831885_2015_鱼鳞图_2015年年度报告_2016-04-05.pdf

1 鱼鳞图 NEEQ:831885 四川鱼鳞图信息技术股份有限公司（Sichuan Yulintu Information Technology Co.,ltd）年度报告 2015 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 四川鱼鳞图信息技术股份有限公司 2015 年10 月 9 日再次获得高新技术企业证书，证书编号：GR201551000373，有效期：三年。四川鱼鳞图信息技术股份有限公司 2015年 1 月 29 日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，证券简称：鱼鳞图，证券代码：831885。6 月，四川鱼鳞图信息技术股份有限公司两次发行股份合计 250.03 万股，募集资金合计36,018,060 元。四川鱼鳞图信息技术股份有限公司入选2015 德勤高科技高成长中国 50 强企业。2015 年，四川省农业厅向全省范围内的市、县级农业主管部门全面下发由鱼鳞图开发的确权登记数据质检软件，用以验收省内农村土地确权工作数据成果。四川鱼鳞图信息技术股份有限公司“达州市通川区农村土地承包经营权确权登记颁证综合服务项目”获得中国测绘地理信息学会颁发的“2015 年全国优秀测绘工程奖铜奖”。公告编号：2016-021 3 目目 录录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.24 第六节 股本变动及股东情况.27 第七节 融资及分配情况.30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节 公司治理及内部控制.37 第十节 财务报告.41 公告编号：2016-021 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、鱼鳞图 指 四川鱼鳞图信息技术股份有限公司 主办券商 指 国金证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 村城投资 指 四川村城投资管理咨询有限公司 城村富国 指 成都城村富国投资中心（有限合伙）睿信资本 指 深圳华盛睿信资本管理企业（普通合伙）赢丰兴资本 指 北京赢丰兴资本管理企业（普通合伙）鼎锋久成 指 上海鼎锋久成股权投资基金合伙企业（有限合伙）鼎锋投资 指 上海鼎锋股权投资管理中心（有限合伙）海通证券 指 海通证券股份有限公司做市专用证券账户 公司章程 指 鱼鳞图 2014 年第一次临时股东大会审会议通过的 四川鱼鳞图信息技术股份有限公司章程及此后经鱼鳞图股东大会审议通过的章程修正案 公告编号：2016-021 5 第一节 声明与提示 声明声明 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要重要风险提示风险提示表表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司的实际控制人不当控制风险 报告期内，公司的实际控制人为李剑波先生，其直接持有公司 2.82%的股份，通过村城投资和城村富国间接控制公司 46.86%的股份，实际控制公司 49.69%的股份，持有公司股份比例较高，若李剑波先生通过董事会或行使股东表决权对公司人事安排、经营决策等重大事项进行不当控制，则可能损害公司及其他股东利益。因此公司存在实际控制人不当控制的风险。应收账款管理的风险 报告期内，随着公司销售收入的增加，应收账款余额也相应增加。由于公司销售规模的持续扩大及未来对国内市场的进一步开拓，公司应收账款的管理难度将会相应加大。尽管在 2015 年度公司应收账款余额占总资产的比例相比以前年度有所下降，但在可预见的未来，公司的应收账款余额仍然将保持上涨趋势。公司资金周转风险 2015 年 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为-21,411,531.20 元。2015 年度，公司销售商品、提供劳务收到的现金相比 2014 年有明显增加，销售商品、提供劳务收到的现金占营业收入的比例达到 82.75%，在地理信息行业中已经处于较好水平。造成 2015 年公司经营活动现金流量净额为负数的原因主要是由于新项目增加，员工队伍扩展，销售费用增加，新项目前期垫支的流动资金等经营活动现金流出公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公告编号：2016-021 6 金额超过了经营活动现金流入。上述情况会造成公司资金周转困难，进而影响公司的正常发展及扩大经营。因行业爆发过快，业务增加，员工队伍规模扩大后管理水平难以匹配的风险 报告期内，公司签约订单规模相比 2014 年又有了巨大的增长，公司也要相应扩大员工队伍规模，管理水平难以匹配的风险也开始增加，这对公司内部管理特别是人力资源管理水平提出了更高的要求。