832510_2015_星月科技_2015年年度报告_2016-04-11.pdf

公告编号 2016-002 星月科技 NEEQ:832510 江苏星月测绘科技股份有限公司 JIANGSU XINGYUE Surveying and Mapping TECHNOLOGY CO.,LTDJIANGSU XINGYUE Surveying and Mapping TECHNOLOGY CO.,LTD 年度报告 2015 江苏星月测绘科技股份有限公司 2015 年度报告 第2 页，共 102 页 2015 年 3 月，荣获“诚信测绘单位”称号。2015 年 4 月 16 日，成立了中国矿业大学研究生工作站，并于 6 月 24 日，通过江苏省教育厅批准。2015 年 6 月公司荣获“中介信用五星级”称号。2015 年 11 月荣获“2015 中国地理信息产业最具活力中小企业”称号 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 5 月 25 日，我公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，证券简称“星月科技”，证券代码“832510”。2015 年 8 月，引进长江学者吴立新教授作为我公司科技顾问,提高了公司在测绘地理信息智慧应用类项目方面的研发力量。江苏星月测绘科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 102 页 目录目录 第第一节一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节公司概况第二节公司概况 .6 6 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析 .1010 第五节重要事项第五节重要事项 .2121 第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况 .2424 第第七七节节融资及分配融资及分配情况情况 .2424 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节公司治理及内部控制第九节公司治理及内部控制 .3131 第十节财务报告第十节财务报告 .3535 江苏星月测绘科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 102 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、星月科技 指 江苏星月测绘科技股份有限公司 盐城星月 指 盐城星月信息技术有限公司 星星图 指 南京星星图地理信息科技有限公司 恒信地籍 指 盐城市恒信地籍信息技术服务有限公司 星月土地开发 指 盐城市星月土地开发服务有限公司 同兴测绘 指 盐城同兴测绘地理信息有限公司 股东大会 指 江苏星月测绘科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏星月测绘科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏星月测绘科技股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国金证券 指 国金证券股份有限公司 中汇会计师 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江苏星月测绘科技股份有限公司章程 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 报告期末 指 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 江苏星月测绘科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 102 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 实际控制人控制不当的风险 公司控股股东季顺海先生持有公司 1375.50 万股，持股比例为 65.50%，对公司形成绝对控股，为公司的实际控制人。同时季顺海先生还担任公司的董事长兼总经理，对公司经营管理拥有较大的影响力。此外，季顺海先生还投资并控制了数家公司，因此，若季顺海先生利用其控股地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营、独立运作和其他股东利益带来风险。市场竞争加剧的风险 我国地理信息行业存在巨大的潜在市场和良好的发展势头，国内从事测绘行业的事业单位和大型的地理信息企业不断拓展市场份额。行业参与者的不断增加，在促进市场规模扩大的同时，也将使得市场竞争日益加剧。虽然星月科技在地理信息数据获取、地理信息处理与地理信息系统开发方面具备优势，但如果公司不能凭借其所积累的优势在国内市场进一步扩大地理信息市场份额，公司业务发展将会受到影响，可能存在市场竞争风险。应收账款坏账风险 公司业务处于成长阶段，应收账款增加较快。