832170_2015_德毅科技_2015年年度报告_2016-06-29.pdf

公告编号：2016-059 证券代码：832170 证券简称：德毅科技 主办券商：中银证券 2015德毅科技 NEEQ:832170 武汉珞珈德毅科技股份有限公司 LJDY TECHNOLOGY DEVELOPMENT CO.LTD.年度报告 1 公 司 年 度 大 事 记 2015年3月，在新三板成功挂牌。2015年3月，“北斗高精度导航定位技术在电力行业的应用和产业化”获批武汉市高新技术成果转化及产业化项目，见武科技201519号文。2015年4月，“三维GIS城市地下智慧管网系统”获批湖北省科技厅科技支撑计划项目。2015年4月，企业研发中心获批2015年科技创新平台认定及计划项目，见武科技201537号文。2015年4月，长沙子公司完成注册。2015年5月，入选中国地理信息产业协会会员单位。2015年6月，广州全资子公司完成注册。2015年9月，入选2015年度武汉东湖新技术开发区“瞪羚企业”。2015年9月，南京全资子公司完成注册。2015年10月，获得中国地理信息产业协会评选的“2015地理信息科技进步奖”二等奖。2015年10月，获得国家测绘地理信息局、科学技术部批准的“中国地理信息产业优秀工程奖“铜奖。2015年11月，获得“中国新型城镇化建设中国示范企业”荣誉称号。2015年12月，获得2015-2016年度湖北省“优秀软件企业”、“优秀软件产品”称号。武汉珞珈德毅科技股份有限公司 2015 年度报告 2 目录 第一节 声明与提示4 第二节 公司概况.8 第三节 主要会计数据和关键指标.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.28 第六节 股本、股东情况.30 第七节 融资情况.35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.37 第九节 公司治理及内部控制.41 第十节 财务报告.48 武汉珞珈德毅科技股份有限公司 2015 年度报告 3 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、德毅科技 指 武汉珞珈德毅科技股份有限公司 光明银桦 指 新疆光明银桦成长股权投资合伙企业（有限合伙）祥润创业 指 深圳市祥润创业投资合伙企业(有限合伙)中银证券、主办券商 指 中银国际证券有限责任公司 大华、审计机构 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 武汉珞珈德毅科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 三会 指 三会指股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 武汉珞珈德毅科技股份有限公司 2015 年度报告 4 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否（1）董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有）无（2）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有）无（3）豁免披露事项及理由（如有）无 武汉珞珈德毅科技股份有限公司 2015 年度报告 5 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 上下半年盈利情况不均衡风险 公司利润的实现具有明显的上下半年不均衡特点，下半年实现的收入占全年收入的比例较高。因上半年实现的收入较少，不能覆盖月度间均衡发生的各项费用支出，报告期内，公司上半年均出现扣除非经常性损益后净利润为负数的情况。主要原因系公司提供的地理信息系统产品和服务的用户多为国有企业和政府部门下属事业单位，该类用户一般在上半年制订采购预算，正式采购合同通常在下半年签订，故此公司业务合同的签订主要集中于下半年。公司能否有效地维护和拓展客户资源，保证下半年合同签订额保持增长，并确保合同的实施进度，将决定下半年收入和利润能否保持良好增长。如果客户招投标进度延缓，或对公司软件产品和技术开发服务的需求下降，都将可能影响公司下半年合同的签订，进而影响下半年收入的实现数，并导致全年盈利情况存在较大的不确定性。技术研发风险 公司作为高新技术企业拥有多项计算机软件著作权，并已成功将各项专利技术进行成果转化并运用于国土、测绘、电力等领域。但目前地理信息系统软件行业正处于快速发展阶段，软件产品更新换代快，用户对产品的技术要求不断提高。若公司对技术、产品和市场的发展趋势不能正确判断，对现有技术、产品不能及时更新和优化，在新产品的研发方向、重要产品的方案制定等方面不能正确把握，将导致公司的市场竞争能力下降，对公司持续经营带来不利影响。公司客户集中风险 报告期内，公司前五名客户销售金额占公司营业收入的比例较高为 64.52%，主要系公司处于发展阶段，订单分布集中。