831882_2015_众益传媒_2015年年度报告_2016-04-20.pdf

第1 页，共 131 页 湖南众益文化传媒股份有限公司（HUNAN ZHOGNYI MEDIA CO.,LTD）2015众 益 传 媒NEEQ:831882 年度报告 第2 页，共 131 页 湖南众益文化传媒股份有限公司股票挂牌公开转让申请经股转公司同意，于 2015 年 1 月 30 日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌公开转让。证券简称：众益传媒，股票代码：831882。2015 年 6 月，众益传媒股票由协议转让变更为做市转让申请获得股转公司同意，于 6月 26 日正式进行做市转让。做市商 1：方正证券股份有限公司；做市商 2：世纪证券有限责任公司 做市商 3：万联证券有限责任公司。2015 年 4 月 1 日，经湖南众益文化传媒股份有限公司第一届董事会第四次会议决议，以及 2015 年第二次临时股东大会审议通过，公司采用非公开定向方式发行股票 396.5 万股，每股价格：18 元，募集资金 7137 万元。募集资金用途：加大市场开拓力度，扩大公司市场的品牌影响力，增加公司现有媒介资源，提升公司竞争力；2015 年 4月 14 日，经湖南众益文化传媒股份有限公司第一届董事会第五次会议决议，以及 2015 年第三次临时股东大会审议通过，公司采用非公开定向方式发行股票 120 万股，每股价格：12 元，募集资金 1440 万元。募集资金用途：本次发行主要是为做市商进行股票发行，募集资金用于补充公司流动资金。进一步开拓公司市场。已于 2015 年 6 月完成股权登记。为完善公司产业结构，提升公司资源品质，推进公司“互联网+文化产业”的进度，经公司董事会和股东大会审议通过，公司对外投资公 司 年 度 大 事 记 第3 页，共 131 页 设立了湖南楼友汇互联网科技有限公司，湖南滑客网络科技有限公司、湖南快乐岛高尔夫有限公司。2015 年 2 月，经湖南众益文化传媒股份有限公司第一届董事会第三次会议决议，2015 年第一次临时股东大会审议通过，公司购置位于长沙市大河西先导区潇湘南路一段 208 号（猴子石大桥西）的柏宁地王广场柏利大厦写字楼 6 楼(整层）作为公司的办公及经营场所，这将极大的改善公司的办公环境，提高公司的市场竞争力。2015 年 12月，经湖南众益文化传媒股份有限公司第一届董事会第十六次会议决议，2015 年第十一次股东大会决议审议通过，公司购置位于长沙市岳麓区桐梓坡西路 138 号长房时代城 17 楼作为公司项目开发以及研发基地。这对于完善公司产业结构，提升公司的研发实力，提高公司市场竞争力，具有较强的推动作用。根根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室关于湖南省2015年第一批复审高新技术企业备案申请的复函（国科火字 2015298 号），本公司通过 2015 年度高新技术企业复审，并于 2015 年 10月 28 日被湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局认定为高新技术企业，并获得编号为 GF201543000048的高新技术企业证书，享受高新技术企业所得税优惠政策，有效期三年。公司 2015-2017 年度按 15%的税率计缴企业所得税。高新技术企业复审的通过，避免了企业的税收风险，提升企业的品质。第4 页，共 131 页 众益（海南）文化传媒有限公司于 2015 年 8 月出资 1000 万元收购海南暴雪广告有限公司四块户外电子显示屏，完善了公司的资源结构，提高了资源的覆盖率，对于提升海南公司业绩起到了重要的作用；2015 年 6 月 10 日，众益传媒与湖南湘媒传播有限公司签订广告代理协议（湖南众益文化传媒股份有限公司签订重大合同的公告，公告号：2015-051 号），取得其在湖南省长沙市周边 7 个高速公路收费站电子显示屏等的广告发布的全权代理权，代理期限 5 年。该合同的签订，补充了公司的资源结构，提升了公司资源覆盖率。