832164_2015_尚柳园林_2015年年度报告_2016-03-29.pdf

1 证券代码：832164 证券简称：尚柳园林 主办券商：广州证券 尚柳园林 NEEQ:832164 洛阳尚柳园林绿化股份有限公司（Luoyang Shangliu Landscaping Co.,Ltd.）年度报告 2015 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2015 年 3 月 17 日，公司股票正式在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，证券简称：尚柳园林，证券代码：832164，转让方式：协议转让。3、2015 年 7 月，公司完成了首次定向增发，发行股票 680 万股，募集资金 1,020万元，公司注册资本增加至 1,690 万元。4、2015 年 12 月 28 日，公司股票转让方式正式由协议转让方式变更为做市转让方式，三家做市商分别为：广州证券股份有限公司、中山证券有限责任公司、新时代证券股份有限公司 2、公司跨区域经营能力不断提高，2015 年 4 月，三门峡市苍龙涧河区域治理工程苍龙涧河东岸景观绿化工程项目施工标段公司成功中标，中标价捌佰壹拾叁万伍仟元整（8,135,000.00 元）。5、2015 年公司获得了质量管理体系认证证书、环境管理体系认证证书、职业健康安全管理体系认证证书。公告编号：2016-006 3 目目 录录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.9 第三节 会计数据和财务指标摘要.11 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.29 第六节 股本变动及股东情况.31 第七节 融资及分配情况.33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.35 第九节 公司治理及内部控制.39 第十节 财务报告.44 公告编号：2016-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、尚柳园林 指 洛阳尚柳园林绿化股份有限公司 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 股东大会 指 洛阳尚柳园林绿化股份有限公司股东大会 股东会 指 洛阳尚柳园林绿化股份有限公司股东会 董事会 指 洛阳尚柳园林绿化股份有限公司董事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高管、高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书、技术总监 公司章程 指 洛阳尚柳园林绿化股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 挂牌、挂牌转让 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的行为、公司在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行股份报价转让的行为 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元、人民币万元 园林绿化 指 在一定的地域运用工程技术和艺术手段，通过改造地形（或进一步筑山、叠石、理水）种植树木花草、营造建筑和布置园路等途径创作而成的美的自然环境和游憩境域，就称为园林。园林包括庭园、宅园、小游园、花园、公园、植物园、动物园等，随着园林学科的发展，还包括森林公园、风景名胜区、自然保护区或国家公园的游览区以及休养胜地。园林养护 指 园林养护业务是指包括浇水、松土、除草、施肥、修剪及病虫害防治等养护管理方面的工作。园林绿化施工 指 公司与客户签订的合同，合同中对所承接的园林项目的具体实施的方案、材料进行约定。公司根据合同约定，选择适当的乔木、灌木、地被等植物，对市政道路、地产环境、景观庭院等进行绿化植物配置，以起到美化城市景观和改善生态服务等功能。公告编号：2016-006 5 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、控股股东不当控制风险 孙先芳持有公司 35.74%的股权，为公司控股股东，现任公司董事长，其配偶赵宏亮为公司董事兼总经理。倘若控股股东孙先芳利用控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数股东权益带来风险。2、市场竞争加剧的风险 园林绿化行业发展前景广阔，但由于行业准入门槛相对较低，行业市场竞争较为激烈。目前，公司业务经营区域主要集中在洛阳地区，在区域内具有一定的品牌知名度和市场地位。尽管公司在园林绿化业务上有一定的先发优势，公司目前跨区域经营能力也在不断提高，但因面临较为激烈的市场竞争，公司的市场份额和经营业绩可能受到一定程度的不良影响。