随着公司业务发展，企业应收账款会进一步增加，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。公司主营业务区域性风险 报告期内公司主营业务收入大多数的项目均来自于江苏省内，在这其中又以公司所在地盐城市为主，公司收入的区域性非常明显，未来如果江苏省政府对于地理信息产业的投入减少或者地方财政不充裕等，公司的业务开展可能会受到影响，公司存在区域性依赖的风险。政府项目重大依赖风险 公司所处行业为地理信息行业，主要客户为政府部门，公司绝大部分项目的最终客户都是政府部门和事业单位等。因此，政府部门对地理信息产品与服务的需求会影响公司业务开展。当前我国地理信息市场驱动因素仍以政府项目为主，如果政府对地理信息产业的投入减少，地方政府财政不充裕，或是地方政府存在债务问题等情况，会导致政府部门对地理信息产品与服务的需求减少，公司存在对政府项目重大依赖风险，可能对公司的业务开展产生影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 江苏星月测绘科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 102 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏星月测绘科技股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU XINGYUE Surveying and Mapping TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 星月科技 证券代码 832510 法定代表人 季顺海 注册地址 盐城经济技术开发区希望大道南路 5 号 1 幢 1202 室 办公地址 盐城经济技术开发区希望大道南路 5 号 1 幢 1202 室 主办券商 国金证券股份有限公司 主办券商办公地址 成都市青羊区东城根上街95号 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱广明、费洁 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 蒋龄莉 电话 0515-85502268，15950328777 传真 0515-85502238 电子邮箱 公司网址 http:/ 盐城经济技术开发区希望大道南路 5 号 1 幢 1202 室 224000 公司指定信息披露平台的网址 或www.neeq.cc 公司年度报告备置地 江苏星月测绘科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-05-25 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 测绘及数据产品、地理信息数据库业务、地理信息系统、测绘监理业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 21,000,000 控股股东 季顺海 实际控制人 季顺海 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 320900000032913 否 江苏星月测绘科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 102 页 税务登记证号码 320901776437365 否 组织机构代码 77643736-5 否 江苏星月测绘科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 102 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 62,809,823.63 32,959,774.36 90.57%毛利率%43.01%42.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,911,801.23 1,507,127.39 557.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,478,303.21 1,703,884.66 397.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）32.62%6.65%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.90%7.52%-基本每股收益 0.47 0.07 571.43%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 80,916,393.21 43,386,846.93 86.50%负债总计 45,627,999.28 17,977,405.74 153.81%归属于挂牌公司股东的净资产 35,341,963.85 25,430,162.62 38.