831273_2015_金视和_北京金视和科技股份有限公司2015年年度报告_2016-03-28.pdf

第1页，共84页北京金视和科技股份有限公司（FUSION THE VISION GOLDEN）2015金视和NEEQ:831273年度报告第2页，共84页随着汽车数量的迅速增加，车辆管理也实现了网络化，为此我公司研发了“机动车 DNA 比对系统”。此系统将各种车辆信息录入到系统平台，其中包括车辆的外观以及车架号等重要信息。交管人员可以通过移动终端快速查阅相关车辆的所有车辆出厂信息，这样就很大程度上解决了套牌车难以查询的问题。为警员判断车辆的状况提供一个准确的参考，从而大大提高工作效率。公司与广东省韶关交总队签订合作协议，为韶关打造一支广东省的科技强警先锋军。公司产品在广东省的试点城市，得到了市局领导和骨干民警的全力支持。公司凭借着多年来“交通事故现场三维全景测量分析演示系统”在交通事故现场处理的卓越成绩，以及对于事故现场一线办案民警多种综合性问题的需求调研，2015年与公安部道路安全研究中心和北京市交管局事故处权威专家共同研发了一系列的解决方案。该方案旨在为交通事故处理提供一套安全，便捷，准确的综合性高效办公平台和一站式的办公流程。从而可以大大提高对于事故处理的工作效率，同时能够充分的保障办案民警的生命安全。图为该方案的现场模拟效果图。2015 年 12 月份，由中关村虚拟现实产业协会主办的“2015 中国虚拟现实产业年会暨优秀虚拟现实应用工程作品评选”活动在上地科技园隆重举行。在本届年会上北京金视和科技股份有限公司凭借着 VR 应用产品“交通事故现场三维全景测量分析演示系统”在警用行业中广泛的实际应用和优异表现，获得了优秀 VR 应用工程奖我公司在 2015 研发的“五大自然灾害事故警示培训系统”年将重磅推出，该产品具有“电影级”特效的煤矿仿真培训效果，产品在原有的煤矿仿真培训系列产品的基础上，更加夯实煤矿培训知识体系，完善煤矿安全生产培训内容。同时，以“电影级”特效打造画面场景和视觉效果，让整个系统更加宏大和逼真，真正的做到沉浸式的煤矿井下生产环节的视觉体验。公 司 年 度 大 事 记北京金视和科技股份有限公司2015 年度报告第3页，共84页目录目录第一节声明与提示.5第二节公司概况.8第三节会计数据和财务指标摘要.9第四节管理层讨论与分析.12第五节重要事项.24第六节股本变动及股东情况.26第七节融资及分配情况.28第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.29第九节公司治理及内部控制.34第十节财务报告.38北京金视和科技股份有限公司2015 年度报告第4页，共84页释义释义释义释义项目项目释义释义公司、本公司、股份公司北京金视和科技股份有限公司股东大会北京金视和科技股份有限公司股东大会董事会北京金视和科技股份有限公司董事会监事会北京金视和科技股份有限公司监事会三会股东大会、董事会、监事会公司章程北京金视和科技股份有限公司章程证监会中国证券监督管理委员会股转公司全国中小企业股份转让系统有限责任公司元（万元人民币元（万元）高级管理人员公司总经理、副总经理、财务负责人管理层对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董 事、监事、高级管理人员报告期2015 年度主办券商国盛证券有限责任公司会计师、会计师事务所北京兴华会计师事务所北京金视和科技股份有限公司2015 年度报告第5页，共84页第一节 声明与提示声明公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京兴华会计师事务所对公司出具了无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述行业政策风险公司所处的软件行业属于国家重点扶持的产业之一，享受一系 列的扶持政策；公司为国家级高新技术企业公司，享受所得税率为 15%的优惠。若相关扶持政策在未来出现变化，将有可能影响公司业绩。核心技术及人员流失的风险公司作为一个高科技软件企业，技术研发人员是公司的核心。虽然公司与员工签署了保密协议，但仍存在技术人员流失的可能性，技术人员流失可能会对公司技术保密和后续研发产生影响，进而会对公司的市场竞争力产生一定影响。北京金视和科技股份有限公司2015 年度报告第6页，共84页新业务拓展不达预期的风险报告期内，公司从技术、行业、区域等角度开展新产品研发和市场拓展。公司计划重点拓展公安行业、交通行业、煤矿安全生产培训行业。新业务拓展存在不达预期的风险。