831552_2015_庆东农科_2015年年度报告_2016-04-14.pdf

第1 页，共 126 页 黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司 2015庆东农科NEEQ:831552年度报告第2 页，共 126 页 董事长宋清晖先生到田间查看多肽生物有机肥 2 代产品 QD 多肽生物有机肥投入田间试验成果，根据试验结果确定研发成功！肇东市市长李延春到庆东农科参观指导！2015 年庆东农科被黑龙江省农业委员会评为农业产业化省级重点龙头企业！2015 年 9 月黑龙江省科技厅副巡视员王双妹到企业参观！2015年9月庆东农科迎接黑龙江省农委领导、黑龙江省农业科学院专家、肇东市政府领导、北大荒领导、及省内外各部分农业企业参观指导！肇东市委副书记、市长、农委、农业技术推广中心等领导参加庆东农科多肽生物有机肥产品推介会！公 司 年 度 大 事 记黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司2015 年度报告第3 页，共 126 页目录 目录 第一节声明与提示.5第二节公司概况.7第三节会计数据和财务指标摘要.9第四节管理层讨论与分析.11第五节重要事项.19第六节股本变动及股东情况.20第七节融资及分配情况.23第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.24第九节公司治理及内部控制.27第十节财务报告.31黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司2015 年度报告第4 页，共 126 页释义 释义 释义项目释义项目释义释义公司、本公司、庆东农科黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司股东会、股东大会黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司股东大会董事会黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司董事会监事会黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司监事会三会黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会高级管理人员公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书全国股转系统全国中小企业股份转让系统有限责任公司主办券商、东北证券东北证券股份有限公司会计所中准会计师事务所（特殊普通合伙人）公司法中华人民共和国公司法证券法中华人民共和国证券法公司章程黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司章程元、万元人民币元、人民币万元报告期、本期、本年度2015 年 1 月 1 日2015 年 12 月 31 日上期、上年、上年度2014 年 1 月 1 日2014 年 12 月 31 日庆东集团庆东油田建筑安装集团股份有限公司庆东饲料肇东市庆东伟业饲料有限公司黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司2015 年度报告第5 页，共 126 页第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人及其近亲属控制不当风险公司实际控制人宋清晖持有公司 52.36%的股份，宋清晖之女宋科洁持有公司 12.71%股份，宋清晖之子宋金阳持有公司 11.58%的股份，宋清晖之子宋东欣持有公司 9.26%的股份，宋清晖之女宋海燕持有公司 4.63%的股份。宋清晖及其近亲属合计持有公司股份90.54%。宋清晖作为公司的最大股东和实际控制人，与其近亲属控制公司绝大部分股份，可能利用控股股东和主要决策者的地位，对重大投资、关联交易、人事任免、公司战略等重大事项施加影响，公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的可能性。因此，公司存在实际控制人不当控制的风险。公司产品销售存在明显的季节性公司主营业务为研发、生产及销售多肽生物有机肥，并辅以销售无机掺混肥，且面向市场主要为黑龙江省区域。由于气候条件限制，黑龙江省的农作物一般为一年一季，导致公司有机肥产品销售存在明显的季节性。核心技术人员流失，技术失密风险公司的发展对技术人员要求较高，核心技术人员对公司业务的发展起着关键作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。目前，公司已经建成较高素质的技术人员队伍，为公司的长远发展奠定了良好基础。虽然截至目前，公司未发生过核心技术人员流失的情况，但是，随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧。一旦核心黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司2015 年度报告第6 页，共 126 页技术人员离开公司或公司核心技术人员泄露公司技术机密，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营和发展造成不利影响。