司董事会、股东大会审议通过了股票发行方案，拟通过引进新的股东和资金开拓新的业务经营范围，发展具有潜力的新型业务。2014 年、2015 年公司的营业利润分别是-23.38 万元、-175.64 万元，主营业务持续亏损并亏损额增加，主要原因是：销售规模减少使得两期销售毛利减少了 70.70 万元；主要因挂牌全国股份转让系统，管理费用两期增加了 85.18万元。2014 年、2015 年公司的经营活动产生的现金流量净额分别是-35.96 万元、105.86 万元，表明公司通过日常经营活动获取现金流的能力有所增强，主要原因：公司加快了前期应收账款回款；因挂牌新三板，公司收到政府补助 180万元。2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日公司资产负债率分别是 32.59%、30.07%，负债比率进一步下降，表明公司的财务风险进一步降低，主要是公司收到政府补助增加了货币资金。报告期内，受公司第一大客户岩井机械（昆山）有限公司调整采购模式和挂牌全国股份转让系统的影响，公司 2015 年营业规模、营业利润、经营活动现金流、资产负债率等主要财务指标较上年较有所变动，其中营业规模、营业利润、经营活动现金流变动较大。未来期间，如果公司未能改变单一客户销售依赖或未能开拓其他新的业务，预计公司 2016 年销售规模、盈利能力、现金流等关键财务指标未能得到改善。苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 16 1、主营业务分析（1）利润构成（单位：元）项目项目 20152015 年年 20142014 年年 金额金额 变动变动 比例比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 变动变动 比例比例 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 3,972,703.61-51.77%100.00%8,236,610.03 9.86%100.00%营业成本 2,949,521.57-54.67%74.24%6,506,442.12 2.09%78.99%毛利率 25.76%8.07%-17.69%2.70%-销售费用 171,865.21 38.17%4.33%124,385.71 152.71%1.51%管理费用 2,545,472.23 50.29%64.07%1,693,688.71 61.32%20.56%财务费用-7,413.14 1,483.73%-0.19%-468.08-139.53%-0.01%营业利润-1,756,386.28 651.14%-44.21%-233,828.38 200.67%-2.84%营业外收入 1,801,577.35-45.35%-营业外支出 223,272.88 77.70%5.62%125,648.64 28,173.77%1.53%净利润-337,262.34-40.66%-8.49%-568,398.30 486.01%-6.90%项目重大变动原因：1、2015 年公司的营业收入是 397.27 万元，较上年减少了 51.77%，主要原因是公司第一大客户岩井机械（昆山）有限公司 2015 年向本公司采购额较 2014年减少了 427.14 万元，降幅度高达 63.45%。客户岩井机械（昆山）有限公司 2015年对本公司采购额大幅减少的原因是其采购模式发生了变化，即 2014 年公司采购原材料、生产加工、并销售给岩井机械（昆山）有限公司，销售合同中包含了原材料销售；2015 年岩井机械（昆山）有限公司采购商品由其提供所需生产原材料，公司只提供生产加工劳务，销售合同中不包括原材料销售。2、2015 年公司的营业成本是 294.95 万元，较上年减少了 54.67%，主要原因是公司第一大客户岩井机械（昆山）有限公司变更了采购模式。3、2015 年公司的毛利率是 25.76%，较上年增加了 8.07%，主要原因是公司第二大客户阿法拉伐流体设备（昆山）有限公司 2015 年销售占比由 2014 年的5.78%上升至 2015 年的 22.90%，此客户销售毛利率相对较高。4、2015 年公司的销售费用是 17.19 万元，较上年增加了 38.17%，主要原因苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 17 是 2015 年公司增加了送货的运输费用。5、2015 年公司的管理费用是 254.55 万元，较上年增加了 50.29%，主要原因是为挂牌全国股份转让系统而新增了较多的中介服务费用。6、2015 年公司的财务费用是-0.74 万元，较上年变动了 1,483.73%，主要是银行存款活期利息增加和汇兑收益增加。7、2015 年公司的营业利润是-175.64 万元，较上年亏损增加了 651.14%，主要原因：销售规模减少使得两期销售毛利减少了 70.70 万元；主要因挂牌全国股份转系统，管理费用两期增加了 85.18 万元。8、2015 年公司的营业外收入是 180.16 万元，上年营业外收入是 0 万元，主要原因是 2015 年公司收到挂牌全国股份转让系统企业奖励资金 180 万元。9、2015 年公司的营业外支出是 22.33 万元，较上年增加了 77.70%，主要原因是 2015 年公司补缴 2012 增值税滞纳金及罚款 79,913.08 元，补缴 2012 年所得税滞纳金及罚款 119,508.45 元。10、2015 年公司的净利润是-33.73 万元，较上年亏损减少了 40.66%，主要原因：除营业外利润亏损增加外，2015 年公司收到挂牌全国股份转让系统企业奖励资金 180 万元。