新产品研发失败、成本控制不当或市场不认可的风险 为巩固公司在农村土地确权业务的技术领先优势并追赶不动产登记领域竞争对手，公司在研新产品具有较高的技术起点和技术独创性，但也需要大量的研发与推广投入，存在较大的研发失败、成本控制不当和市场不认可风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2016-021 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 四川鱼鳞图信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Yulintu Information Technology Co.,ltd 证券简称 鱼鳞图 证券代码 831885 法定代表人 李剑波 注册地址 四川省成都市高新区高朋大道 5 号 2 幢 301 室 办公地址 四川省成都市高新区高朋大道 5 号 2 幢 301 室 主办券商 国金证券股份有限公司 主办券商办公地址 四川省成都市东城根上街 95 号成证大厦 17F 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘彬文、时斌 会计师事务所办公地址 四川省成都市锦江区东御街 18 号百扬大厦 12 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 罗旭斌 电话 028-86087800-804 传真 028-86087800 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 四川省成都市高新区高朋大道 5 号 2 幢 301 室 610041 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 1 月 29 日 行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 农村土地信息软件、农村土地信息数据、农村土地确权及管理解决方案、农村土地产权信息确认文件资料 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 26,130,300 控股股东 无 实际控制人 李剑波 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 公告编号：2016-021 8 企业法人营业执照注册号 915101006757870166 是 税务登记证号码 915101006757870166 是 组织机构代码 915101006757870166 是 公告编号：2016-021 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 67,438,922.34 66,408,174.24 1.55%毛利率 44.65%34.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 612,768.83 2,664,947.63-77.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,496,655.71 1,873,245.59-20.1%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.43%10.75%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.49%7.55%-基本每股收益 0.02 0.12-83.33%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 115,081,299.23 58,738,380.90 95.92%负债总计 48,800,934.48 31,202,310.03 56.40 归属于挂牌公司股东的净资产 66,280,364.75 27,536,070.87 140.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.54 1.17 117.09%资产负债率 42.41%53.12%-流动比率 2.02 1.68-利息保障倍数 2.78 7.90-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-21,411,531.20-12,218,614.86-应收账款周转率 1.24 2.31-存货周转率 16.59 18.70-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 95.92%131.19%-营业收入增长率 1.55%147.88%-净利润增长率-77.01%236.83%-公告编号：2016-021 10 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 26,130,300 23,630,000 10.58%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收支净额 4,841.82 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 1,706,300.00 非流动资产处置损益-7,126.38 其他符合非经常性损益定义的损益项目-2,332,300.