应收账款的风险2014 年应收账款黑龙江省建三江农垦昌平水稻专业合作社 6,740,042.00 元和龙兆福 1,115,700.00 元，因为债务单位黑龙江省建三江农垦昌平水稻专业合作社负责人因单位诈骗被拘捕，债务人龙兆福因涉嫌诈骗被拘捕，公司存在无法收回上述款项的风险，故全额计提坏账准备，其中 2015 年补提 7,369,114.90元。本期重大风险是否发生重大变化：否 黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司2015 年度报告第7 页，共 126 页第二节公司概况 一、基本信息公司中文全称 黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Heilongjiang Provincial Agricultural Biotechnology-East Sunshine Co.,Ltd.证券简称 庆东农科 证券代码 831552 法定代表人 宋清晖 注册地址 黑龙江省肇东市肇昌公路 11 公里北侧 办公地址 黑龙江省肇东市肇昌公路 11 公里北侧 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 蔡伟、张言伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人 李世东 电话 04557997234 传真 04557797234 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 黑龙江省肇东市肇昌公路 11 公里北侧 151100 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc 公司年度报告备置地 黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、企业信息单位：股股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-26 行业（证监会规定的行业大类）公司主要业务是生产及销售有机肥、复混肥。根据中国证监会 2012 年颁布的上市公司行业分类指引（2012 黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司2015 年度报告第8 页，共 126 页年修订），公司所属行业为：C26 化学原料和化学品制造业。根据 国民经济行业分类指引（GB/T4754-2011），公司所处行业为：C2624 复混肥料制造及 C2625 有机肥料及微生物肥料制造.主要产品与服务项目 公司主要致力于研发、生产及销售多肽活性生物有机肥，并辅以销售无机掺混肥。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 43,185,000 控股股东 宋清晖 实际控制人 宋清晖 四、注册情况项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 232303100025335 否 税务登记证号码 231282695237943 否 组织机构代码 695237943 否 黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司2015 年度报告第9 页，共 126 页第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力单位：元 本期 上年同期 增减比例%本期 上年同期 增减比例%营业收入 15,881,081.8025,634,538.10-38.05%毛利率%41.92%23.04%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,691,686.79-1,547,065.57 267.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,231,570.97-1,562,334.46 426.88%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-14.08%-3.66%_加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-20.36%-3.71%-基本每股收益-0.13-0.04 269.81%二、偿债能力单位：元单位：元 本期期末 上年期末 增减比例%本期期末 上年期末 增减比例%资产总计 78,184,628.3786,853,155.68-9.98%负债总计 40,522,520.7444,419,361.26-8.77%归属于挂牌公司股东的净资产 37,662,107.6342,433,794.42-11.