831988_2015_乐普四方_2015年年度报告_2016-03-21.pdf

第1 页，共 113 页 北京乐普四方方圆科技股份有限公司（Bei Jing Lepro Seva Da Science And Technology Co.,Ltd.）2015乐普四方 NEEQ:831988 年度报告 第2 页，共 113 页 2015年我司喜获“2014EMCA优秀会员单位”“2014节能服务产业创新企业”两项殊荣，由我司实施的“大同煤矿集团同华电厂发电机组锅炉电动给水泵变频节能项目”被评为“2014 合同能源管理优秀示范项目”、由我司自主研发的变频优化控制系统节能技术被评为“2014 节能服务产业重点推广节能技术”，董事长毛文剑被评为“2014 节能服务产业优秀企业家”。北京乐普四方方圆科技股份有限公司于2015年6月15日在全国中小企业股份转让系统（简称“新三板”）正式挂牌，成功登陆全国公开资本市场。（证券简称：乐普四方，股票代码：831988）北京乐普四方方圆科技股份有限公司第三届董事会第十一次会议审议通过成立全资子公司的决议，完成工商注册登记手续，并取得营业执照。公司名称：合肥瀚元售电有限公司，主营业务：购售电业务；新能源技术开发，技术咨询、技术服务；合同能源管理；综合节能和用电咨询；光伏发电项目的开发、建设、维护、经营管理及技术咨询等。为公司业务发展开辟了新领域。北京乐普四方方圆科技股份有限公司与山西漳泽电力节能技术有限公司签订了产权交易合同，合同金额为 1.1144 亿元。北京乐普四方方圆科技股份有限公司完成第一次定向增发，增发股份 886.6 万股，募集资金 9752.6万元，股份于 2015 年 9 月 30 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 北京乐普四方方圆科技股份有限公司收到中国证券监督管理委员会北京监管局发出的关于北京乐普四方方圆方圆科技股份有限公司辅导备案登记的函，北京证监局监管的辅导期自 2015 年 11 月13 日开始计算。公 司 年 度 大 事 记 北京乐普四方方圆科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 113 页 目目 录录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.17 第六节 股本变动及股东情况.19 第七节 融资及分配情况.21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.22 第九节 公司治理及内部控制.28 第十节 财务报告.32 北京乐普四方方圆科技股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 113 页 释释 义义 释义释义项目项目 释释 义义 公司、本公司、母公司、股份公司、乐普四方 北京乐普四方方圆科技股份有限公司 公司法 中华人民共和国公司法 公司控股股东、实际控制人 毛文剑、周燕 乐普软件 北京乐普四方软件有限公司 EMC、合同能源管理 Energy Management Contracting，即合同能源管理，指节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能项目的节能目标，节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务，用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机制（国标委发布的合同能源管理技术通则（GB/T 24915-2010）英文释为 Energy Performance Contracting，简写 EPC。kWh 千瓦时，电量单位，1kWh=1 度。电机 依据电磁感应定律实现电能转换或传递的一种电磁装置，它的主要作用是产生驱动转矩，作为用电器或各种机械的动力源。主办券商、平安证券 平安证券有限责任公司 立信事务所、会计师 立信会计师事务所（特殊普通合伙）京师事务所、律师 北京市京师律师事务所 元、万元 人民币元、万元 北京乐普四方方圆科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 113 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计负责人及会计机构负责人保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 本期重大风险是否发生重大变化：否 北京乐普四方方圆科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 113 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京乐普四方方圆科技股份有限公司 英文名称及缩写 Bei Jing Lepro Seva Da Science And Technology Co.,Ltd.证券简称 乐普四方 证券代码 831988 法定代表人 毛文剑 注册地址 北京市海淀区闵庄路 3 号 10 号楼西侧一层 102 室 办公地址 北京市海淀区闵庄路 3 号 10 号楼西侧一层 102 室 主办券商 平安证券有限责任公司 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 廖家河、冯雪 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 白玉 郭晓慧 电话 88850485 传真 88850480 电子邮箱 dmb_ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区闵庄路 3 号 10 号楼西侧一层 102 室100195 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-06-15 行业（证监会规定的行业大类）根据证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）公司所处行业为“M 科学研究和技术服务业”之“M74 专业技术服务业”；北京乐普四方方圆科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 113 页 主要产品与服务项目 节能技术、节能系统的开发、应用、投运，提供节能设备及其整体节能服务方案。