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 -628,284.56 所得税影响数 255,602.32 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -883,886.88 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 -公告编号：2016-021 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司主要从事土地信息服务，属于地理信息行业。公司以软件系统开发技术、地理信息工程技术、数据采集与处理技术为技术主线，致力于提供土地确权、土地流转交易服务、不动产统一登记、智慧农业和智慧农村建设等领域的咨询、软件产品、土地地理信息、扩展延伸服务等。公司的主营业务为农村土地信息服务，包括农村土地调查、数据处理、农经管理、不动产管理、土地信息应用服务等相关软件产品、定制化软件开发、土地地理信息服务。当前，公司的解决方案和软件产品主要服务于农村土地和不动产管理，以土地承包经营权管理市场为主，兼顾国土资源、林权、股权和房屋权利的信息化管理市场。公司的地理信息服务（解决方案和软件产品）支持对农村土地承包经营权为主的所有农村土地、房屋等定着物的权属管理，满足政府日常管理业务需要，提供信息化支撑。通过对基础平台的定制，可形成满足各地需求的个性化系统。公司客户目前以全国各省市县农业、国土资源主管部门为主，通过参与政府公开招标的方式获取市场订单。公司以鱼鳞图平台、工具和软硬件设施作为服务的支撑，将公司的地理信息服务逐步延伸到政府和非政府的各项土地服务中去，通过软件平台对客户基础业务形成的支撑作用，建立起与客户的纽带，并通过服务不断挖掘客户新的需求，增加客户粘性。报告期内，公司的主营业务没有发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，实现营业收入 6,743.90 万元，实现净利润 61.3 万元，截至 2015 年末，公司总资产为 11,508.1万元，净资产为 6,628.00 万元。报告期内，公司围绕年初目标、技术研发升级、市场开拓，内部管理等方面，有序地开展了以下工作：1、2015 年，随着全国九省的确权登记试点工作的全面推进，市场需求快速增加。公司通过对市场机会、目标客户、市场细分、产品定位等内容进行了梳理，明确了公司的目标客户群体，开展了更加精准的市场营销工作。2、公司在报告期内进一步充实了管理团队，引入了部分管理人员，优化了人员配置，满足公司未来发展需要。公司始终致力于为员工营造一种良好的工作氛围，不断地鼓励团队成员充分展现自我，最大程度地发挥个体潜能。3、公司在报告期内优化了技术研发流程，涵盖了概念、计划、开发、测试、发布等阶段。公司对已有产品的进行了升级改造，同时，大数据信息平台的优化工作持续推进，不动产统一登记领域相关产品正 公告编号：2016-021 12 在顺利进行中。4、公司在报告期内继续完善生产团队组织机构建设,在原有生产团队的基础上新建了测绘技术部、测绘质控部，优化了职能职责和人员结构。在生产工作的管理方面，公司加强了对目标和责任的管控，增加了过程控制和内部控制机制，将财务，生产，研发，质控，市场等部门通过一体化机制进行联动，提高了公司对售前、售中、实施过程中相关工作的把控水平。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 67,438,922.34 1.55%-66,408,174.24 147.88%-营业成本 37,329,718.37-13.64%55.35%43,227,470.92 176.09%65.09%毛利率 44.65%-34.91%-管理费用 14,387,586.34 54.80%21.33%9,294,409.36 41.51%14.00%销售费用 11,993,083.97 37.95%17.78%8,693,592.32 42.67%13.09%财务费用 770,904.32 74.51%1.14%441,743.46 186.91%0.67%营业利润-329,145.63-115.55%-0.49%2,116,164.62 177.09%3.19%营业外收入 1,713,791.82 83.17%2.54%935,643.45 4.39%1.41%营业外支出 9,776.38 131.16%0.01%4,229.28-94.8%0.01%净利润 612,768.83-77.01%0.91%2,664,947.63 236.83%4.01%项目重大变动原因：1、营业收入 2015 年，公司营业收入相比 2014 年同比增长 1.55%，收入增速相比 2014 年有所放缓，主要原因是国内农村土地确权市场自 2015 年初竞争开始加剧，公司面对的行业竞争环境比 2014 年更加复杂。