831567_2015_南达农业_2015年年度报告_2016-04-19.pdf

南达新农业股份有限公司 2015 年年度报告 公告编号：2016-009 证券代码：证券代码：831567 831567 证券简称：南达农业证券简称：南达农业 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 南达新农业股份有限公司 （Nanda New Agriculture Co.,Ltd.）2015南达农业 NEEQ:831567 年度报告 南达新农业股份有限公司 2015 年度报告 2015 年 4 月 24 日，南达农业股票转让方式由协议转让方式变更为做市转让方式。2015 年 4 月 30 日，南达农业携同新疆凯迪投资有限公司及麦盖提县希依提墩村村委会，共同投资成立麦盖提刀郎庄园新农业股份有限公司，注册资本 2900 万元，其中南达农业投资870 万元，占比 30%。2015 年 5 月 8 日，南达农业被新疆维吾尔自治区党委自治区人民政府授予“自治区民族团结进步模范单位”。2015 年 5 月 21 日，南达农业携同温州几家投资机构针对温州永嘉楠溪江流域的生态农业资源进行整合、打造，共同投资成立温州永嘉楠溪新农业股份有限公司，注册资本 5000 万元，其中南达农业投资 1250 万元，占比 25%。2015 年 12 月 2 日，南达农业为使公司的农牧产业发与电子商务深度融合，加快南达农业营销模式的创新，与牛磊、朱国胜等几位自然人共同投资成立喀什南达电子商务有限公司，注册资本 600 万元，其中南达农业投资 120 万元，占比 20%。公 司 年 度 大 事 记 南达新农业股份有限公司 2015 年度报告 目录目录 第一节声明与提示第一节声明与提示 .1 1 第二节公司概况第二节公司概况 .3 3 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要 .5 5 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析 .8 8 第五节重要事项第五节重要事项 .2323 第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况 .2727 第七节融资及分配情况第七节融资及分配情况 .3030 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节公司治理及内部控制第九节公司治理及内部控制 .3636 第十节财务报告第十节财务报告 .4343 南达新农业股份有限公司 2015 年度报告 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 股份公司、公司、本公司 南达新农业股份有限公司 南达投资 新疆南达投资有限公司，控股股东 南达畜牧 南达新农业股份有限公司畜牧业分公司 南疆果业 新疆南疆果业有限公司，全资子公司 天山南北 新疆天山南北农业发展有限公司，全资子公司 刀郎庄园 麦盖提刀郎庄园新农业股份有限公司，持股 30%楠溪农业 永嘉楠溪新农业股份有限公司，持股 25%南达电子商务 喀什南达电子商务有限公司，持股 20%南达新农业股份有限公司 2015 年度报告 第 1 页共 121 页 第一节 声明与提示【声明【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、食品安全风险 公司主要产品液态乳制品和乳粉，均直接关系到消费者的身体健康，近年来“三聚氰胺”等食品安全事件使得消费者及政府对食品安全高度重视，对企业的质量控制体系的要求也逐步提高。公司建立了标准的质量控制体系，并且严格按照行业、企业标准进行生产。但如果公司由于管理上的疏忽造成食品污染，进而发生食品安全事件，将对公司造成重大影响。二、资金短缺风险 公司定位为全产业链生态循环农牧企业，因此在农林种植和畜牧养殖基地的建设上投入了大量资金，而农牧产业相对与其他产业投入大、周期长、见效慢是他的显著特点；同时随着公司经营规模逐步扩大，资金短缺问题可能会成为公司高南达新农业股份有限公司 2015 年度报告 第 2 页共 121 页 速发展的瓶颈。三、政策扶持和政府补助变动风险 随着国家财政实力的不断增强，近年来，国家持续对农牧企业实行税收优惠，同时还加大对农牧企业的财政补贴力度。因此，公司预计未来享受税收优惠和政府补贴政策将持续。但如果未来国家调整税收优惠和政府补助力度，将对公司经营业绩产生较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 南达新农业股份有限公司 2015 年度报告 第 3 页共 121 页 第二节 公司概况 一、基本信息一、基本信息 公司中文全称 南达新农业股份有限公司 英文名称及缩写 Nanda New Agriculture Co.,Ltd.