832368_2015_佳创科技_2015年年度报告_2016-03-29.pdf

公告编号：公告编号：2012016 6-00002 2 证券证券代码代码：832832368368 证券简称：证券简称：佳创科技佳创科技 主办券商主办券商：兴业证券：兴业证券 厦门佳创科技股份有限公司（Xiamen GACHN Technology Co.,LTD.）2015佳创科技 NEEQ:832368 年度报告 厦门佳创科技股份有限公司 公告编号：公告编号：2012016 6-00002 2 2015 年度报告 第2 页，共 103 页 1、2015 年 4 月 3 日公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意挂牌函，并于 4月 21 日正式挂牌。证券代码：832368.2、2015 年 4 月 1 日企业研发中心成立。3、2015 年 5 月公司获得“2015-2016 年度厦门市成长型中小微企业”荣誉证书。4、2015 年 6 月 27 日新华网和新三板智库联合公布 2015 年度新三板价值排行榜，公司在总榜单最具成长力的 100 家公司中排名第 91 家，机械行业最具投资价值的 20家公司中排名第 7 家。5、2015 年 6 月，公司通过高新技术企业复审，并取得高新技术企业证书，有效期 3 年。6、2015 年，公司研发了面膜智能包装机、泡面智能包装机、全伺服一次性马桶垫生公 司 年 度 大 事 记 厦门佳创科技股份有限公司 公告编号：公告编号：2012016 6-00002 2 2015 年度报告 第3 页，共 103 页 产线等新产品并成功打入市场，新产品的成功研发满足了客户对中高端智能包装设备的需求。2015 年公司自主研发的产品取得国家知识产权局颁发的发明专利证书2 项，实用新型专利 3 项；申请并已受理的发明专利有 5 项。厦门佳创科技股份有限公司 公告编号：公告编号：2012016 6-00002 2 2015 年度报告 第4 页，共 103 页 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.26 第六节股本变动及股东情况.26 第七节融资及分配情况.30 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节公司治理及内部控制.35 第十节财务报告.39 厦门佳创科技股份有限公司 公告编号：公告编号：2012016 6-00002 2 2015 年度报告 第5 页，共 103 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、佳创科技 厦门佳创科技股份有限公司 股东大会 厦门佳创科技股份有限公司股东大会 董事会 厦门佳创科技股份有限公司董事会 监事会 厦门佳创科技股份有限公司监事会 三会 股东大会、董事会、监事会 公司章程 厦门佳创科技股份有限公司章程“三会”议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法（2005 年修订）主办券商、兴业证券 兴业证券股份有限公司 元、万元 人民币元、万元 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 恒安国际 恒安国际集团有限公司 维达国际 维达国际控股有限公司 厦门佳创科技股份有限公司 公告编号：公告编号：2012016 6-00002 2 2015 年度报告 第6 页，共 103 页 第一节 声明与提示【声明】本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告中财务会计资 料真实、完整。中国证监会、全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意 见，均不表明其对本公司股票的价值或者投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何 与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据证券法的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化 引致的投资风险，由投资者自行承担。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 （一）所得税优惠政策变化的风险 根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2015 年 6 月 29 日取得证书编号为 GF201535100062 的高新技术企业复审证书，有效期为 3 年，公司企业所得税减按 15%的税率征收。如果未来公司不能被认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受税收优惠，这将对公司未来的经营业绩产生不利的影响。