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 98,866,000 控股股东 毛文剑、周燕 实际控制人 毛文剑、周燕 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9111010866215392X2 是 税务登记证号码 9111010866215392X2 是 组织机构代码 9111010866215392X2 是 注：根据国务院办公厅关于加快推进“三证合一”等级制度改革的意见等有关规定，公司已向工商行政管理部门换发了新的营业执照，并于 2016 年 3 月 16 日披露公告，公告号为 2016-005。北京乐普四方方圆科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 113 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 257,516,354.49 157,709,302.84 63.29%毛利率%33.66%56.40%-归属于挂牌公司股东的净利润 39,443,213.31 51,096,060.10-22.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 38,967,845.05 44,247,302.60-11.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.11%19.62%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.98%16.99%-基本每股收益 0.42 0.57-26.32%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 500,272,007.75 402,933,810.56 24.16%负债总计 86,687,457.59 116,431,873.71-25.55%归属于挂牌公司股东的净资产 413,584,550.16 286,501,936.85 44.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.18 3.18 31.45%资产负债率%17.33%28.90%-流动比率 4.64 2.21-利息保障倍数 20.26 16.24 北京乐普四方方圆科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 113 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 128,426,366.19 79,281,281.30-应收账款周转率 1.94 1.60-存货周转率 11.27 2.08-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%24.16%-16.56%-营业收入增长率%63.29%34.86%-净利润增长率%-22.80%142.69%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 98,866,000 90,000,000 9.85%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计 559,256.77 所得税影响数-83,888.51 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 475,368.26 北京乐普四方方圆科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 113 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司目前所处的行业是节能服务业，公司主要从事节能技术、节能系统的研发、应用、投运，为客户提供高效、可靠的节能设备及整体节能解决方案，是国内技术领先的综合性节能服务公司之一。公司拥有十三项专利技术：其中五项发明专利，八项实用新型专利。同时，公司拥有九项软件著作权，另有进入实审阶段的发明专利一项。结合行之有效的非专利节能技术，可提供节能诊断、方案设计、实施验收、运营管理等的全程服务。公司服务的客户主要来自于市政楼宇、冶金建材、电力、石油化工等领域。公司依托核心技术、产品，通过订制购销或合同能源管理模式为用能单位提供“量体裁衣”的整体节能解决方案：（1）订制购销模式下提供的节能服务 在传统的订制购销基础上，对目标项目先进行节能测评诊断、节能评估、节能改造、方案设计，之后根据项目的具体需求进行设备选型、订制，随后进行软件接入、调试、设备安装及性能调试等服务。（2）合同能源管理模式下提供的节能服务 合同能源管理（EMC）是节能服务公司通过与客户签订节能服务合同，为客户提供节能改造的相关服务，并从客户节能改造后获得的节能效益中收回投资和取得利润的一种商业运作模式。合同能源管理运用市场机制来实现能源节约：通过合同约定节能指标、服务以及融资和技术保障，整个节能改造过程如能源诊断、设计、融资、施工、管理等由节能服务公司统一完成；在合同期内，节能服务公司的投资回收和合理利润由产生的节能效益来支付；在合同期内项目的所有权归节能服务公司所有，并负责管理整个项目过程，如设备保养、维护及节能检测等；合同结束后，节能服务公司将全部节能设备无偿或低价移交给耗能企业并培养管理人员、移交使用手册等，此后由耗能企业自己负责经营；节能服务公司承担节能改造的全部技术风险和投资风险。