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.870.98-11.22%资产负债率%51.83%51.14%-流动比率 0.390.52-利息保障倍数-14.18-2.23 黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司2015 年度报告第10 页，共 126 页三、营运情况单位：元单位：元 本期 上年同期 增减比例%本期 上年同期 增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,406,531.36840,559.63-应收账款周转率 1.404.31-存货周转率 0.731.15-四、成长情况 本期 上年同期 增减比例%本期 上年同期 增减比例%总资产增长率%-9.98%110.00%-营业收入增长率%-38.05%277.11%-净利润增长率%269.81%103.81%-五、股本情况单位：股单位：股 本期期末 上年期末 增 减 比例%本期期末 上年期末 增 减 比例%普通股总股本 43,185,00043,185,000 0.00%计入权益的优先股数量 00-计入负债的优先股数量 00-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位：元单位：元项目 金额 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,600,000.00 债务重组损益 367,961.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,137.60 非经常性损益合计 2,988,099.03 黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司2015 年度报告第11 页，共 126 页所得税影响数 448,214.85 非经常性损益净额 2,539,884.18 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一)商业模式(一)商业模式 商业模式 公司是一家专业从事多肽生物有机肥研发企业，主营业务为研发、生产及销售多肽活性生物有机肥，并辅以销售有机+无机掺混肥。报告期内主营业务未发生变化。公司有 9 项专利技术，自成立以来公司主要致力于研发、生产及销售多肽活性生物有机肥，并辅以销售有机+无机掺混肥。主要为生产绿色农业农资企业及农户、农业合作社、实验基地等领域的客户提供一站式服务解决方案。且面向市场主要为黑龙江省区域农户，黑龙江省的农作物一般为一年一季，导致公司生物有机肥产品销售存在明显的季节性，报告期内公司根据当地气候条件限制，主要采取“集中采购”加“计划式生产”的模式生产各类生物有机肥，主要通过向各类农户销售产品获取收入、利润和现金流。报告期内，公司主要客户为农村专业合作社和农户，销售为代销和直销。报告期内，公司的商业模式并没有发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或否 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二)报告期内经营情况回顾(二)报告期内经营情况回顾 报告期内，公司实现营业收入 1,588.11 万元，同比减少 38.05%；归属挂牌公司股东的净利润为-569.17 万元，同比减少 267.90%；总资产达到 7,818.46 万元，比去年同期减少 9.98%。原因分析：1、营业收入减少 38.05%，归属挂牌公司股东的净利润较上年下降 267.90%，主要是 2014年为了占领市场赊销占比较大，增加了应收账款坏账风险，2015 年为了减少这类风险的出现不再对客户赊销产品，故此营业收入同比减少，同时 2014 年赊销给客户建三江、龙兆福资金回收困难，2015 年已全额计提坏账，影响了本期的净利润。2、公司在本年度进一步完善了现有的生产工艺，对现有设备进行技术更新和参数调整，以提高生产效率，降低生产成本，提高产品质量。2015 年底掺混肥已具备自主生产能力，黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司2015 年度报告第12 页，共 126 页不再委托外部企业加工掺混肥料，同时产品质量提高，生产成本降低，2016 年有望取得可观的业绩。3、2015 年公司严格按照董事会制定的经营目标，拓展和完善销售市场，注重风险防控，不断提升企业核心竞争力，促进了企业持续快速稳定的发展。1.主营业务分析(1)利润构成 单位：元 1.主营业务分析(1)利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 项目 本期 上年同期 金额 变动比例%占营业收入 的 比重%金额 变动比例%占营业收入 的 比重%金额 变动比例%占营业收入 的 比重%金额 变动比例%占营业收入 的 比重%营业收入 15,881,081.80-38.05%-25,634,538.1033.80%-营业成本 9,223,665.33-53.25%58.08%19,729,411.175.60%76.96%毛利率%41.92%-23.04%-管理费用 6,523,492.2216.90%41.08%5,580,204.7257.15%21.77%销售费用 686,251.08-14.80%4.32%805,498.60-34.54%3.14%财务费用 492,489.64-42.81%3.10%861,113.0511.68%3.36%资产减值损失 9,079,447.611,410.78%57.17%600,977.37319.13%2.34%营业利润-10,126,644.10420.65%-63.77%-1,945,000.14-509.75%-7.59%营业外收入 2,988,099.0310,830.21%18.82%27,337.9994.85%0.11%营业外支出-100.00%-所得税费用-1,446,858.28290.41%-9.11%-370,596.58-327.47%-1.45%净利润-5,691,686.79267.90%-35.84%-1,547,065.57-870.09%-6.04%项目重大变动原因:1、营业收入：公司 2015 年修改了销售政策，对于赊销的客户实行严格审批，大幅缩减了赊销的金额，掺混肥销售大幅减少致使 15 年的主营业务收入较上期下降幅度较大。