公司主要客户为各级政府、事业单位和国有控股企业，商业信武汉珞珈德毅科技股份有限公司 2015 年度报告 6 誉良好，但若部分客户因政府财政紧缩或经营情况变化，从而降低对公司产品和服务的采购，对公司未来营业收入增长产生不利影响。核心技术人员流失的风险 软件行业属于智力密集型行业，公司产品涉及地理、地图、卫星、测绘等多项专业领域，技术复杂并且难度高，掌握这些技术需要多年的积累。如果公司不能对核心技术人员实行有效的激励和约束，核心技术人员的大量流失将对公司持续经营造成不利影响 公司房屋权属存在瑕疵的风险 2013 年，公司与武汉光谷联合股份有限公司签订两份 武汉市商品房买卖合同（合同编号分别为：湖 113260690、湖113260691），购买金融后台服务中心基地二期商品房第 B4 幢2-3 层 1 号房、2 号房，房屋建筑面积分别为 992.73 平方米、971.6 平方米，价款分别为 6,032,820.00 元、5,904,413.00 元。公司已于 2013 年付清全部房款，房屋于 2013 年 12 月 18 日正式交付使用。截至本年报签署日，房屋产权证书尚在办理之中。公司所购房屋未取得权属证明，存在权属瑕疵。公司治理风险 股份公司设立之后，虽然制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理办法、对外担保管理制度、对外投资管理制度、董事会秘书工作细则、总经理工作细则等公司治理规则，建立了股东大会、董事会、监事会等治理结构，但股份公司设立时间较短，公司管理层对上述规则的理解和执行尚需要在公司运营过程中不断完善。若公司治理欠佳，将会制约公司快速发展，公司存在公司治理及内部控制制度不能有效执行的风险。关联方资金拆借的风险 公司 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日、2013 年 12月 31 日对股东杨治国的其他应付款余额分别为 14,009,425.65 元、4,849,417.18 元和 7,563,926.97 元，股东借款金额较大，武汉珞珈德毅科技股份有限公司 2015 年度报告 7 公司对其存在一定的资金依赖。此外，若公司的资金流动性未来无法增强，则上述大额资金拆借情况将长期持续。应收账款回收风险 公司主要客户为各级政府、事业单位和国有控股企业，其办理商品采购结算周期较长，因此公司应收账款年末余额较大、账龄较长。截至 2015 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为78,133,269.42 元，占流动资产、总资产和净资产的比例分别为93.60%、77.99%和 133.53%，同时公司一年以上的应收账款占应收账款总额的比例为 38.72%。虽然欠款客户大多经济实力较强，商业信誉良好，应收账款发生坏账损失的可能性较小，但是较高的应收账款会影响公司的资金周转，限制公司业务的快速发展。此外，若上述欠款客户自身经营陷入困境，公司将出现坏账损失的风险。税收优惠政策的风险 根据企业所得税法，我公司为高新技术企业，依法享有按 15%缴纳企业所得税的优惠政策。如果上述所得税优惠政策发生重大变化或者公司享受上述税收优惠政策的条件发生重大变化，将会对公司利润及财务状况产生一定的影响。业绩下滑风险 公司业务处于快速成长期，随着业务不断发展壮大，员工人数增加近一倍，人力成本增加，上下半年业务不均衡，而导致报告期内业绩下滑。本期重大风险是否发生重大变化：否 武汉珞珈德毅科技股份有限公司 2015 年度报告 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 武汉珞珈德毅科技股份有限公司 英文名称及缩写 LJDY TECHNOLOGY DEVELOPMENT CO.LTD.证券简称 德毅科技 证券代码 832170 法定代表人 杨治国 注册地址 武汉市东湖开发区武汉大学科技园内创业楼 3 楼 办公地址 武汉市东湖开发区武汉大学科技园内创业楼 3 楼 主办券商 中银国际证券有限责任公司 主办券商办公地址 上海市浦东银城中路 200 号中银大厦 39 层 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张卓奇、曹汉明 会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 卲建勇 电话 027-59908961 传真 027-59908962 电子邮箱 公司网址 http:/ 武汉市东湖开发区武汉大学科技园内创业楼 3 楼 430000 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 3 月 18 日 武汉珞珈德毅科技股份有限公司 2015 年度报告 9 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 地理信息系统（GIS）软件产品的研发、销售，以及提供相应技术开发服务。