（二）公司总体规模较小，抗风险能力较弱 报告期内，公司业务快速发展，营业收入和利润均增长较快，但公司总体规模较小，导致公司抵御市场风险能力较弱。如果市场需求发生较大变化或未来市场竞争加剧，可能对公司的经营业绩造成不利影响。（三）新产品及新市场开拓计划无法顺利实现的风险 公司是智能化包装机械制造商，专注于一次性卫生用品和生活用纸智能化包装机械领域。为了进一步提升公司的盈利能力，谋求更为广阔的业务发展空间，公司计划拓宽智能化包装机械产品的应用范围，开发产品；同时，公司还将加大市场的拓展力度，并加快对厦门佳创科技股份有限公司 公告编号：公告编号：2012016 6-00002 2 2015 年度报告 第7 页，共 103 页 海外市场的开发。新产品及新市场的开拓对于客户资源获取、行业核心技术及经验、资质、市场口碑等方面的要求可能导致公司面临经营计划无法顺利实现而影响公司正常经营的风险。（四）技术人才流失、短缺的风险 智能化包装机械行业集产品研发、系统设计、装备制造、安装调试、维护服务于一体，是一个涉及多学科、跨领域的综合性技术密集型行业，需要大量掌握系统设计能力、机械系统设计、电气自动化控制系统设计等知识的复合型专业人才和富有技术背景、行业经验的组装调试人员。技术人才的技术水平与研发能力是公司核心竞争力的综合体现。能否维持技术人员队伍的稳定，并不断吸引优秀技术人员加盟，关系到公司能否继续保持在行业内的技术领先优势、保持经营的稳定性及公司的可持续发展。本期重大风险是否发生重大变化：否 厦门佳创科技股份有限公司 公告编号：公告编号：2012016 6-00002 2 2015 年度报告 第8 页，共 103 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 厦门佳创科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen GACHN Technology Co.,LTD.证券简称 佳创科技 证券代码 832368 法定代表人 岱朝晖 注册地址 厦门火炬高新区（翔安）产业区同龙二路 898 号 1 楼 办公地址 厦门火炬高新区（翔安）产业区同龙二路 898 号 1 楼 主办券商 兴业证券股份有限公司 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 葛晓萍、汪天姿 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 林金波 电话 0592-7770518 传真 0592-7770538 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门火炬高新区（翔安）产业区同龙二路 898 号 1 楼 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 厦门佳创科技股份有限公司董秘办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-04-21 行业（证监会规定的行业大类）专用设备制造业 主要产品与服务项目 从事一次性卫生用品和生活用纸智能化包装机械的研发、制造、销售及售后服务。厦门佳创科技股份有限公司 公告编号：公告编号：2012016 6-00002 2 2015 年度报告 第9 页，共 103 页 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 12,000,000 控股股东 无 实际控制人 岱朝晖、陈建杰、关光周、王金城、颜蓉蓉 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 350298200014900 否 税务登记证号码 350213581266295 否 组织机构代码 58126629-5 否 厦门佳创科技股份有限公司 公告编号：公告编号：2012016 6-00002 2 2015 年度报告 第10 页，共 103 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 33,390,049.67 30,794,562.16 8.43%毛利率%44.14%36.75%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,218,167.62 5,074,564.03 22.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,560,147.70 4,960,108.55-8.