因此，公司在大力推进新业务的同时，也将根据市场反馈不断调整产品研发策略，进行合理的风险控制。控股股东不当控制风险公司第一大股东和晋云持有 387.368 万股公司股份，占总股本 的 73.599%，在公司担任董事长、总经理职务，同时为公司的 法定代表人；若本公司控股股东利用其控股地位，通过行使表 决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营和未来其他股东带来风险。技术更新的风险软件和信息服务行业是当今社会发展更新最快的产业，涉及的技术和知识领域非常广泛，信息技术的不断创新对软件和信息服务业的发展起到至关重要的作用，一项技术的革命甚至能决定一个企业存亡兴衰。公司虽然拥有多年虚拟现实仿真软件技术研发的优势，并开发出多款应用软件产品。但面对不断创新的技术，各行各业对于软件及信息技术服务的需求也会不断地发生变化。公司如果不能及时吸收行业的相关创新知识、不能改进自身的业务来适应不断更新的需求、不能迅速运用新的知识和技术提高自身研发能力，那么公司就会在飞速发展的虚拟现实技术(VR)行业失去竞争力。盈利能力下降的风险报告期内，尽管公司综合毛利率进一步提高，但受业务战略扩张而增加人才储备、研发投入的影响，公司净利润可能会下降。公事产品具有行业用途特殊性特点，如公司市场规模不能顺利扩大，可能对公司财务状况、经营成果造成影响北京金视和科技股份有限公司2015 年度报告第7页，共84页无形资产占比较大的公司作为软件行业的高新技术企业，自成立以来，就非常注重科技研发工作，每年投入大量的资金用于开发或外购软件系统，形成较大的无形资产（软件系统）。截至 2015 年 12 月 31 日止，公司无形资产总额达1,988,001.34 元，约占总资产比重 27.43%。公司拥有的无形资产（软件系统）可能因技术泄露、技术更新等原因贬值，进而影响总体资产状况。本期重大风险是否发生重大变化：否北京金视和科技股份有限公司2015 年度报告第8页，共84页第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称北京金视和科技股份有限公司英文名称及缩写FUSION THE VISION GOLDEN证券简称金视和证券代码831273法定代表人和晋云注册地址北京市海淀区中关村大街 1 号 1220、1221 室办公地址北京市海淀区中关村大街 1 号 1220、1221 室主办券商国盛证券有限责任公司主办券商办公地址江西省南昌市西湖区北京西路 88 号(江信国际金融大厦)会计师事务所北京兴华会计师事务所签字注册会计师姓名陈红马丽蕾会计师事务所办公地址北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人张琳电话010-62410086传真010-62410085-819电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码北京市海淀区中关村大街 1 号 1220、1221 室公司指定信息披露平台的网址http:/ 年度报告第9页，共84页三、企业信息单位：股股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2014-11-04行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务(165)主要产品与服务项目三维虚拟现实软件的研发和销售及技术服务普通股股票转让方式协议转让普通股总股本5,263,200控股股东和晋云实际控制人和晋云四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号110108011444106否税务登记证号码110108681972787否组织机构代码681972787否第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%营业收入8,580,475.176,611,648.4229.78%毛利率%62.90%57.70%-归属于挂牌公司股东的净利润951,650.03-1,752,214.25154.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润651,650.03-1,753,686.75137.