湖南众益文化传媒股份有限公司湖南众益文化传媒股份有限公司 2015 年度报告年度报告 第5 页，共 131 页 目录目录 第一节声明与提示.7 第二节公司概况.10 第三节会计数据和财务指标摘要.12 第四节管理层讨论与分析.14 第五节重要事项.30 第六节股本变动及股东情况.43 第七节融资及分配情况.46 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.48 第九节公司治理及内部控制.53 第十节财务报告.62 湖南众益文化传媒股份有限公司湖南众益文化传媒股份有限公司 2015 年度报告年度报告 第6 页，共 131 页 释义释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司 湖南众益文化传媒股份有限公司 股东大会 湖南众益文化传媒股份有限公司股东大会 董事会 湖南众益文化传媒股份有限公司董事会 监事会 湖南众益文化传媒股份有限公司监事会 三会 股东大会、董事会、监事会 公司章程 最近一次经股东大会会议通过的 湖南众益文化传媒股份有限公司公司章程 证监会 中国证券监督管理委员会 元（万元）人民币元（万元）高级管理人员 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、技术负责人 管理层 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 报告期、本期 2015 年度 主办券商 方正证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）日新新传媒 海南日新新文化传媒有限公司 众益（海南）众益（海南）文化传媒有限公司 楼友汇 湖南楼友汇互联网科技有限公司 快乐岛高尔夫 湖南快乐岛高尔夫有限公司 滑客科技 湖南滑客网络科技有限公司 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 湖南众益文化传媒股份有限公司湖南众益文化传媒股份有限公司 2015 年度报告年度报告 第7 页，共 131 页 第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 湖南众益文化传媒股份有限公司湖南众益文化传媒股份有限公司 2015 年度报告年度报告 第8 页，共 131 页 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东不当控制风险 公司控股股东文高永权，通过直接和间接持有本公司 80.03%股权，对公司具有绝对控制权。报告期内文高永权一直担任公司的法定代表人、董事长兼总经理，对公司经营决策可施予重大影响。存在通过行使表决权或利用掌握公司的经营权，对公司的经营决策、投资方向、资产使用、人事安排等进行不当控制从而损害本公司及未来其他小股东利益的风险。户外大牌面临政策变动风险 户外大牌业务的发展受国家和地区的政策影响较大。受构建文明城市，规范治理市容市貌等因素影响，现阶段政策变动较为频繁。公司在开展户外大牌业务的过程中办理了相关手续及获取得了相应资质和经营权利，并与当地政府及相关部门沟通密切，按照指示及要求进行经营。但如若未来地方政府对户外媒体行业进行大范围政策变动和调节，进而影响到公司户外大牌资源的延续，将对公司该业务的可持续经营产生较大的不利影响。媒体资源可持续性获取的风险 公司媒介代理业务的主要经营模式为获取媒介资源的代理权，对广告主提供广告发布业务，从而获取利润。该业务对媒体资源的依赖性较高，与媒介方的合同存续期相对较短。虽然目前该业务占公司总业务的比例较小，且大部分为独家买断式媒介代理权，合作关系融洽，但不排除因外部环境发生突变或重大事件而中断合作。如若公司在经营过程中无法持续稳定获取媒介资源代理权，或购买媒介代理权的成本大幅度上升，均会对公司的经营及盈利产生一定的影响。核心技术失密和人才流失风险 本公司拥有的系列核心技术和人才是本公司核心资源之一。随着行业的快速发展和竞争加剧，行业湖南众益文化传媒股份有限公司湖南众益文化传媒股份有限公司 2015 年度报告年度报告 第9 页，共 131 页 对技术和人才的需求将逐步增加，人力资源的竞争将不断加剧。尽管公司已经采取了诸如建立健全内部保密制度、签署保密协议、采取严格权限控制、申请软件著作权保护等措施。但并不能彻底消除本公司所面临的技术失密风险，而且在新技术开发过程中，客观上也存在因核心技术人才流失而造成的技术失密风险。税收优惠政策变化的风险 根据湖南省高新技术企业认定管理领导小组办公室下发的关于公示湖南省 2012 年第二批拟认定高新技术企业的通知（湘高企办字201214 号），本公司被认定为国家重点支持的高新技术领域的高新技术企业，享受高新技术企业所得税优惠政策。本公司于2012 年 11 月12日取得高新技术企业证书（编号为 GR201243000235），有效期三年。2012 年度至2014 年度按 15%的税率计缴企业所得税。2015 年 10月 28 日，本公司通过国家高新技术证书复审（证书编号：GF201543000048),有效期三年。2015 年度至2017 年度按 15%的税率计缴企业所得税.