证券简称 南达农业 证券代码 831567 法定代表人 林勇 注册地址 新疆喀什地区喀什市迎宾大道 666 号 办公地址 新疆喀什地区喀什市迎宾大道 666 号 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 龙湖川、丘运良 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号黄浦金融大厦 4 楼 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书 郝俊丽 电话 0998-2838880 传真 0998-2835555 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 新疆喀什地区喀什市迎宾大道 666 号 邮政编码：844000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息三、企业信息 单位单位：股：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-26 行业（证监会规定的行业大类）C14 食品加工 主要产品与服务项目 乳制品、林果产品、农副产品等 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 136,000,000 南达新农业股份有限公司 2015 年度报告 第 4 页共 121 页 控股股东 新疆南达投资有限公司 实际控制人 林乐宣、林乐荣、林勇 四、注册情况四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 916531007637920857 是 税务登记证号码 916531007637920857 是 组织机构代码 916531007637920857 是 南达新农业股份有限公司 2015 年度报告 第 5 页共 127 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力一、盈利能力 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 93,772,010.77 103,997,900.55-9.83 毛利率%27.94 27.99-归属于挂牌公司股东的净利润 2,566,130.68 2,034,173.15 26.15 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 773,351.97 2,855,757.40-72.92 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.38 1.14-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.42 1.60-基本每股收益 0.02 0.03-33.33 二、偿债能力二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 350,009,086.36 310,613,466.14 12.68 负债总计 159,708,173.75 132,778,684.21 20.28 归属于挂牌公司股东的净资产 190,300,912.61 177,834,781.93 7.01 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 2.69-47.96 资产负债率%（母公司）42.81 40.75-流动比率 1.83 2.63-利息保障倍数 1.22 1.29 三、营运情况三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 19,650,428.26 6,051,459.80 224.72 应收账款周转率 7.44 10.40-存货周转率 1.69 2.48-南达新农业股份有限公司 2015 年度报告 第 6 页共 127 页 四、成长情况四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.68 4.15-营业收入增长率%-9.83-31.31-净利润增长率%26.15-71.20-五、股本情况五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 136,000,000 66,000,000 106.06 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-3,626,060.98 计入当期损益的政府补助（与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）3,727,352.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,442,655.