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.95%-37.01%_北京金视和科技股份有限公司2015 年度报告第10页，共84页加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.03%-37.04%-基本每股收益0.18-0.33154.26%二、偿债能力单位单位：元元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例%资产总计7,248,683.424,986,644.5545.365%负债总计2,438,208.761,127,819.92116.19%归属于挂牌公司股东的净资产4,810,474.663,858,824.6324.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产0.910.7324.66%资产负债率%33.64%22.62%-流动比率2.011.66-利息保障倍数-三、营运情况单位单位：元元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额2,065,467.64915,000.55-应收账款周转率2.292.25-存货周转率12.115.90-四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例%总资产增长率%45.36%-22.21%-营业收入增长率%29.78%6.46%-净利润增长率%154.31%-180.09%-北京金视和科技股份有限公司2015 年度报告第11页，共84页五、股本情况单位单位：股股本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例%普通股总股本5,263,2005,263,2000.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益单位单位：元元项目项目金额金额非经常性损益合计300,000.00所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额-北京金视和科技股份有限公司2015 年度报告第12页，共84页第四节 管理层讨论与分析一、经营分析(一一)商业模式商业模式1、公司所属行业：本公司是属于软件和信息技术服务行业。2、主营业务：三维虚拟现实技术(VR)仿真软件的的研发和销售。3、主要产品：交通事故现场三维全景测量分析演示系统 V5.0；案件现场模拟复原分析系统 V6.0；案件现场信息采集管理软件 V3.1；等特警三维应急指挥系统 V1.0；煤矿安全生产仿真系统 V2.0；。4、主要客户群体：公安部、交警支队、消防总队、煤矿企业和各大专院校、特警部队等5、关键资源：拥有 59 项软件著作权，软件研发团队核心成员 10 人，占公司员工的 39%。拥有高新技术企业证书6、销售模式：公司目前销售模式为：一、直接面对终端用户；二、通过渠道销售与经销商合作。公司建有官方网站，还专门设立了市场部，通过一系列强有力的整合营销和策划，系统的推广产品与品牌。公司长期采用“款到发货”的账务管理模式，经营活动产生的现金流量良好。7、技术创新：虚拟现实技术是仿真技术的一个重要方向是仿真技术与计算机图形学人机接口技术多媒体技术传感技术网络技术等多种技术的集合是一门富有挑战性的交叉技术前沿学科和研究领域。虚拟现实技术(VR)主要包括模拟环境、感知、自然技能和传感设各等方面。公司在原有技术基础上进一步开发了事故防护系统和机动车 DNA 身份识别系统。8、收入来源：本期收入主要来源为虚拟现实技术(VR)软件产品销售、服务和实现软件功能的配套硬件销售。报告期内，公司的商业模式无重大变化年度内变化统计：事项事项是或是或否否所处行业是否发生变化否北京金视和科技股份有限公司2015 年度报告第13页，共84页主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾报告期内，公司管理层按照年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，继续专注于主营业务的稳健持续发展，进一步完善经营管理体系，积极部署实施各项技术研发和市场推广工作计划，加大研发及技术创新投入，新产品的研发不断有了新的突破，公司内部管理和品牌形象都得到了很大的提升，公司总体发展保持良好势头。另一方面积极展开行业拓展和渠道下沉，丰富和优化现有产品，进一步增强产品和服务的竞争力，取得了较好的经营成果。公司依托领先的技术创新能力、完善的产品开发体系，以及软硬件融合的一体化解决方案能力，公司抓住了虚拟现实行业对社会公共安全重大保障的市场机遇，在国内继续保持了良好的发展势头，并取得了快速的发展。