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.68 1.21 38.84%资产负债率%56.39%41.44%-流动比率 1.30 1.59-利息保障倍数 13.76 11.68 江苏星月测绘科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 102 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,650,791.54-5,638,488.56-182.48%应收账款周转率 1.76 1.96-10.20%存货周转率-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%86.50%7.04%-营业收入增长率%90.57%30.02%-净利润增长率%580.28%294.62%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 21,000,000 21,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 1,689,179.53 所得税影响数 255,681.51 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,433,498.02 江苏星月测绘科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 102 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司是专业从事测绘及地理信息系统业务的科技型企业，业务涵盖地理信息数据获取、数据处理应用到地理信息系统开发的完整业务链。公司拥有测绘甲级资质，专注于地理信息产业，通过长期的业务积淀及持续的新技术研发，形成了以“3S”技术为核心的完整地理信息技术体系，具有较强的研发实力与技术队伍，拥有 24 项软件著作权、12 个高新技术产品，为国土、规划、城建、水利、交通、物流、房产等客户提供高质量的地理信息数据产品。公司主要通过公众平台上发布的招标公告及跟踪新老客户需求信息作为销售途径，通过招投标的方式获取订单。公司坚持以客户对地理信息产品的需求为中心，针对客户的不同要求，为客户提供个性化的产品与服务。公司打造推出“星月测绘商城”为国内测绘地理信息行业综合电商平台。星月测绘商城是星月科技响应中央提出的“互联网+”和“大众创新、万众创业”的号召，投资打造的测绘地信电商服务平台和创业孵化平台。公司收入来源主要是测绘及数据产品、地理信息数据产品、地理信息系统服务、测绘业务监理。（一）采购模式 公司采购包括办公设备、测绘仪器设备、测绘基础数据、业务相关服务等。对于电脑、打印机等办公设备，公司办公室根据上年情况，于年初制定采购计划，获公司领导审批同意后实施采购；同时，在一年内出现新的办公用品采购需求时，随时进行补充采购。通常，办公室会对办公设备供应商进行现场考察，收集产品质量和价格信息、供应商资质资格和售后服务信息等，进行综合性价比评估后选择合适供应商。采购后会对使用部门的使用情况进行回访，进而对供应商供货情况进行实际效果评估反馈，持续改进采购产品的性价比和售后服务质量。对于测绘仪器设备，由作业部门根据项目开展情况向办公室提出采购申请，办公室根据各作业部门提交的申请并结合常用设备的正常耗损情况制定采购方案，经主管领导同意后，由办公室进行采购。基本采购程序为：采购需求评审供应商信息收集和性价比对比确定供应商签订采购合同合同实施设备验收设备登记并纳入公司仪器设备管理体系（年检、质保、维修、报废）。通过多年采购经验的积累，公司与多家仪器设备供应商保持着良好的合作关系。对于测绘基础数据的采购，主要根据项目需求实施。部分大中型项目的基础数据由业主方与公司签订业务合同时提供，另有部分基础数据需向测绘局档案管理部门采购或申请使用。另外公司在产品研发过程中，向地图内容提供商系统性采购了部分国内基础地图数据以供日常业务所需。公司基础数据来源渠道广泛，在日常业务开展中，均可顺利取得地理信息基础数据。业务相关服务采购指非产品类的采购，如部分测绘外业基础工作采购、第三方软件检测服务采购、百兆独享光纤租赁服务、服务器托管服务等，通常由业务部门根据实际业务需要确定采购。基本采购程序为：服务采购需求评审供应商信息收集和性价比对比确定供应商签订采购合同合同实施售后维护。（二）生产模式 公司业务的生产采用项目制，组织工作由总师室负责，各生产部门实际执行，质检部负责项目质量评定、工期检查等。具体流程为，市场部将已签合同项目信息、客户要求向总师室、生产部门移交；生产部门提出技术设计后，总师室根据相应的技术规范完成技术评审，江苏星月测绘科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 102 页 提出修改意见；生产部门根据总师室意见制定生产计划，成立相应的项目组并明确分工，制定成本预算单并报批，同时告知质检部跟踪，并开展具体生产任务，包括外业测量、内业制图、数据库制作、地理信息系统研发等。在业务具体过程中，质检部对项目质量、工期进行检查，及时发现问题，并向生产部门进行反馈。项目完工后，总师室与质检部共同验收，验收合格方提交客户。（三）销售模式 公司作为知名的测绘地理信息企业，业务资质为国家甲级，客户口碑良好。