在此期间，公司出于盈利要求和质量控制等原因，没有参与该轮价格大战。公司在 2015 年上半年将重心调整到了销售回款工作上，并加强了对投标项目的甄选，主动放弃了西北和东北地区部分订单金额较大，但利润较低且付款条件苛刻的项目。公司在 2015 年上半年的经营调整导致公司 2015 年上半年签约订单数量相比 2014 年上半年有了巨大的下滑，直接影响了公司 2015 年度收入情况。经过了 2015 年上半年的经营调整加之国内土地确权市场新的优质项目在 2015 年下半年陆续开标，公司在 2015 年下半年又进入了新的市场扩张周期。公司销售订单数量在 2015 年下半年起获得了可观的市场订单（具体内容参见 2016 年 4 月 6 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上披露的 关于四川鱼鳞图信息技术股份有限公司2015年下半年至2016年第一季度市场拓展情况的公告（公告编号：2016-026），签约订单金额达到公司历史新高，但由于公司所在行业特征，订单从签约到确认收入还需要一定的周期，故公司在 2015 年下半年签约订单尚不能对公司 2015 年收入的成长性产生重大影响。2、营业成本和毛利率 公司 2015 年营业成本同比下降 13.64%，毛利率同比增长 9.74%。其主要原因是通过以前年度的积累，公司在确权项目实施的过程中，进一步优化了生产团队的调度安排，完善项目预算，加强成本管控，使成本得到有效的控制，从而提高确权业务毛利率水平。同时，具有较高毛利率水平的的软件和系统集成的收入增加，也拉高了公司综合毛利率水平。3、管理费用和销售费用 3.1 管理费用 公告编号：2016-021 13 管理费用相比 2014 年增加 509.3 万元，同比增长 54.8%，其主要原因包括：公司经营规模不断扩大，获取的业内重要资质日渐增多，挂牌新三板后企业规范成本提高，致使报告期内公司房租、办公费、审计费、资质维护费、咨询费等费用增加。为适应公司未来人才战略需要，公司对优秀员工进行了薪酬调整，加大了对行业内优秀人才的引进力度，并对部分员工进行了股份支付。为保证公司在农村土地确权行业内的技术领先优势，追赶不动产登记领域竞争对手，公司继续加大了对新产品、新技术的持续投入。3.2 销售费用 销售费用相比 2014 年增加 329.9 万元，同比增长 37.95%，其主要原因包括：报告期内，公司加大了市场拓展规模，注重发挥各区域办事处的战略支点和桥头堡作用，不断扩展公司业务在全国范围内的市场占有率，致使 2015 年度销售费用中差旅费、服务费、业务招待费、投标费、办公费等费用增加。由于公司年度市场订单创造历史新高，履约项目回款也有了极大的改善，公司加大了对市场人员签约和回款的奖励，使得公司报告期内支付给销售人员的奖金类工资增加。公司在市场营销、人力资源、技术研发领域的上述投入，取得了良好的效果，并会对公司 2016 年的生产经营产生积极影响。4、财务费用 财务费用同比增长 74.51%，主要是因为业务的增长，公司从银行短期流动资金贷款额度的增加导致利息费用的增长；5、营业外收入 2015 年公司营业外收入同比增加 83.17%，主要原因是公司获得了新三板挂牌补贴以及科技、经济主管部门的项目专项补助。6、营业外支出 公司 2015 年营业外支出同比增加 131.16%，增加了 5547.1 元，主要原因是固定资产处置损失增加和项目租赁的住房提前解约的违约金增加。7、营业利润和净利润 2015 年度公司实现营业利润-32.91 万元，较上一年度减少 115.55%；实现净利润 61.28 万元，较上一年有所减少。主要是因公司营业收入增加不明显，期间费用又增长较快，导致了公司当年营业利润和净利润相比 2014 年有所下降。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 67,431,174.83 37,329,718.37 66,405,188.87 43,224,485.55 其他业务收入 7,747.51-2,985.37 2,985.37 合计合计 67,438,922.34 37,329,718.37 66,408,174.24 43,227,470.92 按产品或区域分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 农村土地信息服务项目 58,692,953.75 87.03%62,841,828.18 94.63%系统集成 3,344,743.55 4.96%753,773.58 1.14%软件和技术 5,393,477.53 8.00%2,809,587.11 4.23%收入构成变动的原因 进入 2015 年后，公司项目管理水平相比 2014 年有了明显提高，加之公司在业内成功案例的增加，公司对优质确权项目获取能力变强。