如果公司未来不能继续获得高新技术企业认证，公司将不能享受现有税收优惠，这将对公司经营业绩产生一定影响。应收款项占营业收入比重较高的风险 2013 年12月31日、2014年12月31日以及2015年12月31日应收账款账面价值分别为10,887,912.94元、175,077,099.55 元和 29,878,886.23 元，占当年营业收入的比重分别为 21.17%、34.05%、和 53.86%，呈增长趋势。主要原因是应收账款随着公司业务规模的扩大而增加，虽然公司大部分应收账款均在 1 年以内，同时对应收账款按谨慎性原则计提了坏账准备，一定程度上涵盖了应收账款坏账的风险。但若由于客户行业周期影响而导致公司的主要客户退出市场或破产，将对公司的应收账款回收产生较大的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖南众益文化传媒股份有限公司湖南众益文化传媒股份有限公司 2015 年度报告年度报告 第10 页，共 131 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 湖南众益文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 HUNAN ZHOGNYI MEDIA CO.,LTD 证券简称 众益传媒 证券代码 831882 法定代表人 文高永权 注册地址 湖南省长沙市芙蓉区五一大道 456 号亚大时代 22 楼 办公地址 湖南省长沙市芙蓉区五一大道 456 号亚大时代 22 楼 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 贺梦然、胡萍 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 宋翼湘 电话 0731-84486611 传真 0731-84486611 电子邮箱 公司网址 www.zycm.cc 联系地址及邮政编码 湖南省长沙市芙蓉区五一大道456号亚大时代22楼 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 众益传媒董事会秘书办公室 湖南众益文化传媒股份有限公司湖南众益文化传媒股份有限公司 2015 年度报告年度报告 第11 页，共 131 页 三、三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-01-30 行业（证监会规定的行业大类）L 租赁和商业服务业 主要产品与服务项目 为企业客户提供精准营销传播服务，同时根据客户需求提供个性化的众益广告媒体机销售及租赁服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 40,330,000 控股股东 文高永权 实际控制人 文高永权 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91430100666342525Q 是 税务登记证号码 91430100666342525Q 是 组织机构代码 91430100666342525Q 是 湖南众益文化传媒股份有限公司湖南众益文化传媒股份有限公司 2015 年度报告年度报告 第12 页，共 131 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例%营业收入 55,472,979.87 51,423,919.52 7.87%毛利率%60.23%58.12%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,924,521.41 8,722,721.74-9.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,908,533.24 8,597,554.20-19.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.04%35.91%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.88%35.39%-基本每股收益 0.21 0.23-8.70%二、二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末 上年期末 增减比例%资产总计 147,184,394.09 41,335,712.15 256.07%负债总计 26,655,785.69 12,683,702.48 110.16%归属于挂牌公司股东的净资产 120,987,629.95 28,652,009.67 322.