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.52%35.78%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.47%34.98%-基本每股收益 0.52 0.47 10.64%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 28,744,977.75 22,845,023.14 25.83%负债总计 5,058,256.40 5,376,469.41-5.92%归属于挂牌公司股东的净资产 23,686,721.35 17,468,553.73 35.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.97 1.46 34.93%资产负债率%17.60%23.53%-流动比率 5.84 4.57-利息保障倍数-厦门佳创科技股份有限公司 公告编号：公告编号：2012016 6-00002 2 2015 年度报告 第11 页，共 103 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,092,995.30 2,590,368.44-应收账款周转率 3.79 8.29-存货周转率 2.29 3.34-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%25.83%37.62%-营业收入增长率%8.43%159.69%-净利润增长率%22.54%188.31%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 12,000,000 12,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券-期权数量 0 0-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 1,950,611.67 所得税影响数 292,591.75 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,658,019.92 厦门佳创科技股份有限公司 公告编号：公告编号：2012016 6-00002 2 2015 年度报告 第12 页，共 103 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司业务立足于智能化包装机械行业，专注于一次性卫生用品和生活用纸等智能化包装机械领域。公司主要定位于中高端市场，选择一次性卫生用品和生活用纸等行业内的一线企业为业务突破口，进行重点攻关和服务。通过提供女性卫生用品（卫生巾/护垫）、湿巾、纸尿裤、纸巾纸等多种一次性卫生用品和生活用纸的智能化包装机械，以及包装生产线设计规划、安装调试、设备生命周期维护等配套技术服务来获得收入、利润和现金流。（一）盈利模式 公司坚持自主创新，以研发带动生产、销售及售后服务等，依托研发团队和拥有自主知识产权，在一次性卫生用品和生活用纸的智能化包装机械领域形成了一系列高附加值的中高端产品。对一次性卫生用品和生活用纸行业而言，包装是产品进入流通领域的必要条件，公司的主要业务是产业链中不可缺少的重要环节。目前，公司产品已销售至多家国内外知名的一次性卫生用品和生活用纸企业，形成较为稳定的客户群体，在行业内的品牌知名度和市场影响力逐步提高，为公司提供了稳定的盈利空间。随着企业对包装要求的逐步提高以及劳动力成本的继续上升，下游市场对智能化包装机械的需求将日益增加，公司的盈利能力将进一步得到体现。未来，公司将继续立足于智能化包装机械领域，利用自身的技术优势，持续研发生产一次性卫生用品和生活用纸的智能化包装机械，并选择在适当的时机继续拓展食品、化妆品等行业智能包装机械市场，为下游的相关行业客户提供具有高附加值的智能化包装机械产品，并通过市场开拓、配套技术服务等手段不断扩大销路，从而实现公司营业收入和利润的稳定增长。（二）研发模式 公司目前的研发主要为自主开发。公司重视新产品新技术的研发，设有独立的研发部门和研究人员，能够独立自主完成技术、产品的研发工作，无对外依赖。公司的产品和技术研发实行总工程师整体管理下的项目团队模式，制定了科学规范的产品研发流程和评审机制。总工程师负责制定年度研发规划、建立改进研发工作规程，引进和评估研发项目并对项目实施监控。研发部经理负责组织具体的技术研发工作，并安排研发团队负责具体的研发工作。公司密切关注国内外前沿技术的发展，根据行业和下游市场的发展趋势制定研发规划。在研发项目选择上，公司通过销售和售后团队反馈的客户意见、需求情况和文献研究、业界同仁交流等获得的行业信息来了解市场需求与客户实际需要，并结合公司研发规划和现有产品、技术的特点，以满足客户和市场需求为出发点，以质量和有竞争力的价格优势作为研发设计策略，有选择性地进行研发。这种以市场和客户需求为导向的研发模式确保公司研发项目在技术和经济上的可行性，有效地提高了研发效率，降低了研发风险。公司的研发能力主要体现在能够根据客户所处的作业环境和所需规格的产品，设计、定制、生产和交付符合客户要求的各类一次性卫生用品和生活用纸的智能化包装机厦门佳创科技股份有限公司 公告编号：公告编号：2012016 6-00002 2 2015 年度报告 第13 页，共 103 页 械。