2、营业成本：本期掺混肥销售大幅度减少所致营业务成本随之下降。3、财务费用：本期借款减少，利息支出减少所致利息较 2014 年大幅下降，2015 年的财务费用比 2014 年降低了 42.81%。4、资产减值损失：库存商品发生减值和应收账款计提大额坏账准备所致。5、营业利润：2015 年计提了大额的资产减值损失，在主营业务收入减少和资产减值损失增加的共同影响下，2015 年的营业利润较 2014 年降幅较大。6、营业外收入：2015 年公司收到省政府和肇东市政府对于企业在新三板挂牌的奖励资金 260 万元，致使本期的营业外收入大幅增加。7、所得税费用：计提资产减值损失导致递延所得税费用减少所致 8、净利润：本期掺混肥销售大幅减少、库存商品发生减值和应收账款计提大额坏账黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司2015 年度报告第13 页，共 126 页准备致使净利润大幅减少。(2)收入构成 单位：元(2)收入构成 单位：元项目 本期收入金额 本期成本金额上期收入金额 上期成本金额项目 本期收入金额 本期成本金额上期收入金额 上期成本金额主营业务收入 15,879,617.809,221,770.4225,613,028.10 19,710,811.17其他业务收入 1,464.001,894.9121,510.00 18,600.00合计合计 15,881,081.809,223,665.3325,634,538.10 19,729,411.17按产品或区域分类分析：单位：元类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%生物有机肥14,103,577.5088.81%13,052,832.4050.92%山东宏信生物有机肥287,375.001.81%520,108.002.03%掺混肥1,488,665.309.37%12,040,087.7046.97%合计15,879,617.8099.99%25,613,028.1099.92%收入构成变动的原因本公司的产品之一生物有机肥，由于具有无污染、纯绿色、改良土壤的特点，具有广阔的发展前景。国内生产生物有机肥的厂家不多，市场竞争不充分，销售生物有机肥毛利较高。因此 2015 年公司重点推广生物有机肥，使生物有机肥的生产和销售较上期增加，在营业收入中的比重加大；同时，由于掺混肥的毛利较低，竞争剧烈，公司2015 年大幅缩减了该产品的生产和销售，营业收入中的比重下降明显。(3)现金流量状况(3)现金流量状况 单位：元项目 本期金额 上期金额 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额-9,406,531.36840,559.63投资活动产生的现金流量净额-1,132,440.00-21,183,467.56筹资活动产生的现金流量净额 10,449,673.6415,650,271.99现金流量分析：公司 2015 年底制订了新一年的销售计划，力争 2016 年增加大幅产品销量。由于公司的生产和销售季节性明显，主要集中在春季。因此，公司从 2015 年四季度即开始大量购入原材料，筹备春季的生产，致使 2015 年经营活动现金流量为负值，与上期相比大幅减少。公司前期开工的肥业二期扩建工程 2015 年已经接近尾声，饲料厂房改建工程已经完工。本期为在建工程支付了工程款，使得投资活动现金净额仍为负值，但较上期净流出金额已明显减少。公司本期筹资活动现金流量净额为正值，主要为 2015 年从银行取得借款，年底尚未归还，但较 2014 年筹资活动现金流量净流入金额减少。(4)主要客户情况(4)主要客户情况 单位：元黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司2015 年度报告第14 页，共 126 页序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1肇东市连波肥料经销处7,578,000.0047.72%否2肇东市百姓有机肥厂4,500,000.0028.34%否3靳福英511,764.003.22%否4鄂伦春自治旗万鑫隆复合肥有限责任公司500,800.003.15%否5单湛忠375,690.002.37%否合计 13,466,254.0084.80%-(5)主要供应商情况 单位：元(5)主要供应商情况 单位：元序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1黑龙江倍丰农资集团裕丰有限公司3,289,000.0035.21%否2山东沃禾农资连锁有限公司2,247,685.0024.06%否3黑龙江农乐肥业有限公司1,532,767.1616.41%否4大连中农沈大农资有限公司1,074,010.0011.50%否5哈尔滨市金龙航包装印务有限责任公司389,142.474.17%否合计 8,532,604.6391.35%-(6)研发支出 单位：元(6)研发支出 单位：元项目 本期金额 上期金额 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,894,192.29313,685.25研发投入占营业收入的比例%11.93%1.22%2.