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.00 1.91 57.07%资产负债率%18.11%30.68%-流动比率 4.30 2.38-利息保障倍数 28.73 26.08 三、三、营运情况 单位单位：元元 本期 上年同期 增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,692,072.20 5,378,824.66-湖南众益文化传媒股份有限公司湖南众益文化传媒股份有限公司 2015 年度报告年度报告 第13 页，共 131 页 应收账款周转率 2.34 3.62-存货周转率 16.88 14.51-四、成长情况 本期 上年同期 增减比例%总资产增长率%256.07%18.15%-营业收入增长率%7.87%-2.53%-净利润增长率%-17.51%-27.49%-五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例%普通股总股本 40,330,000 15,000,000 168.87%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券 0.00 0.00-期权数量 0 0-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目 金额 非流动性资产处置损益-74,471.88 计入当期损益的政府补助 1,100,000.00 其他营业外收入和支出-27,598.66 委托他人投资或管理资产的损益 167,776.26 非经常性损益合计 1,165,705.72 所得税影响数 149,717.55 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额 1,015,988.17 湖南众益文化传媒股份有限公司湖南众益文化传媒股份有限公司 2015 年度报告年度报告 第14 页，共 131 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）商业模式 1、公司经过多年的资源建设、技术积累和市场开发，凭借优质的媒介资源、自主开发的媒体机、完善的服务体系、依托丰富的行业经验，强大的研发与生产团队，形成了包括产品研发、生产、媒体网络组建、媒体网络运营、广告服务等环节在内的产业链，能够为企业客户提供包括设备供应在内的一条龙营销传播服务。公司主要通过为客户提供广告投放服务、数字化宣传服务平台定制服务实现主要收入，同时还通过为客户提供个性化需求的众益广告媒体机销售及租赁服务获取产品销售及服务利润。2、众益传媒通过资源整合，已经实现了传统媒体与互联网媒体的高度融合及大屏媒体与手机媒体的无缝对接，在已有媒体资源的基础上了，不断开发新的媒体资源，拓宽公司的资源渠道，着力打造“互联网+文化”的新格局。2015 年已经建设完成了互联网+体育新媒体，互联网+社群新媒体的资源和架构建设。报告期内，商业模式未发生变化。年度内变化统计年度内变化统计：事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 湖南众益文化传媒股份有限公司湖南众益文化传媒股份有限公司 2015 年度报告年度报告 第15 页，共 131 页 （二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1、报告期内，公司实现营业收入 5,547.30 万元，较上年 5,142.39 万元，同比增长了 7.87%；净利润为 719.55 万元，较上年 872.27 万元,降低了 152.72 万元，同比下降了17.51%；经营活动产生的净现金流量为 369.21 万元，较上年 537.88 万元，下降了 168.68万元，同比下降了 31.36%。截止到报告期末，公司资产总额为 14,718.44 万元，较上年增加 10,584.87 万元，同比增长了 256.07%；负债总额为 2,665.58 万元，较上年增加 1,397.21 万元，同比涨幅为 110.16%；净资产为 12,052.86 万元（其中归属于母公司股东的权益为 12,098.76 万元），较上年增加 9,187.66 万元，同比增长 320.66%。