普通股股票转让方式 协议转让方式 普通股总股本（股）15,000,000 控股股东 杨治国、林雄辉 实际控制人 杨治国、林雄辉 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 420100000144938 否 税务登记证号码 420101688833093 否 组织机构代码 68883309-3 否 武汉珞珈德毅科技股份有限公司 2015 年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 57,545,993.34 34,287,861.30 67.83%毛利率%67.05%75.54%-11.24%归属于挂牌公司股东的净利润 20,562,322.53 15,733,781.33 30.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,893,997.87 15,362,586.77 9.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）43.30%58.46%-25.93%加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）35.58%57.00%-37.58%基本每股收益 1.22 1.05 16.19%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）100,178,338.29 59,864,134.27 67.34%负债总计（元）41,663,183.93 22,660,101.51 83.86%归属于挂牌公司股东的净资产（元）57,766,355.29 37,204,032.76 55.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）3.85 2.48 55.27%资产负债率%41.59%37.85%-流动比率 2.24 2.78-利息保障倍数 41.76 36.73-（三）营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）-2,123,553.42 841,386.51-应收账款周转率 0.86 1.05-武汉珞珈德毅科技股份有限公司 2015 年度报告 11 存货周转率 492.65 0-（四）成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%67.34%48.63%-营业收入增长率%67.83%83.15%-净利润增长率%30.62%135.77%-（五）股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）15,000,000.00 15,000,000.00 计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-（六）非经常性损益 项目项目 金额（元金额（元）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）4,376,260.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目-60,583.93 非经常性损益合计 4,315,676.07 所得税影响 647,351.41 合计 3,668,324.66 武汉珞珈德毅科技股份有限公司 2015 年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式）商业模式 公司是致力于地理信息系统（GIS）软件产品的研发、销售和提供相应技术开发服务的高新技术企业。公司根据客户需求定制开发GIS 软件基础平台、应用平台系统，提供相应技术服务，从而获得收入和利润。在研发技术方面，公司不断加强行业基础理论研究和市场需求分析，通过和高校、产业联盟建立合作关系，随时掌握GIS 行业研究动向和发展方向，确保公司产品和技术的先进性。在产品和服务方面，公司的销售收入主要来源于定制化的GIS 应用技术服务，公司在现有产品和服务的技术水平基础上不断优化，以满足客户日趋复杂、多样的需求。在市场销售方面，公司在维护好现有客户的基础上，通过不断丰富公司GIS 应用平台系统系列，挖掘保险、通信等新领域的应用，拓宽公司产品的应用市场。报告期内，公司的商业模式各项要素未发生变化。年度内变化统计年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司主营业务为地理信息系统解决方案，受国家产业政策利好，公司全年在完成原有业务基础上，新增城市地下综合管网、北斗地基增强系统建设上很好的完成了预定目标。2015 年实现营业收入 57,545,993.34 元，比去年增长 67.83%；利润总额23,978,020.73，增长 33.09%；净利润 20,551,121.60 元，增长 30.62%；武汉珞珈德毅科技股份有限公司 2015 年度报告 13 报告期内，公司发生期间费用 13,815,639.56 元，较上年同期增加 160.69%，主要原因公司业务扩张，人员增长以及人工成本增加，且公司加大研发投入，研发费用增加。