公司开发客户的方式主要包括公开招投标、依靠良好的客户关系获取项目等。测绘地理信息业务的主要客户为政府部门及大型企事业单位，政府客户的项目大多数需要公开招投标，对于这类业务，市场部通过及时查询招投标网站、跟踪老客户需求等收集市场需求信息，购买标书，制作投标文件，参加投标会，在客户综合评价竞标者资质水平、技术条件、商务响应、价格等要素后确定是否中标。目前，公司主要通过这一模式参与市场竞争、开发项目。另有部分企业为公司常年服务的客户，市场部实时跟踪客户需要，维护客户关系，当此类客户有业务需求时，公司即安排专人与客户对接，签订销售合同后成立项目组，开展业务。基于公司客户主要为政府部门、大型企事业单位，公司销售模式以公开市场营销为主，规范地参与客户招投标。经过多年的业务开展，公司市场部积累了丰富的客户资源，及时掌握客户招标信息，组织投标；另外，分布于各地的分公司作为公司业务最前沿，积极进行业务开发，一旦获取客户的业务需求，将在公司市场部、生产部的配合下，共同争取业务机会。在与客户确定合作关系后，将根据工作量、业主技术要求等进行合同的拟定，在双方完成合同评审后，签订合同，之后生产部门在总师室的指导下进行项目的技术设计，并制定生产计划开展生产作业，质检部对项目质量及工期进行全程检查，项目在总师室和质检部共同验收合格后提交客户。在此过程中，客户将根据合同要求支付进度款，在项目完工后，客户需在约定时间内支付全部项目款，公司将对客户开展售后技术服务。（四）研发模式 公司对新产品的研发主要结合地理信息行业发展趋势及现时的市场需求展开，前者为新产品储备，后者为结合项目的产品研发。对于新产品储备，研发过程包括产品的市场前景分析、可行性研究、研制计划、具体设计、产品开发、产品测试、验收等环节，对于结合项目的产品研发，研发过程包括客户需求分析、可行性研究、研制计划、具体设计、产品开发、产品测试、交付等环节。市场前景分析阶段，公司通常根据市场调研、业务研讨、客户访谈等方式获悉市场对新产品的最新需求信息；客户需求分析阶段，公司则根据与已签合同客户的对接，把握客户对新产品的技术、性能等方面要求；可行性研究阶段，公司根据项目管理、技术、经济性等方面，分析新产品研发是否可行，如可行，将成立专门的项目研发小组；计划阶段，研发小组制定研发计划，包括研发方案、方案进度、质量把控、成本控制、研发风险、风险应对、人员匹配性等；设计阶段，研发小组将对每一个技术环节设计详细的操作规程；产品开发阶段，研发小组根据研制计划及具体设计，对技术环节完成编码、制作等工作，另外，开发过程中可能存在需求变更，当出现需求变更时，研发小组需要走程序，填写需求跟踪矩阵，详细记录提出新问题、新需求的人员及其所提出的问题、需求，以及研发小组的响应方案等，响应方案包括问题如何解决、操作人员、时间安排等，提交分管领导审批后开展具体响应工作，并及时更新需求跟踪矩阵的问题、需求处理状态；产品测试阶段，研发负责人根据市场前景分析、客户需求分析等，对研发产品进行测试；在产品研发测试完成后，研发中心组织新产品验收或产品交付客户。报告期，公司的商业模式较上年度无重大变化。江苏星月测绘科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 102 页 公司始终以客户对地理信息产品的需求为中心，针对客户的不同要求，为客户提供个性化的产品与服务。公司打造推出“星月测绘商城”是国内测绘地理信息行业综合电商平台，商城致力于为测绘地理信息行业领域提供专业的交易服务，集聚测绘地理信息行业资源，全方位地为测绘地理信息行业单位及从业者提供产品与服务。商城分为五大块：星月众创空间、技术服务、仪器设备、采购招标网、人才网。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年是公司发展的新起点，公司业绩增长较快，实现营业收入 62,809,823.63 元，较上年增长 90.57%，当年实现净利润 9,878,952.74 元，同比增长 580.28%，公司盈利能力提升较快，主要原因为随着公司技术实力、服务水平的提升，公司业务中毛利水平更高的地理信息数据库和地理信息系统两项业务规模呈现快速上涨的态势，盈利能力明显增强。报告期末，公司总资产为 80,916,393.21 元，较上年期末增加 86.50%。2015 年 5 月公司新三板挂牌后，业务量明显增长，尤其是公司在大数据、云平台领域取得重大突破，公司获取了大丰智慧时空云平台项目，为后续拓展盐城及周边县市数字城市、智慧城市建设和智慧应用项目建设，做好了技术准备。同时公司加大了资金投入，引进技术人员，为后期的业务发展奠定了坚实基础。