近年来，公司的研发团队先后完成多项技术创新，开发出单片湿巾生产线（高速）、湿巾中包机、纸尿裤中包机等多项性能领先的包装机械产品，并获得多项专利。公司研发中心正在加快开展的研发项目有面膜高速生产和包装机械、食品包装机械、干纸包装机械等项目。（三）采购模式 公司生产所需的主要原材料有电气元器件、机械部件、机电设备、钢材等。公司设立采购部，采用以销定产、以产定采的方式进行采购。采购部根据物资需求部门上报的需求选择合适的供应商进行采购或外协生产。公司以保证产品质量为目标，在采购中尽量选择业内品牌、口碑较好的原材料，并制定了严格的采购物资技术标准，规范了各类原材料的技术特性，便于检验使用。各类物资的供应商均经过质量考核和产品测试后方可成为合格供应商。公司按照供应链管理的原则与合格供应商建立长期稳定的合作关系，建立通畅的物流通道，确保稳定的供货、稳定的质量和较低的成本。同时，公司也在不断寻找新的供应商，以减小对主要供应商的依赖。公司产品均为非标，需根据客户实际需求进行定制，出于公司自身定位和所需物资的特殊性考虑，公司对所需要的非标机械部件以外协生产的方式进行采购。公司与外协生产商均约定了保密条款，确保公司采购的保密性。公司的主要外协生产商与公司股东、董事、监事、高级管理人员等均不存在关联关系。公司与主要外协生产商保持持续稳定的合作关系，不存在频繁变换主要外协生产商的情形。公司严格按照合同和客户需求进行外协生产，且公司在进行非标机械部件的外协生产时均会预留一部分作为安全库存以防断供情况出现，因此外协生产对公司生产的不利影响较小。公司采用外协生产方式采购非标机械部件，既满足了公司对特殊物资的需要，又实现了公司有限资源的优化配置，不会对公司的持续经营能力产生不利影响。（四）生产模式 公司的智能化包装机械属非标产品，由于不同用户对所需产品的平面布局、规格、性能、系统配置往往有不同的要求，因而公司需根据客户的要求进行定制生产，在生产及安装调试上采用了订单管理的模式，以市场需求为导向，根据订单情况及市场预测安排生产。由于产品的定制化程度较高，每台设备的功能和复杂程度不同，交货周期也不尽相同。目前，公司的智能化包装机械产品从签订合同到交货大约需要 1-2 个月。公司的生产过程较为简单，基本上是物理的加工和组装过程，生产业务对周边环境影响较小。在具体生产中，公司将主要精力与资源投入到产品设计、伺服程序编制、部件装配、系统测试等核心生产工序中，以此严格控制产品品质。而对属于劳动密集型的非标机械部件加工，公司主要以外协生产的形式完成，并通过质量管理体系控制外协生产的质量。（五）销售模式 公司的销售主要采用直销模式。公司下设国内业务部和国际业务部，分别负责国内市场和国际市场的销售业务，专业销售人员与客户保持密切接触，定期进行互访，及时了解客户需求，推广公司最新产品和技术，引导客户的设备转型和采购选择。在签订合同前，公司生产部、技术部门和供应部门对合同的细节及交货期作出评估，然后由销售部门签订销售合同。由于恒安国际、维达国际等大型客户的下属子公司、生产基地较多，但设备采购通常由集团统一安排，公司与此类客户的合作模式为：公司先与集团商谈技术细节、设备价格及数量等采购事宜，再分别与各子公司、生产基地单独签订销售合同并收款供货。公司以替代进口高端包装机械为目标。在销售策略上，公司主要定位于中高端市场，选择一次性卫生用品和生活用纸等行业内的一线企业为业务突破口，进行重点攻关和服务，同时通过行业展会、专业杂志、设备运作视频等推广方式建立品牌形象，宣传公司厦门佳创科技股份有限公司 公告编号：公告编号：2012016 6-00002 2 2015 年度报告 第14 页，共 103 页 产品。公司自成立以来，已经为恒安国际、维达国际、恒利集团、佛山啟丰、上海护理佳、重庆百亚、河南舒莱、Softex 等国内外知名一次性卫生用品和生活用纸企业提供了大量智能化包装机械产品。未来，公司将在巩固国内市场份额的基础上，加大对国外市场的开拓力度。公司依据制造成本、市场竞争程度、竞争对手定价、管理及销售费用等定价，通过投标、谈判、协议和合同而最终确定价格。公司产品技术含量较高，竞争力强，具有一定的定价能力。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内,公司实现营业收入 33,390,049.67 元，比 2014 年同期增长 8.43%；实现净利润6,218,167.62 元，比 2014 年同期增长 22.54%。截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产28,744,977.75 元，净资产为 23,686,721.35 元。报告期内，公司在产品研发、市场开拓、质量保障等方面采取了切实可行的措施：1、产品研发 公司重视新产品新技术的研发，设有独立的研发部门和研究人员，能够独立自主完成技术、产品的研发工作，无对外依赖。2015 年度公司立项研发项目 4 个，先后完成多项技术创新，开发出泡面智能包装机、简易面膜智能包装机、马桶垫生产包装机等多项性能领先的智能包装机械产品，并获得多项专利。