（一）财务运营情况公司依托政府财政对社会公共安全事业大力投入，报告期内，公司实现营业收入 8,580,475.17 元，较上年同期增长 29.78%；净利润 951,650.03 元，较上年同期增长 154.31%；经营活动产生的现金流量净额为 2,065,467.64 元，较上年同期增加 125.73%。公司资产总额 7,248,683.42 元，较上年末增加了45.36%；负债总额 2,438,208.76 元，较上年未增加了 116.19%；净资产4,810,474.66 元，较上年增加了 24.66%。公司业务经营计划的实现及变化情况，报告期内，公司开拓市场投入继续增加，2015 年管理费发生了 2,692,361.17用比 2014 年降低 106 万，同比减少了 28.26%，发生销售费用 2,280,418.86 万，同比增长 9.91%。随着市场逐步打开，销售额预期将会大幅上升。本报告期的营业收入增长率、净利润增长率等财务指标都有了大幅度的增北京金视和科技股份有限公司2015 年度报告第14页，共84页长，主要得益于政府政策的对公共安全行业的扶持和公司产品市场占有率不断增长。公司原有软件产品在技术上已趋于成熟，后期相应的研发支出费用化相应减少，同时报告年度面对终端用户的销售有了进一步的增加，利润空间有所提高。公司在新三板挂牌后规范程度及品牌影响力的增强，使公司业务在刑侦、交通、特警等虚拟现实技术应用上有了长足的进步。我们有理由相信不断创新的“虚拟现实技木”2016 年会为公司贡献新的营收和利润增长点。（二）业务经营情况虽然 2015 年度，受经济下行影响，工业增速持续下探。但是，随着全球进入“互联网+”时代，信息化安全领域将持续快速发展。2015 年“互联网+”、“大数据”上升为国家战略，在“促增长、调结构、惠民生”的新常态中，创新驱动起到了引领作用。随着我国智慧城市建设的不断深入，以信息化为核心的各领域发展呈现出方兴未艾的势头。公司基本的经营思路是技术领先和资本驱动，主要核心盈利能力是在虚拟现实、DNA 大数据领域重点开发基于非结构化大数据“DNA 身份识别”技术并与行业应用相结合。在数据采集和信息管理上取得了一系列自主可控的研发成果并产业化。1.1.主营业务分析主营业务分析(1)(1)利润构成利润构成单位：元单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额变动比变动比例例%占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重%营业收入8,580,475.1729.78%-6,611,648.42605.00%-营业成本3,1838,136.4113.81%42.17%2,796,949.6912.41%42.30%毛利率%62.90%-57.70%-管理费用2,692,361.17-28.26%31.38%3,753,113.9452.01%56.77%销售费用2,280,418.869.91%26.58%2,074,805.2113.26%31.38%财务费用3,177.11-36.82%0.04%5,028.781,220.760.08%北京金视和科技股份有限公司2015 年度报告第15页，共84页%营业利润215,959.17110.15%2.52%-2,127,296.96-53.22%-32.17%营业外收入853,241.13128.38%9.94%373,610.21-45.46%5.65%营业外支出-500.00-98.44%-净利润951,650.03154.31%11.09%-1,752,214.25-181.62%-26.50%项目重大变动原因:1、2015 年销售收入比 2014 年增加 196.9 万，增长比率为 29.78%，其中软件销售收入 564.76 万，比 2014 年增加 139.8 万，增长比率为 32.91%，主要原因是 2015 年度面对政府采购对交通安全投入加大的宏观政策下，公司在营销政策上做出了适当调整，加大了交通事故软件方面的营销力度，2015 年多家交警支队采购了我公司的“交通事故三维全景测量分析演示系统 V5.0”，该软件销售额增长较大，增长比率为 150.28%。2、管理费用比 2014 年降低 106 万，同比减少了 28.26%，主要原因：为了控制费用报告年度在人员上进行了适当压缩由年初的 40 人减少到 34 人。2014 年新三板挂牌中介费较多，2014 年的中介机构费比 2015 年多 60 万。3、财务费用减少 36.82%主要原因是：销售收入的增加，银行流动资金产生的利息收入有所增加，抵减了财务费用所致。