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例%占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 变动比例变动比例%占营业收占营业收入的比入的比重重%营业收入 62,809,823.63 90.57%-32,959,774.36 30.02%-营业成本 35,793,157.20 89.31%56.99%18,907,177.00 23.97%57.36%毛利率%43.01%-42.64%-江苏星月测绘科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 102 页 管理费用 14,009,733.96 34.19%22.31%10,440,582.99 10.38%31.68%销售费用 422,798.03 39.09%0.67%303,972.99 146.22%0.92%财务费用 911,777.15 311.76%1.45%221,432.85 289.77%0.67%营业利润 9,625,380.01 305.26%15.32%2,375,105.30-3,190.77%7.21%营业外收入 1,690,369.11 80,050.27%2.69%2,109.00 0.00%0.01%营业外支出 1,189.58-99.17%0.00%142,824.47 113.64%0.43%净利润 9,878,952.74 580.28%15.73%1,452,178.64-294.62%4.41%项目重大变动原因:（1）营业收入本期为 62,809,823.63 元，较上期增加 29,850,049.27 元，同比增长90.57%，主要原因是随着整个行业的发展，各地政府对于地理信息系统产品的需求逐年上升，在该领域的投资逐年增大，整个市场总规模呈逐年上升势头，同时随着公司成功挂牌新三板，公司的知名度以及技术实力得到业主方认可，公司获取订单的能力提升，这些因素使得公司的业务规模大幅上升，公司的收入规模扩大。（2）营业成本本期为 35,793,157.20 元，较上期增加 16,885,980.20 元，同比增幅89.31%，主要原因是随着销售收入的增加，相应项目成本对应增加，公司项目成本构成要素、毛利率与上期相比，无重大差异。（3）销售费用本期为 422,798.03 元，较上期增加 118,825.04 元，同比增长 39.09%，销售费用的增长随着公司业务规模的扩大而相应增长。基于公司所处的行业特性，公司获取合同的方式均是通过参与政府招投标，而参与招标更多的是依靠公司的资质及技术水准，故公司销售费用整体规模不大。（4）管理费用本期为 14,009,733.96 元，较上期增加 3,569,150.97 元，同比增长34.19%，主要原因是：一是公司业务规模扩大，同时公司业务结构方面地理信息系统、地理信息云平台等项目所带来的对公司业务技术要求的提升，使得公司的研发投入、管理人员的薪酬等大幅上升；二是公司 2015 年度实现新三板挂牌，相应的中介机构费用较上期大幅上升。（5）财务费用本期为 911,777.15 元，较上期增加 690,344.30 元，同比增长 311.76%，主要原因是本期业务规模扩大，公司所需周转资金量增加，本期贷款增加导致利息支出较上期大幅上升。（6）营业利润本期为 9,625,380.01 元，较上期增加 7,250,274.71 元，同比增长305.26%，主要原因是公司规模扩大，收入增加，而公司毛利率又保持相对稳定，公司利润相应增加较快。（7）营业外收入本期为 1,690,369.11 元，较上期增加 1,688,260.11 元，同比增加80,050.27%，主要是公司 2015 年度新三板成功挂牌取得政府补贴、以及公司开拓一些技术含量较高的云平台项目而加大研发投入，政府给予的相应科技政策奖励。（8）营业外支出本期为 1,189.58 元，较上期减少 99.17%，本期营业外支出金额极小，系公司强化内部管理，加强与税务机构沟通，税收滞纳金大幅度减少，导致营业外支出大幅减少。（9）净利润本期为 9,878,952.74 元，较上期增加 8,426,774.10 元，同比增加 580.28%，主要原因是公司业务规模扩大，收入增加，公司毛利率保持稳定，进而导致公司利润相应增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 江苏星月测绘科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 102 页 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 62,809,823.63 35,793,157.20 32,959,774.36 18,907,177.00 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计合计 62,809,823.63 35,793,157.20 32,959,774.36 18,907,177.00 按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%测绘及地图产品 16,511,706.95 26.29%13,488,317.43 40.92%地理信息数据库业务 37,687,595.04 60.00%15,237,212.68 46.23%地理信息系统 6,535,849.06 10.41%1,845,000.00 5.60%测绘业务监理 383,396.23 0.61%632,830.18 1.92%其他 1,691,276.35 2.69%1,756,414.07 5.33%合计 62,809,823.63 100.00%32,959,774.36 100.00%收入构成变动的原因 随着公司业务实力的提升，公司不断加大对高毛利业务地理信息数据库业务、地理信息系统业务的开展力度，并将最传统的测绘及地图产品业务控制在一定规模上。