3、管理人员和核心技术人才流失风公司业务经营的开拓和发展在很大程度上依赖于核心管公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公告编号：2016-006 6 险 理人员在经营管理上发挥其才能，高级管理人员的行业经验、专业知识对公司的发展十分关键。如果公司无法吸引或留任上述人员，而又未能及时聘得具备同等资历的人员替代，公司的业务管理与增长将受到不利影响。公司开展业务亦需要大量专业技术人才，包括设计、施工、项目管理等专业人员。当公司现有业务量大幅增长或开拓新业务、新市场时，公司对具备相关行业经验及专业的员工需求将增加，而国内相关专业经验丰富的技术人才短缺，公司可能面临人员短缺的情况。4、营运资金不足风险 公司 2015 年度经营活动现金流量净额为-7,796,275.41元，经营性现金流量中支出较大，且与同年净利润存在较大差异，其主要原因为公司经营中正在履行的合同所需原材料及各类费用支出的垫支资金较大，公司存在营运资金不足的风险。5、公司规模较小，抗风险能力较弱风险 公司于 2011 年 7 月成立，成立时间较短。2015 年度公司实现营业收入为 20,171,130.07 元，毛利率为 29.64%，截至 2015 年 12 月 31 日，公司的资产总额为 25,855,184.08 元。公司自成立以来，收入和资产规模平稳增长，但总量却较低。因此，公司存在因经营规模较小，抗风险能力弱的风险。6、重大客户依赖风险 公司客户主要是市政园林绿化的实施单位，主要包括各级政府相关部门、基础设施建设投资商及具有绿化需求的企事业单位。报告期内公司资产规模和营业收入均增长较快，但由于客户群体受限，2015 年前五大客户的营业收入合计占公司总收入的比例为 65.93%，虽然较去年的 80.99%有所改善，但公司存在销售客户较为集中的风险，当现有市场和前五大客户存在重大变化的时候将会对公司的经营业绩产生一定影响。7、自然灾害风险 绿化工程项目很多情况下需要在户外作业，不良天气状况（如暴风雪、台风及暴雨或持续降雨等）及自然灾害（如地震、公告编号：2016-006 7 滑坡或泥石流等）会影响公司的经营活动，工程项目不能按时完工，从而导致公司成本费用相应增加。此外，公司对部分已完工的绿化项目有一定期限的养护义务。在养护阶段，如果发生前述不良天气状况或自然灾害，也会增加公司的维护成本，甚至引起客户索赔，从而对公司经营活动产生重大不利影响。再者，公司拟自建苗木基地，因苗木种植易受旱、涝、冰雹、霜冻、森林火灾、病虫害、地震等自然灾害的影响，如果公司苗木种植基地发生严重的自然灾害，则对公司的苗木种植产生较大影响，从而对公司的经营业绩产生重大不利影响。8、劳务用工风险 由于园林绿化行业项目地点分散及其固有特性，公司除在册员工外还通过寻找项目当地的农民工提供短期、一次性栽种及养护工作。公司与每个劳务人员签订合同，规定双方权利义务。劳务人员无需到公司上班，也不需要遵守公司的规章制度，但劳务人员必须按照项目经理的要求开展工作。随着公司规模扩大，公司需要的劳务人员也相应增加，如果在开展工作过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外，由于公司与劳务人员无直接雇用关系，如人员不能及时到位，可能会造成公司工程进度未能按时完成的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内发生变化的重大风险情况说明：1、2014 年存在的重大风险简述 公司 2014 年年度报告存在的重大风险事项为“未及时设立分支机构及未取得林木种子生产经营许可证种植苗木的风险”，此项重大风险主要是指公司营业执照记载，苗木的种植限于分支机构经营，而公司在分支机构设立前存在苗木的种植及销售的行为与企业经营登记不符的情况。虽然根据当地工商管理部门出具的证明，公司最近两年内未受到过行政处罚，但是公司在设立分支机构前种植苗木的行为存在法律瑕疵，不排除会受到相关部门处罚。2、报告期内重大风险消除的原因 公司高度重视分支机构的设立及林木种子生产经营许可证办理的问题，2014 年 9 月公司设立了 公告编号：2016-006 8 洛阳尚柳园林绿化股份有限公司洛龙分公司，营业执照注册号为：410394000036800，经营范围为：苗木种植（依法须批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2015 年 3 月，洛阳尚柳园林绿化股份有限公司取得了洛阳市林业局颁发的林木种子经营许可证和洛阳市洛龙区农林局颁发的林木种子生产许可证，报告期内公司也未受到当地主管部门的行政处罚，此项重大风险消除。公告编号：2016-006 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 洛阳尚柳园林绿化股份有限公司 英文名称及缩写 Luoyang Shangliu Landscaping Co.,Ltd.