4、营业利润增加 110.15%，主要原因是：软件产品收入增长了 32.91%。销售毛利为 86%比上年同期增长了 5%。销售费用增长幅度较小，管理费用同比又所长下降。5、营业外收入增加是因为，2015 年有收到上市补贴 30 万元，收到的增值税退税收入增加 17.96 万所致。(2)(2)收入构成收入构成单位单位：元元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期上期收入金额收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入8,580,475.173,618,041.996,611,648.422,796,949.69其他业务收入-合计合计8,580,475.173,618,041.996,611,648.422,796,949.69北京金视和科技股份有限公司2015 年度报告第16页，共84页按产品或区域分类分析：按产品或区域分类分析：单位：元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业占营业收收入比例入比例%上期上期收入金额收入金额占营业占营业收入收入比例比例%软件产品销售收入5,647,675.2165.82%4,249,316.2264.27%软件技术开发与技术服务收入269,811.323.14%783,018.8511.84%商品销售收入2,662,988.6431.04%1,579,313.3523.89%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：1、报告期公司软件销售较上所同期增长了 32.91%，其中公司研发有“交通事故三维全景测量分析演示系统 V5.0”销售 2,317,082.00 元,2014 年该软件销售额为 923.800.00 元,增长比率为 150.82%，主要原因为在销售策略下做了适当调整，2015 年公司主要在交通行业做了大量的推广和宣传。当年报备了我公司技术参数的几家交警支队都实现了有效采购。2、软件技术开发与技术服务收入下降 65.54%，主要原因是：报告年度公司在技术开发项目上营销力度有所减小没有获得金额较大的合作项目，本年度仅获得一笔 29 万元的开发项目。3、商品销售收入增加 68.62%,主要原因是：硬件销售除了与以前年度一样与软件销售配套的硬件销售外，还增加了有集成性质的硬件销售。例如：鸡西大学 102 万元合同、内蒙古科技大学 92.7 万元合同都属于教学设备升级的项目，期中硬件分别占合同总额的 45%和 64%，所以硬件收入同比增幅较大。(3)(3)现金流量状况现金流量状况单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额2,065,467.64915,000.55投资活动产生的现金流量净额-68,282.05-1,049,077.89筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析：北京金视和科技股份有限公司2015 年度报告第17页，共84页本期经营活动产生的现金流量净额 2,065,476.64 元,较上期增加 125.73%，其中销售商品、提供劳务收到的现金增加了 28.48%；，购买商品、收到的税费返还金额较上期增加 48.06%，主要原因是：1）2015 年销售收增加较大，销售回款增加；2）公司享受软件销售即征即退的税收优惠政策，报告期有 553241.13 元的退；3）支付往来款小于收到的往来款；4）公司固定资产主要为电子设备，因不需要更新相关设备，报告期新购置的固定资产有所减少。(4)(4)主要客户情况主要客户情况单位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占年度销售占比比是否存在关是否存在关联关系联关系1鸡西大学871,794.8710.16%否2内蒙古科技大学792,307.699.23%否3山西锦兴能源有限公司637,521.377.43%否4广东韶关市公安局553,846.156.45%否5高平市公安局546,153.856.37%否合计3,401,623.9339.64%-(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况单位单位：元元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在是否存在关联关系关联关系1北京金朗欣科技发展有限公司368,119.6618.44%否2北京远大创途科技有限公司230,769.2311.56%否3北京京东世纪信息技术有限公司215,782.3110.81%否4徐州翰林科技有限公司213,675.2110.70%否5山西世纪海潮能源环保科技开发143,696.587.20%否北京金视和科技股份有限公司2015 