2、市场开拓 公司以替代进口高端包装机械为目标。在销售策略上，公司主要定位于中高端市场，选择一次性卫生用品和生活用纸行业内的一线企业为业务突破口，进行重点攻关和服务，同时通过行业展会、专业杂志、设备运作视频等推广方式建立品牌形象，宣传公司产品。公司通过制定一套积极灵活的销售政策充分调动销售人员的积极性，在巩固和拓展国内市场的同时建立自有外贸团队，充分发挥公司的优势，开拓东南亚等地区国际市场，为公司全球化战略打好基础。3、产品质量控制成绩显著 公司以 ISO9001-2008 质量管理体系为基础，建立了完善的质量管理体系和严密、有效的质量管理流程，编制了符合公司实际情况的质量手册及其相关的次级文件，以及多项检验标准和作业指导书等具体操作指引，在设计、研发、制造、应用服务等过程中实施标准化管理和控制，使得公司出厂产品在质量上得以保障，深受广大客户的认可，提升了公司的知名度和品牌影响力。4、其他与生产经营和团队建设相关的计划均如期实施。1.1.主营业务分析主营业务分析 厦门佳创科技股份有限公司 公告编号：公告编号：2012016 6-00002 2 2015 年度报告 第15 页，共 103 页(1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 33,390,049.67 8.43%-30,794,562.16 159.69%-营业成本 18,651,885.28-4.24%55.86%19,477,999.47 159.66%63.25%毛利率%44.14%-36.75%-管理费用 6,241,304.99 30.06%18.69%4,798,931.58 96.13%15.58%销售费用 2,715,644.97 151.77%8.13%1,078,615.37 190.21%3.51%财务费用-164,751.07 659.36%-0.49%-21,696.14 393.18%-0.07%营业利润 5,373,616.06-3.93%16.09%5,593,471.53 323.58%18.16%营业外收入 1,950,680.92 1,410.79%5.84%129,116.92-74.87%0.42%营业外支出 69.25-46.47-净利润 6,218,167.62 22.54%18.62%5,074,564.03 188.31%16.48%项目重大变动原因:公司 2015 年度经营状况项目变动情况如下：1、管理费用较 2014 年同期增长 30.06%，主要是管理人员薪酬调整，导致工资薪酬同比上年增加 490,572.44 元；研发支出同比上年增加 574,602.74 元影响所致。2、销售费用较 2014 年同期增长 151.77%，主要是因为销售及售后人员的增加，导致工资薪金同比上年增加 1,109,089.54 元；公司加大市场推广力度投入的宣传展览费同比上年增加 225,261.17 元影响所致。3、财务费用较 2014 年同期增长 659.36%，主要是因为利息收入同比上年增加 95,629.26元影响所致。4、营业外收入较2014年同期增长1,410.79%，主要是收到的政府补贴收入1,949,422.15元，同比上年增加 1,820,305.23 元影响所致。5、净利润较 2014 年同期增长 22.54%，主要是因为营业收入同比上年增长 8.43%及营业外收入同比上年增长 1,410.79%影响所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 32,884,672.67 18,484,358.81 30,278,609.17 19,124,205.21 其他业务收入 505,377.00 167,526.47 515,952.99 353,794.26 合计合计 33,390,049.67 18,651,885.28 30,794,562.16 19,477,999.47 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%全伺服卫生巾中包机 20,744,658.11 63.08%17,299,145.27 57.00%厦门佳创科技股份有限公司 公告编号：公告编号：2012016 6-00002 2 2015 年度报告 第16 页，共 103 页 全伺服双道卫生机中包机 3,272,061.40 9.95%1,077,400.53 4.00%全伺服湿巾单片生产整线 2,000,000.00 6.08%982,905.98 3.00%全伺服湿巾便携迷你中包机 1,982,820.51 6.03%641,025.64 2.00%全伺服便携多片装方形包装机 1,367,521.36 4.16%726,495.70 2.00%一次性马桶垫生产线 1,111,111.12 3.38%-全伺服卫生巾理片机 811,965.81 2.47%-纸尿裤枕式包装机 799,662.56 2.43%-擦手纸单包机 555,555.56 