证券简称 尚柳园林 证券代码 832164 法定代表人 孙先芳 注册地址 洛阳高新技术产业开发区西宏矗时代行宫 2007 室 办公地址 洛阳高新技术产业开发区西宏矗时代行宫 2007 室 主办券商 广州证券股份有限公司 主办券商办公地址 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心西塔 19、20 楼 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈静勇、魏玉业 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 邢博栋 电话 0379-60687177 传真 0379-65112212 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 洛阳高新技术产业开发区西宏矗时代行宫 2007 室,471000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 3 月 17 日 行业（证监会规定的行业大类）E48 土木工程建筑业 主要产品与服务项目 公司主要从事集市政园林绿化施工、园林绿化养护和苗木种植为一体的综合性城市园林绿化服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 16,900,000 控股股东 孙先芳 实际控制人 孙先芳 公告编号：2016-006 10 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 410392020009317 否 税务登记证号码 410305579244150 否 组织机构代码 57924415-0 否 公告编号：2016-006 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 20,171,130.07 12,591,099.84 60.20%毛利率 29.64%30.29%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,254,534.14 959,841.55 134.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,842,034.14 959,841.55 91.91%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.44%11.76%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.67%11.76%-基本每股收益 0.13 0.12 8.33%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 25,855,184.08 13,428,505.05 92.54%负债总计 3,023,151.47 2,787,006.58 8.47%归属于挂牌公司股东的净资产 22,832,032.61 10,641,498.47 114.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.76 1.05 67.62%资产负债率 11.69%20.75%-流动比率 8.31 4.56-利息保障倍数 16.96 5.79-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-7,796,275.41-4,990,691.13-应收账款周转率 9.89 37.82-存货周转率 1.29 1.50-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 92.54%112.51%-营业收入增长率 60.20%353.11%-净利润增长率 134.89%9,619.19%-公告编号：2016-006 12 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,900,000 10,100,000 67.33%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）550,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 550,000.00 所得税影响数 137,500.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 412,500.00 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）不适用 公告编号：2016-006 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一（一）商业模式商业模式 公司在园林绿化行业中专注于细分市场市政园林的园林绿化施工、园林养护和苗木种植。核心商业模式是从负责园林规划的政府职能部门以投标方式获得项目资源，通过公司优质的园林绿化施工服务获取利润。