832006_2015_郑州水务_2015年年度报告_2016-04-20.pdf

第1 页，共 113 页 郑州水务建筑工程股份有限公司（Zhengzhou Water Conservancy Construction Project Co.,Ltd）2015郑州水务 NEEQ:832006 年度报告 第2 页，共 113 页 2015 年 3 月 13 日，郑州水务建筑工程股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，证券简称：郑州水务；证券代码：832006。2015 年 8 月 4 日，公司定向发行股票 1255 万股取得股转系统登记函，募集资金 3765 万元，上述增发股份中无限售条件股份于 2015 年 8 月 27 日开始在股转系统挂牌并公开转让。2015 年 11 月 16 日，公司取得高新技术企业证书。2015 年 11 月 30 日起，公司股票由协议转让方式变更为做市转让方式。公 司 年 度 大 事 记 郑州水务建筑工程股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 113 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.6 第三节会计数据和财务指标摘要.8 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.18 第六节股本变动及股东情况.21 第七节融资及分配情况.24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节公司治理及内部控制.30 第十节财务报告.34 郑州水务建筑工程股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 113 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、郑州水务 郑州水务建筑工程股份有限公司 有限公司、水务有限 郑州水务建筑工程有限公司及其前身郑州虹光水利建筑工程有限公司 郑州水泉 郑州水泉企业管理咨询中心（有限合伙）水利公司 郑州市水利建筑工程公司 辉龙管业、子公司 郑州辉龙管业有限公司 管养分公司 郑州水务建筑工程股份有限公司管养分公司及其前身郑州水务建筑工程有限公司管养分公司 正诚置业 河南正诚置业有限公司 光大百纳 河南光大百纳科技股份有限公司 水工检测 郑州水工质量检测中心有限公司 辉龙铝业 河南辉龙铝业股份有限公司及其前身河南辉龙铝业有限公司 主办券商、中原证券 中原证券股份有限公司 全国中小企业股份转让系统 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 在全国中小企业股份转让系统挂牌 元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 管理层 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书以及公司董事会依法聘任的其他高级管理人员 章程、公司章程 郑州水务建筑工程股份有限公司章程 三会 股东大会、董事会、监事会 关联关系 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 报告期、本年度 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 郑州水务建筑工程股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 113 页 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款回收风险 2014 年末、2015 年末，公司应收账款数额分别为41,724,048.71 元、53,678,208.98 元，占流动资产的比重分别为 24.10%、24.32%。公司应收账款金额较大且账龄较长，一旦发生坏账会对公司生产经营及财务方面造成不利影响。收入波动风险 公司 2015 年第一大客户郑州市南水北调配套工程建设管理局，营业收入为 65,881,626.85 元，占公司同期全部营业收入的 40.87%，随着南水北调工程建设的完成，公司来自第一大客户郑州市南水北调配套工程建设管理局的业务可能会减少，存在收入波动风险。工程质量的风险 公司承担的项目多为基础设施工程，因管理、资金、人文环境、自然条件或其他条件变化都会影响工程质量，若项目工程质量出现问题，不仅影响公司收益，还将影响公司声誉，不利于公司市场开拓。本期重大风险是否发生重大变化：否 郑州水务建筑工程股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 113 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 郑州水务建筑工程股份有限公司 英文名称及缩写 ZhengzhouWaterConservancyConstructionProjectCo.,Ltd 证券简称 郑州水务 证券代码 832006 法定代表人 于春延 注册地址 郑州市货栈街 22 号 办公地址 郑州市货栈街 22 号 主办券商 中原证券股份有限公司 主办券商办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 万高峰 吕子玲 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 徐天 电话 0371-66375158 传真 0371-66371378 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 郑州市货站街 22 号 450004 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-03-13 