2、公司业务经营计划的实现及变化情况 报告期内，公司为完善业务板块，整合公司资源，完成了湖南高速公路电子显示屏的资源开发；同时调整了众益（海南）的媒介资源结构；调整了地铁资源的代理方式；调整了机场媒体资源的结构，开拓了互联网媒介资源。到报告期末，公司各项经营活动运营正常。同时，为扩大战略布局，完善公司的产业结构，在报告期内，众益传媒设立了湖南快乐岛高尔夫有限公司、湖南滑客网络科技有限公司、湖南楼友汇互联网科技有限公司以及湖南众益道合投资管理有限公司。1.1.主营业务分析主营业务分析 （1 1）利润构成利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变 动 比例%占营业收入 的 比重%金额 变 动 比例%占营业收入 的 比重%营业收入 55,472,979.87 7.87%-51,423,919.52-2.53%-营业成本 22,062,604.19 2.44%39.77%21,538,084.49 19.21%41.88%毛利率%60.23%-58.12%-管理费用 11,118,417.90 34.99%20.04%8,236,529.28-30.43%16.02%销售费用 10,480,731.53 16.36%18.89%9,007,021.55 38.29%17.52%湖南众益文化传媒股份有限公司湖南众益文化传媒股份有限公司 2015 年度报告年度报告 第16 页，共 131 页 财务费用 230,859.15-43.96%0.42%411,978.80 1,077.24%0.80%营业利润 8,834,974.31-16.38%15.93%10,565,802.36-21.35%20.55%营业外收入 1,100,340.49 199.74%1.98%367,093.14-41.93%0.71%营业外支出 102,411.03-53.40%0.18%219,771.92 323.65%0.43%净利润 7,195,499.86-17.51%12.97%8,722,721.74-27.49%16.96%项目重大变动原因项目重大变动原因:1、本年度公司营业收入增长 7.87%，报告期内，公司主营业务收入结构进行了部分调整，户外大牌广告业务因资源优化持续增长。2、本期公司营业成本增长 2.44%，报告期内，公司因业务结构调整，营业成本结构发生变化，减少地铁代理成本、机场代理成本，新建以及购置户外大牌增加户外大牌成本，增加高速收费站媒体代理成本，公司营业成本调整后，营业成本无明显变化。3、本期管理费用增长 34.99%，主要为 2015 年新成立的分子公司在初创期增加管理费用，主要为增加人员薪酬，以及场地租赁费用等；4、本期销售费用增长 16.36%，主要为 2015 年新成立的分子公司在初创期增加市场拓展费用；5、本期财务费用降低 43.96%，报告期内，公司减少招商银行贷款 400 万元，直接减少公司的财务费用，同时因公司本期新增募集资金，增加银行利息收入，直接降低公司的财务费用。6、本期营业外收入增长 199.74%，2015 年，公司正式挂牌新三板，取得长沙市芙蓉区上市扶持奖励 30 万元，长沙市金融办上市（挂牌）扶持资金 50 万元；报告期内，取得长沙市文产办文化产业扶持资金 30 万元。因公司新增政府补助资金，影响本年度内的营业外收入。7、本期营业外支出下降 53.40%；2014 年公司发生对外捐赠 10 万元，本期未发生。本期营业外支出主要为固定资产处置损失。8、本期净利润下降 17.51%。报告期，公司净利润较上年降低 152.72 万元，公司新增子公司公司累计亏损金额为 410.84 万元，影响公司的净利润。（2）收入构成收入构成 单位：元 湖南众益文化传媒股份有限公司湖南众益文化传媒股份有限公司 2015 年度报告年度报告 第17 页，共 131 页 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 55,472,979.87 22,062,604.19 51,423,919.52 21,538,084.49 其他业务收入-合计 55,472,979.87 22,062,604.19 51,423,919.52 21,538,084.49 按产品或区域分类分析：按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期本期收入金额收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%新媒体广告业务 16,122,439.93 29.06%12,036,434.03 23.41%机场广告业务 2,765,782.75 4.99%13,216,799.04 25.70%大牌广告业务 