归属挂牌股东的净资产 57,766,355.29 元，较上年增长是因为经营规模扩大，定单增加。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成单位利润构成单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 57,545,993.34 67.83%100%34,287,861.30 83.15%100%营业成本 18,962,139.52 126.08%32.95%8,387,448.93-1.73%24.46%毛利率 67.05%-11.24%75.54%38.83%管理费用 9,637,085.65 220.51%16.75%3,006,766.04 68.94%8.77%销售费用 3,590,311.35 100.72%6.24%1,788,676.51 144.36%5.22%财务费用 588,242.56 16.66%1.02%504,227.51 68.16%1.47%营业利润 19,662,344.66 11.91%34.17%17,569,119.93 183.93%51.24%营业外收入 4,378,370.85 613.41%7.61%613,726.27 75.35%1.79%营业外支出 62,694.78-62.19%0.11%165,815.93 19224.74%0.48%净利润 20,551,121.60 30.62%35.71%15,733,781.33 135.77%45.89%项目重大变动原因：2015 年度公司营业收入较 2014 年增长 67.83%，主要因素一是在传统电力行业领域继续保持优势，取得较大增长；二是在新业务开发如北斗应用方面取得突破，成功中标新疆北斗地基增强系统，并在多地市地下管网建设中标，直接反映在本报告期内的营业利润、净利润的增加。2015 年营业成本的增加，主要是公司业务规模的扩大人工成本增加，以及分包业务的增加所致。武汉珞珈德毅科技股份有限公司 2015 年度报告 14 2015 年管理费用增加，主要是公司加大研发力度，研发投入增大所致。2015 年销售费用的增加，主要是公司业务规模扩大，人员增加以及人员的差旅费增加所致。2015 年营业外收入增加，主要是公司挂牌成功后的政府奖励 150 万元，公司申报通过杨治国先生、高红兵先生的“3551”人才计划，以及公司申报通过杨治国先生的百人计划、千人计划的政府奖励。2015 年营业外支出减少,主要是公司规范治理，减少了该项业务的发生。2015 年净利润增加，主要原因是公司业务拓展，订单增加并合理控制支出。（2 2）收入构成）收入构成 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 57,545,993.34 18,962，139.52 34,287,861.30 8,387,448.93 其他业务收入 合计合计 按产品或区域分类分析：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收收入比例入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%技术开发（项目开发）52,172,544.40 90.66%34，271，823.58 99.95%自行开发软件销售 5,118,920.64 8.90%代理软件销售 254,528.30 0.44%13,207.53 0.05%收入构成变动的原因-（3 3）现金流量状况）现金流量状况 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-2,123,553.42 841,386.51 投资活动产生的现金流量净额-3,199,880.23-1,250,010.64 筹资活动产生的现金流量净额 4,571,922.94 3,679,461.77 现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额变动是因为公司业务呈高速发展态势。公司所处行业为高技术应用，为适应业务发展暨吸引人才，2015 年在编员工较 2014 年大幅增加，武汉珞珈德毅科技股份有限公司 2015 年度报告 15 员工工资及费用支出较 2014 年增长较大。此外，为应对公司业务快速增长，公司对经营性流动资金的需求增大。总体上看，经营性现金流虽然为负，但整体上呈良性状态，同时公司加大应收帐款的催收力度，经营性现金流将会得到较大改善。报告期内，投资活动产生的现金流量净额变动主要是 2015 年先后完成了 3 家子公司的设立，并支付出资款。