行业（证监会规定的行业大类）建筑业（E）下面的土木工程建筑（48）类（E48）主要产品与服务项目 水利工程施工、水利水电工程管理与养护、房屋建筑、土石方及混凝土预制构件工程施工业务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 62,550,000 控股股东 于春延 实际控制人 于春延、张学伟、宋剑、徐天、冯兴龙、王侠 郑州水务建筑工程股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 113 页 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 410100100005166 否 税务登记证号码 410104783446219 否 组织机构代码 78344621-9 否 郑州水务建筑工程股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 113 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 161,204,217.03 165,159,862.47-2.40%毛利率%32.50%24.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,588,296.73 11,665,041.00-0.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,565,796.73 11,661,304.90-0.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.06%19.52%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.03%19.51%-基本每股收益 0.21 0.23-8.70%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 263,073,106.33 206,003,745.76 27.70%负债总计 148,227,999.95 140,396,936.11 5.58%归属于挂牌公司股东的净资产 114,845,106.38 65,606,809.65 75.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.84 1.31 40.46%资产负债率%56.34%68.15%-流动比率 1.49 1.23-利息保障倍数 2.10 3.09 三、营运情况 郑州水务建筑工程股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 113 页 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-53,724,586.19 868,844.78-应收账款周转率 3.38 3.93-存货周转率 2.10 6.68-三、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%27.70%23.90%-营业收入增长率%-2.40%47.46%-净利润增长率%-0.66%4.45%-四、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 62,550,000 50,000,000 25.10%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-五、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 30,000 所得税影响数 7,500 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 22,500 六、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）郑州水务建筑工程股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 113 页 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 合并报表-所得税费用-3,323,393.95 5,012,196.21 净利润-13,353,843.26 11,665,041.00 未分配利润-14,927,035.21 13,384,879.82 盈余公积-1,438,589.23 1,291,942.36 所有者权益合计-67,295,611.91 65,606,809.65 母公司报表-所得税费用-3,120,087.30 4,586,556.04 净利润-14,385,892.33 12,919,423.59 未分配利润-17,479,774.41 16,159,952.54 盈余公积-1,438,589.23 1,291,942.36 所有者权益合计-69,848,351.11 68,381,882.37 会计差错更正原因：前期差错更正是上期所得税汇算时计算的所得税金额与上期会计报表所列报金额的差异引起的。郑州水务建筑工程股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 113 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 报告期内公司商业模式未发生变化。本公司是一家以水利水电工程施工为主营业务，集水利工程设施的养护与管理、房屋建筑工程施工、土石方工程施工、混凝土预制构件工程施工业务及建筑 材料、装饰材料销售为一体的建筑施工企业；子公司业务为预应力钢筒混凝土管材的生产和销售。公司具有水利水电工程施工总承包壹级、房屋建筑工程施工总承包贰级、土石方工程专业承包贰级、混凝土预制构件专业承包贰级资质，具有多年的施工经验。