该商业模式大致可分为六个阶段：1、获取招投标信息阶段获取招投标信息的方式主要通过财政招投标平台网站（各种招投标平台、平面媒体、业主邀标等），通过这些渠道（政府的招投标平台）可以获得项目的综合信息，在了解客户或者发包方的需求及相关背景资料后，经过公司内部的分析和研究，做出是否参与市场竞标的决定；2、公司组织投标阶段在组织投标过程中，公司将进行实地考察、材料询价、概算、预组项目部等前期工作，根据项目信息内容及前期工作结果编制投标报价文件、工程施工的初步方案，并由相关部门组织进行洽谈和参与投标工作；3、中标及签订合同阶段若项目中标，将会在相关网站发布中标公示，并出具中标（成交）通知书，相关部门将根据公示和通知书（或招标结果）与本公司签订合同；4、中标项目施工阶段公司将根据项目内容组建项目团队，并对项目内容进行任务分配，由项目负责人制定工作计划和实施方案，相关部门开展后续工作；5、中标项目竣工验收阶段在项目实施工程中，按照合同约定，发包方将会根据项目完成的进度对项目进行分段确认。对于园林工程施工项目，完工后将由发包方进行初次验收，待双方确认无异议后，即完成竣工验收工作；6、中标项目结算阶段工程施工项目的结算，一般根据项目完工进度分阶段结算进度款，在质保结束期后收回全部价款。公司客户为园林绿化的需求者，主要包括各级政府相关部门、基础设施建设投资商及具有绿化需求的企事业单位。公司业务面向市政园林绿化的市场，营销体系是通过各种渠道收集相关项目信息，包括各省招投标网络信息平台，注册成为招投标代理机构会员，以及公司通过报纸、电视、网络等媒体获得项目信息。在未来新市场中园林养护和苗木种植两项创新业务的开拓将提高公司的市场份额，优化公司产品销售结构。在园林绿化施工中，大树移植是最关键步骤，移植过程中使用的技术直接影响树木成活率及树木移植后的成长性。公司通过多年的技术总结和经验积累，自主创新研发出一套特殊条件下大树移植技术应用方案并应用于实践。该技术核心是在高温和低温两种特殊条件下，通过对根部、叶面、树体等部位予以试剂、遮阴网等特殊处理，以提高树木移植的成活率和成长性。公司主要从事集市政园林绿化施工、园林绿化养护和苗木种植为一体的综合性城市园林绿化服务。公 公告编号：2016-006 14 司主要收入来自于市政园林绿化施工服务。报告期内，公司实现营业收入 2,017.11 万元，比去年同期增长 60.20%，其中园林施工收入 1,879.07 万元，占营业收入的 93.16%，苗木销售收入 138.04 万元，占营业收入的 6.84%。公司主营业务明确，报告期内，公司主营业务没有发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1、报告期内行业发展情况 报告期内，国内经济增速放缓，房地产行业处于调控态势，新开工项目和投资活动处于低潮状态，地 产景观业务持续增长面临新的困难；市政景观业务方面，地方政府债务整治、资金流动性进一步收紧，对 园林企业的风险把控能力提出了更高要求，但随着我国城市生态环境要求的提高，国家出台了一系列支持 政策，促使全国各地越来越多的城市加大园林建设投入，开展“园林城市”和“森林城市”的建设活动，为公司发展带来新的机遇。2、报告期内公司商业模式及主营业务情况 公司在园林绿化行业中专注于细分市场市政园林的园林绿化施工、园林养护和苗木种植。核心商业模式是从负责园林规划的政府职能部门以投标方式获得项目资源，通过公司优质的园林绿化施工服务获取利润。2015 年公司公司业务发展也日趋成熟，坚持加大对市政园林绿化业务的开发，一方面在洛阳地区继续以优质的服务和优异的技术服务存量工程，另一方面 2015 年公司在洛阳地区合同项目签订数量也不断增多。另外，公司也提高了其他地区的经营规模，其中在三门峡地区成功中标“三门峡市苍龙涧河区域治理工程苍龙涧河东岸景观绿化工程项目施工标段”，中标价捌佰壹拾叁万伍仟元整（8,135,000.00元），进一步提高了公司的跨区域经营范围和能力，为公司业务向全国拓展起到了一个良好的带头作用。经过管理层和公司全体员工的共同努力，报告期内，公司实现营业收入 2,017.11 万元，比去年同期增长 60.20%。其中园林施工收入 1,879.07 万元，占营业收入的 93.16%，苗木销售收入 138.04 万元，占营业收入的 6.84%。公司实现净利润 225.45 万元，比去年同期上涨 134.89%。报告期内，公司商业模式、公告编号：2016-006 15 主营业务、主要产品均未发生变化。3、报告期内公司经营管理情况 报告期内，公司管理层在董事会的带领下加强了公司管控能力、发展落实能力和公司财务风险控制能力，继续优化公司业务发展，规范公司业务流程，有效的提升了公司管理水平。同时公司继续培养现有人才和引进新的人力资源，为公司的未来发展打造出专业化人才团队。报告期内，公司加强资本运作，借助资本市场力量发展壮大公司发展。2015 年 3 月，公司股票正式在全国中小企业股份转让系统公开转让，证券代码为：832164；2015 年 9 月，公司以每股 1.50 元的价格发行股票 680.00 万股，募集资金 1,690 万元；2015 年 12 月，公司股票转让方式正式由协议转让方式变更为做市转让方式。截止 2015 年 12 月 31 日，公司注册资本 1,690 万元，净资产 2,283.20 万元，总资产 2,585.52 万元，资产负债率为 11.69%。