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 北京乐普四方方圆科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 113 页 (二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司营业收入为 257,516,354.49 元，较上年同期增加 63.29%；营业成本170,828,004.90 元，较上年同期增加 148.42%；净利润 39,443,213.31 元，较上年同期减少22.80%。1、营业收入增加，营业成本增加，主要原因是回笼资金，有两个重大合同能源管理项目转为购销，一次性确认收入、成本。2、净利润下降主要是（1）本年度有两个重大项目由合同能源管理模式转为了购销模式。a.为了回笼资金，毛利低于正常购销项目，大幅低于合同能源管理项目；b.合同能源管理模式实行零税率，进项税转出，转购销模式后，在现有会计政策下，进项税不能转回，销项税根据购销合同额全部缴纳，导致税负增加 1773 万元。（2）实体经济下滑，工业领域客户开工率不足，收入减少，成本不变，利润减少。经营现金流净额 128,426,366.19 元；较上年同期增加 61.99%，主要因为本期合同能源管理项目转购销，购销模式资金回笼比合同能源管理模式快,导致现金流净额同比增加较高。期末总资产 500,272,007.75 元，较上年末增加了 24.16%；期末公司净资产413,584,550.16 元，较上年末增加 44.36%。公司期末总资产与净资产同比增加是因为公司本年挂牌后完成一次定向增发，定向增发资金到位后，扩充到流动资金补充了公司经营活动。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变 动 比变 动 比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变 动 比变 动 比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 257,516,354.49 63.29%-157,709,302.84 34.86%-营业成本 170,828,004.90 148.42%66.34%68,765,636.80 38.52%43.60%毛利率%33.66%-56.40%-管理费用 19,514,551.69-35.82%7.58%30,405,301.41 52.83%19.28%销售费用 17,386,296.51 34.33%6.75%12,943,261.50 27.36%8.21%财务费用 6,718,491.17-38.13%2.61%10,858,273.67-4.82%6.88%营业利润 39,678,051.26-10.58%15.41%44,370,913.21 128.63%28.13%营业外收入 3,035,496.27-63.08%1.18%8,222,907.90 172.65%5.21%营业外支出 12,634.34 2.80%0.00%12,289.65 934.45%0.01%净利润 39,443,213.31-22.81%15.32%51,096,060.10 142.69%32.40%项目重大变动原因:本期有两个合同能源管理项目转购销模式，收益和成本一次性在本期实现，导致相应收入、成本及销售费用均有大幅增加；营业外收入较 2014 年度有大幅减少主要是因为：2014 年度营业外收入有大额偶发性营业外收入：应收账款诉讼案胜诉取得应收账款逾北京乐普四方方圆科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 113 页 期期间的资金损失 600 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 257,176,357.72 170,828,004.90 157,448,045.44 68,672,922.33 其他业务收入 339,996.77-261,257.40 92,714.47 合计合计 257,516,354.49 170,828,004.90 157,709,302.84 68,765,636.80 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%华东地区 11,534,964.33 4.48%12,541,319.72 7.95%华北地区 202,815,679.59 78.76%95,526,715.14 60.57%华南地区 4,122,422.20 1.60%-华中地区 15,867,507.61 6.16%22,404,812.32 14.21%东北地区 59,430.33 0.02%52,260.52 0.03%西南地区 1,178,383.47 0.46%2,113,916.33 1.34%西北地区 21,937,966.96 8.52%25,070,278.81 15.90%收入构成变动的原因 因华北地区两个合同能源管理项目转为购销模式，收入一次性确认在本期，导致本区域本期收入大幅增加。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 128,426,366.19 79,281,281.30 投资活动产生的现金流量净额-6,941,476.49-7,403,904.11 筹资活动产生的现金流量净额 23,447,486.57-81,659,056.51 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额增加较快，主要因为本期合同能源管理项目转购销模式。