（2）收入构成（单位：元）项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 3,972,703.61 2,949,521.57 7,954,946.50 6,234,331.32 其他业务收入-281,663.53 272,110.80 合计合计 3,972,703.613,972,703.61 2,949,521.572,949,521.57 8,236,610.038,236,610.03 6,506,442.12 6,506,442.12 按产品分类分析：类别类别 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 五金产品 3,972,703.61 100%7,954,946.50 96.58%原材料-281,663.53 3.42%收入构成变动的原因：2015 年公司的五金产品（即不锈钢精密流体机械零部件）实现营业收入是397.27 万元，较上年同类产品销售减少了 50.06%，主要原因是公司第一大客户岩井机械（昆山）有限公司 2015 年向本公司采购额较 2014 年减少了 427.14 万苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 18 元，降幅度高达 63.45%。客户岩井机械（昆山）有限公司 2015 年对本公司采购额大幅减少的原因是其采购模式发生了变化，即 2014 年公司采购原材料、生产加工、并销售给岩井机械（昆山）有限公司，销售合同中包含了原材料销售；2015年岩井机械（昆山）有限公司采购商品由其提供所需生产原材料，公司只提供生产加工劳务，销售合同中不包括原材料销售。（3）现金流量状况（单位：元）项目项目 20152015 年年 20142014 年年 经营活动产生的现金流量净额 1,058,579.38 -359,639.78 投资活动产生的现金流量净额-31,415.71 -408,544.32 筹资活动产生的现金流量净额 798,042.05 现金流量分析：1、2014 年、2015 年公司的经营活动产生的现金流量净额分别是-35.96 万元、105.86 万元，表明公司通过日常经营活动获取现金流的能力有所增强，主要原因：公司加快了前期应收账款的回款；因挂牌全国股份转让系统公司收到政府补助 180 万元。2、2014 年、2015 年公司的投资活动产生的现金流量净额分别是-40.85 万元、-3.14 万元，表明公司投资活动现金净流入减少，主要原因：2015 年公司现有生产设备能够满足其生产需要，公司未发生大额设备投资。3、2014 年、2015 年公司的筹资活动产生的现金流量净额分别是 79.80 万元、0 万元，2014 年主要是股东增资 950 万元，同时公司偿还了股东借款 870.20 万元。（4）主要客户情况（单位：元）序序号号 客户名称客户名称 20152015 年年 销售金额销售金额 年度销售年度销售 占比占比（%）是否存在是否存在关联关系关联关系 1 岩井机械（昆山）有限公司 2,460,372.87 61.93 否 2 阿法拉伐流体设备（昆山）有限公司 909,593.26 22.90 否 3 昆山航理机载设备有限公司 349,811.91 8.81 否 4 昆山鸿仕达电子科技有限公司 174,532.49 4.39 否 5 无锡市易特乐流体科技有限公司 28,870.08 0.73 否 合计合计 3,923,180.613,923,180.61 98.7698.76 苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 19 （5）主要供应商情况（单位：元）序号序号 供应商名称供应商名称 20152015 年年 采购金额采购金额 年度采购年度采购 占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 昆山艾瑞特精密机械有限公司 620,393.00 43.66%否 2 无锡市易特乐流体科技有限公司 137,816.09 9.70%否 3 昆山力达精锻造有限公司 123,000.00 8.66%否 4 宁波市金诺阀门有限公司 94,478.22 6.65%否 5 无锡浦丰特钢有限公司 92,825.60 6.53%否 合计合计 1,068,512.911,068,512.91 75.20%75.20%（6）研发支出（单位：元）项目项目 20152015 年年 20142014 年年 研发投入金额 241,410.64 363,588.88 研发投入占营业收入的比例 6.08%4.41%2、资产负债结构分析（单位：元）项目项目 20152015 年年 1212 月月 3131 日日 20142014 年年 1212 月月 3131 日日 占总资占总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的比产的比重重 货币资金 1,900,480.37 118.57%15.58%869,506.27 3.59%6.61%8.97%应收账款 722,877.94-57.96%5.93%1,719,332.47 29.31%13.07%-7.15%预付账款 107,591.66-71.70%0.88%380,141.44 305.92%2.89%-2.01%其他应收款-158,009.27-66.33%1.20%-1.20%存货 982,769.01-28.06%8.06%1,366,109.31-42.35%10.39%-2.33%固定资产 7,723,482.07-0.54%63.33%7,765,699.23-1.62%59.05%4.28%无形资产 747,737.74-2.73%6.13%768,751.42-2.66%5.85%0.29%递延所得税资产 10,451.51-91.56%0.09%123,878.64 32.09%0.94%-0.86%应付账款 142,462.11-94.66%1.17%2,667,634.96-30.12%20.28%-19.12%应付职工薪酬 391,061.60 484.46%3.21%66,910.21 87.41%0.51%2.70%应交税费 81,957.97-67.25%0.67%250,254.05 182.86%1.90%-1.23%苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 20 其他应付款 3,051,354.13 134.57%25.02%1,300,812.00-87.00%9.89%15.13%资产总计 12,195,390.30-7.27%100.00%13,151,428.05-5.24%100.00%-资产负债项目重大变动原因：1、2015 年 12 月 31 日货币资金余额 190.05 万元，较 2014 年末增加了118.57%，主要是 2015 年公司经营活动产生的现金净流入 105.86 万元。