年度报告第18页，共84页有限合计1,172,042.9958.71%-(6)(6)研发支出研发支出单位单位：元元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额1,426,051.53756,589.92研发投入占营业收入的比例%16.62%11.44%2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析单位：元单位：元项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占占 总 资总 资产 比 重产 比 重的增减的增减金金额额变 动 比变 动 比例例%占 总 资占 总 资产 的产 的 比比重重金金额额变 动 比变 动 比例例%占总资产占总资产的的比重比重货币资金2,880,467.66226.11%36.87%883,282.07-13.18%17.71%19.16%应收账款1,706,177.00147.21%21.84%690,200.00121.00%13.84%8.00%存货151,041.42-35.35%1.93%233,632.44-17.00%4.69%-2.76%长期股权投资-固定资产359,881.00-37.69%4.61%577,606.61-28.39%11.58%-6.97%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计7,248,683.4245.36%-4,986,644.55-23.77%-69.13%资产负债项目重大变动原因：北京金视和科技股份有限公司2015 年度报告第19页，共84页1、报告期内货币资金增加,1,997,185.59 元。增加 226.11%，主要原因是随着公司业务规模扩大和应收帐款周转率提高，本期经营活动产生的现金流量净额约 2,065,467.64 元。2、报告期内应收账款增加,1,015,977.00 元。增加 147.21%，主要为政府采购和各大专院校事业性单位支付审批流程较长。如鸡西大学截止到报告期末 102 万元货款尚未收回，占全部应收款 59.71%。.3、存货比期初减少了 82591.02 元，减少-35.35%，主要原因是公司用于软件配套硬件减少所致，由于配套的电脑、数码相机、镜头在市场上容易采购，不需要太多的库存储备。4、固定资产减少 217735.61 元，变动比例为 37.69%，主要原因为公司计提折旧使原值减少所致，因为固定资产主要为电子设备，折旧年年限为 3 年，年折旧额较高。5、报告期内总资产较上年度增加 45.36%，主要原因是本年度软件销售收入增加幅度较大，公司自主研发的产品技术已趋于成熟，相应的费用化软件开发成本逐渐减少，销售毛利同比增加了 5%；另外期间费用增幅较小，利润空间有所上升。3.3.投资状况分析投资状况分析(1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况-(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况-(三三)外部环境的分析外部环境的分析1、宏观因素：国家政策大力支持和市场需求不断扩大，软件产业是国民经济的支柱产业之一，是国家重点鼓励发展的行业。我国政府对软件行业给予了高度的重视，国务院及有关部门在税收、人才等方面先后颁布了一系列优惠政策，为软件行业的发展建立了优良的政策环境，推动了软件行业和信息技术产业的发展。此外为了维护安全稳定的发展环境，国家高度重视，中央及地方每年在刑侦、交通、防火、反恐等方面投入大量财政资金，相关市场面临巨大的发展空间和市场容量。2、市场的需求决定公司所在行业的发展。近年来公共安全事件频繁发生，严重影响了人们的生命财产安全。日益复杂的犯罪事件，对公共安全保障提出了更高的要求，进而促进了相关行业对刑侦、反恐、公共安全等方面的需求不断升级，为这一领域的企业创造了广阔的发展空间3、3D 虚拟现实行业近几年技术发展较快，竞争相当激烈。尽管公司在技术上有优势地位，北京金视和科技股份有限公司2015 年度报告第20页，共84页但受价格竞争影响给进一步占据市场带来了较大的阻力。