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计 2,543,947.11 所得税影响数-751,168.40 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 1,792,778.71 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的影七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的影响响 单位：元单位：元 科目科目 本期期末（本期）本期期末（本期）上期期末（去年同期）上期期末（去年同期）调整前重述调整前重述 调整后重述调整后重述 调整前重述调整前重述 调整后重述调整后重述 预付账款 5,926,932.96 4,245,510.95 未分配利润 -2,064,580.79-3,746,002.80 南达新农业股份有限公司 2015 年度报告 第 7 页共 127 页 所有者权益合计 179,516,203.94 177,834,781.93 资产总额 312,294,888.15 310,613,466.14 会计差错更正事项 公司自 2011 年开始启动 IPO 计划，于 2014 年申报 IPO。按照企业会计准则第 37 号金融工具列报之规定，应将与申报 IPO 直接相关的费用支出暂计资产，待公司上市后，一次性冲减资本公积。但由于公司 2013 年业绩下滑，未能实现预期的增长目标，故于 2014 年 5 月，管理层决策挂牌新三板。而因实施IPO 计划累计支付中介机构的费用，共计 1,681,422.01 元全部挂预付账款科目。为更真实、更准确反映公司的财务信息，公司董事会决议对以前年度的财务报表进行差错更正，将该项费用全部计入 2013 年管理费用。根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正第十二条，企业应当采用追溯重述法更正重要的前期差错，但确定前期差错累积影响数不切实可行的除外；第十四条企业应当在重要的前期差错发现当期的财务报表中，调整前期比较数据，对2013 年的会计差错按追溯调整法进行更正。本次更正对公司以前年度的经营利润产生的累计影响额为-1,681,422.01 元。南达新农业股份有限公司 2015 年度报告 第 8 页共 127 页 第四节 管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 （一）（一）商业模式商业模式 本公司是以乳制品研发、生产、销售为主，覆盖新疆特色林果种植、畜牧养殖、生产加工及市场开拓的上中下游产业链的生态循环农牧企业。公司是农业产业化国家重点龙头企业、国家扶贫龙头企业、自治区高新技术企业，拥有一项国家专利和多项非专利但具有地域特色的乳产品加工技术，并取得畜牧养殖和乳产品加工等相关业务许可资格，拥有专业的技术研发、企业管理和销售团队，通过不断打造的研发、生产、品控、营销等平台优势，将新疆帕米尔高原独有的高品质原生态乳产品、林果产品，传递给崇尚自然、关注健康的广大的消费者。公司通过“经销商”和“直销”相结合的方式开拓业务；“经销商”模式主要针对本市以外的市场渠道建立，按营销重点区域设立南疆三地州、北疆区域、西南地区、长三角地区，不断开发新客户，并导入“阿米巴”模式管理，公司经过多年的精心耕耘，已与众多经销商建立起共赢共生的合作关系，为公司的产品营销及新品推广开辟了较为稳定的营销网络；“直销”模式主要针对本地市场的终端客户营销及主流互联网平台营销，对于团购业务及企业大客户，公司采取了更为灵活的一对一营销政策，以期获得持续稳步的业绩增长。收入主要来源为乳产品的销售。报告期内公司的主营业务、主要产品与上一年度保持一致，公司商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 南达新农业股份有限公司 2015 年度报告 第 9 页共 127 页 商业模式是否发生变化 否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 2015 年，受国际奶业行情影响，国内乳制品价格持续走低，疆内乳制品市场竞争激烈，外部乳业巨头如蒙牛、伊利等不断强化对新疆市场的投入，疆内兵团乳业的整合，战略性亏损的销售政策，不断挤占疆内乳制品企业的市场份额。报告期内，虽公司不断开发新品丰富产品结构、开拓市场增加市场占有率，但依然受经济下行、市场竞争及学生奶营养餐政策调整的影响，公司全年实现营业收入 9,377.20 万元，较上年同期降低 9.83%，实现净利润 256.61 万元，较上年增长 26.15%。1、公司财务状况 2015 年 12 月 31 日，公司资产总额为 35,000.91 万元，较上年末增加 3,939.56万元，增长了 12.68%，主要是存货、其他流动资产及长期股权投资增加所致。存货主要是购进进口奶粉及饲草料的窖存；其他流动资产主要是购买的 960 万理财产品，另投资了 3 家企业；负债总额为 15,970.82 万元，较上年末增加 2,692.95万元，增长 20.28%，主要是流动资金贷款和应付账款增加所致；净资产总额为19,030.09 万元，较上年末增加 1,246.61 万元，增长 7.01%，主要是发行股票获得直接融资 1,000 万元及本期利润增加所致。