本公司在拥有的工程承包资质范围内向建设单位提供施工总承包服务以及向其他工程施工总承包方提供工程专业承包服务，本公司根据建设单位或者其他工程施工承包单位就工程施工总承包或者专业分包的招标要求进行投标，确定中标后，公司预付投标保证金和履约保证金，而后组建项目部，在合同工期内开展工程施工，项目部根据工程建设进度确认收入，建设单位或者其他工程施工承包单位根据工程完工量向项目部支付工程价款，工程完工后，建设单位保留一定比例的工程质保金。长期以来充分利用公司在水利建设领域的地域、资质及人才优势，以优质的服务和合理的报价取得客户的信任与支持，在水利建设领域做大做强。因此，公司客户主要为河南省内的水利建设管理单位，特别是郑州及周边地市的水利建设管理单位，公司客户较为集中，保证了公司收入来源的稳步提高。公司拥有一支与企业共同成长的管理团队，经过不断努力发展，公司建立起了成熟的项目管理体系，为工程项目的顺利实施奠定了坚实的基础。公司将进一步加强宣传，树立良好的企业形象。通过各种载体、媒介，宣传公司的优势、良好的经营业绩，提高公司的社会知名度，使客户了解公司的实力，赢得他们的信任和支持，为承揽工程项目营造良好的外部环境。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，国内经济增速继续放缓，经济下行压力逐步加大，国内传统建筑市场日益萎缩，行业竞争更加激烈，同时国家各项政策的推出，也为建筑行业的发展提供了新的机遇，经济发展转入新常态。2015 年度，面对竞争与机遇并存的市场形势，公司克服经济增速放郑州水务建筑工程股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 113 页 缓的不利影响，围绕持续发展目标，深耕区域市场，强化基础管理，控制业务成本，创新增长模式，公司运营状况整体良好。2015 年度，公司实现营业收入 161,204,217.03 元，净利润 11,588,296.73 元，每股收益 0.21 元，同比分别增长-2.40%、-0.66%、-8.70%，收入、利润继续保持稳定。2015 年年末，公司总资产 2.63 亿元，净资产 1.15 亿元，同比分别增长 27.70%和 75.05%，资产规模稳步增长、资本实力快速提升。与年初目标略有差距，主要原因是：国内经济持续下行，建筑市场严重萎缩，传统招投标项目大幅减少，部分中标项目合同生效延期，因此影响了营业收入计划的完成。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动变动 比例比例%占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 变动变动 比例比例%占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 161,204,217.03-2.40%-165,159,862.47 47.46%-营业成本 108,806,545.48-12.81%67.50%124,795,378.61 42.31%75.56%毛利率%32.50%-24.44%-管理费用 20,194,412.25 56.78%12.53%12,880,934.03 16.24%7.80%销售费用 359,459.46-66.59%0.22%1,075,765.77-0.65%财务费用 4,854,159.94 19.01%3.00%4,078,848.31 162.94%2.47%营业利润 15,013,025.89-9.96%9.31%16,673,501.11 12.94%10.10%营业外收入 30,000.00 702.98%0.02%3,736.10-92.65%0.00%营业外支出-净利润 11,588,296.73-0.66%7.19%11,665,041.00 4.45%7.06%项目重大变动原因:1、管理费用较上年增加 56.78%，主要是由于报告期上调了管理人员的工资，新增了职工的车辆补助及住房公积金，加大了研发费用投入，2015 年研发投入 6,353,555.72 元较2014 年研发投入 5,961,076.33 元增加研发投入 392,478.99 元。2、销售费用较上年减少 66.59%，主要是子公司本期业务量较小，削减了销售费用支出。3、营业外收入较上年增加了 702.98%，主要是子公司辉龙管业获得了荥阳市统计局 3万元政府补助。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 159,532,583.18 108,806,545.48 165,002,662.47 124,795,378.61 其他业务收入 1,671,633.85-157,200.00-合计合计 161,204,217.03 108,806,545.48 165,159,862.47 124,795,378.61 郑州水务建筑工程股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 113 页 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入 比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入 比例比例%郑州 135,653,844.30 84.15%155,398,055.69 94.09%许昌 7,445,118.76 4.62%3,826,900.00 2.32%濮阳-300,000.00 0.18%新乡 14,046,534.72 8.71%5,477,706.78 3.32%渑池 2,387,085.40 1.48%-合计 159,532,583.18 98.96%165,002,662.47 99.90%收入构成变动的原因 工程项目收入波动的原因是因工程项目结算量不同造成的。1、郑州项目本期收入较上期收入金额减少主要是由于前期承建的郑州市南水北调配套工程项目进入 2015 年度大部分属于尾工，工程量支付减少造成的。