29,703,183.63 53.55%21,760,933.86 42.32%产品销售业务 146,358.98 0.26%290,358.96 0.56%服务（租赁）业务 428,779.51 0.77%108,040.68 0.21%制作业务 2,315,880.82 4.17%1,332,324.67 2.59%地铁广告代理业务 702,264.15 1.27%2,632,566.02 5.12%电台广告代理业务-46,462.26 0.09%高速广告收入 3,141,120.29 5.66%-冠名收入 147,169.81 0.27%-收入构成变动的原因收入构成变动的原因 1、报告期内，新媒体广告业务增加 408.60 万元，增长 33.95%，主要为：公司新媒体设备上刊率提升，公司新媒体设备更新换代，同时增加车库媒体以及住宅小屏媒体，增加新媒体业务收入；2、报告期内，机场广告业务减少 1045.10 万元，下降 79.07%；因机场成本过高，公司调整资源结构，影响本期机场广告收入；3、报告期内，大牌广告业务收入增加 794.23 万元，增长 36.50%，报告期内，众益（海南公司）改建申鑫广场电子显示屏，收购了海南暴雪广告公司 4 块电子显示屏，众益传媒改建了凯德广场的电子显示屏，因媒体资源增加以及媒体资源提质，增加公司的大牌广告业务收入；湖南众益文化传媒股份有限公司湖南众益文化传媒股份有限公司 2015 年度报告年度报告 第18 页，共 131 页 4、报告期内，产品销售收入减少 14.4 万元，下降 49.60%，本期公司的产品主要用于市场投放，未进行大力的市场销售，导致年度内销售收入下降；5、报告期内，服务（租赁）业务收入增加 32.08 万元，增长 296.87%，报告期内，公司新设立电子商务中心，加大了对服务（租赁）业务的开发和拓展力度，导致年度内服务业务收入增长；6、报告期内，制作费用收入增加 98.36 万元，报告期内，众益（海南）公司增加户外制作业务，同时，众益传媒年度内完成西南证券的招牌制作，导致年内度制作收入增长；7、报告期期内，地铁广告代理业务收入减少 193.03 万元，下降 73.32%，因长沙地铁广告代理业务行业业绩不理想，公司调整了地铁代理资源的合作方式，影响年度内的地铁代理业务收入；8、报告期内，电台广告代理业务已经终止。9、报告期内，公司新增高速广告收入。2015 年 6 月 10 日，公司与湖南湘媒传播有限公司签署广告代理协议，代理其在长沙周边 7 个高速公路收费站的电子显示屏的广告发布业务。因此，年度内增加高速广告收入。10、报告期内，冠名收入为公司新成立子公司湖南楼友汇互联网科技有限公司取得的活动冠名收入。（3）现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 3,692,072.20 5,378,824.66 投资活动产生的现金流量净额-60,375,551.48-5,225,661.63 筹资活动产生的现金流量净额 88,876,442.60-427,200.00 现金流量分析：现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量金额为 369.21 万元，较上年减少 168.68 万元，下降 31.68%,主要为公司新设立分子公司，增加员工薪酬以及各项费用支出，大幅增加公司的现金流量支出，影响公司的经营活动产生的现金流量净额；报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-6037.56 万元，较上年减少 5514.99 万湖南众益文化传媒股份有限公司湖南众益文化传媒股份有限公司 2015 年度报告年度报告 第19 页，共 131 页 元，下降了 1055.37%，主要为公司在内度内购置房产、媒体资源以及无形资产，增加投资活动产生的现金流量支出，影响本期投资活动产生的现金流量净额；报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 8887.64 万元，较上年增加 8930.36 万元，增长 20904.41%，主要为年度内公司通过非公开发行募集资金以及取得中国银行贷款大幅增加筹资活动产生的现金流入，影响本期的筹资活动产生的现金流量净额。报告期内，公司经营活动现金流量净额与净利润差异 350.34 万元，差异较大.