购销模式资金回笼比合同能源管理模式快,收入和回款当期实现，导致现金流净额同比增加较高；筹资活动产生的现金流量净额增加较高主要因为公司完成一次定向增发，定向增发资金到位后，扩充流动资金补充了公司经营活动。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 北京乐普四方方圆科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 113 页 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 山西漳泽电力节能技术有限公司 95,247,863.00 38.19%否 2 河北武安钢铁集团文安钢铁有限公司 59,770,202.05 23.97%否 3 山西漳电同华发电有限公司 20,337,867.84 8.10%否 4 酒钢集团榆中钢铁有限责任公司 17,324,507.05 6.90%否 5 安阳钢铁股份有限公司 10,699,335.00 4.30%否 合计 203,379,774.94 81.46%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 扶沟县东凰寰宇科技有限公司 34,229,845.35 32.46%是 2 上海凯士比泵有限公司 23,865,865.42 22.63%否 3 湖南中冶长天节能环保技术有限公司 22,809,901.66 21.63%否 4 上海电气集团上海电机厂有限公司 12,284,216.82 11.65%否 5 广州智光电气股份有限公司 2,692,307.69 2.55%否 合计 95,882,136.94 90.92%-(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 9,910,586.81 16,801,093.88 研发投入占营业收入的比例%3.85%10.65%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占 总 资总 资产 比 重产 比 重的增减的增减 金额金额 变 动 比变 动 比例例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 185,784,215.78 438.78%37.14%34,482,520.05-17.33%8.56%28.58%应收账款 166,662,947.68 69.41%33.31%98,377,294.81 0.19%24.42%8.90%存货 20,036,032.31 94.98%4.01%10,275,823.44-81.55%2.55%1.45%长期股权投资-固定资产 59,436,188.02-70.26%11.88%199,875,583.14 7.23%49.61%-37.72%在建工程 33,539,133.18 178.57%6.70%12,039,575.98-67.15%2.99%3.72%短期借款 14,960,000.00-0.27%2.99%15,000,000.00-62.41%3.72%-0.73%北京乐普四方方圆科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 113 页 长期借款-100.00%0.00%9,400,000.00-53.47%2.33%-2.33%资产总计 500,272,007.75 24.16%-402,933,810.56-16.56%-0.00%资产负债项目重大变动原因：货币资金增加 438.78%是因为本期合同能源管理模式转购销模式加速了资金回笼，货币资金大额增加。应收账款本期增加 69.41%是因为公司销售收入增加，应收账款相应增加。存货增加 94.98%是因为新增加销售导致增加采购货品。固定资产减少 70.26%是因为合同能源管理转购销模式，成本正常结转。在建工程增加 178.57%是因为本期新增销售业务投建导致在建工程增加。长期借款减少 100.00%是因为已到期长期借款本期按时归还。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 1、公司全资子公司北京乐普四方软件有限公司 2015 年度营业收入：7,769,230.78 元，净利润：5,036,119.43 元。2、经北京乐普四方方圆科技股份有限公司第三届董事会第十一次会议审议通过成立全资子公司合肥瀚元售电有限公司（公告编号 2015-029），注册资本：伍仟万圆整。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(三三)外部环境的分析外部环境的分析 2013 年 8 月颁布的国务院关于加快发展节能环保产业的意见指出:“节能环保产业产值年均增速在15%以上,到2015年总产值达到4.5万亿元,成为国民经济新的支柱产业”。节能减排“十二五”规划 提出“到 2015 年,建立比较完善的节能服务体系,节能服务产业总产值达到 3000 亿元”。“十三五规划”中根据环保部规划院测算，预计“十三五”期间环保投入将增加到每年 2 万亿元左右，“十三五”期间社会环保总投资有望超过 17 万亿元。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 公司自设立以来在节能服务行业深耕细作，致力于为客户提供高效、可靠的节能设备及整体节能解决方案；是国内技术领先的综合性节能服务公司之一。1、行业经验优势 公司多年来坚持对冶金、电力、化工等重点高耗能企业能耗规律进行了深入的研究、探索，对上述行业生产所需的工艺技术较为了解，能够深入掌握这些行业节能方案的设计及节能设备的配置。公司通过自主研发，并整合行业内各项适用的节能技术，不断完善、不断探索，逐步形成了对冶金、电力、化工等重点能耗行业的整体节能解决方案，已经在数十家重点能耗企业得到了实施，取得了良好的效果。