两大因素致使 2015 年度公司确权业务毛利润率水平的增加，同时，软 公告编号：2016-021 14 件、系统集成收入的增加，也拉高了公司的综合毛利润率。报告期内，公司系统集成和软件服务收入有大幅度增加，主要由于农村土地信息行业之软件平台业务自 2014 年便开始逐步增加所致。公司从未来农业信息化产业发展的角度出发，高度重视系统集成和软件服务产品研发与市场营销工作，在国内细分市场中也获得了可观的市场占有率。软件服务及系统集成收入占公司营业收入的比例的逐年增加，有助于提升公司整体盈利能力，并对客户基础业务形成的支撑作用，建立起与客户的纽带，并通过服务不断挖掘客户新的需求，增加客户粘性。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-21,411,531.20-12,218,614.86 投资活动产生的现金流量净额-11,565,691.66-5,153,140.32 筹资活动产生的现金流量净额 49,372,328.80 15,565,874.25 现金流量分析：1、公司 2015 年度经营活动产生的现金流量净额较 2014 年度减少 919.2 万元，降幅约为 75.24%.其中，2015 年度公司销售商品、提供劳务收到的现金相比 2014 年有明显增加，共增加 1743.4 万元。销售商品、提供劳务收到的现金现金占营业收入的比例达到 82.75%，在地理信息行业中已经处于较好水平。造成 2015 年公司经营活动现金流量净额下降 75.24%的原因主要是由于新项目增加，员工队伍扩展，销售费用增加，新项目前期垫支的流动资金等经营活动现金流出金额超过了经营活动现金流入。2、公司 2015 年度投资活动产生的现金流量净额较 2014 年度减少 641.2 万元，降幅约为 124.43%，其原因是 2015 年度公司没有投资活动现金流入，并在报告期内支付了在西部地理信息科技产业园新建办公楼的部分款项 176.3 万元，购买短期投资理财产品 900 万元。3、公司 2015 年度筹资活动产生的现金流量净额较 2014 年度增加 3380.6 万元，增幅约为 217.17%，主要因为公司报告期进行债权融资比 2014 年增加 1400 万元，并在新三板挂牌后成功完成 2 轮定向增发，共募集资金比 2014 年增加 1912 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 达州市通川区农林局 7,315,075.97 10.85%否 2 康定县农牧和科技局 6,762,592.42 10.03%否 3 济宁市任城区农业局 4,200,501.22 6.23%否 4 山东省临沂市平邑县农业局 3,222,617.31 4.78%否 5 南宁市邕宁区农林水利局 2,362,013.21 3.5%否 合计合计 23,862,800.13 35.39%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 四川安格瑞农业遥感技术有限公司 4,018,706.41 25.84%否 2 四川航领测绘地理信息有限公司 1,603,100.00 10.31%否 3 德州市德城区金茂计算机信息服务中心 1,452,342.64 9.34%否 4 临沂星云地理科技有限公司 968,954.81 6.23%否 公告编号：2016-021 15 5 山东省国土测绘院 703,563.00 4.52%否 合计合计 8,746,667.46 56.24%-（6）研发支出）研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 4,941,855.26 2,793,691.76 研发投入占营业收入的比例 7.33%4.21%2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 本本年年期末期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 货币资金 18,159,156.98 929.40%15.78%1,764,051.04-54.06%3.00%12.78%应收账款 64,443,427.32 44.99%56.00%44,447,554.31 241.46%75.67%-19.67%存货 1,697,993.03-39.43%1.48%2,803,144.37 53.99%4.77%-3.29%长期股权投资-固定资产 2,320,457.30-4.33%2.02%2,425,450.84 66.83%4.13%-2.11%在建工程-短期借款 17,000,000.00 466.67%14.77%3,000,000.00 50.00%5.11%9.66%长期借款-资产总计 115,081,299.23 95.92%-58,738,380.90 131.19%-资产负债项目重大变动原因：1、公司货币资金的期末余额较上年增长较快，主要是由于公司年内获得了股权融资和银行贷款；2、应收账款期末余额较期初余额增加了 1999.6 万元，变动比率为 44.99%；造成应收账款余额增加的原因除了本年度销售形成的应收账款外，还有部分跨年度的应收账款所致。