2、经营成果 2015 年，公司实现营业收入 9,377.20 万元，较上年同期减少 1，022.59 万元，降低 9.83%，主要是市场竞争加剧所致；发生营业成本 6,757.38 万元，较上年同期减少 731.91 万元，降低了 9.77%，与收入同比例下降；本期毛利率为 27.94%，上年同期为 27.99%，与上年同期基本持平；净利润为 256.61 万元，较上年同期增加 53.20 万元，增长 26.15%，主要是获得财政补助资金增加营业外收入所致。3.现金流量状况 2015 年，公司经营活动产生的现金流量净额为 1,965.04 万元，较上年同期增加了 1,359.90 万元，增长 224.72%，主要是增加了项目的财政补助资金及保险赔偿款、房屋租赁费等，同时减少了各项税费及其他与经营活动有关的支出等。投资活动产生的现金流量净额为-3,648.80 万元，较上年同期净流出增加2,125.06 万元，主要是本期对外投资 1,120 万元参股企业及利用将闲置资金投资南达新农业股份有限公司 2015 年度报告 第 10 页共 127 页 购买银行理财产品 960 万元所致。筹资活动产生的现金流量净额为 1,681.21 万元，较上年同期增加了 860.28万元，主要是本期收到股票发行获得直接融资 1,000 万元，同时申请银行贷款增加所致。报告期内，公司的主营业务、主要产品与上年度保持一致，收入依然主要来源于乳制品。为突破业绩瓶颈，公司经营管理层正多方努力开拓市场。一、在产品开发上，除了开发具有地域特色的林果产品外，还开发了其他农副产品与乳品相结合的如喀什胡萝卜牛奶、红枣牛奶、玛卡红枣牛奶、鹰嘴豆牛奶等调制乳品，今年将围绕清真市场的清真食品加大产品的研发和开发力度；二、在市场开发上，本地市场继续深挖农村市场和团购市场，疆外市场已通过电子商务平台与传统零售渠道相结合不断扩大市场占有率，力争 2016 年业绩能获得较好增长。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的比入的比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入的比入的比重重%营业收入 93,772,010.77-9.83-103,997,900.55-31.31-营业成本 67,573,834.83-9.77 72.06 74,892,956.82-35.15 72.01 毛利率%27.94-27.99-营 业 税 金 及附加 264,901.34-39.01 0.28 434,324.66-17.19 0.42 管理费用 12,840,639.16 11.19 13.69 11,548,690.21-15.13 11.10 销售费用 7,332,380.47 0.59 7.82 7,289,223.32-49.99 7.01 财务费用 7,402,883.83 -0.21 7.89 7,418,375.61 22.10 7.13 资 产 减 值 损失 846,096.87-9.28 0.90 932,625.17 69.90 0.90 投资收益 33,529.80 152.55 0.04 13,276.72-0.01 营业利润-2,455,195.93-1,494,981.48 142.67 1.44 营业外收入 7,941,939.47 80.72 8.47 4,394,680.32-59.14 4.23 营业外支出 3,751,012.36-0.40 4.00 3,766,264.57 96.84 3.62 所得税费用-830,399.50-89,224.08-87.54 0.09 南达新农业股份有限公司 2015 年度报告 第 11 页共 127 页 净利润 2,566,130.68 26.15 2.74 2,034,173.15-76.73 1.96 项目重大变动原因:1、营业收入报告期较上年同期减少 1,022.59 万元，下降 9.83%。主要原因是主营业务收入下降 12.46%，是由于乳制品行业竞争加剧，使乳制品收入减少所致；而其他业务收入增长 193.02%，主要是子公司天山南北将部分所租赁房屋对外出租，使房屋租赁收入增加 114.26 万元，增幅达 345.48%。2、主营业务成本较上年同期减少 731.91 万元，下降 9.77%，与收入同比例下降。3、营业税金及附加较上年同期减少 16.94 万元，下降 39.01%。主要原因为报告期应税营业收入减少所致。4、管理费用报告期较上年同期增加 129.19 万元，增长了 11.19%。主要原因是：（1）职工教育经费及社保费用分别增加了 0.53 万元、12.93 万元，较上年同期增长了 62.42%、43.39%，主要是公司管理人员参与外部培训增加及社保缴费基数及缴费人数增加所致；（2）网络通讯费增加 3.74 万元，较上年同期增长 339.90%，主要是由于疆外业务增加所致；（3）物业管理及水电费增加 7.39 万元，较上年同期增长 111.13%，主要原因是园区绿化费增加 4.1 万元，维护修理费增加了 3.25 万元；（4）办公费、低值易耗品摊销分别减少 3.84 万元、0.31 万元，较上年同期分别降低了 36.52%、38.01%，主要是节约办公费用及减少低值易耗品使用所致；（5）今年公司研究开发了 7 种新产品，使研发费用较上年增加 29.01 万元，增长了 56.72%；（6）中介机构费及咨询服务费用较上年同期增加 73.42 万元，增长 143.41%，主要是支付券商、律师、会计师等费用及质量管理体系认证、有机认证、诚信认证及相关管理咨询顾问费等有所增加；（7）广告宣传费则较上年同期下降了 18.61 万元，降幅达到 60.82%，主要是公司今年在企业宣传方面减少了投入所致；（8）其他类较上年同期增加 37.70 万元，增长了 34.5%，主要是产品品牌设南达新农业股份有限公司 2015 年度报告 第 12 页共 127 页 计费增加了 30.65 万元所致。