从公司的业务来看：公司拥有地理信息数据获取、数据处理及地理信息系统开发的完整业务链，近年来不断完善产业链，提供更具竞争力的产品和服务。公司为保持产品和技术优势，加大研发力度，将原来生产技术部门的部分研发人员独立出来组建软件开发部门，同时从外部引进人才，专门从事系统开发和平台建设项目。从本期按产品项目类别划分营业收入来看，地理信息数据库业务目前已经是公司重要的产品类型，具体来看：地理信息数据库产品占本期营业收入的比重达到 60%。最基础的“测绘及地图产品”占公司的收入比重逐年下降，从 2012 年占收入比重的 61.52%下降到 2015 年占收入比重的 26.29%，公司的产品结构进一步的改善。公司收入结构的变化体现的是近年来政府机构对于地理信息产品需求的改变。本年公司营业收入较上期大幅上升，一方面随着整个行业的发展变化、各地智慧城市、地理信息云平台等项目开始提出，政府部门对于地理信息系统的需求进一步提升，政府在这方面的投入加大，使得整个行业的市场规模得到一定程度的提升；另一方面是公司 2015 年新三板挂牌成功后，公司知名度上升，公司的技术实力得到广大业主方的认可，公司资质及知名度的提升带来了公司业务量的上升，公司在手合同订单较上年上升，尤其是在地理信息系统业务方面。同时公司进一步加强项目管理，公司的项目进展较为顺利，公司的业务规模迅速扩大。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,650,791.54-5,638,488.56 投资活动产生的现金流量净额-8,617,070.07 5,680,971.30 筹资活动产生的现金流量净额 3,237,368.90 352,496.76 现金流量分析：江苏星月测绘科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 102 页 1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上期实现净流入，主要是公司业务收入增加，本期“销售商品、提供劳务收到的现金”较上期大幅增加，而公司经营活动现金流出主要是“支付给职工以及为职工支付的现金”，其金额增长幅度相应小一些，故本期经营活动产生的现金流量净额较上期得到大幅改善。2、投资活动产生的现金流量净额：本期为净流出，为投资购入固定资产办公用房的现金流出导致。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期净流入，为公司增加取得的银行贷款导致。4、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额4,650,791.54元，较上年快速增长，与净利润之间的勾稽关系正常，也与净利润增长趋势保持一致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 榆树市农业局 7,504,127.36 11.95%否 2 大丰区国土资源局 7,168,754.72 11.41%否 3 大丰市农村土地承包经营权确权登记颁证工作领导小组办公室 3,622,188.69 5.77%否 4 金湖县国土资源局 2,176,911.32 3.47%否 5 宿迁市国土资源局宿迁分局 2,015,366.04 3.21%否 合计 22,487,348.13 35.81%-与应收账款的联动分析：2015 年，公司销售收入增长 90.57%，应收账款余额增长 119.97%，主要原因在于公司2015 年业务规模快速扩大，业务量增加，尤其是在地理信息数据库业务和地理信息系统业务方面，公司收入的增长带来了应收账款余额的增加，二者变动趋势相匹配。（5 5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 江苏智途科技股份有限公司 4,995,256.44 13.96%否 2 榆树市富兴达科技有限公司 2,439,838.40 6.82%否 3 南京苏海测绘有限公司 1,432,977.60 4.00%否 4 安徽鸿新建筑设计有限公司 1,105,289.62 3.09%否 5 江苏苏地仁和土地房地产评估咨询有限公司宿迁分公司 766,509.44 2.14%否 合计 10,739,871.50 30.01%-(5)(5)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 江苏星月测绘科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 102 页 研发投入金额 4,666,820.05 3,063,391.64 研发投入占营业收入的比例%7.43%9.29%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 3,627,316.66-16.73%4.48%4,356,226.29 9.97%10.04%-5.66%应收账款 48,958,290.04 