资产负债结构分析 单位：元2.资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动比例%占总资产的比重金额 变动比例%占总资产的比重 金额 变动比例%占总资产的比重金额 变动比例%占总资产的比重 货币资金 40,772.51-68.65%0.05%130,070.23-97.30%0.15%-0.10%应收账款 2,608,349.62-75.92%3.34%10,832,741.45922.19%12.47%-9.14%预付账款 151,420.00-32.49%0.19%224,287.00-84.48%0.26%-26.92%其他应收款 391,892.6672.02%0.50%227,824.55113.81%0.26%92.31%存货 12,488,903.207.92%15.97%11,572,392.72-48.81%13.32%2.65%长期股权投资-固定资产 44,225,903.895.59%56.57%41,884,562.7055.52%48.22%8.34%在建工程 714,734.13-84.31%0.91%4,554,625.03197.52%5.24%-4.33%递延所得税资产 2,067,427.85325.35%2.64%486,051.52320.99%0.56%371.43%黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司2015 年度报告第15 页，共 126 页短期借款 10,000,000.00100.00%12.79%-100.00%-12.79%应付账款 1,834,702.94-60.50%2.35%4,645,198.42-7.65%5.35%-56.07%应付职工薪酬 737,138.26-42.70%0.94%1,286,342.28206.16%1.48%-36.49%应交税费-107,750.39-4,717.88%-0.14%2,333.33-99.11%0.0027%-529%长期借款-资本公积 2,091,143.6378.56%2.67%1,171,143.63-80.48%13.48%-80.19%未分配利润-7,614,036.00296.08%9.74%-1,922,349.21-76.67%2.21%340.72%资产总计 78,184,628.37-9.98%-86,853,155.6814.70%-10.22%资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期货币资金余额较上年大幅减少，主要是本期归还应付款所致。2、应收账款：2014 年黑龙江省建三江农垦昌平水稻专业合作社债务负责人因诈骗被拘留所欠肥款 6,740,043 元无力偿还，债务人龙兆福因涉嫌诈骗所欠肥款 1,115,700元无力偿还，本期计提全额坏账准备所致。3、预付账款：预付材料款本年收到材料所致。4、其他应收款:往来款增加所致.5、在建工程：公司前期开工建设的饲料厂房改建工程本期已经完工。同时，肥业二期扩建工程大部分工程完工，对于已经达到预定可使用状态的在建工程转入固定资产，致使本期的固定资产大幅增加。6、递延所得税资产：本期计提大额的应收账款坏账及库存商品减值所致。7、短期借款：本期公司从银行取得短期借款一千万元，用于公司的生产经营，年末尚未归还，致使本期短期借款较上期增幅较大。8、应付账款：本年支付工程款所致。9、应付职工薪酬：本期支付了上期未支付的工资所致。10、应交税费：掺混肥由免增值税变为征收增值税，本期发生进项税额所致。11、资本公积：本期收到财政研发项目拨款 92 万元，按照文件规定记入“资本公积”致使本期资本公积增加所致。12、未分配利润：本年净利润减少所致。3.投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况 3.投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况 庆东饲料系公司全资子公司，主要从事饲料的研发、生产及销售，目前庆东饲料还处于饲料研发期间，尚未正式投入生产销售。本年度庆东饲料净资产 3，849，512.35元。，净利润-209，615.51 元。(2)委托理财及衍生品投资情况(2)委托理财及衍生品投资情况 不适用(三)外部环境的分析(三)外部环境的分析 一是国家政策利好：2016 年中央 1 号文件指出：在资源环境约束背景下，如何加快转变农业发展方式，确保粮食等重要农产品有效供给，实现绿色发展和永续利用，是必须破解的现实难题；国家“十三五”规划纲要提出，未来 5 年中国计划建设 100 个重大工程投资项目，其中发展绿色农业、1000 万亩受污染耕地治理和 4000 万亩污染耕地控制、黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司2015 年度报告第16 页，共 126 页建设 50 个工业废弃物综合利用产业基地就占 3 项，并将立项给予予资金支持。