5、销售费用报告期较上年同期增加 4.32 万元，增长 0.59%。（1）工资、福利、社保费用分别增加 108.07 万元、0.58 万元、8.72 万元，分别增长了 72.91%、8.14%、36.06%，主要是开发长三角、珠三角及西南地区等内地市场，扩大销售队伍，使相关费用增幅较大。（2）差旅费、业务招待费、及网络通讯费较上年同期分别增加 18.80 万元、5.98 万元、0.48 万元，分别增长了 292.73%、26.51%、184.12%，为开发疆外市场所致。（3）办公费及物业水电费分别增长 28.51%、423.94%，主要是为疆外市场设置的办公场所增加的费用；（4）低值易耗品摊销减少 2.54 万元，较上年同期降低了 36.03%，主要是节约开支，减少低值易耗品使用所致；（5）学生奶费用减少 68.67 万元，较上年同期降低了 66%，主要是本期学生奶销量减少所致。6、投资收益报告期较上年同期增加了 2.03 万元。较上年同期增长了152.55%。主要原因是今年将闲置资金累计 1,860 万元用于购买银行理财产品，而上年同期只购买了 600 万，使理财收益略有增加。7、营业利润本期为-245.52 万元，上期为 149.50 万元，主要是销售下降、管理费用增加 129.19 万元所致。8、营业外收入报告期较上年同期增加 354.73 万元，较上年同期增长 80.72%。主要原因为今年取得政府补助资金增加了 171.65 万元，增长 46.93%，同时清理了一批长期无法支付的应付款项近 160 万元所致，由总经理进行了审批。9、所得税费用本期为-83.04 万元，确认递延所得税资产产生的递延所得税费用所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 89,880,172.72 66,686,546.86 102,669,695.99 73,688,330.63 其他业务收入 3,891,838.05 887,287.97 1,328,204.56 1,204,626.19 南达新农业股份有限公司 2015 年度报告 第 13 页共 127 页 合计合计 93,772,010.77 67,573,834.83 103,997,900.55 74,892,956.82 按产品分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%酸奶 25,336,002.79 28.19 27,870,070.37 27.15 常温奶 14,755,087.90 16.42 18,999,871.94 18.51 学生奶 31,104,161.17 34.61 47,497,999.00 46.26 奶粉 10,455,768.06 11.63 5,094,975.06 4.96 牛犊 1,933,050.00 2.15 1,117,104.29 1.09 干果 5,050,007.14 5.62 1,512,436.23 1.47 原奶 607,080.00 0.68-果蔬 210,204.16 0.23-其他 428,811.50 0.47 577,239.10 0.56 合计 89,880,172.72 100.00 102,669,695.99 100.00 按区域分类分析：项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%疆内 76,355,925.29 84.95 96,164,544.89 93.66 疆外 13,524,247.43 15.05 6,505,151.10 6.34 合计 89,880,172.72 100.00 102,669,695.99 100.00 收入构成变动的原因：按产品分类分析：1、公司本期收入按产品类别划分构成中，学生奶占收入的比重变动较大，主要原因为除市区外，各县学校学生营养餐逐渐由冷餐转变热餐供应，减少了对学生奶需求所致。2、奶粉销量本期增多，比上年同期增长 105.22%，主要为本期销售了进口奶粉所致。3、原奶收入是对外销售牛奶产生的收入。4、果蔬收入是由于今年农业大棚种植蔬菜水果产生的收入。按区域分类分析：南达新农业股份有限公司 2015 年度报告 第 14 页共 127 页 本期疆外市场较上期增长较大，疆外市场拓展了长三角、珠三角以及西南地区市场，产品以奶粉、有机纯奶及具有新疆地域特色的果乳相结合的调制乳品为主，疆外市场销售较上年增长了 107.90%。