（4）主要客户情况）主要客户情况 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 国网甘肃省电力公司 8,837,735.87 15.36%否 2 国电南瑞科技股份有限公司 7,803,317.55 13.56%否 3 深圳市国电科技通信有限公司 7,480,392.14 13.00%否 4 新疆维吾尔自治区测绘地理信息局 6,735,897.44 11.71%否 5 福建省万维新能源电力有限公司 6,264,389.58 10.89%否 合计合计 37,121,732.5837,121,732.58 64.52%（5）主要供应商情况）主要供应商情况 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 武汉攀达时空科技有限公司 1,505,200.00 9.86%否 2 武汉盈力科技有限公司 1,216,751.00 7.97%否 3 北京星绘科技发展有限公司 1,166,400.00 7.64%否 4 山东昭元信息科技有限公司 754,000.00 4.94%否 5 武汉光庭信息技术有限公司 296,100.00 1.94%否 合计 4,938,451.00 32.36%-（6）研发支出）研发支出 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 6,967,125.01 2,026,803.43 研发投入占营业收入的比例 12.11%5.91%武汉珞珈德毅科技股份有限公司 2015 年度报告 16 2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 2,539,995.22-22.83%2.54%3,291,505.93 15,825.39%5.50%-2.96%应收账款 78,133,269.42 83.83%77.99%42,503,929.02 84.14%71.00%6.99%存货 76,980.00 0.08%0.08%长期股权投资 固定资产 13,076,077.26 4.21%13.05%12,548,079.18 2.29%20.96%-7.91%在建工程 短期借款 6,000,000.00 100%5.99%0 长期借款 4,400,000.00-26.67%4.39%6,000,000.00-21.05%10.02%-5.63%资产总计 100,178,338.29 67.34%100%59,864,134.27 48.63%-武汉珞珈德毅科技股份有限公司 2015 年度报告 17 资产负债项目重大变动原因：1、应收账款较 2014 年增长 83.83%，2015 公司业务取得较大增长，新签合同额、收入额均大幅增长。公司所属行业特性，新签合同主要集中在下半年，且公司主要客户为各级政府、事业单位和国有控股企业，其办理商品采购结算周期较长。2、短期借款增长 100%的原因是 2015 年公司挂牌后与银行建立合作关系，先后在武汉农村商业银行股份有限公司信用贷款 300 万，中国光大银行信用贷款 200 万，招商银行股份有限公司武汉街道口支行信用贷款 100 万。3、2015 年资产较 2014 年增长 67.34%，主要原因是业务发展迅速，且项目执行进展速度较快。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.湖南珞珈德毅信息技术有限公司 住所：长沙高新开发区尖山路39号长沙中电软件园总部大楼5号栋503、504房 法定代表人：杨治国 注册资本：人民币贰仟万元整 成立日期：2015年4月29日 经营期限：2015年4月29日至2065年4月28日 经营范围：软件开发；卫星通信技术的研发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；数据处理和存储服务；地理信息加工处理；智能电网技术咨询；通信基站技术咨询；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2、广州德毅维才软件技术有限公司 住所：广州市天河区思成路15号302房（自编）房 法定代表人：郭华 注册资本：人民币伍佰零壹万元整 成立日期：2015年6月19日 经营期限：2015年6月19日至长期 经营范围：软件和信息技术服务业（具体经营项目请登陆广州市商事主体信息公示平台查询。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）武汉珞珈德毅科技股份有限公司 2015 年度报告 18 3.南京德毅唯知信息技术有限公司 住所：南京市秦淮区永智路6号南京白下高新技术产业园区四号楼721室 法定代表人：杨治国 注册资本：人民币壹仟万元整 成立日期：2015年9月21日 经营期限：2015年9月21日至永续 经营范围：计算机硬件、物联网技术开发、销售、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统集成；电子设备、通讯设备、光电一体化设备、机电设备技术开发、销售、技术咨询、技术服务；动画设计；物业管理；经济信息咨询；日用百货、办公设备及耗材销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）前述子公司 2015 年均处试运营状态，对 2015 年度资产、负债、损益均无实质性影响。