(四四)竞争优势分析竞争优势分析公司在行业有较好的口碑，产品功能全面，服务及售后得到了客户的认可，2015 年 3月公司和中国人民公安大学签订战略合作协议，公司正式成立了反恐项目部，此次合作将充分发挥中国人民公安大学反恐怖学术的权威、资源优势和我公司的专业技术、行业经验优势。进一步促进反恐情报、反恐指挥与处置、反恐专案侦查、反恐信息化与应用、反恐国际警务执法合作等方面的专业化教育和训练工作。有效的提高了反恐队伍专业化水平与反恐战斗力。2015 年 12 月 22 日，由中关村虚拟现实产业协会主办，首农信息协办的“2015 中国虚拟现实产业年会暨优秀虚拟现实应用工程作品评选”活动中 北京金视和科技股份有限公司凭借着 VR 应用产品“交通事故现场三维全景测量分析演示系统”在警用行业中广泛的实际应用和优异表现，获得了优秀 VR 应用工程奖。这些成就标志着我们在虚拟现实行业具有实质性的的自主创新能力。公司产品在同行业处于领先地位。(五五)持续经营评价持续经营评价报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。二、未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势虚拟现实行业未来发展潜力巨大。一方面目前正处于社会矛盾凸显、刑事犯罪高发、反恐形势紧迫的特殊时期，不稳定、不和谐、不安全因素大量存在，社会治安稳定面临前所未有的压力。另一方面，互联网的迅猛发展，给社会管理方式带来了更加深刻的变革，同时也使传统的公安工作面临前所未有挑战和机遇。面对新压力、新形势、新挑战和新机遇，国家已经深刻认识到公共安全北京金视和科技股份有限公司2015 年度报告第21页，共84页对新时期公安工作的重要性。在公共安全方面快速处置、模拟演练、培养一批高效、掌握实战技能的队伍人材，是保护广大人民材产和人生安全的最根本保障。公司原有的案件现场模拟复原分析系统与新开发的反恐三维应急指挥系统、特警三维应急指挥系统适应了公共安全化发展的潮流，把新技术有机地融合到了业务系统中，着力解决警务教学方面最急需的问题，在移动警务的总体架构下提高警务工作效率、提升警务效能。在这样的大形势下，我司面临巨大的发展机遇，做好产品、做好服务，相信将有巨大的收获和发展。(二二)公司发展战略公司发展战略在新的一年里公司将继续注重技术研发工作，保持现有的资金力度投入产品开发工作。未来两年公司根据客户及市场反馈情况，继续完善“案件现场模拟复原分析系统”、“交通事故现场三维全景测量分析演示系统”、“案件现场信息采集管理软件系统”、“煤炭安全生产仿真系统”的改进以及对“反恐三维应急指挥系统”、“特警三维应急指挥系统”的进一步开发,最终形成公安特定领域、消防特定领域、煤炭特定领域等的全系列产品体系。(三三)经营计划经营计划或目标或目标2015 年度在市场开发与营销网络方面将继续加大市场营销力度，扩大市场范围，加强销售人员队伍的配套建设；同时，针对“案件现场模拟复原分析系统”、“案件现场信息采集管理软件系统”、“煤矿安全生产仿真系统”、“反恐三维应急指挥系统”等 6 款产品，以开发终端用户为主、兼顾渠道销售、签约大区域代理商等多种形式向全国各省市公安领域、交通领域、消防领域及煤炭安全领域推广自己的产品。为完成业绩目标，公司将考虑通过定向增发的方式获取长远发展资金，改善公司现金支付能力，为公司的长远发展奠定基础。上述业绩的计划，仅表达在新的一年中公司的努力目标和方向，存在一定的风险，也不构成公司对投资者的承诺(四四)不确定性因素不确定性因素公司各项管理、控制制度的执行虽经过一个完整经营周期的实践检验，但公司治理和内部控制体系还需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，销售规模不断扩大，人员不断变化，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、北京金视和科技股份有限公司2015 年度报告第22页，共84页健康发展的风险。对策：公司将进一步完善内部控制制度，包括投资管理、关联交易决策、财务管理、人力资源管理和质量管理等方面的制度，不断加强公司内部治理水平，保证公司经营管理正常有序地展开，有效控制经营风险，确保实现公司经营管理的目标。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素1、行业政策风险公司所处的软件行业属于国家重点扶持的产业之一，享受一系列的扶持政策；目前为国家级高新技术企业，三年内继续享受所得税率为 15%的优惠政策。