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 19,650,428.26 6,051,459.80 投资活动产生的现金流量净额-36,488,037.66-15,237,404.59 筹资活动产生的现金流量净额 16,821,145.71 8,209,327.04 现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 1,359.90 万元，增长224.72%，主要原因为本期收到的政府补助较上年同期增加 587 万，收到牛群保险赔款增加 79 万元，收到房屋租赁费增加 150 万元，收到各类保证金及奶筐押金增加 100 万；同时，缴纳的各项税费减少 324 万元，支付的其他也经营活动有关的现金减少 540 万元；2、经营活动产生的现金流量净额与净利润之间相差 1,708.43 万元，主要为折旧摊销 1,736.24 万元，处置长期资产损失 365.42 万元、利息支出 740.67 万元以及存货增加 1,160.37 所致。3、投资活动产生的现金流量净额为-3,648.80 万元，较上年同期净流出增加2,125.06 万元，主要是本期对外投资 1,120 万元参股企业及利用将闲置资金投资购买银行理财产品 960 万元；处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加了 165.85 万，增长了 512.18%，主要是处置生产性生物资产-奶牛所致；购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加了 212.94 万元，增长 13.67%，主要是本期建设综合加工车间、办公楼加层、购置开发区房产等增加的。4、筹资活动产生的现金流量净额为 1,681.21 万元，较上年同期增加了 860.28万元，主要是本期收到股票发行获得直接融资 1,000 万元；取得借款较上年同期减少 1,790 万元，使筹资活动现金流入额减少了 790 万元，同时本期归还银行借款减少 1,621.11 万元。流入减少额少于流出减少额，使筹资活动产生的现金流量南达新农业股份有限公司 2015 年度报告 第 15 页共 127 页 净额有所增加。（4 4）主要客户情况）主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售年度销售 占比占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 中山市正好贸易有限公司 8,119,658.12 8.66 否 2 喀什齐满农业发展有限公司 5,083,451.81 5.42 否 3 孜牙卫丁 4,691,876.56 5.00 否 4 岳普湖县教育局 3,341,068.67 3.56 否 5 阿克陶县益丰实业有限公司 3,205,442.74 3.42 否 合计 24,441,497.90 26.06-（5 5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购年度采购 占比占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中山市正好贸易有限公司 16,047,551.98 24.09 否 2 吴鸿翼 7,986,181.55 11.99 否 3 艾尔肯.麦麦提 4,941,377.85 7.42 否 4 新疆诚祥彩印包装有限公司 2,448,421.50 3.68 否 5 喀什长远农业科技有限公司 2,314,470.72 3.48 否 合计 33,738,003.60 50.66-（6 6）研发支出）研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 801,523.16 511,449.46 研发投入占营业收入的比例%0.85 0.49 2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占总资产占总资产比重的增比重的增减减%金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 变动比变动比例例%占总资占总资产的比产的比重重 南达新农业股份有限公司 2015 年度报告 第 16 页共 127 页 货币资金 12,080,989.95-4.17 3.45 12,606,453.64-3.64 4.06-0.61 应收账款 12,738,086.39 31.20 3.64 9,708,803.26 14.51 3.13 0.51 预付账款 7,886,445.37 85.76 2.25 4,245,510.95 4.63 1.37 0.89 存货 45,136,273.69 34.60 12.90 33,532,543.94 27.12 10.80 2.10 其他流动资产 9,603,074.33 774.45 2.74 1,098,180.33 30.90 0.35 2.39 长期股权投资 11,200,000.00-3.20-3.20 固定资产 131,419,913.21 4.36 37.55 125,926,633.66-1.22 40.54-2.99 在建工程 17,418,460.73-26.86 4.98 