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资情况。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 公司所处地理信息系统（GIS）行业的上游行业为电子信息行业和计算机、网络设备行业，下游行业为政府部门及其事业单位、国有企业及其下属公司为主的最终用户，以及各类从事 GIS 技术开发的增值开发商。具体到公司，依据其业务范围，上下游情况分析如下：公司的上游行业包括围绕空间数据采集、处理、应用分析相关的软件和硬件技术提供方，他们与公司的业务有一定关联性，上游产品的技术升级、性能提升会带来公司相关产品的提升。公司已经构建独立的研发部门，具备一定的研发能力，能充分理解和掌握电子信息技术和网络技术的发展趋势，带动了公司软件产品研发实力和技术开发服务能力的不断提升，公司整体竞争实力不断增强。公司业务的下游则是各个行业的应用单位，包括：电网、国土测绘、市政管理、交通等。下游行业对公司软件产品和技术开发服务的需求快速提升，从而推动公司不断成长。下游客户主要分为两类，一类是以政府部门及其事业单位、国有企业及其下属公司为主的终端用户；另一类是从事地理信息技术开发的增值开发商。从终端用户上看，各行各业对地理信息系统的需求不断扩大，国内 GIS 软件和技术开发武汉珞珈德毅科技股份有限公司 2015 年度报告 19 服务市场容量呈快速上升趋势。政府部门或其事业单位是 GIS 软件产品和技术开发服务的主要需求方，通过引进地理信息系统，相关部门或单位可以更好地实现其管理职能。同时，GIS市场正在向更多的新领域拓展。测绘、资源环境、城市规划、土地管理、设施管理和交通运输等是 GIS 应用最早的专业领域，也是 GIS 应用的传统领域，这些领域的 GIS 需求仍保持强劲增长势头。随着信息技术的发展，近年来还出现了众多新的 GIS 应用领域，如通信、商业、旅游、信息服务等。从增值开发商看，随着行业应用的不断拓展，进入地理信息系统行业、以技术开发服务为主的增值开发商数量越来越多，这些企业通常选定一到两个行业，与 GIS 基础平台软件厂商合作，采购基础平台软件为最终用户定制应用系统。增值开发商数量的增多，推动了地理信息系统的应用，成为推动行业发展的重要力量。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、行业竞争格局 目前，国内 GIS 市场展开竞争的企业分为三种类型。第一阶梯是国际 GIS 软件巨头，主要代表是美国环境系统研究所（ESRI）和美国 SkyLine 公司，它们定位于 GIS 基础平台软件市场；第二阶梯是具有自主创新能力和自主知识产权的国内优秀 GIS 基础平台软件开发企业，该类公司已经具备了与国际著名 GIS 软件企业相竞争的实力、品牌和市场基础，如果能够继续保持和发挥企业优势，将有望成为国内 GIS 基础平台软件市场的领导者，如超图软件、武汉中地数码、武大吉奥和本公司等，其业务模式主要是以销售基础平台软件为突破口，为用户提供行业定制与增值开发服务；第三阶梯是为数众多的 GIS 增值应用开发企业，它们通常基于 GIS 基础平台软件供应商的产品，提供下游细分行业的 GIS 应用系统及相关服务。2、进入本行业的主要障碍（1）技术壁垒 GIS 平台软件研发涉及多项复杂的技术，包括计算机图形学、地图制图学、地理学、测绘学等多门类学科。近年来，随着计算机技术、网络技术的飞速发展，用户的需求和应用架构不断变化，要求 GIS 平台软件厂商必须对主流的数据库、操作系统、服务器、浏览器提供良好的支持，技术门槛高。（2）人才壁垒 GIS 平台软件研发行业开发的软件产品不同于通用软件，不仅需要精通软件开发的专业武汉珞珈德毅科技股份有限公司 2015 年度报告 20 人才，还需要精通计算机图形学、地图制图学、地理学、测绘学等学科的专业人才。同时，地理信息平台软件尤其是基础平台软件技术含量高，需要在技术的预研、开发、后续研究投入大量的人力，需要大量的人才储备以保持技术的先进性。3、公司在行业中的地位 公司在整体 GIS 市场中的占有率较低，但经营规模呈现持续快速增长的态势，具有独立研发基础平台软件的能力。公司基于在三维 GIS 基础平台和北斗导航领域内的技术以及资源优势，采取差异化的竞争策略，将业务重点定位于智能电网、城市管网以及北斗地基增强系统建设等细分领域。公司目前是国家电网三维 GIS 首选合作伙伴；并全程参与建设全国首个省级（湖北省）北斗地基增强系统。公司核心产品在北斗地基增强、智能电网、城市综合管网等应用领域竞争优势较大。4、公司自身竞争优势（1）人才优势 公司拥有院士领衔的顾问团队，核心管理团队均具有多年的行业从业经验，并拥有一批稳定的核心业务骨干，对公司业务持续快速发展提供强有力的支撑。（2）研发技术优势 公司践行科技创新理念，持续加大技术创新与研发投入，在多项细分行业领域取得了技术领先地位。通过对核心技术的产品化、产业化，形成了多个具有自主知识产权的产品系列，取得了多项专利与软件著作权。