3、存货期末余额较期初减少了 110.5 万元，变动比率-39.43%，主要由于公司提高了项目管理水平和作业效率，致使年底达到结算条件的项目增加所致；4、固定资产变动比率为-4.33%，主要因为固定资产折旧导致固定资产净值减少；5、短期借款期末较期初增加 1400 万元，主要是业务发展资金需求，银行短期贷款增加；6、总资产期末较期初增加 5634.3 万元，主要原因是由于业务扩张导致应收账款、预付账款、其他应收款增加；同时公司还进行了股权融资和债权融资，改善了公司的现金及现金等价物状况，致使年底货币资金和购买短期理财产品形成的其他流动资产增加。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末，本公司拥有三家全资子公司：1、北京鱼鳞图信息技术研究院有限公司，全资子公司，注册资本 50 万元，直接持股比例 100%，主 公告编号：2016-021 16 要经营范围：自然科学研究与试验发展；规划管理；基础软件服务；应用软件服务；数据处理；技术推广；技术服务。2、江苏鱼鳞图信息技术有限公司，全资子公司，注册资本 1000 万元，直接持股比例 100%，主要经营范围：软件和信息技术服务业；测绘服务；计算机制造；建筑智能化工程；工程勘察设计；工程管理服务；日用百货批发与零售；信息技术开发、技术服务；计算机硬件应用、技术培训；计算机系统集成及综合布线；数据处理；销售计算机、软件及软件用品辅助设备；3、四川鱼鳞图未来科技有限公司，全资子公司，注册资本 1000 万元，直接持股比例 100%，主要经营范围：计算机软硬件的技术开发、技术服务；计算机信息系统集成服务；数据处理和存储服务；销售计算机软硬件及软件辅助设备。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2015 年 12 月 2 日购买成都农商银行短期保本浮动收益型理财产品，投资额度 900 万元，投资期限40 天，年化收益 3.1%；购买理财产品资金仅限于公司暂时闲置资金。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1 1、宏观环境、宏观环境 1.11.1 农村土地确权工作农村土地确权工作 为了解决社会发展需求与落后的土地信息化管理现状的矛盾，国家有关部门从 2008 年以来不断推出相关政策，做了大量的尝试工作。特别是 2013 年和 2014 年，两年的中央 1 号文件明确了农村土地确权的进程、要求以及后期应用方向。摘录如下：2013 年，中央 1 号文件明确提出“5 年时间基本完成农村土地承包经营权确权登记颁证工作”。2014 年，中央 1 号文件明确提出“稳定农村土地承包关系并保持长久不变，在坚持和完善最严格的耕地保护制度前提下，赋予农民对承包地占有、使用、收益、流转及承包经营权抵押、担保权能。在落实农村土地集体所有权的基础上，稳定农户承包权、放活土地经营权，允许承包土地的经营权向金融机构抵押融资”。2015 年，中央 1 号文件再次强调，“抓紧抓实土地承包经营权确权登记颁证工作，扩大整省推进试点范围，总体上要确地到户，从严掌握确权确股不确地的范围”。同年，根据中央 1 号文件要求，农业部等六部门再次印发关于认真做好农村土地承包经营权确权登记颁证工作的意见，指导全国试点工作开展。在此大背景之下，全国主要省份都不同程度的开展了农村土地承包经营权确权登记工作，市场规模每年从几亿到十几亿到几十亿的翻倍增长。随着行业整体技术水平的提高和相关技术标准规范的成熟，市场需求逐步向测绘相关的基础信息采集和信息化管理解决方案的综合服务转变。在数据采集领域，由于需求巨大，每个省都有大量的测绘单位参与；在软件信息化建设领域，市场参与者主要包括以入围 2012年农业部评审的六家单位为代表的数十家公司。2015 年，农业部进一步明确江苏、江西、湖北、湖南、宁夏、甘肃、吉林、河南、贵州九个省份农村土地确权工作整省推进。可以预期，市场需求会进一步释放。市场规模将迎来爆发式增长。1.21.2 不动产不动产统一统一登记工作登记工作 我国长期存在登记机构分散、动产登记依据不一、登记簿证不一、不动产登记信息平台不一四大矛盾，尤其是各个登记信息平台独立建设使得基础信息不一致，信息难以共享，容易产生重复登记、遗漏登记等；此外多重建设也导致了资源浪费。2013 年底国务常务会议决定由国土资源部负责指导监督全国土地、房屋、草原、林地、海域等不动产统一登记职责。