主要原因：公司销售实现现金流入时间滞后，年度内，公司应收账款出现了较大幅度增长，是导致差异出现的重要原因；（4 4）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 长沙市柏宁房地产开发有限公司 5,660,377.36 10.20%否 2 金茂投资（长沙）有限公司 5,596,490.54 10.09%否 3 长沙旭星房地产及开发有限公司 2,515,723.27 4.54%否 4 湖南盛大金禧金融服务有限公司 2,358,490.57 4.25%否 5 长沙盛和房地产开发有限公司 2,292,452.83 4.13%否 合计 18,423,534.57 33.21%-（5 5）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 深圳大族元亨光电股份有限公司 6,892,159.74 14.14%否 2 海口暴雪广告有限公司 5,000,000.00 10.26%否 3 湖南湘媒传播有限公司 4,415,094.30 9.06%否 4 湖南福马科技发展有限公司 4,000,000.00 8.21%否 5 湖南众乐高尔夫科技股份有限公司 5,514,563.11 11.32%否 合计 25,821,817.15 52.99%-湖南众益文化传媒股份有限公司湖南众益文化传媒股份有限公司 2015 年度报告年度报告 第20 页，共 131 页 （6 6）研发支出研发支出 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,458,796.83 558,710.60 研发投入占营业收入的比例%3.45%1.40%备注：研发投入仅为公司加计扣除的用于研发中心的研究开发费用，技术辅助人员以及相关材料、设备投入等技术支持费用未计入研发投入金额中；合并报表中仅有母公司众益传媒为高新技术企业，故研发投入占比营业收入的比例中的营业收入为母公司众益传媒的营业收入，不含其他分子公司的营业收入。（7 7）资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占 总 资 产 比重的增减 金额 变动比例%占总资产的比重 金额 变动比例%占总资产的比重 货币资金 39,120,199.76 464.73%26.58%6,927,236.44-3.81%16.76%9.82%应收账款 29,878,886.23 70.66%20.30%17,507,799.55 60.80%42.36%-22.06%存货 736,190.00 82.17%0.50%404,117.84 35.11%0.98%-0.48%长期股权投资-固定资产 25,234,348.01 197.21%17.14%8,490,336.86-20.30%20.54%3.40%在建工程-100.00%-527,243.13 71.35%1.28%-1.28%短期借款-100.00%-4,000,000.00-9.68%-9.68%长期借款 6,750,000.00 100%4.59%-4.59%资产总计 147,184,394.09 256.07%-41,335,712.15 18.15%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期货币资金期末月为 3912.02 万元，较上年增长 464.73%，主要为本期公司募资资金 8577 万元，未全部使用完毕，影响公司的货币资金期末余额；2、本期应收账款期末余额为 2987.89 万元，较上年增长 70.66%，主要为受市场环湖南众益文化传媒股份有限公司湖南众益文化传媒股份有限公司 2015 年度报告年度报告 第21 页，共 131 页 境影响，公司客户中房地产客户偏多，回款周期延长，导致期末应收账款增加；3、本期存货期末余额为 73.62 万元，较上年增长 82.17%，主要为公司 12 月份采购的 150 台 21.5 寸壁挂式媒体机和 20 台触摸媒体机未完成投放和安装，增加公司的库存；4、本期固定资产余额为 2523.44 万元，较上年增长 197.21%，主要为增加众益（海南）申鑫广场电子显示屏以及众益传媒凯德广场电子显示屏，同时年度内媒体机更新换代，增加投入，导致公司固定资产增加；5、本期在建工程余额为 0 元，上期末在建工程全部完工交付使用；6、本期短期借款期末余额为 0 元，本期招商银行贷款按期归还，未续贷。7、本期长期借款期末余额为 675 万元，为一年期以上的银行贷款。因购置柏宁地王广场办公楼增加的中国银行股份有限公司长沙岳麓支行的 5 年期贷款 900 万元，该贷款采用等本还款方式，每月归还本金 15 万元，从 2015 年 9 月开始执行，至 2015 年 12月 31 日止，该贷款余额为 855 万元，其中一年期内的银行贷款为 180 万元，一年期以上的银行贷款为 675 万元。