119.97%60.50%22,257,241.62 96.89%51.30%9.21%存货-长期股权投资-固定资产 17,806,510.18 527.95%22.01%2,835,645.57-21.52%6.54%15.47%在建工程-短期借款 9,600,000.00 74.55%11.86%5,500,000.00 120.00%12.68%-0.82%长期借款-资产总计 80,916,393.21 86.50%-43,386,846.93 7.04%-资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金期末余额 3,627,316.66 元，较年初减少 728,909.63 元，增幅-16.73%，变动幅度不大，资金正常运营。（2）应收账款期末余额 48,958,290.04 元，较年初增加 26,701,048.42 元，增幅119.97%，主要原因：一是本期营业收入上升，应收账款整体规模随之上升，公司营业收入、应收账款增长幅度较匹配；二是公司应收账款的金额与公司项目所处阶段有关，由于公司确认收入的方法是采用劳务完工百分比法，各年度末项目所处的完工进度阶段与合同约定的结算时间匹配程度也会很大程度上影响公司年末的应收账款金额。（3）固定资产期末余额 17,806,510.18 元，较年初增加 14,970,864.61 元，增幅527.95%，主要原因是购置办公用房从上年度其他非流动资产转入。（4）短期借款期末余额 9,600,000.00 元，较年初增加 4,100,000.00 元，增幅 74.55%，主要原因是公司增加银行贷款 4,100,000.00 元导致。（5）公司资产总额的增加主要由上述应收账款、固定资产增加等因素导致。3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 截止报告期末，公司拥有四家全资子公司及一家控股子公司，基本情况如下：（1）盐城市恒信地籍信息技术服务有限公司，成立于 2005 年 6 月 27 日，注册资本20 万元，为公司全资子公司，注册地址为盐城市毓龙东路 59 号（市国土局二楼），主营计算机信息技术咨询，2015 年营业收入 559,114.82 元，净利润 64,408.43 元。（2）盐城市星月土地开发服务有限公司，成立于 2005 年 12 月 22 日，注册资本 50万元，为公司全资控公司，注册地址为盐城市毓龙东路 59 号二楼，主营土地规划设计咨询、矿产压覆评估、地质灾害评估，2015 年营业收入 540,511.09 元，净利润 133,642.07元。（3）盐城星月信息技术有限公司，成立于 2011 年 8 月 3 日，注册资本 100 万元，为公司全资子公司，注册地址为盐城市毓龙东路 57 号（新阜大厦 406 室），主营信息技江苏星月测绘科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 102 页 术研究、计算机网络技术研究、地图编制服务。2015 年营业收入 515,922.28 元，净利润 54,533.69 元。（4）盐城市同兴测绘地理信息有限公司，成立于 2013 年 5 月 27 日，注册资本 100万元，为公司全资控股子公司，注册地址为盐城市亭湖区黄金海岸城 1 幢西 101 室，主营地理信息系统工程服务、地籍、海洋、房产测绘，2015 年营业收 500,000.00 元，净利润 19,130.07 元。（5）南京星星图地理信息科技有限公司，成立于 2011 年 8 月 12 日，注册资本 100万元，为公司控股子公司，公司持有 80%股权，注册地址为南京市雨花台区宁双路 28 号（雨花信息港 1107-2 室），主营地理信息数据系统、计算机软件的技术开发、咨询、服务及转让，2015 年营业收入 75,728.16 元，净利润-164,242.43 元。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 (1）行业发展对公司经营情况的影响 近年来，地理信息产业政策更加完善，国家出台利好政策数十项；科技水平日益提升，地理信息资源不断拓展，服务领域逐步扩大。市场空间变大，地理信息产业的发展更是走上了快车道。在当前经济下行压力加大的背景下，地理信息产业公司取得这样的成绩，表明地理信息产业发展的潜力非常好。随着扶持政策的出台，我国地理信息产业将进入飞跃期。按国家发改委的规划，未来地理信息产业产值年均增速将保持在 20%以上，到 2020 年，预计地理信息产业总产值将超过 8000 亿元，成为国民经济发展新的增长点。公司将面临新的机遇，业绩可保持持续增长。(2）市场竞争对公司经营情况的影响 随着扶持政策的出台，地理信息产业的壮大，有更多的公司参与行业竞争，更有公司为了抢占市场份额不惜降低报价，短期内会给公司的经营产生不利的影响。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、竞争优势（1）技术优势 公司经过十余年的发展，对地理信息产业的技术发展方向有了深刻的理解，并持续性投入技术研发，公司设有独立的研发中心，负责组织研发契合市场最新需求的新产品。公司在工程测量、不动产测绘、地理信息系