北京乐普四方方圆科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 113 页 2、技术优势 六维数据+软件，彻底解决“降速不节电”现象，公司通过多年的艰苦实验，收集了数百万条基础数据，建立了涵盖用户现存各类系统特征的六维实验数据库，确保在满足系统需求的前提下大幅度提高系统效率，尽可能的降低能耗，成功解决了普通变频控制系统中存在的电机、负载（风机、水泵等）效率低下，“降速不节电”的难题，最大限度地保证变频器、电机、负载在高效状态运行。谐波治理，进一步优化设备的运行效率，保障设备的运转安全。公司通过自主研发的谐波治理系统，使电机负载节能率在系统优化的基础上大幅降低谐波含有量，提高功率因数，整体节能效率提高几个百分点。3、服务优势 公司通过对客户工况的深入考察研究，结合客户实际情况，从硬件、软件、技术等各方面为客户量身定做设计一整套个性化系统节能解决方案，重点客户提供驻厂服务，保证 24 小时内及时服务，实现客户效益最大化。4、供应商战略合作优势 公司经过多年的努力，已经建立了一整套适合 EMC 模式的在全球范围内筛选合格供应商的供应商评价体系，包括西门子、ABB、施耐德等全球 500 强公司以及利德华福、汇川技术等国内行业龙头生产商在内的供应商合作体系。公司与施耐德、西门子、利德华福等已建立长期合作关系，在供货、售后服务、业务拓展、技术交流等各个领域开展全方位合作，使得公司可以在全球范围内整合最优质的资源，为客户精选质量最稳定、性能最可靠、服务最便捷的软硬件产品。5、团队优势 作为新兴高端技术服务业的节能行业，对公司管理团队和项目执行团队有较高的要求，因此拥有一支熟悉节能行业运营模式且经验丰富的管理团队和项目执行团队对于节能企业的发展至关重要。作为国内较早探索实施 EMC 业务模式的独立节能服务公司之一，从设立以来乐普四方即对合同能源管理模式进行了不断的摸索、实践，至今已经成功运作了数十个大型 EMC 项目，培养了一批对 EMC 模式有深刻理解的、项目执行经验丰富的项目经理团队和技术工程师队伍，逐步摸索出了一套比较成熟的EMC运营管理模式。6、品牌优势 公司一直坚持“技术为先、服务第一”的理念，坚持走高端服务路线，已承接过涵盖不同行业、领域的近千家客户的节能改造项目。公司以可靠的产品质量、周到的维护服务、领先的节能效率在业内赢得了广泛的好评，树立了良好的品牌形象，已经成为业内公认的在电机拖动及能量优化领域领先的品牌。7、研发优势 公司成立的应用技术研究院，聚集了一批经验丰富的节能技术专家，以公司的系统优化、谐波治理等专有技术为基础，借鉴国内外领先的节能技术，研究各种用能系统的节能空间，开拓出一系列节能技术应用新领域并开发出相应的行之有效的节能服务方案，为公司的长远发展积累了雄厚的技术储备。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力，公司内部控制体系运行良好，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。二、风险因素 北京乐普四方方圆科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 113 页 (一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、公司业绩依赖客户运营效率的风险 公司合同能源管理业务通过投资、建设相关节能改造工程，以帮助客户降低实际能源消耗。公司按照合同约定的电价和实际节电量与客户进行结算，分享节能收益，获取投资回报。因此，客户能否正常经营和持续经营直接决定了公司合同能源管理项目的生产运营效率，进而对公司的盈利能力产生影响。应对措施：公司对于客户的选择建立了严格的标准，主要选择行业地位优秀、所在区域市场需求旺盛、具有较强市场竞争力、可持续经营能力强的优势企业；同时选择的客户在行业和区域分布上尽可能相对分散，避免单一行业和少数客户的因生产线运转率下降对公司的生产经营产生较大影响，进而影响公司经营业绩。2、应收账款回收风险 随着公司未来业务规模的扩大，公司应收账款有可能进一步增加，未来如果公司发生重大不利变化或突发性事件，或者公司不能持续完善应收账款的控制和管理，有可能造成应收账款不能收回的风险。应对措施：采取积极的销售策略，不断加大回款力度，加快应收账款的回笼，并对应收账款按照谨慎性原则计提了减值准备。3、公司会计政策适用可能导致利润减少的风险 公司在合同能源管理项目中享有的分成比例一般在效益分享前期较高，在效益分享后期较低；公司根据行业惯例、相关固定资产使用特点和企业会计准则规定，对于合同能源管理项目中的固定资产，采取了年限平均法的方式进行折旧。若由于监管要求或会计准则变化等导致必须采用加速折旧的方式对该等固定资产进行折旧，将使得报告期内公司合同能源管理项目的成本因固定资产折旧金额上升而提高，从而减少公司净利润。应对措施：增加公司客户积累，加快公司发展步伐，稳定增加合同能源管理项目数量，保持运营效率，新项目的增量远远大于原有到期客户的减少量，本风险可以降到最低或可以忽略不计。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：-北京乐普四方方圆科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 113 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节二（一）是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节二（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 否-是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情(一一)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 单位：元 占用者占用者 占用形式占用形式 （资金、（资金、资产、资产、资源）资源）期初余额期初余额 期末余额期末余额 是否无偿是否无偿占用占用 是否是否履行履行必要必要决策决策程序程序 毛文剑 资金 0.00 0.00 是-扶沟县东凰寰宇科技有限公司 资金 15,000,000.00 0.00 是 是 总计总计 -15,000,000.00 0.00-占用原因、归还及整改情况：占用原因：1、公司董事长、总经理毛文剑辅助一线营销进行业务拓展，涉及出差备用金，经营性占用北京乐普四方方圆科技股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 113 页 已归还，按照公司章程、关联交易管理办法、防范大股东及其关联方资金占用制度的规定，未达到履行决策程序的标准；2、向原全资子公司扶沟县东凰寰宇科技有限公司预付材料采购款 1500 万元，属经营性占用，已经第三届董事会第五次会议审议通过。