同时，国家将对土壤污染防治立法，实施土壤污染分类分级防治；李克强总理在全国人大十二届四次会议报告中要求：“要加强农业科技推广创新，深入开展粮食绿色高产高效建设，实施化肥农药零增长行动。”全国种植业发展规划也提出，要支持与发展有机肥及微生物肥料，推广高标准农膜和残膜回收试点。由此可见，发展生物有机肥具有十分利好的现实与长期政策。二是发展潜力巨大：有机肥在我国使用历史较为悠久，但由于受传统观念制约和原材料利用不规范影响，加之对绿色和有机农场品检测不严，入市门槛较低，使我国有机肥并未得到有效利用，市场尚未到深度开发，在化肥应用占有率中比重仍然较低。根据市场分析和人们对绿色食品的追求，未来发展有机生物肥、专用肥和中、微量元素肥料以及缓释肥料将的需求将会出现高速增长势头，前景十分看好。(四)竞争优势分析(四)竞争优势分析 1、竞争优势 公司是黑龙江省最大的生物有机肥研发、生产及销售的厂家，5 年来一直定位为“专注于生物有机肥研发、生产及销售”，以“改良土壤、增强土地、增产增收”为企业使命，以“用良心、做诚肥，促合作、聚联盟”为经营口号，秉承“以市场化方式为客户核心需求提供全面设计解决方案，以客户价值高于自身价值”的价值观，主要为生产绿色农产品农资企业及农户、农业合作社、实验基地等领域的客户提供一站式服务的解决方案。本公司是一家拥有自有知识产权、自主品牌、自主核心技术的企业。公司重视研发投入，打造产品的核心竞争能力，目前共拥有 15 项专利（已经取得 9 项；另有 6 项专利正在审核中）；目前公司具备生产生物有机肥的核心技术，已经获得了多肽生物有机肥及加工方法的专利，且公司的多肽活性生物有机肥高于行业平均水平。主导产品有 100%的自主知识产权，有稳定的研发及销售团队，公司主营市场以直销的方式为主，渠道分销的方式为辅的模式开拓业务。通过不断地技术投入和产品开发满足终端用户的差异化需求，在销售产品的同时为用户提供咨询及配套服务。公司销售时由销售经理了解客户的实际需求，并根据总经理与客户协商制定的价格政策，与客户确定销售产品的品种、价格、数量、交货时间等，按照公司业务流程签订供货合同。公司对战略客户采用整体营销的模式，公司配置专门销售人员负责客户的销售和客服，并组织研发、质量、生产、采购部门的人员快速响应客户需求并做出系统的解决方案。目前公司两种产品凭借自身优势，得到行业及地区间认可，使得公司的产品存在较大的利润空间。上游原材料供给方企业众多、市场竞争充分、议价能力不强，其成本可控。下游最终客户实用公司产品后，利润丰厚，成为公司忠实客户，因此，公司取得较大的利润空间。2、竞争劣势 目前，公司的无机掺混肥低于行业平均水平，导致公司产品的综合水平维持在行业平均水平。其原因为公司目前销售的掺混肥为委托加工，导致公司的利润空间缩小。未来无机掺混肥改进生产方式以公司自主生产掺混肥为主，预计公司整体盈利能力将进一步提高。(五)持续经营评价(五)持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司2015 年度报告第17 页，共 126 页业发展势头良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。公司管理层、核心业务人员、关键管理人员队伍稳定，主导产品符合国家产业政策，原材料来源有充分保障、市场开拓良好，各项业务指标相对稳健，不存在重大业务风险；公司和全体员工没有发生违法、违规行为，公司未因自然灾害、战争等不可抗力因素遭受严重损失。公司不存在对持续经营能力有重大影响或重大潜在影响的其他事项。二、风险因素(一)持续到本年度的风险因素(一)持续到本年度的风险因素 1、实际控制人及其近亲属控制不当风险 公司实际控制人宋清晖持有公司 52.36%的股份，宋清晖之女宋科洁持有公司 12.71%股份，宋清晖之子宋金阳持有公司 11.58%的股份，宋清晖之子宋东欣持有公司 9.26%的股份，宋清晖之女宋海燕持有公司 4.63%的股份。宋清晖及其近亲属合计持有公司股份90.54%。宋清晖作为公司的最大股东和实际控制人，与其近亲属控制公司绝大部分股份，可能利用控股股东和主要决策者的地位，对重大投资、关联交易、人事任免、公司战略等重大事项施加影响，公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的可能性。因此，公司存在实际控制人不当控制的风险。应对措施：为了减少实际控制人控制不当对公司的风险，公司通过完善法人治理结构来规范实际控制人的行为，通过公司章程、“三会”议事规则、关联交易制度、对外投资及融资制度等制度安排，完善公司经营与重大事项的决策机制。此外，公司实际控制人还作出了避免同业竞争的有效承诺，从而降低公司实际控制人利用职务之便侵害公司及未来中小股东利益的可能性 2、公司产品销售存在明显的季节性 公司主营业务为研发、生产及销售多肽生物有机肥，并辅以销售无机掺混肥，且面向市场主要为黑龙江省区域。由于气候条件限制，黑龙江省的农作物一般为一年一季，导致公司有机肥产品销售存在明显的季节性。应对措施：为了弥补有机肥销售的季节性，公司正在努力扩大销售区域，将产品往中部及南部省份推广。3、核心技术人员流失，技术失密风险 公司的发展对技术人员要求较高，核心技术人员对公司业务的发展起着关键作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。