2、许昌项目本期收入较上期收入增加是许昌正诚置业阳光花墅项目根据工程施工合同按进度节点支付引起的。3、濮阳项目 2014 年已完工，本期无结算收入。4、新乡项目本期收入增加主要是工程项目经过前期准备，2015 年度内工程进度加快，工程量支付增加造成的。5、渑池项目本期收入属于工程项目竣工结算尾款。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-53,724,586.19 868,844.78 投资活动产生的现金流量净额-14,058,587.00-1,419,271.47 筹资活动产生的现金流量净额 70,238,649.54-13,911,797.25 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额由上年度的净流入 868,844.78 元变为本年度的净流入-53,724,586.19 元，原因为管理费用增加，应收账款回收不及时，应收账款本年度比上年度增加了 1195 万元。2、投资活动产生的现金流量净额变动较大原因为公司以现金 1325 万元收购河南泰丰实业有限公司持有的河南龙丰实业股份有限公司 500 万股的股份。3、筹资活动产生的现金流量净额由上年度的-13911797.25 元变为本年度的70238649.54 元，原因为公司增发 1255 万股份，募集资金 3765 万元和以订单质押形式增加了银行贷款。郑州水务建筑工程股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 113 页 (4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 郑州市南水北调配套工程建设管理局 65,881,626.85 40.87%否 2 郑州市水务局 29,043,585.90 18.02%否 3 郑州市生态水系河道景观提升工程建设管理局 15,148,409.16 9.40%否 4 新乡市南水北调配套工程建设管理局 14,046,534.72 8.71%否 5 石家庄通天管业有限公司 9,215,186.25 5.72%否 合计 133,335,342.88 82.71%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 郑州金昊物资贸易有限公司 2,099,972.42 2.05%否 2 河南零零柒钢铁贸易有限公司 1,328,000.00 1.29%否 3 郑州恒威建筑材料有限公司 1,317,000.00 1.28%否 4 郑州天瑞水泥有限公司 1,162,000.00 1.13%否 5 张玉宾 990,000.00 0.97%否 合计 6,896,972.42 6.72%-(6)(6)研发支出研发支出 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 6,353,555.72 5,961,076.73 研发投入占营业收入的比例%4.19%4.35%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 金额金额 变动比变动比例例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 10,168,535.72-75.80%3.87%42,013,059.37 89.46%20.39%-16.52%应收账款 53,678,208.98 28.65%20.40%41,724,048.71-1.49%20.25%0.15%存货 71,682,741.48 124.00%27.25%32,000,832.14 496.29%15.53%11.72%长期股权投资-固定资产 26,453,578.44-9.80%10.06%29,328,853.35 176.95%14.24%-4.18%在建工程-647,366.48-81.93%0.31%-短期借款 88,200,000.00 47.00%33.53%60,000,000.00 1.11%29.13%4.40%长期借款-资产总计 263,073,106.33 27.70%-206,003,745.76 23.90%-郑州水务建筑工程股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 113 页 资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动较大的原因是贷款提供质押的订单量减少造成货币资金量的减少。2、存货增加较大的原因是未结算的工程项目增加造成了“工程施工”与“工程结算”的借方差额在报表上反映为“存货”。3、短期借款增加的原因是报告期增加了订单质押贷款项目。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 1、控股子公司郑州辉龙管业有限公司是由郑州水务建筑工程有限公司与河南辉龙铝业有限公司于 2013 年 8 月出资组建，注册资本为人民币 9,000.00 万元，其中，公司以货币出资4,943.56万元，占注册资本的54.9284%；辉龙铝业以无形资产出资4,056.44万元，占注册资本的 45.0716%。公司注册地址为荥阳市城关乡洪界村一组，主要经营预应力钢筒混凝土管材的生产与销售。2015 年度，辉龙管业营业总收入 14,923,722.43元，净利润-2,022,541.90 元。2、2015 年 5 月 7 日，经公司第一届董事会第七次会议决议公司以现金 1325 万元的方式收购河南泰丰实业有限公司持有的河南龙丰实业股份有限公司 500 万股的股份，占河南龙丰实业股份有限公司总股份的 4.1667%。河南龙丰实业股份有限公司，注册地为河南省清丰县产业集聚区食品加工园，主要办公地点为河南省清丰县产业集聚区食品加工园，成立于 2010 年 5 月 31 日，法定代表人为姬利强，注册资本为人民币120,000,000.00 元，营业执照号为 410922000004827，主营业务为农产品及提取物的生产、收购、加工、分装、销售、物流、代储、进出口贸易及科研；农资、农机、百货、物资、机电设备、电子电器及配件的物流配送、销售；预包装食品及散装食品批发零售；投资及管理；自有资产及场地租赁；第二类增值电信业务中的呼叫中心业务。