1.69%-全伺服卫生巾（护垫）单片包装机 239,316.24 0.73%-数控全伺服高速湿巾单片机-8,709,401.09 29.00%湿巾单片理片机（高速）-467,875.06 2.00%湿巾单片理片机（低速）-119,658.12-软抽中包机-254,700.87 1.00%合计 32,884,672.67 100.00%30,278,609.17 100.00%收入构成变动的原因 1、报告期内一次性马桶垫生产线、全伺服卫生巾理片机、纸尿裤枕式包装机、擦手纸单包机及全伺服卫生巾（护垫）单片包装机系今年新卖产品或新开发投入产品，因此同比变动最大；2、报告期内全伺服卫生巾中包机的收入占营业收入比例最大，为 63.08%，该产品仍然是公司的主打产品；3、报告期内全伺服双道卫生机中包机、全伺服湿巾单片生产整线、全伺服湿巾便携迷你中包机及全伺服便携多片装方形包装机的收入同比 2014 年增长 80%以上，主要是销售数量的同比增加。4、报告期内数控全伺服高速湿巾单片机、湿巾单片理片机（高速）、湿巾单片理片机（低速）及软抽中包机的收入同比变动较大主要是 2015 年度没有销售该系列产品。报告期内公司产品结构（湿巾单片机、湿巾理片机等）的适当调整，是公司管理层针对市场消费者的需求适时做出的调整，基本符合公司的市场战略。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,092,995.30 2,590,368.44 投资活动产生的现金流量净额-549,453.38-1,005,963.92 筹资活动产生的现金流量净额-2,000,000.00 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 1,497,373.14 元，主要是报告期内应收账款期末数较期初数增加 517,3371.24 元；报告期收到的其他与经营活动有关的现金同比 2014 年度减少 3,603,136.36 元；导致经营活动现金流入同比上期减少2,689,105.09 元；支付给职工以及为职工支付的现金同比上期增加 3,129,417.97 元；厦门佳创科技股份有限公司 公告编号：公告编号：2012016 6-00002 2 2015 年度报告 第17 页，共 103 页 最终影响经营现金流量净额同比上期减少。2、投资活动产生的现金流量净额同比上年同期减少 456,510.54 元，主要是因为2014 年投资 500,000.00 元成立全资子公司（智能科技）；3、筹资活动产生的现金流量净额同比上年同期减少 2,000,000 元，主要是 2014 年增资扩股的影响，2015 年度未发生筹资活动。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 福建恒利实业有限公司 3,623,931.61 11.02%否 2 PT.Softex Indonesia 3,272,061.40 9.95%否 3 佛山市啟盛卫生用品有限公司 2,692,307.70 8.19%否 4 晋江恒安家庭生活用纸有限公司 2,666,581.19 8.11%否 5 桂林洁伶工业有限公司 2,393,162.40 7.28%否 合计 14,648,044.30 44.55%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 福州科恒自动化设备有限公司 4,176,660.50 20.07%否 2 厦门奇思自动化科技有限公司 1,621,977.20 7.79%否 3 晋江市宝泉机电贸易有限公司 1,478,583.00 7.11%否 4 南京控特电机有限公司 1,178,531.00 5.66%否 5 江门市江晟电机厂有限公司 986,905.00 4.74%否 合计 9,442,656.70 45.37%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,605,994.89 2,176,141.46 研发投入占营业收入的比例%7.80%7.07%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 7,278,407.48 8.74%25.32%6,693,132.23 115.55%29.30%-3.98%应收账款 11,387,012.38 83.20%39.61%6,215,641.14 411.33%27.21%12.40%厦门佳创科技股份有限公司 公告编号：公告编号：2012016 6-00002 2 2015 年度报告 第18 页，共 103 页 存货 8,407,701.17 6.49%29.25%7,894,956.70 108.73%34.56%-5.31%长期股权投资-固定资产 1,035,519.20 16.31%3.60%890,343.60 33.89%3.90%-0.30%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 28,744,977.75 25.83%-22,845,023.14 37.62%-资产负债项目重大变动原因：公司 2015 年度资产负债结构项目变动情况如下：1、应收账款相比上年同期增长 83.20%，主要系公司 2015 年度营业收入同比 2014年度增长 8.43%；公司第四季度的订单量同比增多，第四季度开票金额同比上年同期增加 2,583,693.68 元；以上是影响应收账款同比增长较大的主要原因。