目前，公司已经建成较高素质的技术人员队伍，为公司的长远发展奠定了良好基础。虽然截至目前，公司未发生过核心技术人员流失的情况，但是，随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧。一旦核心技术人员离开公司或公司核心技术人员泄露公司技术机密，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营和发展造成不利影响。应对措施：为了充分发挥人才的功能，公司将为人才创造更好的发挥空间，在给研发工作支持的基础上，根据工作业绩给与更优惠的经济保证，使其为公司创造更高的经济价值。4、应收账款的风险 2014 年应收账款黑龙江省建三江农垦昌平水稻专业合作社 6,740,042.00 元和龙兆福 1,115,700.00 元，因为债务单位黑龙江省建三江农垦昌平水稻专业合作社负责人因单位诈骗被拘捕，债务人龙兆福因涉嫌诈骗被拘捕，公司存在无法收回上述款项的风险，黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司2015 年度报告第18 页，共 126 页应对措施：截止本报告出具之日，公司已对该两笔应收账款全额计提坏账准备，其中 2015年补提 7,369,114.90 元。此后，在财务管理上要认真执行现行的财务管理制度，在产品销售上不准赊销，避免造成资金的流失。(二)报告期内新增的风险因素(二)报告期内新增的风险因素 无 三、对非标准审计意见审计报告的说明是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司2015 年度报告第19 页，共 126 页第五节重要事项 一、重要事项索引事项 是或否 索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 二（一）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 二（二）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情(一)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位：元(一)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位：元日常性关联交易事项 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 具体事项类型 预计金额 发生金额 1 购买原材料、燃料、动力-2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4 财务资助（挂牌公司接受的）40,000,000.0012,805,462.415 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-总计 总计 40,000,000.0012,805,462.41偶发性关联交易事项偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程黑龙江省庆东阳光农业生物科技股份有限公司2015 年度报告第20 页，共 126 页序 序 庆东油田建筑安装集团股份有限公司转让债权316,800.00否宋海丽财务资助60,000.00否总计 总计-376,800.00-注：第一笔为本公司将北京鑫科创科油莎豆科技发展有限公司的应收账款共计 316，800.00元债权转让给关联方庆东油田建筑安装集团股份有限公司，以抵消公司对庆东油田建筑安装集团股份有限公司的其他应付款共计 316，800.00 元，该次债权让与使得公司的应收账款回收风险减少为 0；第二笔为关联方宋海丽无偿为公司提供财务资助 60000 元。上述两笔关联交易虽均未履行决策程序，但均为公司的受益行为，且数额占比小，也不损害公司中小股东的利益。（二）承诺事项的履行情况（二）承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，公司董事、监事、高级管理人员、分别出具了避免同业竞争的声明及承诺，在报告期内均严格履行了上述承诺，未有任何违背。第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况(一)普通股股本结构(一)普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例%数量 比例%数量 比例%数量 比例%无限售条件股份 无限售股份总数 00.00%5,781,6665,781,666 13.39%其中：控股股东、实际控制人00.00%00 0.00%董事、监事、高管 00.00%600,000600,000 1.39%核心员工 00.00%00 0.00%有限售条件股份 有限售股份总数 43,185,000100.00%37,403,33437,403,334 56.52%其中：控股股东、实际控制人22,610,00052.36%022,610,000 52.36%董事、监事、高管 25,010,00057.91%600,00024,410,000 56.52%核心员工 00.00%00 0.00%普通股总股