3.3.投资状况投资状况分析分析 （1）主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 报告期内，公司投资设立湖南众益道合投资管理有限公司，注册号：430100000202236，注册地址：长沙高新开发区尖山路39号中电软件园总部大厦A681，注册资本：贰仟万元整，经营范围：以自有资金进行广告传媒、电子信息、电子商务、网络科技等行业的项目投资；股权投资管理、与担保业务相关的咨询、财务顾问等中介服务（不得从事吸收存款、集资收款、委托贷款、发行票据、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务）；企业管理战略策划；经济与商务信息咨询服务（不含金融、证券、期货咨询）；技术技术咨询服务（依法经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，未缴纳认缴资本，公司未取得运营收入。报告期内，公司投资设立控股子公司湖南快乐岛高尔夫有限公司，注册资本：壹仟万元，其中：众益传媒占比 92%；注册号：430105000171292，住所：长沙市开福区中山路 589 号开福万达广场商业综合体（含写字楼）8016 房，经营范围：体育工程科技服务；运动场馆服务；健身服务；信息电子技术服务；体育活动的组织与策划；文化活动的组织与策划；商业活动的组织；商业活动的策划；项目策划；广告设计；湖南众益文化传媒股份有限公司湖南众益文化传媒股份有限公司 2015 年度报告年度报告 第22 页，共 131 页 广告制作服务、国内外代理服务、发布服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，公司实际缴纳出资额：玖佰贰拾万元，全部认缴资金全部缴纳完成。年度内未实现营业收入，实际亏损 56.52 万元。报告期内，公司投资设立控股子公司湖南楼友汇互联网科技有限公司的议案，注册 资 本：壹 仟 万 元，其 中，众 益 传 媒 占 比 81%，统 一 社 会 信 用 代 码：91430100MA4L11L13A，注册地址：长沙市开福区中山路 589 号开福万达广场 C 区 1号写字楼 22 层 2206 房，经营范围：网络游戏服务；药品、医疗器械互联网信息服务；移动互联网研发和维护；软件开发；软件技术转让；软件技术服务；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；通信基站技术咨询；智能电网技术咨询；数据处理和存储服务；数字内容服务；信息服务业务（不含固定电话信息服务和互联网信息服务）；学术交流活动的组织；广告设计；文化活动的组织与策划；导向标识设计；导向标识制作；培训活动的组织；体育活动的组织与策划；商业活动的组织；商业活动的策划；商标服务；版权服务；软件服务；管理体系认证；信息安全等级保护咨询；科技中介服务；电子商务平台的开发建设；科技信息咨询服务；科技项目招标服务；技术市场管理服务；高新技术创业服务；电子设备回收技术咨询服务；其他科技推广和应用服务业；电子、通信与自动控制技术研发；网络技术的研发；计算机技术开发、技术服务；计算机科学技术研究服务；在互联网从事以下经营活动：互联网信息服务、金融信息咨询（不得从事金融业务）、域名注册服务、域名跟服务器运行和注册管理、上网服务、接入及相关服务；广告制作服务、发布服务、国内代理服务、国内外代理服务、灯箱销售；蜂产品（蜂蜜、蜂王浆、蜂胶、蜂花粉、蜂产品制品）、农副产品、竹凉席、食品、公共标识灯箱、计算机应用电子设备、计算机外围设备的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，公司实际缴纳出资贰佰肆拾叁万元整。年度内实现收入 14.72 万元，实际亏损 247.91 万元。报告期内，公司投资设立控股子公司湖南滑客网络科技有限公司，注册资本：壹仟万元，其中：众益传媒占比 80%，统一社会信用代码：91430100MA4L168490，注册地址：湖南省长沙市高新开福区尖山路 39 号长沙市中电软件园有限公司总部大楼3 楼 311 室，经营范围：软件开发；软件技术转让；软件技术服务；软件服务；电子商务平台的开发建设；互联网信息服务；软件测试服务；信息技术咨询服务；信息系统集成服务；广告设计；商业活动的策划；会议暨展览服务；计算机软件的销售；广告制作服务、发布服务、国内代理服务。（一般经营项目自主经营，许可经营项目湖南众益文化传媒股份有限公司湖南众益文化传媒股份有限公司 2015 年度报告年度报告 第