2、2015 年 12 月 31 日应收账款余额 72.29 万元，较 2014 年末减少了 57.96%，主要是 2015 年公司营业收入较上年下降了 51.77%。3、2015 年 12 月 31 日预付账款余额 10.76 万元，较 2014 年末减少了 71.70%，主要是 2015 年公司第一大客户岩井机械（昆山）有限公司改变了采购模式，使得公司生产所需采购的原材料大幅下降，相应材料预付款也随之减少。4、2015 年 12 月 31 日其他应收款余额 0 万元，较 2014 年末减少了 15.80万元，主要是为了保证资产独立性，满足挂牌全国股份转让系统，公司及时清理了往来款。5、2015 年 12 月 31 日存货余额 98.28 万元，较 2014 年末减少了 28.06%，主要是随着与客户岩井机械（昆山）有限公司业务合作模式的变经，公司及时将产成品发货并与对方进行结算。6、2015 年 12 月 31 日固定资产余额 772.35 万元，较 2014 年末减少了 0.54%，整体变动较小，主要是资产计提了折旧所致。7、2015 年 12 月 31 日无形资产余额 74.77 万元，较 2014 年末减少了 2.73%，整体变动较小，主要是资产计提了摊销所致。8、2015年12月31日递延所得税余额1.05万元，较2014年末减少了91.56%，主要原因是随着应收账款、其他应收款余额减少，相应坏账准备金余额减少，则可抵扣暂时性纳税差异也相应减少。9、2015 年 12 月 31 日应付账款余额 14.25 万元，较 2014 年末减少了 94.66%，主要原因是 2015 年公司第一大客户岩井机械（昆山）有限公司改变了采购模式，使得公司生产所需采购的原材料大幅下降，相应材料应付款也随之减少。10、2015 年 12 月 31 日应付职工薪酬余额 39.11 万元，较 2014 年末增加了484.46%，主要原因是 2014 年 12 月计提的奖金于 2014 年末作了发放，2015 年苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 21 12 月计提的奖金于 2016 年 1 月支付。11、2015 年 12 月 31 日应付税费余额 8.20 万元，较 2014 年末减少了 67.25%，主要原因是公司及时缴纳了增值税和企业所得税。12、2015 年 12 月 31 日其他应付款余额 305.14 万元，较 2014 年末增加了134.57%，主要原因是因经营亏损，为了补充公司营运资金，公司向股东夏峰增加了借款。3、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司不存在对外投资设立控股子公司、参股公司的情况。（2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司不存在委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。（三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 近年来，随着我国工农业生产建设的提速，对五金机械加工产业的需求也迅速提升。我国现代五金机械加工的发展虽然取得了不错的成绩，但与国外发达国家差距仍然较大。但是，随着诸多的产业扶持政策的落地必然会拓展五金机械加工产业发展的空间，进一步缩小与国外发达国家之间的差距。近年来，铁路提速、高速公路网的建成、城镇化建设的提速等因素，均意味着五金机械加工产业链的发展已到了一个新的层次，五金机械加工产业有望出现提速的态势，可能产生高速成长。精密配套零部件通常是整机产品的核心部件之一，是实现整机产品功能的基础保障，如广泛应用于汽车、医疗机械及通讯电子等设备的精密配套零部件。过去较长一段时间，我国精密机械零部件的加工能力受技术水平、人才因素影响较大，在技术革新和新产品研发上，难与欧美大公司相比。但是，随着国外资本、技术的涌入，同时精密机械零部件加工行业国内外竞争的加剧，近年来，国内一些精密机械零部件加工企业不断加大了自主研发投入，整体加工技术水平有了较大程度地提升。在精密机械零部件的研发、工艺流程、装备及产业化能力方面均苏州威纶精密机械股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-005 22 取得了长足发展，某些方面已接近或达到世界先进水平。2011 年，国家发展改革委、科技部、工信部、商务部、知识产权局出台当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011 年度），确定了优先发展的先进制造中高精度数控机床及功能部件、关键机械基础件、汽车关键零部件和轨道交通设备等产业。重点体现了发展高技术产业，大力培育发展战略性新兴产业，推进产业结构优化升级，促进经济发展方式转变，应对全球气候变化的新需求。2012 年，工信部出台高端装备制造业“十二五”发展规划，提出综合考虑未来发展趋势和条件，到 2015 年，我国高端装备制造业发展的主要目标之一是基础配套能力显著增强。高端装备所需的关键配套系统与设备、关键零部件与基础件制造能力显著提高，其性能和质量达到国际先进水平，智能技术及核心装置得到普遍推广应用，高端装备重点产业智能化率超过 30%。（四）竞争优势分析（四）竞争优势分析 1、技术和工艺优势 报告期内，凭借持续优化的工艺流程、技术先进的数控机床设备以及规范化的流程管理体系，公司在精密机械零部件加工方面的技术水平不断提高。公司依靠其优质的产品先后成功入围岩井机械（昆山）有限公司、阿法拉伐流体设备（昆山）有限公司等知名企业零部件合格供应商名录。2、客户资源优势 报告期内，公司的主要客户是国际知名的流体设备制造厂商