整改情况：1、董事长总经理毛文剑辅助一线营销部门进行业务拓展，费用由一线营销部门承担，不发生资金占用情况；2、扶沟县东凰寰宇科技有限公司已经第三届董事会第五次会议审议通过出售，未来不会发生关联交易事项。(二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位单位：元元 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1 购买原材料、燃料、动力-2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4 财务资助（挂牌公司接受的）-5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-总计总计 0.00 0.00 偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 毛文剑 备用金 1,254,099.00-扶沟县东凰寰宇科技有限公司 预付设备款 15,000,000.00 是 总计总计 -16,254,099.00-北京乐普四方方圆科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 113 页 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 53,407,176 59.34%6,871,015 60,278,191 60.97%其中：控股股东、实际控制人 10,065,559 11.18%-4,802,195 5,263,364 5.32%董事、监事、高管 12,197,605 13.55%-4,702,463 7,495,142 7.58%核心员工 382,756 0.43%-73,689 309,067 0.31%有限售条件股份 有限售股份总数 36,592,824 40.66%1,994,985 38,587,809 39.03%其中：控股股东、实际控制人 30,196,678 33.55%-227,763 29,968,915 30.31%董事、监事、高管 36,592,824 40.66%1,657,485 38,250,309 38.69%核心员工 1,148,270 1.28%-221,067 927,203 0.94%普通股总股本 90,000,000-8,866,000 98,866,000-普通股股东人数 247(二二)普通股普通股前十名股东情况前十名股东情况 单位：股 序序号号 股东名称股东名称 期初持股数期初持股数 持股变动持股变动 期末持股数期末持股数 期末持期末持 股比例股比例%期末持有限售期末持有限售股份数股份数量量 期末持有无限售股期末持有无限售股份数份数量量 1 毛文剑 24,947,277-3,893,819 21,053,458 21.29%15,790,094 5,263,364 2 上海鼎东投资中心（有限合伙）14,310,000 0 14,310,000 14.47%0 14,310,000 3 周燕 15,314,960-1,136,139 14,178,821 14.34%14,178,821 0 4 北京天融博汇资本管理有限公司-天融资本新0 8,200,000 8,200,000 8.29%0 8,200,000 北京乐普四方方圆科技股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 113 页 三板一号基金 5 华能资本服务有限公司 0 5,000,000 5,000,000 5.06%0 5,000,000 6 FENG YE(叶锋）2,815,492-619,000 2,196,492 2.22%1,647,369 549,123 7 北京丰益永诚科技有限公司 0 1,915,000 1,915,000 1.94%0 1,915,000 8 上海盛泰投资有限公司 2,348,200-487,050 1,861,150 1.88%1,761,150 100,000 9 蒋山 2,042,934-414,000 1,628,934 1.65%1,221,701 407,233 10 王松岭 0 1,586,050 1,586,050 1.60%1,586,050 0 合计合计 61,778,863 10,151,042 71,929,905 72.74%36,185,185 35,744,720 前十名股东间相互关系说明：毛文剑与周燕为一致行动人，FENG YE（叶锋）为上海鼎东投资中心（有限合伙）的执行合伙人的委派代表。王松岭为上海盛泰投资有限公司的实际控制人。二、优先股股本基本情况 项目项目 期初股份期初股份 数量变动数量变动 期末期末股份股份 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-优先股总计-三、控股股东、实际控制人情况(一一)控股控股股东情况股东情况 毛文剑：1969 年生，中国国籍，拥有加拿大绿卡，本科学历。毛文剑先生于 1991 年至 1999年就职于新乡电池厂；2003 年至 2007 年任北京乐普四方科技发展有限公司董事长、总经理；