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、宏观环境影响 2015 年以来，中国经济运行遭遇到不少预期内和预期外的冲击与挑战，经济下行压力持续加大，中国经济增速逐步放缓，投资拉动型的经济增长已经日益不能满足中国经济的战略转型需要，固定资产投资增速趋缓，建筑业企业进入结构调整和增长转型的阵痛期。2、行业发展及市场竞争现状 水利是国民经济和社会发展的重要基础设施，具有很强的公益性，但是由于水利工程投资规模大、建设周期长、盈利能力弱，主要以政府投资为主，社会资本参与程度较低。随着建筑业增长形势趋缓，市场竞争更趋激烈，合同价格水平越来越紧，企业生存空间紧张。同时，建筑业市场结构的集中化趋势使得市场竞争日趋激烈。目前，国内建筑业国有大型建筑企业仍居于主体和主导地位，大型建筑企业都存在着“大而全”，全是指企业的生产组织布局往往覆盖了很宽的产业面或整条产业链，一旦工程项目减少，那直接影响的是中小企业，会有很多的中小企业岌岌可危，在建筑业市场生存艰难。3、行业发展趋势 近年来，为了加快水利改革发展，拓宽水利投融资渠道，促进经济持续健康发展，郑州水务建筑工程股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 113 页 国家出台了一些吸引社会资本参与水利建设的政策措施。2015 年 3 月，国家发展改革委、财政部和水利部制定印发了 关于鼓励和引导社会资本参与重大水利工程建设运营的实施意见，意见的印发实施，对于建立公平开放透明的市场规则，营造权利平等、机会平等、规则平等的投资环境，激发市场主体活力和潜力，建立健全水利投入资金多渠道筹措机制，加快重大水利工程建设，提高水利管理效率和服务水平，加快完善水安全保障体系，支撑经济社会可持续发展，具有重要意义。在不影响各级城市的基础设施建设又能降低政府的债务风险的基础上，政府重点推出了 PPP 合作模式，成立了 PPP 项目库，大力推广 PPP 模式，为建筑企业发展拓展了新空间，一定程度上给建筑业企业的发展带来了新的希望。4、重大事件对公司的影响 2015 年，公司多次派人参加 PPP 培训学习，需求多方位的合作，拓宽公司的发展经营途径，加快推进转型升级步伐，为公司的持续发展带来了良好契机。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 从市场竞争情况来看，由于投资大，周期长等特点，水利建设行业的竞争主体主要集中于资金雄厚、管理先进、技术创新能力强的大中型企业之间。相对于常规建筑业，水利建设施工行业的技术要求高，各类技术集成度大，施工技术装备要求高，施工难度大，因此，行业进入壁垒较高。1、区位优势 公司经营地址在河南省省会郑州市，公司是郑州市唯一一家水利水电施工总承包一级企业，具有较高的市场占有率。在河南省南水北调工程中承接大量工程，经过近几年跨越式发展，经济实力明显增强，是郑州市的水利工程施工领军企业。公司在巩固现有市场的同时，业务正在不断向其他地区扩展。2、资质优势 公司拥有水利水电施工总承包一级、房屋建筑施工总承包二级、土石方工程专业承包二级、混凝土预制构件专业二级等资质，专业资质较齐全，在河南省区域内具备资质优势，树立了企业品牌，企业知名度、美誉度显著提高。3、技术优势 公司成立至今已承建了大量水利水电建筑工程，公司重视技术质量管理，以承建的工程项目为依托，积累了丰富的施工经验、技术经验和措施，总结出了一系列施工工艺。比如公司在工程施工中采用 GPS 定位放线、钢板桩围堰、大型沉井泵站、顶管快速施工及水环境改善工程施工方法和技术，上述施工经验和技术大大提高了公司在同行业的竞争力，长期处在充分竞争行业，学会了在复杂多变的环境中生存发展的本领。4、品牌优势 截止 2016 年 3 月 31 日，新三板土木工程建筑业挂牌企业共 78 家，我公司是新三板挂牌企业中为数不多的以水利建筑工程为主业的建筑业企业。我公司是河南省水利厅重点培育的优秀建筑企业，河南省水利系统第一家新三板挂牌企业，在行业内享有较高的知名度。5、管理优势 公司实行精细化管理及精细化施工，对各种工程成本支出及工程施工进行有效的过程控制，为公司提供了巨大竞争优势，为公司赢得了良好的市场口碑，同时也创造了良好的经济效益和社会效益。公司的管理团队汇聚了“老、中、青”三代人员，重视人员“传”、“帮”、“带”，构建了多层次、多专业的管理梯队，都具有水利水电施工行业的多年从业经历，在工程郑州水务建筑工程股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 113 页 投标、施工现场管理、企业管理、技术研发等方面有丰富的经验。管理团队和技术人员稳定，公司核心管理层成员拥有十几年乃至几十年的水利水电行业经验，多名成员系行业专家，具备丰富的公司管理经历，深入了解国家宏观经济政策的变化和公司具体情况，能够及时制定和调整公司发展战略，抢得市场先机。竞争劣势：主营类型较单一,市场相对集中,受政策影响较大。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力：会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工无重大违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、应收账款回收风险 2014 年末、2015 年末，公司应收账款数额分别为 41,724,048.71 元、53,678,208.98元，占流动资产的比重分别为 24.10%、24.32%。公司应收账款金额较大且账龄较长，一旦发生坏账会对公司生产经营及财务方面造成不利影响。主要对策：公司加大对于客户运营状况的考察力度，选择运营状况良好的优质客户；加强欠款的催收机制，对应收账款按国家相关法律法规要求提取坏账准备。