在北斗高精度定位与导航技术、三维虚拟现实技术、时空信息高性能计算技术、空间数据分布式存储计算技术等领域取得技术突破，在业内处于领先水平。（3）行业应用与推广优势 公司在卫星定位、电力、城市管网等行业开展 GIS 软件研发、优化和系统解决方案制定，具备了丰富的应用技术服务经验。在面对上述行业客户提出的需求特点和技术难题，公司经过多年的技术和经验积累，已经拥有一支成熟稳定的研发和工程技术服务团队，并开发出一些列针对性的 GIS 基础平台、应用平台系统和软件工具。同时，公司能够在现有技术此基础上不断优化改进，以满足客户日趋复杂和多变的需求，增强了公司客户粘性，提高公司的核心竞争力。5、公司自身竞争劣势 公司处于发展阶段，订单分布集中。公司主要客户为各级政府、事业单位和国有控股企武汉珞珈德毅科技股份有限公司 2015 年度报告 21 业，商业信誉良好，但若部分客户因政府财政紧缩或经营情况变化，从而降低对公司产品和服务的采购，对公司未来营业收入增长产生不利影响。公司不断的拓展新的业务合作伙伴和渠道，拓展新的业务应用领域，逐步降低政策性因素带来的影响，并拓展新的业务渠道及细分应用行业，改变订单集中的状态。（五（五）持续经营持续经营评价评价 公司自成立以来，按照公司法、证券法等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与现有股东相互独立，具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司所处的行业和市场环境未发生重大变化，公司主营业务及产品持续、稳定增长，因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司不存在对持续经营能力有重大不利影响的其他事项。（一）资产完整情况（一）资产完整情况 截至本报告署日，公司部分固定资产存在如下问题：2013 年，公司与武汉光谷联合股份有限公司签订两份武汉市商品房买卖合同（合同编号分别为：湖 113260690、湖 113260691），购买金融后台服务中心基地二期商品房第 B4幢 2-3 层 1 号房、2 号房，房屋建筑面积分别为 992.73 平方米、971.6 平方米，价款分别为6,032,820.00 元、5,904,413.00 元。公司已于 2013 年付清全部房款，房屋于 2013 年 12月 18 日正式交付使用。截至本年报签署日，房屋产权证书尚未办理。公司所购房屋未取得权属证明，存在权属瑕疵。公司共同实际控制人杨治国、林雄辉出具承诺：“如因上述房屋尚未办理房屋权属登记手续而使公司受到房地产等管理部门处罚或由于未办理房屋权属登记给公司带来任何财产损失的，本人同意无条件代替公司承担所有罚款或处罚，并赔偿由此给公司造成的损失，以保证公司不因此遭受任何损失。同时本人将督促公司尽快办理相关登记手续，消除瑕疵，确保合法合规。”武汉珞珈德毅科技股份有限公司 2015 年度报告 22 除上述情形外，公司主要资产均合法拥有，不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，公司资产具有独立性。（二）人员独立情况（二）人员独立情况 公司依法独立与员工签署劳动合同，独立办理社会保险参保手续；公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。公司董事、监事和高级管理人员严格按照公司法等法律法规及公司章程的有关规定产生；人事及工资管理完全独立；财务、产、供、销、人事及工资管理等各方面人员均与关联公司分开；总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在主要股东及其控制的其它企业中担任除董事、监事以外的其他职务或领取薪酬；公司财务人员未在主要股东及其控制的其它企业中兼职。（三）财务独立情况（三）财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员。公司建立了独立会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策，不存在主要股东非法干预公司财务决策和资金使用的情况。公司开设了独立的银行账户，且作为独立纳税人依法独立纳税。（四）机构独立情况（四）机构独立情况 公司根据经营发展的需要，建立了符合公司实际情况的独立、完整的组织机构，各机构根据公司章程和相关规章独立行使职权。公司设有股东大会、董事会、监事会等机构，各机构均独立于控股股东和其它股东。公司的经营和办公场所与股东单位分开，不存在混合经营、合署办公的情形。（五）业务独立（五）业务独立情况情况 公司拥有独立完整的采购体系、生产体系、销售体系，具有独立开展业务和面向市场自主经营的能力，不存在其他需要依赖股东及其他关联方进行生产经营活动的情况。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在显失公平的关联交易。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经