报告期内，公司经营情况达到董事会预期，基本实现经营计划目标。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 20,171,130.07 60.20%-12,591,099.84 353.11%-营业成本 14,192,336.00 61.71%70.36%8,776,291.00 216.38%69.70%毛利率 29.64%-30.29%-管理费用 2,453,484.23 30.43%12.16%1,881,026.94 214.39%14.94%销售费用-财务费用 180,705.15-31.74%0.90%264,725.08 31,507.46%2.10%营业利润 2,480,160.24 95.63%12.30%1,267,806.99 26,015.20%10.07%营业外收入 550,000.00 100.00%2.73%-营业外支出-净利润 2,254,534.14 134.89%11.18%959,841.55 9,619.19%7.62%项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内，实现营业收入 20,171,130.07 元,较去年同期增长 60.20%，主要原因一方面是洛阳市内园林绿化施工项目部分工程已完工，另一方面本地区新中标项目增多，同时公司跨区域能力增强，园林绿化业务向其他地区拓展，对当期营业收入的增加影响较大。此外，报告期内公司苗木销售业务规模也较去年有所增长。2、营业成本 公告编号：2016-006 16 报告期内，营业成本 14,192,336.00 元,较去年同期增长 61.71%，主要是因为公司营业收入的较大增长，相应成本增加。3、管理费用 报告期内，管理费用 2,453,484.23 元，较去年同期增长 30.43%，一方面是报告期内随着公司业务快速发展,公司技术、管理人员相应增加及改善员工办公条件，导致管理费用有所增长。另一方面，公司挂牌全国中小企业股份转让系统后支付当期中介服务费用增加。此外，2015 年公司园林绿化业务向其他地区扩展导致差旅费用有所增加。4、财务费用 报告期内，财务费用 180,705.15 元，较去年同期降低 31.74%，主要是报告期内归还部分银行短期贷款，财务费用相应降低。5、营业外收入 报告期内，公司实现营业外收入 550,000.00 元，较去年同期增长 100.00%，主要是报告期内公司收到洛阳市高新区管委会“高新区企业挂牌/融资支持资金”奖励。6、净利润 报告期内，公司实现净利润 2,254,534.14 元，较去年同期增长 134.89%，主要是报告期内公司营业收入较去年增长 7,580,030.23 元，较去年同期有大幅度增长，扣除营业税金及附加、管理费用和财务费用增长的影响，公司净利润仍大幅增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 20,171,130.07 14,192,336.00 12,591,099.84 8,776,291.00 其他业务收入-合计合计 20,171,130.07 14,192,336.00 12,591,099.84 8,776,291.00 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 园林施工 18,790,747.99 93.16%11,002,149.84 87.38%园林养护-310,000.00 2.46%苗木销售 1,380,382.08 6.84%1,278,950.00 10.16%合计 20,171,130.07 100.00%12,591,099.84 100.00%收入构成变动的原因 报告期内，公司年度主要收入为园林施工收入，占营业收入的 93.16%，较去年同期增加 60.20%，主要原因一方面是洛阳市内园林绿化施工项目部分工程已完工，另一方面本地区新中标项目增多，同时公司跨区域经营能力增强，园林绿化业务向其他地区拓展，导致园林施工规模较去年有大幅度增长。公告编号：2016-006 17 报告期内，公司园林养护收入较去年同期下降 100.00%，主要是报告期内公司所承接的项目工程集中在园林绿化施工方面，未参与园林养护项目所致。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-7,796,275.41-4,990,691.13 投资活动产生的现金流量净额-75,678.00-182,061.60 筹资活动产生的现金流量净额 9,446,084.19 9,535,791.59 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少 2,805,584.28 元，主要是洛阳地区园林绿化新中标项目增多，同时其他地区园林绿化项目增多使得公司经营规模扩大，为保证项目的质量、进度公司为各项目购进相应的原材料、苗木资源等，需要支付的项目人工费用相应增加，同时项目增多后管理成本也相应提高，造成现金流流出也较大。