若相关扶持政策在未来出现变化，将有可能影响公司业绩.对策：公司高新技术产品（服务）收入、研发支出等重要指标，严格按照对策：公司高新技术产品（服务）收入、研发支出等重要指标，严格按照高新技术企业的标准进行划分和核算。确保公司在行业中的优势地位，进一步高新技术企业的标准进行划分和核算。确保公司在行业中的优势地位，进一步完善和提高产品性能。在研发投入上会逐年加大投资力度。尽量减少行业竞争完善和提高产品性能。在研发投入上会逐年加大投资力度。尽量减少行业竞争给公司带来的不利因素。给公司带来的不利因素。2、控股股东不当控制风险公司第一大股东和晋云持有 387.368 万股公司股份，占总股本的 73.599%，在公司担任董事长、总经理职务，同时为公司的法定代表人；若本公司控股股东利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营和未来其他股东带来风险。对策：公司将继续完善法人治理结构，严格践行公司的各项治理制度，在对策：公司将继续完善法人治理结构，严格践行公司的各项治理制度，在股东大会、董事会、监事会决策过程中严格执行关联方回避制度，同时提高公股东大会、董事会、监事会决策过程中严格执行关联方回避制度，同时提高公司内部控制的有效性司内部控制的有效性。3、技术更新的风险软件和信息服务业是当今社会发展更新最快速的产业，涉及的技术和知识领域非常广泛，日新月异的信息技术对软件和信息服务业的发展起到至关重要的作用，一项技术的革命甚至能决定一个企业、一个分支产业的存亡兴衰。公司虽然拥有多年虚拟现实仿真软件技术研发的优势，并开发出多款应用软件产品。但面北京金视和科技股份有限公司2015 年度报告第23页，共84页对不断创新的技术，各行各业对于软件及信息技术服务的需求也会不断地发生变化。公司如果不能及时吸收行业的相关创新知识、不能改进自身的业务来适应不断更新的需求、不能迅速运用新的知识和技术提高自身研发能力，那么公司就会在飞速发展的虚拟现实技术(VR)行业失去竞争力。对策：公司管理层清楚地认识到保持技术先进性对公司生存和发展的重要对策：公司管理层清楚地认识到保持技术先进性对公司生存和发展的重要性性，并时刻关注国内外并时刻关注国内外 VRVR 技术的发展趋势技术的发展趋势，积极将软件行业新技术积极将软件行业新技术、新成果运新成果运用到实践工作中，运用到公司软件产品的更新换代中，以保持公司时刻处于行用到实践工作中，运用到公司软件产品的更新换代中，以保持公司时刻处于行业的最前端。业的最前端。4、盈利能力下降的风险报告期内，尽管公司综合毛利率进一步提高，但受业务战略扩张而增加人才储备、研发投入，政府采购的不确定性等因素的影响，公司销售收入存在一定的不确定性。如公司市场规模不能顺利扩大，可能对公司财务状况、经营成果造成影响。对策：公司已加大市场开拓力度，争取实现规模经济效应，另外公司适当对策：公司已加大市场开拓力度，争取实现规模经济效应，另外公司适当优化人员结构。优化人员结构。5、无形资产占比较大的风险公司作为软件行业的高新技术企业，自成立以来，就非常注重科技研发工作，每年投入大量的资金用于开发软件系统，形成较大的无形资产（软件系统）。截至 2015 年 12 月 31 日止，公司无形资产总额达 1,988,001.34 元，约占总资产比重 27.43%。公司拥有的无形资产（软件系统）可能因技术泄露、技术更新等原因贬值，进而影响总体资产状况。对策：公司将加强无形资产（软件系统）的管理，防止出现泄漏等情形。对策：公司将加强无形资产（软件系统）的管理，防止出现泄漏等情形。同时，对现有的软件系统进行持续研发，不断更新，以保持产品的先进性；同同时，对现有的软件系统进行持续研发，不断更新，以保持产品的先进性；同时，关注行业发展动向，如出现新的软件系统，应跟进研究，并据此对公司拥时，关注行业发展动向，如出现新的软件系统，应跟进研究，并据此对公司拥有的软件系统进行相应的升级、改进，以保持产品竞争力。公司应根据会计准有的软件系统进行相应的升级、改进，以保持产品竞争力。公司应根据会计准则等相关法规规定，遵循谨慎性原则，定期对无形资产进行减值测试，一旦出则等相关法规规定，遵循谨慎性原则，定期对无形资产进行减值测试，一旦出现贬值现象现贬值现象，应及时计提充足的减值准备金应及时计提充足的减值准备金，以准确反映无形资产的真实价值以准确反映无形资产的真实价值。6、可持续经营的风险公司报告期内业务明确，具备持续运营记录-包括现金流量、营业收入、交北京金视和科技股份有限公司2015 年度报告第24页，共84页易客户、研发费用支出等。公司按照企业会计准则的规定编制并披露报告期内的财务报表，公司