2、收入波动风险 公司 2015 年第一大客户郑州市南水北调配套工程建设管理局，营业收入为65,881,626.85 元，占公司同期全部营业收入的 40.87%，随着南水北调工程建设的完成，公司来自第一大客户郑州市南水北调配套工程建设管理局的业务可能会减少，存在收入波动风险。主要对策：公司在巩固现有客户的同时，加快对 PPP 项目的承接能力，拓展企业发展新空间，调整结构，培育新的增长点。3、工程质量的风险 公司承担的项目多为基础设施工程，因管理、资金、人文环境、自然条件或其他条件变化都会影响工程质量，若项目工程质量出现问题，不仅影响公司收益，还将影响公司声誉，不利于公司市场开拓。主要对策：公司建立健全规章制度，加强管理工作，严格审核分包单位资质、人员管理和作业能力，完善分包单位信用评级体系，积极引进有信誉、有能力的骨干队伍。定期组织对人员进行技术、技能和安全、质量等方面的教育和培训，以提高人员的整体素质和安全质量意识，降低安全事故和质量事故发生的可能性。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 不适用 三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 郑州水务建筑工程股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 113 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节-二-（一）是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节-二-（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 否-是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情(一一)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 单位：元 占用者占用者 占用形式占用形式 （资金、（资金、资产、资源）资产、资源）期初余额期初余额 期末余额期末余额 是 否 无是 否 无偿占用偿占用 是否是否履行必履行必要决策程序要决策程序 冯兴龙 备用金 438,755.00 0.00 是 是 宋剑 备用金 268,439.60 0.00 是 是 河南正诚置业有限公司 工程款 5,946,788.00 7,670,673.00 是 是 郑州水泉企业管理咨询中心（有限合伙）借款 2,081.20 3,081.20 是 是 河南辉龙铝业有限公司 水电费 422,513.89 496,611.43 是 是 河南辉龙铝业有限公司 预付股权转让款 27,100,000.00 27,100,000.00 是 是 总计总计 -34,178,577.69 35,270,365.63-占用原因、归还及整改情况：郑州水务建筑工程股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 113 页 1、冯兴龙、宋剑借款系为开展公司业务发生的经营性备用金，截止 2015 年 12 月31 日已全部还清。2、河南正诚置业有限公司的工程款是公司承接的正诚置业阳光花墅项目的房屋建筑施工工程，属于关联方之间正常的工程结算款。2015 年度，公司在阳光花墅项目中提供施工劳务 7,100,000 元。2015 年度，公司累计收到河南正诚置业有限公司支付的工程款 5,376,115 元。截止到 2015 年 12 月 31 日，河南正诚置业有限公司累计欠公司工程款 7,670,673 元。经公司催要，本报告出具日前已累计收到正诚置业支付的工程款 606万元，该欠款余额为 161.0673 万元。3、河南辉龙铝业股份有限公司水电费系其代公司子公司辉龙管业缴纳的水电费。辉龙管业系公司合并报表范围内的控股子公司，系与辉龙铝业共同出资设立。辉龙管业所用土地为辉龙铝业投入的土地，因水电燃气系统未完全分离相关水电费用均由辉龙铝业代扣代缴。截止到 2015 年 12 月 31 日河南辉龙铝业股份有限公司尚有 496,611.43 元的水电费发票未提供给郑州辉龙管业有限公司，公司督促尽快取得该费用发票。公司上述关联交易均因正常业务发生，不属于关联方资金占用的内容，为保持与亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的关于郑州水务建筑工程股份有限公司 2015 年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项审核报告（亚会 B 专审字（2016）0475 号）的一致性，故在上表予以列示。此外，上述关联交易经公司第一届董事会第十五次会议、2016 年第三次临时股东大会审议，通过了关于补充确认 2015 年度关联交易的议案，对相关关联交易进行了补充确认及披露，详见公司在股转系统指定信息披露平台披露的 2016-010 号、2016-011 号、2016-013 号公告。公司关联方资金占用情况如下：1、郑州水泉企业管理中心（有限合伙）借款系其因经营需要向公司拆借的款项，因金额较小未计算利息，该款项已于本报告出具日前归还至公司。该关联交易亦经公司第一届董事会第十五次会议、2016 年第三次临时股东大会 关于补充确认 2015 年度关联交易的议案审议确认，详见公司在股转系统指定信息披露平台披露的 2016-010 号、2016-011 号、2016-013 号公告。2、河南辉龙铝业股份有限公司股权转让预付款的形成原因如下：公司原计划购买辉龙铝业土地后设立全资管业公司，但因资金不足，公司与辉龙铝业协商让其先以土地使用权入股，待出资到位后，公司收购辉龙铝业所持辉龙管业的 45.0716%的股权，遂预付给辉龙铝业 2,710.00 万元股权转让款。截至本报告披露日，由于辉龙铝业用以出资的土地尚在办理土地过户手续，出资行为尚未完成，所以股权收购行为还未能进行，预付给辉龙铝业的股权转让款一直挂账。该业务发生在公司挂牌前，履行