2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额比去年同期增加 106,383.60 元，主要是构建固定资产、无形资产、和其他长期资产支付的现金有所减少。3、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少 89,707.40 元，主要是 2015 年 9 月，公司以每股 1.50 元的价格发行股票 680.00 万股，募集资金 1,690 万元，发行股票费用增加所致。报告期内，公司的经营活动现金流量净额为-7,796,275.41 元，净利润为 2,254,534.14 元，经营活动现金流量净额与净利润差异较大的原因为公司经营中正在履行的合同所需原材料及各类费用支出的垫支资金较大，经营现金流出较大。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 洛阳市大一物流有限公司 4,600,000.00 22.80%否 2 洛阳市园林局 3,047,400.00 15.11%否 3 嵩县农村公路管理所 2,567,204.19 12.73%否 4 新安县林业局 2,192,847.70 10.87%否 5 洛阳市水产资产投资管理有限公司 892,100.00 4.42%否 合计合计 13,299,551.89 65.93%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关 公告编号：2016-006 18 联关系联关系 1 青州市奕铭花卉苗木专业合作社 2,100,000.00 24.12%否 2 吉利区创赢苗木种植园 1,040,500.00 11.95%否 3 青州市鲁恒花卉苗木专业合作社 995,000.00 11.43%否 4 洛阳骏景园林工程有限公司 595,500.00 6.83%否 5 倪霞 569,800.00 6.55%否 合计合计 5,300,800.00 60.90%-（6）研发支出）研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 231,247.26 173,598.88 研发投入占营业收入的比例 1.15%1.38%2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 货币资金 6,054,818.01 35.13%23.42%4,480,687.23 3,708.54%33.37%-9.95%应收账款 3,634,126.51 713.48%14.06%446,737.50 103.86%3.33%10.73%存货 14,231,087.41 83.55%55.04%7,753,294.35 98.13%57.74%-2.70%长期股权投资-固定资产 665,697.48-1.57%2.57%676,282.16 3,423.48%5.04%-2.47%在建工程-短期借款 2,000,000.00-13.04%7.74%2,300,000.00 360.00%17.13%-9.39%长期借款-资产总计 25,855,184.08 92.54%-13,428,505.05 112.51%-资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金期末余额较去年同期增加 35.13%，主要是 2015 年 9 月公司完成了首次定向增发，公司以 1.50 元每股的价格，发行股票 680.00 万股，募集资金 1,020.00 万元带来的货币资金增加所致；报告期内，应收账款期末余额较去年同期增加 713.48%，一方面是洛阳市内园林绿化施工项目部分工程已完工，另一方面本地区新中标项目增多，同时公司跨区域经营能力增强，园林绿化业务向其他地区扩张。虽然项目数量和规模不断增加但随工程项目的推进，已完工未结算的项目也相应增加，进而带来当期应收账款的增加所致；报告期内，存货项目期末余额较去年同期增加 83.55%，主要是公司在洛阳地区新中标工程项目增多，其他地区园林绿化项目也逐渐增多并较去年同期有较大增长，相应未结算的项目合同形成的资产增加所致；报告期内，短期借款期末余额较去年同期减少 13.04%，主要是归还部分银行贷款所致。公告编号：2016-006 19 3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 不适用 （2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司不存在委托理财、委托贷款及衍生品投资情况 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、人类对环境问题的日益重视 自 2013 年以来，中国许多地方出现雾霾天气，严重雾霾时，数亿人在污染的空气中呼吸和生活。气候和环境问题已经成为我国居民关心的焦点，国际社会、各行各业都在积极行动，探索可持续的发展模式，为实现人类和自然环境的和谐共存贡献着自己的力量。“生态城市”、“低碳经济”、“低碳发展”等已成为许多国家新的发展方向。