23,814,026.74-4.35 7.67-2.69 递延所得税资产 1,424,671.01 1,747.16 0.41 77,127.68-42.24 0.02 0.38 短期借款 16,000,000.00 433.33 4.57 3,000,000.00-70.00 0.97 3.61 应付账款 20,624,477.59 92.04 5.89 10,739,828.09-17.99 3.46 2.43 应交税费 337,708.50 136.67 0.10 142,692.57-84.18 0.05 0.05 其他应付款 5,145,437.92 133.01 1.47 2,208,247.37-27.40 0.71 0.76 长期借款 99,511,080.68-1.86 28.43 101,400,000.00 29.17 32.65-4.21 递延收益 11,929,722.74 55.52 3.41 7,671,082.06-6.59 2.47 0.94 资产总计 350,009,086.36 12.68-310,613,466.14 4.15-资产负债项目重大变动原因：1、应收账款较上年增加 31.20%，主要原因是加大疆外市场尤其是长三角、珠三角及西南地区市场的新客户的开发力度，增加对商超渠道商的铺货，回款期较长，使应收账款增幅较大；同时，本地学生奶是与当地教育局签约并结账，但产品是送到各个学校，因此，结账时间会因为需要所有学校确认而有所延长，从而导致应收账款较去年同期有所增长。2、预付账款较上年增加 85.76%，主要原因是采购用作原料的进口奶粉预付款增加所致。3、存货较上年增加 34.60%，主要原因为：一方面储备了大量饲养牛群的青贮饲草料及购进进口奶粉，使存货增加；另一方面，公司加快设施农业发展，种植大棚蔬菜、水果，使消耗性生物资产快速增长。4、其他流动资产较上年增加 774.45%，主要原因为年底购买 960 万银行理财产品所致。5、长期股权投资系参股刀郎庄园、楠溪农业与南达电子商务所致，共投资1,120 万元。南达新农业股份有限公司 2015 年度报告 第 17 页共 127 页 6、递延所得税资产增加 1,747.16%，主要原因是本期将 526.46 万元的递延收益及 320.97 万元的未弥补亏损均作为可抵扣暂时性差异计算了递延所得税资产。7、短期借款较上年增加 433.33%，主要原因为本年分别取得广发银行、进出口银行一年期借款 600 万、1000 万所致。8、应付账款较上年增加 92.04%，主要是购买饲草料款及包装材料款，尚未到结算期。9、应交税费较上年增加 136.67%，主要原因是年末应交增值税增加所致。10、其他应付款较上年增加 133.01%，主要原因是收取的合同保证金、周转筐押金及爱心捐款增加所致。11、递延收益较上年增加 55.52%，主要原因是今年收到与资产相关的政府补助 480 万元所致。3 3、投资状况分析、投资状况分析 （1 1）主要）主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 截至报告期末，公司共有两家全资子公司，三家参股公司：一、全资子公司：新疆天山南北农业发展有限公司成立于 2011 年 4 月 21日，注册资本 1000.00 万元。2015 年度该公司营业收入 4,281,170.68 元，营业成本 2,272,984.98 元，销售费用 1,094,288.95 元，管理费用 2,304,473.37 元，营业利润-1,923,617.10 元，净利润-1,963,383.83 元。二、全资子公司：新疆南疆果业有限公司成立于 2010 年 1 月 5 日，注册资本 1,000.00 万元。2015 年度该公司营业收入 3,596,106.87 元，营业成本3,384,424.61 元，销售费用 456,262.31 元，管理费用 293,116.39 元，营业利润-588,922.60 元，净利润-576,644.14 元。三、公司对外投资参股公司：2015 年 5 月，公司分别投资参股了麦盖提刀郎庄园新农业股份有限公司和永嘉楠溪新农业股份有限公司，2015 年 12 月投资参股喀什南达电子商务有限公司（报告期暂未缴纳注册资本），公司未对以上公司构成控股，故审计报告里不纳入合并范围。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 南达新农业股份有限公司 2015 年度报告 第 18 页共 127 页 公司于报告期购买了广发银行“盆满钵盈”日日赢人民币理财产品，该产品为保本型无期限限制的理财产品，当日购买当日生效，赎回可时时到账。报告期内累计购买该产品 18,600,000.00 元，截至 2015 年 12 月 31 日余额为 9,600,000.00元，取得投资理财收益 33,529.80 元。公司关于利用闲置资金购买购买理财产品的议案已经第一届董事会第十四次会议审议通过，并通过股东大会审议。（三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 1、宏观环境 中共十八届五中全会明确指出，“十三五”要全面建成小康社会，农业现代化要取得