2014 年 11 月不动产登记暂行条例正式出台，从制度上整合了不动产登记的职责，规范登记行为，对不动产统一登记的范围、机构、簿册、程序、信息平台管理、信息查询共享及法 律责任等方面的重要制度予以明确的规定，实现了不动产登记法律依据的统一。根据不动产登记暂行条例，不动产包括集体土地所有权、房屋等建筑物/构筑物所 公告编号：2016-021 17 有权、耕地/林地/草地等土地承包经营权、建设用地使用权、宅基地使用权、海域使用权。不动产登记作为物权法中的重要制度，有利于保障公民的合法产权和不动产交易安全，客观上也有反腐倡廉和增加税收来源的作用。根据国土资源部制定的时间表，在 2014 年建立统一登记的基础性制度，2015 年推进统一登记制度的实施过渡，2018 年前，不动产登记信息管理基础平台投入运行，不动产统一登记体系基本形成。2 2、市场环境、市场环境 2.12.1 土地确权市场土地确权市场 自 2013 年中央一号文件要求要在五年内基本完成农村土地承包经营权确权登记颁证工作以来，全国范围内的土地确权工作陆续开展，土地确权作为农业信息化的起点将带动农业部门 IT 建设进入高峰期。按全国耕地确权 18 亿亩来计算，每亩确权费用（含土地数据信息化费用）为 20 元计算，潜在的市场规模至少为 360 亿元。由于行业的市场空间巨大，越来越多测绘的企业参与到土地确权市场，进入 2015年后，行业竞争情况开始日益激烈。尽管行业的参与者数量开始增多，但兼具较强的软件开发、数据处理能力，且专业资质较高、成功案例丰富的公司会相比传统测绘企业在争取优质的项目时更具有竞争优势。2.22.2 不动产登记领域不动产登记领域 目前，国内的不动产登记信息系统建设已陆续展开，不动产登记政策已在北上广深 4 个一线城市全面实施。以全国 32 个省级单位、333 个市级单位以及 2856 个县级单位，单套不动产平台价格 200-1000万的区间初步测算，前期的系统平台建设规模或将超过两百亿元。除不动产登记信息平台建设和系统实施市场外，不动产数据整合和档案整理市场的规模也极为可观，数据整合和档案管理业务按照 800 万/县的价格保守统计，国内 2856 个县级行政单位的不动产数据整合、档案整理也超过 200 亿。3 3、竞争对手、竞争对手 3.13.1 农村土地承包管理信息化领域农村土地承包管理信息化领域 为规范农村土地承包管理信息化建设，满足农村土地承包经营权登记和土地承包管理日常业务的需要，2012 年 10 月 12 日至 21 日，受农业部农村经济体制与经营管理司、农业部农村合作经济经营管理总站委托，农业部规划设计研究院组织有关专家，对软件开发单位报送的县级农村土地承包管理信息系统软件进行了测评。公司的鱼鳞图农村土地承包经营权登记管理系统为首批通过该评测的软件，截止目前通过通过测评共有 6 家企业。公司主要的竞争对手也主要体现为通过该评测的企业及单位。除鱼鳞图外，通过该评测的单位包括北京中农信达信息技术有限公司、北京世纪国源科技股份有限公司、北京苍穹数码测绘有限公司、安徽同绘家园土地信息技术有限公司、青岛太阳软件有限公司。公司是国内最早开始研发农村土地承包管理信息化软件的公司，产品成熟度高，产品在国内细分市场覆盖范围广，通过软件产品管理了海量的农村土地数据。公司与上述竞争对手均属于农村土地承包管理信息系统软件领域的第一梯队，在技术和市场方面各有侧重，各有千秋。3.23.2 农村土地确权领域农村土地确权领域 进入 2015 年后，国内农村土地确权市场全面爆发，越来越多的测绘公司进入该领域，市场竞争加剧，但由于该项工作涉及全国范围，工作量巨大，技术独占性小，还尚未有参与企业在此过程中形成显著领先地位。相比其他从事土地确权工作的测绘企业，公司除了为用户提供了优质的土地确权服务外，还可通过软件平台对客户基础业务形成的支撑作用，建立起与客户的纽带，并通过服务不断挖掘客户新的需求，增加客户粘性。3.33.3 不动产不动产统一统一登记领域登记领域 国土资源行业的竞争对手主要来自通过参与国土资源部第二次全国土地调查项目成长起来的一批在技术、经验以及市场资源上具备一定的竞争优势的企业，包括：北京超图软件股份有限公司、北京苍穹数码测绘有限公司、南京国图信息产业股份有限公司、北京中天吉奥信息技术股份有限公司和浙江臻善科技有限公司，由于全国不动产数据涉及国家机密，只能由国内企业参与以保障信息安全，该行业不 公告编号：2016-021 18 会存在其他国际地理信息巨头公司加入竞争。公司在不动产统一登记领域的案例数量和市场覆盖率要逊于上述企业，但公司参加了全国首个同为国土和农业土地确权双试点县项目-高陵县不动产统一登记集体土地使用权和使用权调查项目，加之深耕农村土地确权领域多年，在农村相关不动产权益确权工作领域亦有丰富的经验和独到的见解。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1 1、公司的竞争优势、公司的竞争优势 1.11.1 完备的专业资质及一体化运作优势完备的专业资质及一体化运作优势 由于农村土地确权包含多项服务内容，能够兼具调查、测绘、数据处理及软件研发综合作业能力的企业，在项目整体掌控水平上将会更有优势