2016 年 3 月 5 日第十二届全国人民代表大会第四次会议在北京人民大会堂开幕，此次会议主要听取和审议国务院总理李克强关于政府工作的报告，审查国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要（草案）（以下简称纲要）。李克强在作政府工作报告时指出，今后五年，单位国内生产总值用水量、能耗、二氧化碳排放量分别下降 23%、15%、18%，森林覆盖率达到 23.04%，能源资源开发利用效率大幅提高，生态环境质量总体改善。特别是治理大气雾霾取得明显进展，地级及以上城市空气质量优良天数比率超过 80%。生态景观作为城市唯一有生命的基础设施，在改善城乡人居环境，提升城乡居民生活品质，维护城市生态安全，构建城市风貌，促进城市持续发展方面有着不可替代的作用。随着国家和人们对环境问题的日益重视，园林绿化行业也将逐步被人们所重视，这对公司日后积极发展园林工程将会起到重要作用。2、国家政策的大力支持和各级政府的积极推进 2013年11月12日，党的十八届三中全会发布了 中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定，明确“加快生态文明建设”为深化改革的要点之一，提出“紧紧围绕建设美丽中国深化生态文明体制改革，加快建立生态文明制度，健全国土空间开发、资源节约利用、生态环境保护的体制机制，推动形成人与自然和谐发展现代化建设新格局”，“加快生态文明建设”。生态文明建设单列于经济、政治、文化、社会、生态文明“五位一体”建设之中，凸显我国长期建设生态环境、美丽中国的决心。同时，在党的十八大和十八届三中全会的会议精神下，各级政府也越来越重视城市园林建设。以洛阳为例，在 2013年 12 月份洛阳市人民政府召开城市生态园林绿化提升专题会议讨论通过关于进一步提升城市生态园林绿化水平的意见 洛阳市 2014 年城市生态园林绿化提升工作方案 洛阳市林业生态建设提升工程 公告编号：2016-006 20 规划(2013 年2017 年)，国家和地方政府的有力政策支持将会给公司业务发展提供更好和更加便利的服务平台。3、我国城镇化进程进一步深化继续推动园林绿化行业的快速发展 我国城镇化水平与工业化水平仍明显滞后，不仅远低于发达国家，而且也低于世界平均水平。城镇化发展水平偏低，制约着我国国内需求的扩大，影响着产业结构的升级，也是区域经济发展不协调的重要原因。因此，加快城镇化进程是经济结构调整的重要内容。国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要（草案）（以下简称纲要）提出，推进以人为核心的新型城镇化。要健全城乡发展一体化体制机制，坚持走以人为本、四化同步、优化布局、生态文明、传承文化的新型城镇化道路，着重解决好现有“三个 1 亿人”问题，促进约 1 亿农业转移人口落户城镇，改造约 1 亿人居住的城镇棚户区和城中村，引导约 1 亿人在中西部地区就近城镇化。根据 2010 年中国社科院发布的 中国城市发展报告 蓝皮书预测，到 2015 年我国城镇化率达到 52%左右，到 2030 年达到 65%左右。这将为扩大园林绿化投资需求提供强大、持久的动力，城镇化进程将会给将会给公司的业务发展带来更多的机遇。4、行业管理体制、制度规范不完善影响园林绿化行业的健康发展 目前，许多地方园林绿化规划、建设和管理各自为政、自成体系，缺乏全局性、系统性、规范性的管理体制。由于城市园林绿化管理体制不健全，职能部门的综合协调作用未能充分发挥，使得侵占城市园林绿地事件时有发生，随意伐木毁绿事件更是屡屡出现。另一方面，除了北京等少数几个省市发布了地方规范外，很多省份尚未发布此方面的地方规范，因此造成一部分的绿化规划、设计、建设、监理和养护工作缺少具体可参照的标准，将会给公司管理工作带来一定难度。5、园林行业竞争在不断加剧 虽然行业将继续保持繁荣，但其内部的竞争预计也将愈来愈激烈。园林行业竞争有以下几个特点：一、园林企业数量迅速扩大。根据中国园林网和东方证券研究所统计数据，行业内拥有园林绿化工程施工一级资质的企业近年快速增加，从 2008 年的 216 家增加至目前的 574 家；二、整体行业集中度低，区域集中度较高。根据中国城市园林绿化企业经营状况调查报告 2009-2010 年度，虽然我国园林绿化企业数量总计已达 16,000 家左右，但是绝大多数公司的经营规模都不大，和上千亿的市场规模相比显得微不足道；三、区域性竞争为主，跨区域竞争日趋激烈。据住建部统计，目前全国城市园林绿化企业一级资质企业共有 574 家，其中一级企业最多的省市依次为：浙江省、江苏省、广东省、北京市、福建省。但是即使是一级资质企业，有年营业额上 20 亿的大型企业，也有年营业额不超过 500 万的企业，真正在技术水平、人员配备、资金实力上具备雄厚实力的企业还偏少；四、中小型园林企业竞争压力大，公告编号：2016-006 21 大型园林企业竞争日趋良性化。根据住建部的规定，合同金额在 1,200 万元以下的项目，具有城市园林绿化二级以上资质的企业均可进行施工；合同金额在 1,200 万元以上的项目，只有具有城市园林绿化一级资质的企业