2、总资产同比上年同期增长 25.83%，主要系 2015 年公司营业收入同比上年同期增长 8.43%及净利润同比上年同期增长 22.54%影响所致。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 (1)主要控股子公司、参股公司分析 全资子公司：厦门佳创智能科技有限公司 注册号：350298200022047 注册资本：100 万元 主要业务：软件开发、信息技术咨询服务、信息系统集成服务等 报告期内，公司实现营业收入 1,528,205.17 元，利润 703,955.18 元。(2)对外股权投资情况 报告期内，公司无对外股权投资和处置子公司。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 智能化包装机械是利用现代信息技术进行操作与控制的包装机械单机设备和包装生产线。它是先进制造技术、信息技术和以新型传感器、智能控制系统、工业机器人、自动化成套生产线为代表的智能制造装备在包装机械上的集成和融合，体现了包装机械的智能化、柔性化和自动化的发展要求。与传统的包装机械相比，智能化包装机械具有可控制的程序，拥有快节拍和连续生产、生产适应性强、无人化操作等特点，具备感知、分析、推理、决策和控制功能，可以实现自动输送、自动包装、动态显示、自动认址、自动积放、故障自诊断、远程监控等功能，能满足连续化、快节奏、智能化的包装要求，更加符合现代化大规模生产的需要。智能化包装机械在食品、饮料、一次性卫生用品和生活用纸、医药、家用电器、化工、造纸印刷、仓储物流等各制造行业中已得到了越来越广泛的应用，成为企业提高生产效率、降低劳动强度、改善作业环境、节约人工成本、优化生产工艺和实现大规模生产的关键因素之一。智能制造装备产业是我国的战略新兴产业，国务院、国家发改委、科技部、工信部、商务部、国家知识产权局等部门相继出台了与装备制造行业及智能制造产业相关的产业政策。智能化包装机械行业作为其中一个分支，得到了国家政策的大力扶持，国家产业厦门佳创科技股份有限公司 公告编号：公告编号：2012016 6-00002 2 2015 年度报告 第19 页，共 103 页 政策的推动为智能化包装机械行业的发展创造了良好的外部环境。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 研发能力优势 产品技术水平决定产品的市场竞争力。公司始终把自主创新放在首位，注重技术研发投入。按照行业发展要求和公司产品发展规划，组建了专业化的研发团队，通过不断研发创新，现已成为一次性卫生用品和生活用纸智能化包装机械研发的优秀企业，在伺服运动控制技术、人机交互界面、机械系统等方面拥有核心技术。目前公司已拥有发明专利 4 项、实用新型专利 25 项、软件著作权 2 项、外观设计专利 2 项；正在申请的发明专利 9 项；所有核心技术均拥有自主知识产权。公司拥有一只独立、成熟的技术人员队伍，为公司的技术研发和产品创新提供了有力保障。同时，自有的研发团队也有力地支持了公司的技术服务，使公司能够更及时、更有针对性地为客户提供服务，并将客户的新需求转化为新的研发项目，实现了研发与市场的良好结合。公司优秀的研发能力为公司带来了较为完善的产品系列，良好的市场口碑和优秀的产品质量，是公司持续发展的有力保障。产品品种丰富优势 公司专注于一次性卫生用品和生活用纸的包装领域，凭借公司强大的研发能力，不断开发新产品。经过几年的快速发展，公司已发展成为国内一次性卫生用品和生活用纸智能化包装机械产品品种较为齐全的领先企业之一。产品线分为卫生巾护垫系列、湿巾系列、纸尿裤系列、干纸系列等 4 大系列共十几款产品，基本覆盖了一次性卫生用品和生活用纸行业的主流产品品种。另外公司本年度还推出了面膜系列、食品系列、马桶垫系列 3 大系列新品。公司服务的主要客户均为一次性卫生用品和生活用纸等行业的一线企业，这些企业生产的产品品种往往较为多样。丰富的产品品种不仅能满足这些一线企业的多种需求，巩固了客户与公司的关系，同时也能产生协同效应，有助于公司其他产品的市场营销。产品性价比优势 通过多年的自主研发和自我创新，公司不断加大研发投入，提升公司技术水平，开发新产品，持续改进产品质量。与国外产品相比，公司产品在成本、价格和性能等方面均具有明显的优势：成本方面，国内拥有较低的人力资源成本、管理成本和部分原材料成本；价格方面，公司产品主要依据制造成本和竞争对手定价等定价，产品价格与国外先进企业的同类产品相比具有 30%-40%的价格优势；性能方面，公司自成立